Управление активами коммерческого банка

К организационным признакам можно отнести:

-- необоснованные задержки в получении от заемщика финансовой отчетности. Они особенно показательны, когда в кредитном договоре содержатся условия, требующие ежеквартального предоставления отчетности;

-- нежелание заемщика дать детальное разъяснение финансовой отчетности. В этом случае кредитному специалисту необходимо провести тщательный анализ ситуации и определить, не злоупотребляет ли заемщик своим правом на неразглашение определенной информации;

-- резкие изменения в планах деятельности заемщика, переход на новые рынки деятельности и сбыта;

-- радикальные изменения в составе руководителей предприятия-заемщика;

-- неблагоприятные тенденции развития рынка, на котором осуществляет свою финансово-хозяйственную деятельность заемщик;

-- частое изменение юридического адреса, места нахождения, номеров телефонов и т.д.;

-- длительное отсутствие контактов с руководством и сотрудниками предприятия;

-- просьбы отсрочить выплаты по ранее пролонгированным ссудам.

Экономические (финансовые) признаки «проблемности» кредита. Финансовые признаки проблемности кредита проявляются при анализе финансовой отчетности заемщика и его бухгалтерской отчетности непосредственно в процессе проведения проверок на предприятии заемщика (данные проверки проводит кредитный специалист в период действия кредитного договора). В механизме возвратности кредита этот этап представляется наиболее ответственным. Экономические (финансовые) признаки проявляются в ухудшении показателей, полученных в результате анализа ликвидности, платежеспособности, структуры капитала, оборачиваемости и рентабельности.

Независимо от того, являются ли признаки «проблемности» кредита финансовыми или нефинансовыми, ответственный кредитный специалист должен предпринять следующие меры, которые позволят разработать план мероприятий по улучшению качества предоставленного кредита:

-- провести полный анализ финансового обеспечения кредита заемщика и составить заключение;

-- собрать полную информацию о том, в каких направлениях работа банка с данным заемщиком подвержена риску;

-- ежедневно контролировать поступления денежных средств за счет заемщика и в случае длительного отсутствия поступлений средств на расчетный (валютный) счет потребовать объяснения причин;

-- проверить правильность юридического оформления всей кредитной документации, особенно документации по обеспечению возврата кредита;

-- изучить возможность получения обеспечения в случае, если кредит не обеспечен.

В случае признания кредита «проблемным» разрабатывается план действий банка, направленный на возврат кредита, который включает в себя ряд мероприятий. Их можно разделить на две основные группы:

1. Мероприятия по организационной, финансовой и иной помощи банка проблемному заемщику, способствующие преодолению кризиса и выполнению обязательств заемщика перед банком, в том числе:

-- разработка программы изменения структуры задолженности (пересмотр графика платежей по возврату ссудной задолженности и выплате процентов, изменение форм кредитования и т.д.);

-- работа с руководством заемщика по выявлению проблем и поиску их решений;

-- назначение управляющих, консультантов и кураторов для работы с предприятием от имени банка;

-- расширение кредита, выдача дополнительных ссуд, перевод долга с «просроченного» на текущий;

-- увеличение собственного капитала компании за счет владельцев или других сторон;

-- получение дополнительной документации и гарантий и др.

2. Мероприятия, непосредственной целью которых является возврат кредита в кратчайшие возможные сроки:

-- реализация обеспечения;

-- продажа долга заемщика третьей стороне;

-- обращение к Гарантам и Поручителям;

-- принятие мер правового характера;

-- оформление документов о банкротстве и др.

Можно выделить четыре основных способа разрешения конфликта «Заемщик -- Банк» с помощью этой группы мероприятий.

Первое, что возможно предпринять в данной ситуации, -- это пересмотреть условия действующего кредитного договора, например, изменить процентную ставку и сроки платежей. В пользу пересмотра условий соглашения свидетельствует относительно положительная рентабельность предприятия заемщика, а также то, что он является постоянным клиентом банка. Второй способ -- расширение кредита, т.е. выдача дополнительных средств. При этом статус долга изменяется с «просроченного» на «текущий». Тем самым банк признает, что трудности заемщика временны, а дальнейшее сотрудничество -- выгодно. Третьим способом, связанным с прерыванием действующего кредитного договора, является продажа части активов заемщика для погашения долга. Решение о продаже части активов принимается клиентом добровольно, поскольку он отвечает перед банком только залогом.

Наиболее радикальный, четвертый, способ -- ликвидация залога. При его реализации взаимоотношения между банком и клиентом, как правило, полностью прерываются. Чтобы приведенные схемы действий с «проблемными» кредитами были успешно реализованы на практике, нужно наладить систему учета, анализа, а также управления кредитным риском.

Единственное условие, которое должно быть соблюдено банком-кредитором, -- это предварительное обращение со своим письменным требованием к основному должнику. Отказ последнего от его удовлетворения дают кредитору право обратиться непосредственно к поручителю. Важным является также положение о том, что поручительство прекращается по истечении указанного в договоре срока окончания поручительства. Если же договором такой срок не предусмотрен, он считается равным одному году со дня наступления срока исполнения должником основного обязательства.

В рамках первого мероприятия предлагается внедрение системы определения кредитоспособности заемщиков с использованием современных скоринговых и макроэкономических подходов.

EGAR Technology предлагает высокотехнологичное решение EGAR E4 Banking (физические лица) по сквозной автоматизации операций банка в области кредитования физических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Функционально система полностью покрывает операции фронт- и бэк-офисов кредитной организации, включая модули по обработке кредитной заявки, скорингу, учету кредитных договоров, управлению резервом и задолженностью, управленческому учету для продуктов, резервов и групп рисков, а также бухгалтерскому учету в стандартах РК (на основании Инструкции по ведению бухгалтерского учета банками второго уровня и акционерным обществом «Банк Развития Казахстана. Утверждена постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2007 года № 152).

Системой формируются четкие критерии определения кредитоспособности заемщиков с использованием современных скоринговых и макроэкономических подходов.

К числу поддерживаемых типов продуктов относятся: целевой кредит, кредит на неотложные нужды, кредиты под залог покупаемого имущества (авто- и ипотека) и возобновляемые кредитные линии (кредитные карточки, овердрафт).

Предлагаемое решение обеспечивает:

- эффективную масштабируемость бизнеса (тысячи точек продаж);

- быстроту его развертывания (1-4 месяца);

- производительность обработки (миллионы клиентских счетов);

- легкость обновления и поддержки (централизованное хранилище данных);

- быстрое подключение разнообразных каналов продаж;

- скоринг физических лиц с учетом макроэкономических данных по локальному рынку кредитования и параметров кредитных продуктов - как для новых рынков, так и с использованием кредитных историй;

- минимальное время для принятия решения о кредитовании о оформления сделки.

Технологическая платформа EGAR E4 Banking реализована в стандартах J2EE c использованием преимуществ SOA-архитектуры. Решение построено на концепции тонкого клиента и централизованного хранилища данных и обладает широкими интеграционными возможностями. Масштабирование системы достигается простым наращиванием централизованных серверных ресурсов без изменения состава ПО в точках развертывания при минимальном участии IT-специалистов.

Ключевыми элементами решения при организации и автоматизации бизнес-процессов кредитования физических лиц и индивидуальных предпринимателей являются (таблица 11).



Таблица 11 - Элементы решения при организации и автоматизации бизнес-процессов кредитования физических лиц и индивидуальных предпринимателей

Наименование модуля	Характеристика
Потреб-Кредитование EGAR InstallmentLoans	Модуль предназначен для автоматизации розничных услуг банка, связанных с потребительским кредитованием физических лиц. Поддерживается весь спектр банковских операций по выдаче и обслуживанию потребительских кредитов. включая документооборот, скоринг и другие аналитические инструменты.
Пластиковые карты EGAR CreditCards	Модуль предназначен для сквозной автоматизации розничных услуг банка по выдаче и обслуживанию пластиковых карт, включая полную автоматизацию документооборота по выдаче и обслуживанию пластиковых карт, скоринг, взаимодействие с процессинговым центром и другие функции.
Ипотека EGAR Mortgage	Система сквозной автоматизации операций банка в области ипотечного кредитования. Обеспечивает ведение кредитного дела, поддержку связанных договоров и рефинансирования, а также оценку кредитоспособности заемщиков. Документооборот, аналитика.
Авто-кредитование EGAR AutoLoans	Модуль предназначен для автоматизации розничных услуг банка, связанных с кредитованием физических лиц на покупку автомобиля. EGAR Autoloans обеспечивает автоматизацию широкого спектра операций, связанных с предоставлением населению автокредитов, а также их последующим обслуживанием. Документооборот, аналитика.
Урегулирование просроченной задолженности EGAR Collection	Полноценное решение по автоматизации процессов урегулирования просроченной задолженности, предназначенное для подразделений банков, занимающихся взысканием долгов по договорам с физическими лицами. EGAR Collection включает в себя гибкие механизмы сегментации кредитных сделок, позволяющие осуществлять настройку политики взыскания задолженности с клиентов. Аналитический инструментарий EGAR Collection позволяет принимать решения об изменении критериев сегментации сделок, перепланировании состава необходимых мероприятий, а также изменении модели поведенческого скоринга в процессе получения истории взаимоотношений с клиентом.
Call-центр EGAR Call Center	Модуль полностью автоматизирует процесс работы контактного центра кредитной организации, включая обслуживание клиентов и управление продажами.
Депозиты EGAR Deposits	Модуль EGAR Deposits предназначен для автоматизации розничных услуг банка, связанных с размещением денежных вкладов населения.
РКО EGAR Settlement & Cash services	Модуль предназначен для автоматизации услуг банка, связанных с расчетно-кассовым обслуживанием клиентов.
Скоринг EGAR Scoring	Система оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков - физических лиц и индивидуальных предпринимателей по информации, указанной ими в заявлениях на получение кредита на основе анализа исторических данных и применения современных макроэкономических моделей. Система применяется в процессе андеррайтинга заёмщиков по потребительским кредитам, кредитным картам, автокредитованию, ипотеке и кредитам малому бизнесу. По результатам скоринга формируются отчеты с обоснованием принятого решения о кредитоспособности. Поддерживаются функции скоринга по анкетным данным (EGAR Application Scoring),поведенческий анализ (EGAR Behavior Scoring), расчет рисков по портфелю (EGAR Collection Scoring).

Таким образом, по данным рисунка 4 видно, что внедрение системы определения кредитоспособности заемщиков с использованием современных скоринговых и макроэкономических подходов дает ряд преимуществ коммерческому банку, что в значительной степени повышает эффективность осуществления кредитных операций. Разработка системы определения кредитоспособности заемщиков с использованием современных скоринговых и макроэкономических подходов предполагает поэтапную реализацию:

1) первый этап - решение задачи соответствия требованиям федерального закона для родительского банка;

2) второй этап - решение задачи предоставления услуг кредитного бюро пользователям, источникам и субъектам, не являющимся родительским банком или его клиентом;

3) третий этап - развитие функциональности кредитного бюро для предоставления дополнительных аналитических услуг его клиентам.

Более подробно этапы реализации можно представить в виде таблицы (См.: Приложение А).

Реализация предлагаемого мероприятия возможна на основе высокопроизводительной транзакциональной базы данных с высокопроизводительной фронт-офисной частью, реализованных в гибко настраиваемой интеграционной среде. Такая база данных позволяет обеспечить гарантированную доставку, аудируемость и управление электронным документооборотом с использованием сертифицированных средств безопасности. Это связано с тем, что кредитное бюро аккумулирует в себе инфраструктуры выдачи кредитов сразу нескольких банков, что повышает требования к производительности, масштабируемости и безопасности в десятки раз и позволяет избежать риска потери инвестиций в случае роста числа обрабатываемых операций. Предлагаемая архитектура строится на принципах концепции «трех И»: 1) интегральная доступность; 2) интегральные знания; 3) интегральное управление.

Она состоит из трех основных компонентов: продуктов Фронт-офис и Фронт-офис самообслуживания, обеспечивающих интегральную доступность, и Хранилища данных, обеспечивающего интегральность знаний. Интегральное управление реализовано на основе Интеграционной платформы, которая является составной частью первых двух продуктов.

Таким образом, мы получаем одновременно и масштабируемость, и производительность, а именно: возможность добавления новых модулей дистанционного обслуживания по мере роста бизнеса банка; высокую производительность системы (миллионы обслуживаемых клиентов при ежедневном документообороте в сотни тысяч операций); возможность наращивания производительности простой заменой технической платформы; платформонезависимость (поддержка основных платформ аппаратного и системного программного обеспечения); работу в режиме 24 х 7 (единая установка и единообразное ведение клиентов системы).

Кроме того, представленная платформа не имеет альтернативы как платформа, позволяющая обеспечивать операции сотен тысяч и миллионов клиентов в режиме онлайн. Учитывая же бум розничного кредитования и микрокредитования малого и среднего бизнеса, а также то, что кредитных бюро все-таки не должно быть слишком много, от подобной системы как раз и требуется полная производительность. Проследим динамику доходности после создания система автоматизации бизнес-процессов кредитования по данным таблицы 12 и представим полученные данные графически (рисунок 8). Доходность от кредитных операций рассчитаем по формуле 1.

Доходность = (доход - издержки) *100% / издержки (1)

Таблица 12 - Расчет доходности кредитных операций после внедрения системы автоматизации бизнес-процессов кредитования

Показатель	До реализации мероприятия	После реализации мероприятия	Темп роста, %
1. Количество выдаваемых кредитов в месяц, единиц	300	600	200,0
2. Скорость обработки заявок заемщиков, дней	10	2	20,0
3. Процент невозврата кредитов, %	30,0	10,0	33,3
4. Затраты на содержание службы безопасности, тыс. тенге	135,0	120,0	57,1
5. Доход от кредитных операций, тыс. тенге	780939	1561878	200,0
6. Затраты, связанные с осуществлением кредитных операций: - тыс. тенге -%	408414 52,1	702845 45,0	172,1 86,4
7. Резервы на возможные потери: - тыс. тенге - %	29217 7,2	44279,2 6,3	151,6 87,5
8. Доходность кредитных операций, тыс. тенге	491,2	522,2	134,0

Рисунок 8. Доходность кредитных операций после внедрения системы автоматизации бизнес-процессов кредитования

Таким образом, из произведенных расчетов, данных таблицы 12 и рисунка 8 наблюдается следующая динамика: отмечено увеличение показателей: количество выдаваемых кредитов в месяц с 300 единиц договоров до 600 единиц договоров или в два раза; дохода от кредитных операций с 780939 тыс. тенге до 1561878 тыс. тенге или в два раза; доходность от кредитных операций с 91,2 тыс. тенге до 122,2 тыс. тенге (прирост - 34,0%).

Так же наблюдается снижение показателей: процента невозврата кредитов с 30,0% до 10,0% или на 66,7%; - скорость обработки заявок заемщиков с 10 дней до 2 дней или на 80,0%; затрат на содержание службы безопасности с 35 тыс. тенге до 20 тыс. тенге или на 42,9%; резервов на возможные потери сократились с 7,2% до 6,3% или на 12,5% после реализации мероприятия.

В целом наблюдается положительная динамика анализируемых показателей, что подтверждает целесообразность реализации предлагаемого мероприятия.

3.2 Мероприятия по совершенствованию структуры активов банка

Изучение литературы, определяющей значение и роль активных и пассивных операций в деятельности банка на сегодняшний день позволяет сделать вывод о том, что сбалансированность активов и пассивов банка, а также в определенной степени соответствие сроков размещенных активов и привлеченных пассивов определяют такой важный показатель, как ликвидность банка.

Термин «ликвидность» в буквальном смысле слова означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей в денежные средства. Как вода по признаку текучести относится к жидкости, так и активы банка в зависимости от легкости превращения их в денежную форму (в наличные деньги или в средства на счетах банка) определяются как -ликвидные или неликвидные средства.

Банк, имеющий достаточный запас ликвидных активов для поддержания текущей ликвидности, может ее утерять с течением времени в связи с превышением потока обязательств над потоком превращения вложений в ликвидные активы.

К основным признакам, характеризующим ликвидность, следует отнести время, источник ликвидности, тип платежного средства и размер издержек банка для поддержания его ликвидности.

Фактор времени очень важен в оценке ликвидности, так как обязательства банка и его вложения носят срочный характер и нередко не совпадают по срокам. Это объясняется, во-первых, тем, что банк является посредником на финансовом рынке, аккумулируя ресурсы в пассивах и размещая их в разные виды активных операций, во-вторых, тем, что состояние казахстанской экономики не позволяет банкам иметь долгосрочную ресурсную базу при очень высокой потребности в долгосрочных вложениях, а также другими обстоятельствами деятельности банков.

Рисунок 9. Роль активных и пассивных условий соблюдения надежности банка

Для того чтобы определить ликвидность по требованиям и платежеспособность по обязательствам, относящимся к разным временным интервалам, ликвидность делится по временному признаку трансформации на ежедневную (мгновенную), текущую, средне- и долгосрочную.

По источникам ликвидность делится на накопленную и покупную. Быстрота, с которой можно осуществить продажу, и величина издержек от такой операции определяют степень ликвидности активов. Они делятся на высоколиквидные, ликвидные, малоликвидные и неликвидные.

Характеристика ликвидности может применяться к активам банка, к его балансу, к банку в целом, к банковской системе и к финансовому рынку. При этом ликвидность определяется в зависимости от различных признаков. Так, например, ликвидность банка характеризуется своевременностью возврата активов, в то время как ликвидность активов оценивается по быстроте возврата. То есть кредит дополнительно к свойству своевременности возврата должен обладать свойством досрочного возврата или переуступки другому лицу (секьюритизация активов). Кроме того, средством платежа может быть не только безналичная национальная валюта, но и ряд других платежных средств, каждое из которых имеет свои характеристики и особенности обращения [4, с. 394].

Для оценки степени риска срочной трансформации целесообразно регулировать отражение в учете сроков активных и пассивных операций. Качественное и количественное равновесие прилива и отлива средств кредитного потенциала является важным фактором в практике поддержания ликвидности банка.

Финансовую информацию для выбора решений содержит бухгалтерский баланс и другая отчетность, которая должна в полной мере использоваться для принятия управленческих решений с целью получения прибыли и сохранения ликвидности.

Прогнозирование движения средств по активным и пассивным счетам может производиться на основе разнообразных методов статистического и факторного анализа.

Под ликвидностью банка понимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств. В целях контроля за состоянием ликвидности Национальный Банк РК установил нормативы ликвидности (мгновенной, текущей, долгосрочной, и общей), которые определяются как соотношение между активами и пассивами с учётом сроков, сумм и видов активов и пассивов, других факторов.

Выполнение нормативов ликвидности ДБ АО «Сбербанк» в 2009-2010 годах характеризуется следующими данными (таблица 13).

Таблица 13 - Динамика нормативов ликвидности ДБ АО «Сбербанк»

Наименование	Норматив	2007 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.
Коэффициент достаточности собственного капитала - (k1-1)*	min 0,05	0,496	0,327	0,155	0,146
Коэффициент достаточности собственного капитала - (k2)*	min 0,10	0,482	0,410	0,277	0,173
Коэффициент максимального размера риска на одного заемщика, не связанного с банком особыми отношениями - (k3)	max 0,25	0,034	0,188	0,221	0,221
Коэффициент максимального размера риска на одного заемщика, связанного с банком особыми отношениями - (k3)	max 0,10	0,060	0,018	0,087	0,064
Коэффициент суммы рисков по заемщикам, связанным с банком особыми отношениями - (Ро)	max 1	0,061	0,019	0,088	0,065
Коэффициент максимального размера бланкового кредита - (Бк)	max 0,10	0,000	0,000	0,000	0,004
Коэффициент совокупной суммы рисков на одного заемщика, размер каждого из которых превышает 10% от собственного капитала - (Рк)	max 5	0,000	0,359	0,493	1,189
Коэффициент ликвидности - (k4)	min 0,3	1,736	*	1,713	0,697
Коэффициент ликвидности - (k4-1)	min 1,00	*	4,977	6,963	4,574
Коэффициент ликвидности - (k4-2)	min 0,90	*	4,591	3,847	3,756
Коэффициент ликвидности - (k4-3)	min 0,80	*	2,265	2,314	2,526
Коэффициент максимального размера инвестиций банка - (k6)	max 0,50	0,144	0,104	0,213	0,175
Коэффициент максимального лимита краткосрочных обязательств перед нерезидентами - (k7)	max 1,00	0,015	0,316	0,441	0,157
Коэффициент капитализации банков к обязательствам перед нерезидентами Республики Казахстан - (k8)	max 2,00		0,334	0,464	0,172
Коэффициент капитализации банков к обязательствам перед нерезидентами Республики Казахстан - (k9)	max 3,00		0,481	0,464	0,172

Таким образом, в анализируемый период банк выполняет все нормативы ликвидности, установленные действующими нормативными актами НБ РК.

По данным таблицы 13 можно сделать вывод, что по состоянию на рассмотренные даты ДБ АО «Сбербанк» обладает достаточным объемом высоколиквидных активов для погашения доли обязательств банка до востребования.

Динамика значений нормативов свидетельствует о достаточной ликвидности и платежеспособности Банка: собственные средства покрывают на 13% активы, взвешенные с учетом риска (что больше установленного нормативного значения), обязательства до востребования и на срок до 30 дней обеспечены высоколиквидными и ликвидными активами на 42,5% и 62,9% соответственно (что выше на 184% и почти на 25,8% установленных нормативных значений).

Необходимо обратить внимание на норматив к3. Размер крупных кредитных рисков банка приближается к максимальному (рис. 10).

Рисунок 10. Коэффициент максимального размера риска на одного заемщика, связанного с банком особыми отношениями - (k3)

Принятие решений по управлению ликвидностью происходит по ряду критериев. При этом основными являются:

обеспечение своевременного проведения всех платежей клиентов и исполнения иных обязательств банка по активно-пассивным операциям точно в срок;

обеспечение положительного финансового результата по активно-пассивным операциям;

выполнение нормативных требований Национального Банка РК.

Таким образом, в анализируемый период банк выполняет все нормативы ликвидности, установленные действующими нормативными актами НБ РК. Принятие решений по управлению ликвидностью происходит по ряду критериев. При этом основными являются:

обеспечение своевременного проведения всех платежей клиентов и исполнения иных обязательств банка по активно-пассивным операциям точно в срок;

обеспечение положительного финансового результата по активно-пассивным операциям;

выполнение нормативных требований Национального Банка РК.



Заключение

Рассмотрев особенности и сущность активных операций коммерческих банков, на основе проведенных исследований, можно сделать следующие выводы.

Активные операции коммерческого банка характеризуют его деятельность по эффективному размещению банковских ресурсов с целью получения дохода и покрытия всех затрат банка. Активы классифицируются по группам, классам, по степени ликвидности и по доходности.

В управлении активами важно соблюдать принципы: экономичности в пределах нормы риска, сбалансированности активных и пассивных средств, доходности.

Анализ показателей прибыли за 5 последних завершенных финансовых лет и по состоянию на конец 2010 года демонстрирует рост капитала Банка и как следствие укрепление финансового положения.

Постоянный рост прибыли за период 2006-2011 годы был обеспечен за счет сбалансированной политики по управлению активами и пассивами Банка.

Преобладающими активными операциями Банка являются:

- расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц в тенге и иностранной валюте;

- предоставление кредитов юридическим и физическим лицам в тенге и иностранной валюте;

- купля-продажа векселей сторонних эмитентов в тенге;

операции с иностранной валютой.

Банк предлагает своим клиентам весь комплекс банковских услуг, в том числе:

Расчетно-кассовое обслуживание - прием всех видов платежей, денежные переводы в национальной и иностранной валюте, конверсионные операции, оперативный прием и выдача наличных денег, другие операции.

Интернет-офис - дистанционное банковское обслуживание, позволяющее нашим клиентам осуществлять банковские операции удаленно через интернет.

Инкассация - услуги по перевозке денег, по пересчету, размену, обмену, сортировке, упаковке и хранению банкнот и монет.

В целях расширения сотрудничества с корпоративными клиентами в региональных филиалах Банка были созданы подразделения по работе с корпоративными клиентами, где клиенты могут получить более качественное обслуживание с учетом индивидуального подхода. Услуги юридическим лицам оказываются в 12 филиалах на территории Республики Казахстан в городах Алматы, Астана, Уральск, Атырау, Караганда, Павлодар, Актау, Костанай, Усть-Каменогорск, Актобе, Талдыкорган, Петропавловск, а также подразделениях Банка в городах Экибастуз и Жанаозен.

В 2010 году Банк нацелен на расширение своей филиальной сети на территории Республики Казахстан в городах Шымкент, Семей, Аксай, Темиртау, Хромтау, Рудный.

Кроме того, Банк намерен продолжать деятельность по сохранению и дальнейшему укреплению своих позиций в качестве надежного финансового партнера, предоставляющего широкий спектр банковских услуг и продуктов корпоративным клиентам. Кроме того, в планах на 2010 год расширение спектра услуг, отвечающих лучшим стандартам качества, и предоставление уже знакомых услуг на качественно новом уровне.

Кредитный портфель юридических лиц ДБ АО «Сбербанк» на 30.06.2010 года вырос на 30,2% по сравнению с остатком ссудной задолженности на 31.12.2009 года и достиг отметки в 113,1 млрд. тенге (брутто).

Лидирующие позиции в рейтинге самых активных отраслей, профинансированных Банком в части кредитования юридических лиц занимают: оптовая торговля, сельское хозяйство, строительный сектор, розничная торговля и энергетическая отрасль. Основная инициатива по развитию бизнеса принадлежит городам Костанай, Алматы, Астана. В связи с неизбежной активацией бизнеса займы на оборотные средства остаются востребованными.

ДБ АО «Сбербанк» участвует в реализации государственных программ по финансированию субъектов малого и среднего предпринимательства:

1. Программа обусловленного размещения средств через Банки второго уровня, Стабилизационная программа «3-Транш»;

2. Финансирование проектов малого предпринимательства г. Жанаозен Мангистауской области;

3. Программа регионального финансирования субъектов СМСП в филиалах БВУ, за счет средств Местных исполнительных органов и/или Фонда;

4. Субсидирование ставки вознаграждения по кредитам, полученным предприятиями по переработке с/х продукции;

Дорожная карта бизнеса - 2020.

Банком были профинансированы инвестиционные программы заемщиков в следующих основных отраслях: электроэнергетическая, горнодобывающая, оптовая торговля. ДБ АО «Сбербанк» участвует в реализации государственных программ развития при поддержке Министерства Индустрии и Торговли РК (МИТ), в Государственной программе по Форсированию индустриально-инновационного развития.

В 2011 году планируется создание блока альтернативных инвестиций, который будет структурировать сложные инвестиционные сделки, участвовать в организации синдицированного и трансграничного кредитования.

За период с 2006 по 2009 годы активы банка увеличились на 721,7% и по состоянию на 31.12.2009 года составили 219 612,0 млн.тенге, в сравнении с 26 728,1 млн.тенге на 31.12.2006 года.

Изучение литературы, определяющей значение и роль активных и пассивных операций в деятельности банка на сегодняшний день позволяет сделать вывод о том, что сбалансированность активов и пассивов банка, а также в определенной степени соответствие сроков размещенных активов и привлеченных пассивов определяют такой важный показатель, как ликвидность банка.

Анализ ликвидности банка ДБ АО «Сбербанк проводится на ежедневной основе согласно нормативам, установленным НБ РК. В анализируемый период банк выполняет все нормативы ликвидности, установленные действующими нормативными актами НБ РК.

По данным таблицы можно сделать вывод, что по состоянию на рассмотренные даты ДБ АО «Сбербанк обладает достаточным объемом высоколиквидных активов для погашения доли обязательств банка до востребования.

В сложившейся ситуации с целью улучшения эффективности деятельности банка и реализации задач, необходимо провести следующие мероприятия: увеличить объемы кредитования юридических и физических лиц; обеспечить сокращение разрыва между активами и пассивами, чувствительными к изменению процентных ставок, с целью минимизации процентного риска; принять меры по повышению темпов роста собственного капитала в целях приведения его в соответствие с темпами расширения бизнеса; обеспечить снижение внутренней стоимости операций посредством оптимизации функциональных расходов банка.

В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострением конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, а также крупнейших промышленных корпораций, создавших собственные финансовые компании. Обострению конкуренции способствовало смягчение прямых правительственных ограничений ("дерегулирование") в кредитной сфере. Конкуренция стимулирует поиск банками новых областей деятельности, привлечение ими дополнительных клиентов, которым предлагаются новые виды услуг. Особое распространение получили операции "своп".

Казахстанские коммерческие банки не достигли еще уровня проведения активных операций зарубежными банками, но чтобы повысить уровень использования активных операций коммерческих банков РК можно использовать опыт зарубежных стран, но при этом извлекать из него только самое позитивное, то, что применимо к нашим условиям.

Таким образом, коммерческие банки по-прежнему остаются центром финансовой системы, сосредотачивая вклады правительства, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через активные операции коммерческие банки открывают доступ к своим фондам различного рода заемщикам: частным лицам, компаниям и правительству. Банковские операции облегчают движение товаров и услуг от производителей к потребителям, так и финансовую деятельность правительства. Они предоставляют долю средств обращения, а сами выступают как средство регулирования количества денег в обращении. Активные операции наглядно свидетельствуют о том, что национальная система коммерческих банков играет важную роль в функционировании экономики.

Возможность системы коммерческих банков осуществлять свою деятельность умело и в полном соответствии с нуждами и экономическими целями государства во многом зависят от эффективности управления ее. Управление любой организованной деятельность должно быть квалифицированным, и операции коммерческих банков не составляют исключения. И если мы хотим, чтобы банковская система была устойчивой растущей, легко приспосабливавшейся и способной удовлетворять потребности общества, коммерческие банки должны осуществлять свои операции соблюдая необходимую осторожность, особенно в настоящее время в условиях кризиса.



Список использованных источников

1. Алибекова Ф.Р. О понятии "банк" и "банковская услуга" // Банки Казахстана. - Алматы, 2004. №10. - С. 28-30

2. Лаврушин О.И. Банковское дело. М., 2000.

3. Деньги, кредит, банки: учебник/Под ред. Г.С. Сейткасимова. А.:Раритет, 2006.

4. Маркова О. М. Коммерческие банки и их операции. -М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 1995.

5. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. М.: Финансы и статистика, 2000.

6. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - 5-ое изд., перераб. и доп. - М: Финансы и статистика, 2003.

7. Жарковская Е. Банковское дело: Учебник. - 4 -е изд. , испр. и доп. - М.: 2006.

8. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. -Б.м., 1994.

9. Голуб М. Развивать новые виды кредитных операций необходимо// Банки Казахстана. Алматы, 2001. -№ 11. - С. 43-46

10. Утеулин Е. Основные операции банков// Банки Казахстана. -Алматы, 2000. -№ 3. - С.60-61

11. Народный Банк Казахстана развития: визитная карточка [ТЕКСТ]//Банки Казахстана.-2006.№8.с.9

12. Ковалев М. Современные тенденции в развитии банковского дела//Банки Казахстана. 2005.№5.с.41-49

13. Банковское дело: Учебник / Под ред. Ю.А.Бабичевой. М.: Экономика,

14. Общая теория денег и кредита/Под ред. Е.В. Жукова, Л.М. Максимова, Н.М. Зеленкова и др. М.: ЮНИТИ, 1995.

15. Банковское дело: Учебник/ Под ред. В.Н.Колесникова, Л.П.Кроливецкой.4-еизд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 1998.

Приложение

Таблица 1 - Этапы реализации мероприятия по внедрению системы автоматизации бизнес-процессов кредитования

Функциональность, реализуемая на первом этапе	Функциональность, реализуемая на втором этапе	Функциональность, реализуемая на третьем этапе
1. В кредитное бюро передается уже централизованная и нормализованная в соответствии с требованиями разработчика информация из кредитной системы банка в пакетном режиме	1. Для других клиентов система автоматизации бизнес-процессов кредитования организует собственную инфраструктуру приема от источников кредитных историй по запущенным дистанционным каналам информации о выданных частным клиентам кредитах и дисциплине выплат в виде кредитной истории.	1. Услуги стыковки бэк-офиса банка и кредитного бюро
2. Электронный документооборот и его безопасность между пользователем кредитной истории и кредитного бюро обеспечивает кредитная система банка	2. Система автоматизации бизнес-процессов кредитования по защищенным удаленным каналам (Интернет) предоставляет по запросу пользователя кредитную историю.	2. Предоставление скоринговых услуг
3. Система автоматизации бизнес-процессов кредитования обеспечивает хранение кредитных историй в базе данных со структурой и автоматической бизнес-логикой ее наполнения, обновления и выдачи кредитной системе банка в соответствии с нормами федерального закона	3. Система автоматизации бизнес-процессов кредитования по защищенным удаленным каналам (Интернет, телефон) факс) предоставляет по запросу субъекта его кредитную историю.	3. Разработка дополнительных аналитических услуг
4. Титульная часть кредитной истории в течение двух дней отсылается в кредитное бюро НБ РК в соответствии с технологией, определяемой НБ РК	4. Прием и выдача кредитных историй пользователю/источнику может осуществляться как в ручном режиме (экран, принтер, сканер и т.п.), так и в автоматическом (стыковка с учетной системой источника или пользователя)	4. Предоставление услуг по альтернативным каналам доступа к бюро
5. Система автоматизации бизнес-процессов кредитования предоставляет по запросу субъекта его кредитную историю в бумажном виде	5. Система должна осуществлять автоматизированный документооборот в режиме гарантированной доставки в рамках единого бизнес-процесса.	-
Функциональность, реализуемая на первом этапе	Функциональность, реализуемая на втором этапе	Функциональность, реализуемая на третьем этапе
6. Отказоустойчивость системы обеспечивается за счет работы двух серверов в режиме офлайн. Второй сервер в вечернее и ночное время подключается к первому, синхронизируется и отключается от сети	6. Система должна быть отказоустойчивой в режиме онлайного кластера	-
7. Система должна предоставлять интерфейс одного рабочего места Администратора для получения отчетов, необходимых для выставления счетов пользователям, источникам и субъектам, и интерфейс Оператора для ручной корректировки кредитной истории по запросу субъекта	7. Система должна предоставлять удобные интерфейсы управления для администраторов, офицеров безопасности и операторов кредитного бюро	-
8. В качестве изменяемого параметра кредита пока может выступать только срок (в случае пролонгации), остальные параметры кредита считаются неизменными	8. Кредитные истории могут развиться до очень сложной структуры, позволяющей хранить кредитные истории со всеми изменениями	-
9. Система должна предоставлять интерфейс ручного объединения кредитных историй для лиц с изменившимися идентификационными данными	9. Кредитное бюро ведет хозяйственные договоры с источниками и пользователями и осуществляет с ними взаиморасчеты по обслуживанию	-
10. Система должна соответствовать требованиям санкционирования доступа и защиты информации в объеме, необходимом для аттестации комиссией ФСТЭК	10. Кредитное бюро проходит сертификацию по безопасности, поэтому все программные средства криптозащиты информации должны быть лицензированы ФСТЭК	-

Размещено на Allbest.ru