Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ФИЛИАЛ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО ОБРАЗОВАТЕЛЬНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ» в г. ТОБОЛЬСКЕ

Курсовая работа

«Банковская система России: основы функционирования и проблемы развития»

Ходосова Ксения Олеговна

Тобольск

2016



Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические основыфункционированиебанковскойсистемы в РФ

1.1 Понятие и элементы банковской системы в РФ

1.2 Функции банковской системы в РФ

ГЛАВА 2. Анализ проблем развития банковской системы России и перспективы её совершенствования

2.1 Основные факторы, влияющие на развитие банковской системы в РФ

2.2 Проблемы развития банковской системы в РФ и пути решения

Заключение

Список литературы



Введение

Банковская система является неотъемлемой частью экономики любой страны, ее деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Она обслуживая интересы производителей и создают связь между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банковская система обладает большой финансовой мощью и значительным денежным капиталом. банковская система россия

Современная банковская система - это важная сфера национального хозяйства любого развитого государства. Она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции, а также банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Современная банковская система - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно - кредитных и финансовых инструментов.

Для устойчивого развития экономики стране необходима устойчивая банковская система. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач, стоящих перед современной Россией. Для реформирования и улучшения банковской системы нужно знать теоретические основы ее функционирования, а также основные проблемы развития банковского сектора. Поэтому тема «Банковская система РФ: основы функционирования и проблемы развития» является актуальной.

Объектом исследования является элементы и проблемы её функционирования.

Предметом исследования является банковская система РФ.

Цель курсовой работы - рассмотреть основы функционирования банковской системы и выявить основные проблемы ее развития. Для достижения целей необходимо решить задачи:

1. Дать определения основным понятиям банковской системы в РФ, рассмотреть ее основные элементы.

2. Рассмотреть функции банковской системы в РФ.

3. Проанализировать развитие банковской системы РФ на современном этапе.

4. Обозначить проблемы развития банковской системы в РФ.

5. Охарактеризовать стратегию развития банковской системы в РФ.



Глава 1. Теоретические основыфункционированиябанковскойсистемы в РФ

1.1 Понятие и элементы банковской системы в РФ

Банки являются основным финансовым посредником в экономике. Их деятельность - это канал, с помощью которого изменения на денежном рынке трансформируются в изменения на товарном рынке. Банки обеспечивают предложение денег в экономике. Банки работают не изолированно друг от друга, а во взаимосвязи между собой и окружающей средой, образую банковскую систему.

Банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую, целостную, взаимосвязанную и взаимодействующую совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию, проводит свой перечень денежных операций, в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах и ресурсах удовлетворяется в полной мере и максимально возможной степенью эффективности. Банковская система является важной органической составной частью экономической системы и отражает экономические отношения и связи в обществе. Банковская система в важнейших своих параметрах должна соответствовать так называемому реальному сектору экономики. Это значит, что названный сектор и банковский сектор могут развиваться либо деградировать только вместе, что основные проблемы банковской системы хорошо могут решаться лишь в том случае, если адекватно решаются проблемы остальной экономики.

Банк -- кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.[9, С. 4-10]

Вообще банковская деятельность может быть определена как разрешенная законами и иными правоустанавливающими документами (лицензиями для коммерческих кредитных организаций) специфическая или исключительная деятельность кредитных организаций. Банки проводят как собственно банковские (специфические, исключительные), так и небанковские (доступные всем субъектам хозяйствования) операции. Операции, которые проводят некредитные организации (предприятия, организации, учреждения других секторов экономики, некоммерческие организации, общественные объединения), индивидуальные предприниматели и физические лица, не являются банковскими.

Банковская деятельность может быть раскрыта через следующие фундаментальные понятия.[12, С. 98-110]

Банковский продукт - конкретный способ, каким банк оказывает ту или иную услугу нуждающемуся в ней клиенту, т. е. система документально оформленных процедур обслуживания клиента. В качестве клиента могут выступать как физические, так и юридические лица. Предметом договора могут быть любые операции и услуги, предлагаемые банком, и их комбинации. Различают три уровня банковского продукта:

Первый уровень - основной продукт или базовый ассортимент, который включает в себя кредитование, услуги по вложению капитала, услуги по расчетам, операции с валютой.

Второй уровень - реальный продукт или текущий ассортимент услуг, который включает в себя брокерское обслуживание, ведение реестров акционеров и другие операции с ценными бумагами, советы по налогообложению, консультирование по инвестициям. Данный уровень постоянно меняется и развивается, не затрагивая базовой направленности деятельности банка.

Третий уровень - расширенный банковский продукт, услуги которого направлены на формирование дружеских, неформальных отношений с клиентом, оказание ему всесторонней помощи.

Банковская операция - практические действия работника банка в процессе обслуживания клиента, форма воплощения в действительность банковского продукта.

Банковская услуга - результат банковской операции, т.е. полезный эффект банковской операции, состоящий в удовлетворении заявленной клиентом потребности.

Все национальные банковские системы имеют свои особенности, которые сложились исторически и определены национальным законодательством. Но вместе с тем банковским системам присущи некоторые общие признаки. Банковская система:

1. Включает элементы, отвечающие единым целям. Банковская система - не случайное многообразие элементов, в нее нельзя включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям (например, промышленные, сельскохозяйственные предприятия).

2. Имеет специфические свойства - выражает свойства, характерные для нее, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами, отношениями между ними и специфическими для нее функциями.

3. Способна к взаимозаменяемости элементов - представляет собой многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что отдельные ее части (различные банки) связаны между собой таким образом, что при необходимости могут заменить друг друга. При банкротстве одного или нескольких банков система сохраняет свою дееспособность. Вместе выбывшего появляется другой банк или расширяется деятельность уже существующих.

4. Динамична, т.е. не находится в статике. Находясь в постоянном движении как единое целое, банковская система совершенствуется, дополняется новыми компонентами, внутри нее возникают новые связи.

5. Является системой «закрытого типа» -- несмотря на регулярный интенсивный обмен информацией между банками, публикацию балансов, статистических сборников, бюллетеней, в банковской системе сохраняется банковская тайна. Банки по закону не имеют права давать сведения об остатках денежных средств на счетах и их движении.

6. Обладает саморегулированием - с изменением экономической конъюнктуры включаются инструменты регулирования.

7. Управляема - деятельность банков регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми Центральным банком, инструментами проводимой им денежно-кредитной политики.

Современная банковская система Российской Федерации создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Прежняя банковская система включала в себя Государственный банк СССР, Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений (Стройбанк СССР) и Банк для внешней торговли (Внешторгбанк).

В настоящее время законодательную основу банковской системы России формируют следующие Федеральные законы:

--02.12.1990 № 395-1-ФЗ (ред. от 05.04.2016) "О банках и банковской деятельности";

-- от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;[3]

-- от 25.02.1999 N2 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;

-- от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

В этих законах даны определения банковской системы, кредитных организаций и банков, установлены цели и задачи деятельности Банка России, банков и небанковских кредитных организаций, перечислены виды банковских операций и сделок, определен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций, их финансового оздоровления и банкротства и т.п. В действующем законодательстве закреплены следующие основные принципы организации банковской системы России:

1) принцип двухуровневой структуры;

2) принцип универсальности деловых банков;

3) принцип коммерческой направленности деятельности банков.

Принцип двухуровневой структуры реализуется путем законодательного разделения функций Банка России и всех остальных банков. ( Схема №1) Центральный банк Российской Федераций как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством Российской Федерации, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями. Центральный банк Российской Федерации не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятием и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.[18, С. 73-85]

Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй, нижний, уровень банковской системы. Они проводят операции, связанные с посредничеством в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики. Все банки второго уровня ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции и т.п. Они должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др.

Схема№1

Принцип универсальности деловых банков означает, что все действующие на территории Российской Федерации банки имеют универсальные функциональные возможности, т.е. имеют право осуществлять все предусмотренные действующим законодательством и банковскими лицензиями операции, как краткосрочные коммерческие, так и долгосрочные инвестиционные. Законодательство Российской Федерации не предусматривает специализации банков по видам их операций.

Принцип коммерческой направленности деятельности банков второго уровня выражается в том, что согласно действующему законодательству основной целью деятельности банков и кредитных организаций в Российской Федерации является получение прибыли. Во многих странах наряду с коммерческими существуют и некоммерческие кредитные организации, например кооперативные банки, которые не преследуют цели получения прибыли, а создаются для удовлетворения потребностей своих участников в финансовых услугах. Посредничество в кредите и инвестировании могут осуществлять и государственные банки, также не ставящие своей главной целью получение прибыли. В Российской Федерации Федеральный закон от 25.02.1999 N2 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;

«О банках и банковской деятельности» допускает создание кредитных организаций и банков только как коммерческих организаций, работающих исключительно ради получения прибыли.

В банковскую систему следует включать все те и только те экономические организации, которые регулярно выполняют либо все или большинство, либо хотя бы отдельные банковские операции, т.е. банки (центральный и коммерческие) и фактические НКО, а в качестве ее условного элемента инфраструктурного характера -- вспомогательные организации (специализированные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных организаций: торговые площадки», фирмы по аудиту банков, кредитные бюро, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и материалами, информацией, специалистами, агентства, консультирующие клиентов банков, обеспечивающие возврат банкам просроченных долгов, и т.д.).[17, С. 211-214]

Банковская система России включает в себя (без учета вспомогательных организаций):

* Банк России;

* Агентство страхования вкладов (АСВ) как элемент верхнего уровня банковской системы;

* отечественные коммерческие банки и НКО;

* филиалы и иные территориально удаленные подразделения (кроме представительств) отечественных коммерческих банков и НКО на территории РФ;

* зарубежные филиалы отечественных коммерческих банков и НКО;

* российские загранбанки и их филиалы за рубежом;

* действующие в России дочерние банки (и НКО) иностранных банков (и НКО), а также филиалы указанных дочерних организаций на территории РФ;

* действующие в России филиалы банков (и НКО), не являющихся резидентами РФ.

Много недоразумений обычно вызывает вопрос об уровнях банковской системы. Мировая и отечественная банковская практика и теория говорят, что совокупность действующих в стране банков и иных кредитных организаций может иметь одно- либо двухуровневую организацию. Первый уровень (ярус), верхний, -- центральный банк (иногда этот уровень может включать в себя и некоторые другие элементы), второй уровень (ярус), нижний, базовый, -- коммерческие банки и прочие кредитные организации (небанковские). Иных принципиальных вариантов не существует. Развитая банковская система как элемент рыночной экономики должна и может быть только двухуровневой.

Нижний уровень этой системы имеет сложную структуру. Этот уровень включает в себя по крайней мере два крупных блока -- коммерческие банки и прочие кредитные организации (а если считать вспомогательные организации, то три блока). Все организации, входящие в указанные блоки, являются коммерческими, находятся на одном уровне логически и фактически. Следовательно, все элементы нижнего яруса банковской системы занимают один уровень, поскольку, с одной стороны, не зависят друг от друга, равноправны, могут согласовывать свои действия по принципу координации или конкурировать, а с другой -- все они в равной мере должны подчиняться контролю и регулированию со стороны центрального банка, с которым находятся в отношениях субординации.

Каждый из блоков, в свою очередь, также имеет достаточно сложную структуру и распадается на многоэлементные подуровни. Так, коммерческие банки могут классифицироваться на самые разнообразные виды на основе разных критериев. Например, по общепринятому критерию формы собственности банки должны быть поделены на четыре вида: государственные; частные; кооперативные; смешанные. [12, С. 5-8]

По характеру деятельности все коммерческие банки делятся на реально универсальные и фактически специализированные. На самом деле каждый универсальный банк (т.е. реально проводящий максимально широкий круг операций) обычно в каждый данный момент времени специализируется на ограниченном числе операций (использует на их проведение большую часть своих ресурсов). Равным образом в условиях России так называемые специализированные банки также проводят все требуемые Законом и нужные клиентам операции. В результате сама классификация в значительной мере условна.

Еще один возможный критерий -- модель (стратегия) выстраивания бизнеса, т.е. модель поведения на рынке. С этой точки зрения наш банковский сектор также весьма неоднороден. Показательны в этом плане 30 крупнейших банков страны. Они легко структурируются в четыре группы: банки сырьевых отраслей, крупные банки с государственным участием, банки с иностранным капиталом и другие крупные банки с российским капиталом.

Так, банки первой группы больше других привлекают средства предприятий, много денег держат за границей, мало кредитуют российскую экономику (в основном «свои» финансово-промышленные группы). Банки второй группы явно лидируют в части привлечения средств населения (Сбербанк) и вложений в государственные ценные бумаги. Банки второй и четвертой групп собственные капиталы и привлекаемые средства предприятий и населения направляют в основном на нужды российской экономики. Банки третьей группы собирают главным образом деньги нерезидентов, работающих в России, кредитуют российскую экономику, однако свободные деньги в значительных объемах направляют за границу в свои материнские банки.

Еще один критерий -- способ участия в рыночных процессах. На его основе коммерческие банки можно разделить на два вида: проводящие все свои рыночные операции индивидуально, в одиночку; проводящие отдельные операции в кооперации с другими банками как юридически самостоятельными лицами, т.е. в составе тех или иных банковских объединений, групп, холдингов.

Таким образом, банковская система состоит из четырех элементов (из трех элементов -- без вспомогательных организаций), которые группируются в два уровня. И каждый уровень, каждый базовый элемент системы имеет сложную внутреннюю структуру.

1.2 Функции банковской системы в РФ

Состав функций банковской системы может быть следующим:

1. Посредничество банков в кредитовании. Банки, с одной стороны, аккумулируют временно свободные денежные средства юридических и физических лиц, с другой - кредитуют население, предприятия, государство, а также другие банки. Банки выступают посредниками между конечными заемщиками и кредиторами, превращая временно свободные, неработающие деньги в работающий капитал, расширяя масштабы функционирующего в обществе капитала, ускоряя его оборачиваемость и повышая общую эффективность экономики. Банки концентрируют такие массивы капитала, которые в состоянии финансировать реализацию кредитов, непосильных даже крупным производственным структурам.

2. Посредничество в платежах и расчетах - изначальная и основополагающая функция банков. В рыночной экономике все хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности имеют расчетные счета в банках, с помощью которых осуществляются все безналичные расчеты. На банках лежит ответственность за своевременное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.

3. Обеспечение хозяйства деньгами. Эмиссия и регулирование количества денег в обращении -- функция банков, эмиссия наличных денег - монопольная функция центрального банка.

4. Эмиссионно-учредительная и посредническая деятельность банков в операциях с ценными бумагами. С выпуска ценных бумаг начинается жизнь банка. Права на эмиссию собственных ценных бумаг имеют коммерческие банки, созданные в организационно-правовой форме акционерных обществ. Эмиссия осуществляется при его учреждении с целью формирования уставного капитала, при увеличении размеров первоначального уставного капитала путем выпуска акций, при привлечении заемного капитала путем выпуска облигаций и других долговых обязательств. Банки могут заниматься куплей-продажей ценных бумаг как для себя, так и по поручению клиентов, обслуживанием обращения ценных бумаг, хранением ценных бумаг, управлять ценными бумагами на доверительной основе.

5. Важную роль в работе с клиентами играют разнообразные консультационные и информационные услуги, которые в России пока развиты слабо.

6. Управление доверенной собственностью.

7. Регулирование экономики. Каждый отдельный коммерческий банк, даже самый большой, не ставит своей задачей регулировать экономику страны. Это задача Центрального банка. Поэтому Центральный банк любой страны разрабатывает и реализует денежно-кредитную политику через всю систему банков второго уровня, непосредственно работающих со всеми звеньями народного хозяйства и населением страны.

8. Деятельность по обеспечению слияния банковского капитала с промышленным и торговым, по образованию финансово-промышленых групп, играющих возрастающую роль не только в национальной, но и в мировой экономике.

9. Социальная функция. Банки обязаны сохранить стоимость доверенных им денег, так как другие финансовые инструменты у нас пока не развиты и гражданину больше некуда податься от инфляции, кроме банка. Расширение кредитования предприятий должно вести и к расширению производства, обновлению техники и технологии, увеличению занятости и повышению квалификации, росту доходов не только банков, собственников предприятий, но и работников и управленцев разных уровней, росту не только валового национального, но и персонального продукта. Потребительское кредитование, жилищная ипотека, образовательные кредиты, кредитование малого и среднего бизнеса улучшают социальное состояние страны. От посредничества в платежах зависит скорость продвижения товаров на прилавок, своевременность оплаты товаров, а значит, своевременность выплаты зарплаты работникам, налогов бюджету и зарплаты бюджетникам, пенсий, пособий, стипендий.[4, С. 23-24]

Все рассмотренные функции позволяют банкам активно воздействовать на экономику, пропорциональность, масштабы и темпы ее развития, технико-технологический уровень, эффективность и конкурентоспособность предприятий, отраслей и народного хозяйства.



Глава 2. Анализ проблем развития банковской системы России и перспективы её совершенствования

2.1 Основные факторы, влияющие на развитие банковской системы в РФ

На процесс развития банковской системы влияет совокупность факторов как внешних по отношению к банковской системе, так и внутренних.

К внешним факторам следует отнести макрофакторы, или факторы среды. Эта группа факторов представляет собой вероятностную совокупность взаимоувязанных и взаимообусловленных факторов, которые с определенной степенью условности можно разделить на пять основных групп: экономические, политические, правовые, социальные и форс-мажорные.

Совокупность экономических факторов отражает состояние экономики, выраженное в интенсивности и способах установления экономических отношений с участием банков.

К экономическим факторам следует отнести принципы исполнения федерального бюджета, характер реализуемой денежно-кредитной политики, сложившуюся систему налогообложения, результаты проведения экономических реформ, формирующие общие условия функционирования банковской системы. Так, при экономическом росте, как правило, увеличивается число субъектов хозяйствования, растут экономические связи, что влечет за собой соответствующий рост спроса на банковские услуги как со стороны предприятий и организаций, так и со стороны населения.

В случае кризисного развития наблюдаются противоположные процессы, угнетающие банковскую систему в целом, усложняющие деятельность отдельных банков, снижая их надежность и ликвидность. Развитие банковской системы может сдерживаться под влиянием таких факторов, как чрезмерный налоговый пресс на прибыль банков, отсутствие достаточных ресурсов для осуществления банковских операций, убыточность значительного числа крупных и средних предприятий, общее снижение уровня доходов населения.[7, С. 245-246]

К политическим факторам относятся те решения органов власти и управления на федеральном, региональном и местном уровнях, которые влияют на характер решений, принимаемых субъектами банковской системы: Центральным банком, банками, кредитными организациями, банковскими ассоциациями. Это в первую очередь:

-- принципы денежно-кредитной политики;

-- заявленные принципы формирования бюджета и его пропорций;

-- основные направления совершенствования налогообложения;

-- реализуемые на практике Принципы развития национального хозяйства и его отдельных отраслей, отношение к предпринимательству, к банковской деятельности, к ответственности государства и бизнеса перед обществом.

В мировой практике страны ранжируются по критерию политического риска. Чем выше этот показатель, тем менее стабильна социально-экономическая ситуация в стране. Странам с высоким рейтингом политического риска, сокращается либо полностью прекращается кредитная поддержка со стороны международных банковских институтов, а также со стороны отдельных стран, располагающих свободными денежными средствами.

Формы и методы правового регулирования хозяйственной деятельности в целом и банковской в частности оказывают существенное влияние на функционирование банковской системы. Устойчивость законодательства, его относительная консервативность создает предпосылки правового регулирования возникающих проблем. При этом законодательство оказывает влияние на развитие банковской системы особыми правилами регулирования тех или иных банковских операций или сделок, разрешая их или запрещая. Так, например, в некоторых странах банкам запрещается выполнять определенные операции с ценными бумагами, вкладывать свои средства в капиталы других предприятий. В ряде стран банкам не разрешено заниматься страхованием и торгово-посреднической деятельностью. В ряде стран центральные банки могут заниматься обслуживанием хозяйства, в других их основная функция -- эмиссионная.

Экономические, правовые и политические факторы во многом определяют комплекс социально-психологических факторов. К социально-психологическим факторам относятся: уверенность большинства населения в правильности проводимых экономических преобразований, в стабильности налогового, таможенного, валютного законодательства, в хороших перспективах для экономики в целом и ее отдельных отраслей. Все вышеперечисленное в совокупности формирует уровень доверия к банковской системе, готовность осуществлять банковские операции и пользоваться банковскими услугами. В этом случае доверие к банковской системе определяет и более эффективное выполнение ею функций обеспечения финансирования потребностей экономического развития за счет привлечения финансовых ресурсов населения и иностранных инвесторов.

Форс-мажорные обстоятельства, являющиеся следствием стихийных бедствий и непредсказуемых событий, которые приводят к сбоям в платежных системах, могут быть разделены на:

природные (наводнения, землетрясения, ураганы), которые технически затрудняют функционирование банковской системы;

политические (закрытие границ, введение международных запретов на экономические отношения с другими государствами, военные конфликты), которые приводят к необходимости существенного пересмотра условий взаимодействия банков и их клиентов;

экономические (отказ государства от выполнения своих финансовых обязательств, изменение правил расчетов, изменение системы налогообложения, введение ограничений на экспортно-импортную деятельность, кризисы на финансовых рынках), которые приводят к затруднениям банков и клиентов, вызванным общей неопределенностью хозяйственной деятельности. При этом как бы долго ни готовились реформы: налоговая, бюджетная, расчетов и т. п., форс-мажорный характер их влияния на банковскую систему не меняется, поскольку предугадать или зарегламентировать все нюансы экономических отношений не представляется возможным. Переход банков на новый план счетов, введение в действие Налогового кодекса (ч. 1) вызвали множество трудностей в работе специалистов, в функционировании банков и банковской системы в целом.[5, С. 7-11]

Под внутренними факторами, влияющими на результаты функционирования банковской системы как единого целого, следует понимать совокупность факторов, которые формируются субъектами банковской системы: Центральным банком, коммерческими банками, банковскими ассоциациями. Внутренние факторы поддаются влиянию со стороны субъектов банковской системы и определяются следующими основными моментами:

-- ролью и авторитетом Центрального банка в банковской системе;

-- компетенцией руководителей банков и квалификацией банковских работников;

-- уровнем межбанковской конкуренции и ее характером;

-- степенью осознания банковским сообществом своей роли в экономике и целей развития банковской системы;

-- сложившимися банковскими правилами и обычаями.

2. 2 Проблемы развития банковской системы в РФ и пути решения

Российская банковская система по международным стандартам пока не сопоставима с аналогичными системами развитых стран. Отечественные кредитные организации значительно уступают зарубежным по размерам капитала и величине аккумулированных активов. Совокупный собственный капитал 200 самых крупных российских банков меньше капитала любого из первой двадцатки крупнейших банков мира. А по совокупным активам всю российскую банковскую систему (исключая Сбербанк) можно приравнять к тридцатому банку США.

Конец ХХ -- начало ХХI века является достаточно сложным периодом для всех секторов экономики России, в том числе и для банковского. На состоянии банков и банковской системы в целом сказывались длительные спад и стагнация в экономике, а также мировой финансовый кризис.

Банковская система постоянно находилась в полустихийном процессе реструктуризации. Это проявлялось в сокращении числа вновь возникающих банков, их специализации и реорганизации, консолидации банковского капитала, ликвидации неконкурентоспособных банков и появлении транснациональных банковских и финансово-промышленных образований.

Банковский кризис высветил главные недостатки банковской системы:

1) крайне незначительный размер собственного капитала в большинстве российских банков и его плохое качество;

2) высокая централизация банковского капитала при недостаточной его концентрации и неразвитость региональной банковской системы;

3) несбалансированная структура активов и низкая эффективность управления ими, низкое качество пассивов.

Банковская система России в основном представлена мелкими и средними банками с уставным фондом до 5 млн евро (их доля -- около 85%). Однако концентрация банковских ресурсов продолжается -- доля 10 крупнейших банков в совокупном капитале банковской системы России составляет около 40% (а, например, в Венгрии -- 52%). Кроме того, мощь российских банков неадекватна мощи ведущих промышленных гигантов (РАО «Газпром» и др.). Из-за этого банки пока не в состоянии стать движущей силой экономических преобразований в России.[13, С. 12-15]

Общий объем кредитов, предоставляемых банками реальному сектору, составляет 9?10% ВВП, в то время как в ряде восточно-европейских стран он достигает 90%. Если до августовского кризиса 1998 года российские банки вкладывали большую часть средств в ГКО, то в настоящее время их размещают на счетах Банка России. Рост общей суммы выданных банками кредитов в 2 раза ниже темпов инфляции. Банковские активы концентрируются внутри самой системы или размещаются за границей.

Превышение операционных расходов над доходами составляет около 1,5%, в то время как в странах с эффективной банковской системой операционная маржа положительна (к примеру, в Турции она составляет 3,5%).

Негативной чертой банковской системы России стали большие внешние заимствования (до 1999 года этот показатель доходил до 2/3 в общем объеме привлеченных средств, а во многих зарубежных странах -- не превышал 1/3). Следствием этого явилось следующее: отрицательное сальдо достигало почти 5 млрд. долларов США.

В связи со всем вышесказанным можно выделить следующие причины неэффективности российской банковской системы:

1. Неоправданно либеральная политика Банка России. До 1995 года в России фактически отсутствовал банковский надзор. Формирование банковской системы проходило стихийно. К началу 1996 года в России насчитывалось 2600 зарегистрированных кредитных организаций, что явно не соответствовало ни экономическому потенциалу страны, ни уровню профессиональной подготовки новоиспеченных банкиров.

2. Вытеснение государства из процесса формирования банковской системы. В настоящее время доля государства в российской банковской системе составляет немногим больше 30% (а в Китае -- 99%, Польше -- 46%). Причем некоторое увеличение доли государства в послекризисный период произошло только за счет разовых «инъекций» Банка России в некоторые банки.

3. Отсутствие платежеспособного спроса на кредитные ресурсы. Займы предприятиям реального сектора по-прежнему относятся к крайне рискованным вложениям. Объем «проблемных» кредитов остается недопустимо большим. В стране отсутствуют четкие процедуры возврата средств заемщиками во исполнение заключенных кредитных договоров, что приводит к концентрации банковских операций внутри самого банковского сектора. Россия относится к группе стран с наиболее высоким уровнем невозвратных кредитов.

Экономический анализ показывает, что главной причиной того положения, в котором находятся сейчас банки, явилась их собственная деятельность. Имеется в виду, прежде всего, недостаточная капитализация банковского сектора, несоответствие по структуре и срокам активов и пассивов. Такое положение в целом характерно для многих стран с переходной экономикой. Как правило, банковские системы в таких странах развивались в последнее десятилетие очень бурно при отсутствии реального денежного капитала для формирования средств банков.[6, С. 56-78]

Кризис, с которым столкнулась российская банковская система, порожден целым рядом проблем. Обострению ситуации в России способствовал и азиатский кризис. Однако основные причины, бесспорно, имеют внутренний характер. Системный кризис 1998 года стал результатом углубления фундаментального противоречия между относительно высокими темпами развития финансового сектор и глубоким затяжным спадом в реальной экономике в предшествующие годы. Относительно низкие темпы инфляции, политика низких реальных положительных процентных ставок не сопровождались адекватным оживлением реального сектора экономики. Меры, предпринимавшиеся по финансовой стабилизации, оказались явно недостаточными для того, чтобы преодолеть финансовый кризис, восстановить конкурентоспособность корпоративного сектора и обеспечить устойчивость банковской системы.

Рост неплатежей, бартер, различные зачеты и другие способы проведения расчетов в неденежных формах препятствовали своевременному возврату кредитов банков, фактически приводили к повышенным банковским рискам в реальном секторе и к снижению маневренности в управлении ими.

Кроме того, традиционные виды банковской деятельности, такие как кредитование, которое является основой банковского бизнеса, приносили банкам низкие доходы. Хотя на то были объективные причины, однако нельзя не признать вины банков, которые кредитовали акционеров часто по низким, а иногда и по нулевым ставкам.

Количество банков в России за последние годы постоянно снижается. Это подтверждает заключения экспертов, которые уже давно говорят, что в ближайшие годы в России останется около 500 - 600 банков. И действительно, прогнозы аналитиков по количеству банков вполне реальны. Чтобы убедиться в этом, стоит посмотреть на количество банков в свете последних изменений в законодательстве по размеру уставного фонда.

Количество банков на 01.01.2016 года составило 733, то есть за прошедший 2015 год сократилось еще на 101 банк (834 - 733). А количество банков, начиная с 2007 г. сократилось уже на 407 банков (1 136 - 733) что составляет 35 %, и что самое неприятное - быстрыми темпами происходит сокращение банков практически по всем Федеральным округам. Только в Крымском федеральном округе наблюдается прирост количества банков, так как это новый регион.

Динамика общего количества действующих банков России в разрезе Федеральных округов, за последние 9 лет выглядит так (Таблица№1):



Таблица №1

Количество действующих банков и не банковских КО России	На 01.01 2008г	На 01.01 2009г.	На 01.01 2010г.	На 01.01 2011г.	На 01.01 2012г.	На 01.01 2013г	На 01.01 2014г.	На 01.01 2015г.	На 01.01 2016г
Центральный Федеральный Округ	632	621	598	585	572	564	547	504	434
г.Москва	555	543	522	514	502	494	489	450	383
Северо-Западный Федеральный Округ	81	79	75	71	69	70	70	64	60
Южный Федеральный Округ	118	115	113	47	45	46	46	43	37
Северо-Кавказкий Федеральный Округ	-	-	-	57	55	50	43	28	22
Приволжский Федеральный Округ	134	131	125	118	111	106	102	92	85
Уральский Федеральный Округ	63	58	54	51	45	44	42	35	32
Сибирский Федеральный Округ	68	68	62	56	54	53	51	44	41
Дальневосточный Федеральный Округ	40	36	31	27	26	23	22	22	17
Крымский Федеральный Округ	-	-	-	-	-	-	-	2	5
По Российской Федерации	1 136	1 108	1 058	1 012	978	956	923	834	733

Из таблицы видно, что основное количество банков зарегистрировано в европейской части страны, и очень мало региональных банков за Уралом. Особо обращает на себя внимание незначительное количество региональных коммерческих банков на территории огромных по площади Дальневосточного, Северного и Уральского Федеральных округов, которое к тому же существенно снизилось за анализируемый период, а ведь основные богатства России находятся именно на этих территориях страны.

Статистика по количеству банков за два последних года говорит о том, что сокращение банков ускорилось. Статистика на 01.01.2014 год и 01.01.2015 год, показывает, что сокращение банков ускорилось в 2,7 раза (89 за 2014г. / 33 за 2013г.), и статистика на 01.01.2015 и 01.01.2016 г. тоже даёт ускорение в 1,1 раза ( 101 за 2015 / 89 за 2014).

Количество действующих банков в России на 01.12.2015 года составило 740, т.е. за неполный 2015 год их число сократилось на 94. Тогда как за весь 2014 год банков сократилось только на 89 единиц. Следовательно, сокращение банков в 2015 году ускорилось.

Количества действующих банков на 01.01.2016 год Банк России с учётом уставного капитала ещё не опубликовал, но количество продолжило сокращаться.

Таким образом, существует много различных путей совершенствования методов капитализации банковской системы, которые могут являться потенциальной возможностью увеличения капитала, улучшения его качественной структуры во время стабильного экономического роста.

Но в период кризиса 2014-2016 года из-за сложившихся политических и экономических условий, роста инфляции, увеличения курса и введения различных санкций, реализация рассмотренных нами инструментов не является в полной мере доступной и возможной для банковского сектора Российской Федерации. В настоящее время российские банки используют реорганизацию, как способ решения проблем капитализации.

По данным Центрального банка преобладают такие формы реорганизации, как слияние и присоединение. На 1 января 2016 года произошло слияние 2 банков и присоединение 97 кредитных организаций без образования филиалов. Таким образом, объединяются капиталы и банки оптимизируют свою деятельность во время кризиса.



Заключение

В данной работе проведен анализ структуры банковской системы РФ, изложены задачи и функции Центробанка России, определены основные проблемы развития банковской системы РФ на современном этапе развития и пути решения.

Современная российская банковская система -- это важнейшая сфера национальной экономики. Практическая ее роль обусловлена тем, что она реализует в государстве систему платежей и расчетов: наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам: большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции. Коммерческие основы деятельности кредитных организаций и двухуровневая структура (I уровень Центральный банк Российской Федерации:II уровень -- кредитные организации) -- фундаментальные принципы организации российской банковской системы.

Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, воздействуя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег в обращении.

Роль Центрального Банка Р Ф в развитии и регулировании денежно-кредитной сферы и экономики России исключительно высока. Центральный банк имеет ряд функций и целей, которые направлены на поддержание и развитие экономики государства. Он обладает широким набором инструментов и методов воздействия на денежно-кредитную сферу. Основными из них являются проведение учетной политики и политики рефинансирования, определение минимальных резервных требования, операции на открытом рынке и валютная политика.

В ходе работы были выявлены следующие основные проблемы развития банковского сектора:

1. Замедление темпов роста банковской системы, ее постепенное сжатие. Происходит сжатие ресурсной базы банков.

2. Кредитная поддержка производства, кредитование реального сектора экономики -- центральная проблема не только банковского сектора, но и всей экономики России.

3. Наличие высоких ставок по кредитам -- острая проблема на современном этапе. В этой ситуации, естественно, главным направлением по снижению процентных ставок является снижение рисков по кредитам. В условиях кризиса решить эту проблему возможно установлением гарантий со стороны государства на предоставляемые банками кредиты.

4. Ухудшение качества кредитного портфеля. Совокупная просроченная задолженность за время кризиса выросла вдвое.

5. Снижается прибыльность и эффективность банков. С учетом неизбежного дальнейшего роста резервов на возможные потери по ссудам, уменьшения доходности операций на валютном рынке, снижения доходности по другим видам активов (прежде всего по кредитам из-за ухудшения их качества), роста стоимости привлеченных ресурсов следует ожидать дальнейшие снижение прибыли банковского сектора.

6. По сравнению с зарубежными рынками банковская система РФ сильно фрагментирована. Ее основу (80% активов) составляют 50 ведущих банков. И ни одна страна не может похвастаться таким огромным количеством малых и средних банков.

7. В Росси исключительно высока доля государственных банков.

В заключение хочется отметить, что роль Центрального банка и Правительства РФ в нынешних условиях развития и стабилизации экономики значительно высока. Грамотное проведение реструктуризации банковской системы, принятие необходимых антикризисных мер обеспечит дальнейшее развитие банковской системы РФ так и экономики в целом.



Список литературы

1.Федеральный закон от 10 июля 2002 г. №?86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» // Справочно-правовая система «Гарант».

2. Федеральный Закон от 21. 03. 2002 г. №?82-ФЗ «О банках и банковской деятельности» // Справочно-правовая система «Гарант».

3.Федеральный закон от 28 октября 2008 г. «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года» // Справочно-правовая система «Гарант».

4. Ананьев Д.Н., Банковский сектор России: итоги и перспективы развития. //Деньги и кредит. - 2013. - с. 89.

5. Аганбегян А.Г., Еще раз о новой роли банков в современных условиях // Деньги и кредит, 2011, -№12,-С.7-11.

6.Белоглазовой Г.Н, Деньги, кредит, банки: Учебник для ВУЗов. -- М.: Юрайт-Издат, 2014. -- 620 с.

7. Баракова Л. Г., Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для ВУЗов. -- М.: Логос, 2013. -- 344 с.

8.Братко А. В., Центральный банк в банковской системе России: Учебник для ВУЗов.-- М.: Юрайт, 2012. -- 179 с.

9. Беляев М. С., Ермаков С. В. Банковское регулирование в России. От прошлого к будущему // Деньги и кредит, 2012, №?11, С. 4?10.

10. Гамза В. О., Банковская система России: Основные проблемы развития. //Мировая экономика и международные отношения. - 2014.-- 81 с.

11.Денежно-кредитная политика Банка России: актуальные аспекты // «Деньги и кредит». 2013. №?5. С. 3?8.

12. Захаров В.С., В России есть банковская система. // Деньги и кредит. - 2013. -- 122 с.

13. Жукова Е.Ф.,ЭриашвилиН. Д., Банковское дело: Учебник для ВУЗов. -- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014. -- 655 с.

14. Ильясов C.М., Бацына C.Ю., Цапиева О. К., Банковские системы развитых стран и совершенствование денежно-кредитной политики России // Деньги и кредит. №?7. 2012. C. 35 -- 38.

15. Макеев С.Р., Денежно-кредитная политика: теория и практика. - М.: Экономист. - 2014. -- 345 с.

16. Никольский Д. В., Состояние и перспективы развития банковского сектора в России // Банковское дело. 2015, №?4.

17. Челноков В.А., Деньги, кредит, банки. - М.: Юнити-Дана, 2013. - 368 с.

18. ШестаковаА.Н.,Банковская система РФ: Учебное пособие. -- М.: Вершина, 2012. -- 123 с.

19. Банковская система РФ [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://e-koncept.ru/2016/86425.htm Дата обращения: 18.05.16

20. Банковская система РФ [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.grandars.ru/student/bankovskoe-delo/bankovskaya-sistema-rossii.html Дата обращения: 18.05.16

Размещено на Allbest.ru