Роль комерческих банков в развитии реального сектора экономики (на примере ПАО "Татфондбанк")

Размещено на http://www.allbest.ru/

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«УНИВЕРСИТЕТ УПРАВЛЕНИЯ «ТИСБИ»

Экономический факультет

Кафедра экономики

Курсовая работа

по дисциплине «Организация деятельности комерческих банков»

На тему: «Роль комерческих банков в развитии реального сектора экономики (на примере ПАО«ТАТФОНДБАНК»)»

Работу выполнила:

студентка группы Э-204 Зиновьева Е.А.

Казань - 2016



Оглавление

Введение

1. Теоретические основы кредитования банками реального сектора экономики

1.1 Экономическая сущность кредита, роль кредита в развитии реального сектора экономики

1.2 Современная практика кредитования инвестиционных проектов реального сектора экономики

1.3 Условия и методы кредитования, этапы кредитного процесса

2. Исследования в сфере кредитования реального сектора экономики на примере ПАО "Татафондбанк"

2.1 Краткая экономическо-организационная характеристика ПАО "Татафондбанк"

2.2 Оценка кредитной политики ПАО "Татафондбанк" в отношении предприятий реального сектора экономики.

2.3 Рекомендации по совершенствованию кредитования предприятий реального сектора экономики АПК, в ПАО "Татафондбанк

Заключение

Список литературы

Приложения



Введение

Переход Российской Федерации к рыночной экономике обусловил необходимость развития адекватной модели взаимодействия коммерческих банков и реального сектора экономики.

Основным критерием возможности экономического роста является обеспечение экономики достаточными инвестициями. Слабая инвестиционная активность ведет к разрушению экономических основ общества, целых отраслей промышленности экономики, усилению разрыва между банковским и реальным секторами экономики.

Современное состояние взаимодействия региональных коммерческих банков и реального сектора экономики можно оценить как недостаточно эффективное с точки зрения создания условий для устойчивого экономического роста страны. Накопленный банками опыт деятельности на кредитном рынке показывает низкую рентабельность экономики, слабую заинтересованность в расширении отношений с предприятиями.

Для экономической политики важными являются задачи повышения конкурентоспособности национальной промышленности, вовлечения банковского сектора экономики в решение проблемы повышения эффективности экономики России. В этой связи перед экономической политикой стоят задачи разработки активной промышленной стратегии и переориентации банковского сектора на решение задач, отвечающих потребностям реального сектора экономики.

Вопросы совершенствования системы взаимодействия коммерческих банков и реального сектора экономики, выбора ее модели и определения приоритетных направлений развития являются наиболее важными в экономической, политической и социальной жизни страны. Выявление условий нормализации их взаимоотношений, определение перспективных направлений развития становится все более необходимыми для определения путей повышения эффективности современной экономики.

Решение этих и других вопросов требует выявления особенностей взаимодействия коммерческих банков с реальным сектором экономики, определения его финансовых потребностей и возможностей коммерческих банков их обеспечения, как необходимого условия для выработки более совершенных форм этого взаимодействия, соответствующих сложившимся экономическим условиям. Все это предопределяет актуальность настоящего исследования, его теоретическую, методологическую и практическую значимость. кредитование банк инвестиционный экономика

Проблема взаимодействия коммерческих банков с хозяйствующими субъектами экономики по своему значению является фундаментальной и должна решаться на базе всей совокупности теоретический знаний и накопленного практического опыта, в том числе международного..

Банковская система и реальный сектор экономики , взаимосвязаны.Чем более развита банковская система, тем сильнее развивается ,реальный сектор экономики и наоборот.Именно поэтому тема моей курсвовой актуальна.

Цель данной работы -выявить влияние ПАО «Татфондбанк»на реальный сектор экономики

На основании цели курсовой работы поставлены следующие задачи:

- определить экономическую сущность кредита и роль кредита в развитии реального сектора экономики

- Рассмотреть современную практику кредитования инвестиционных проектов реального сектора экономики

- Выявить условия и методы кредитования, этапы кредитного процесса

- Рассмотреть краткую экономико-организационную деятельность ПАО «Татфондбанк»

- Провести оценку кредитной политики ПАО "Татафондбанк"в отношении предприятий реального сектора экономики.

- Дать Рекомендации по совершенствованию кредитования предприятий реального сектора экономики АПК, в ПАО "Татафондбанк"

Предмет исследования данной работы - вопросы, связанные с кредитованием предприятий реального сектора экономики и проблемы связанные с этим . Объект следования - предприятие ПАО «ТАТФОНДБАНК»

Актуальность темы исследования заключается в том, что в XXI веке кредит выдается на любые цели, и можно приобрести практически все от мобильного телефона до квартиры, и совершать покупки на заемные средства стало нормой для многих россиян.

В современной экономики кредит является неотъемлемым элементом экономического роста. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Его используют как крупные организации, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. А также государства, правительства, и граждане. Кредит - это основной источник удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы. Даже при самом высоком уровне самофинансирования, при высокорентабельном ведении хозяйства экономические субъекты часто испытывают нехватку собственных средств для осуществления инвестиций и текущей основной деятельности. Необходимость в дополнительных денежных ресурсах возникают при срыве реализации готовой продукции по той или иной причине, неблагонадежности поставщиков и т.д. Привлечение дополнительных средств становится особенно актуальным в связи с глубоким техническим перевооружением, требующим крупных инвестиций.



1. Теоретические основы кредитования банками реального сектора экономики

1.1 Экономическая сущность кредита, роль кредита в развитии реального сектора экономики

Реальный сектор является основой российской экономики, определяющей ее уровень и специализацию. В нем доминируют отрасли по добыче сырья и топлива и производству энергии и материалов. На внешний рынок ориентированы ТЭК, металлургия, значительная часть химии, лесопромышленного комплекса, ОПК и обслуживающие их отрасли (трубопроводный и морской транспорт), остальные отрасли ориентированы на внутренний рынок.

Реальный сектор экономики России включает:

• агропромышленный комплекс;

• машиностроительный комплекс;

• топливно-энергетический комплекс;

• оборонно-промышленный компле

• Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Его используют как крупные организации, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия . [13, с.11-15].

• Кредит - это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе или ссуде, где один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) денежные средства на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, с оплатой этой услуги в виде процента.

Современные авторы, например В.А. Щегорцов, уточняет: "Кредит - система экономических отношений, возникающих в процессе предоставления денежных или иных материальных средств (кредитором) во время пользования (заемщику) на условиях возвратности, как правило, с уплатой процента [8, с.116].

По мнению Е.И. Кузнецовой "Кредит представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности" [11, с.1].О.И. Лаврушин утверждает "Кредит - это займ денег в товарной или денежной форме, предоставляемая при условии возвратности и с выплатой процентов за использование денег"

Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступают кругооборот и оборот средств (капитала) [7, с. 15].

На базе неравномерности кругооборота и оборота капитала естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и моментом возникновения необходимости их использования в народном хозяйстве. Кредит берут не потому, что заемщик беден, а потому, что у него в силу объективности кругооборота и оборота капитала в полной мере недостает собственных ресурсов.

Для того, что бы возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия, по крайней мере, два:

1) кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика;

2) участники кредитной сделки - кредитор и заемщик - должны выступать как самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей.

Кредит как экономическая категория является единым по своей сути, по характеру движения. Вместе с тем во времени и в пространстве движение стоимости на началах возвратности может и не совпадать, что дало возможность обособить отдельные стадии, охарактеризовать более обстоятельно "поведение" кредита на каждой из них.

Роль кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются. Что касается методов, то они в значительной степени обуславливаются возвратностью кредита и, как правило, платным предоставлением средств. Это повышает ответственность и усиливает заинтересованность участников кредитных операций, побуждая их к целесообразному предоставлению и использованию заемных средств. [1, с.48-50].Отмеченная особенность кредитных отношений становится заметной при сравнении их с безвозвратным бюджетным финансированием, при котором практически отсутствует материальная заинтересованность в уменьшении сумм бюджетного финансирования, так как пользование ими - бесплатное. Отмеченные особенности и, в частности, возвратность, срочность и платность способствуют повышению роли кредита в экономии ресурсов. Результаты применения кредита важны и многообразны. Кредит, используемый для возвратного предоставления средств, влияет на процессы производства, реализации и потребления продукции и на сферу денежного оборота.

Роль кредита проявляется в результатах складывающихся при осуществлении различных видов его отношений, возникающих при коммерческом, банковском, потребительском, государственном и ипотечном кредитах. По каждому направлению влияния кредита доминирующее место занимает какой-либо вид кредитных отношений.

Не малое значение в системе кредитных отношений имеет привлечение средств для выполнения кредитных операций. Однако такая деятельность неодинакова для различных кредитных отношений. Например, при применении коммерческого кредита нет необходимости в привлечении кредитором средств со стороны; для предоставления средств взаймы в виде отсрочки оплаты реализуемых товаров используются собственные ресурсы кредитора. Это не исключает последующее привлечение банковского кредита для компенсации вложений средств кредитора (учет векселей, ссуды под залог векселей). Тем не менее первоначально при предоставлении коммерческого кредита не обязательно предполагается привлечение средств со стороны. Напротив, банковское кредитование предполагает широкое привлечение средств со стороны. Такая деятельность банков имеет немаловажное значение, поскольку наличие привлеченных средств свидетельствует о том, что собственники средств не использовали их для приобретения товаров. Однако в подобной ситуации предоставление средств заемщику означает появление у него возможности приобретать необходимые товары. Иными словами, применение банковского кредита сводится в конечном счете к перераспределению материальных ресурсов. Такой результат применения банковского кредита характеризует его значение в перераспределении материальных ресурсов в хозяйстве. [14, с.64-76].

Практически и при применении государственного потребительского, а также ипотечного кредитов, предоставляемых под залог недвижимого имущества и на сооружение такой недвижимости, как жилье, становится возможным перераспределение материальных ресурсов.

Все это свидетельствует о важности участия кредита в перераспределении материальных ресурсов. Однако это предполагает необходимость таких кредитных отношений, при которых достигается целесообразное использование ресурсов. Одним из проявлений роли кредита выступает его воздействие на бесперебойность процессов производства и реализации продукции. При систематических несовпадениях текущих денежных поступлений и расходов предприятия возможна временная недостаточность средств для приобретения необходимых товарно-материальных ценностей, оплаты услуг и обусловленные этим нарушения бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Благодаря предоставлению заемных средств для удовлетворения временных потребностей преодолеваются непрерывно повторяющиеся "приливы" и "отливы" средств у заемщиков, что способствует преодолению задержки воспроизводственного процесса и тем самым его бесперебойности и ускорению [2, с.235-237]..

Таким образом, кредит играет большую роль в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определенных видов продукции.

1.2 Современная практика кредитования реального сектора экономики

Специфика ситуации состоит в том, что кредитованием реального сектора занимаются в основном региональные банки. Крупные и крупнейшие банки, имеющие головные офисы в Москве, естественно, тоже не обходят вниманием промышленные предприятия. Их основными клиентами являются чаще всего крупные экспортоориентированные предприятия, кредитование которых осуществляется в условиях владения банками значительной частью их акций или под конкретные экспортные поставки. Степень риска в таких случаях, конечно, невысока. Заниматься же кредитованием основного массива предприятий реального сектора, где степень риска гораздо выше, этим банкам невыгодно. На хиреющей промышленности не сделаешь больших денег - много "головной боли" и слишком мала возможная прибыль.

Не секрет, что кредитование реального сектора экономики - самое рисковое в России направление кредитной политики банков.Сейчас перед банками стоят два вопроса: отсутствие спроса на кредиты со стороны организаций и снижение количества качественных клиентов, точнее - уверенности в том, что заемщик будет «качественным» в ближайший срок выполнения кредитных обязательств (3-5 лет, не менее года).

Даже в ситуации, когда банкам удается выбрать такого клиента для кредитования, может потребоваться дополнительный капитал и ресурсы, причем - «дешевые ресурсы». Мы видим по рынку, что счета юридических лиц не сильно растут, потому что их перестали активно кредитовать, соответственно, компании живут на накопленных запасах. Банки ориентируются на фондирование от физлиц, которое и ранее было относительно высоким по стоимости, а сейчас становится еще дороже, средняя ставка ЦБ по крупнейшим 10-ти банкам постоянно растет. [3, с.65-76].

В отношении ряда отраслей, сложных для кредитования по причине высоких рисков, например, аграрного и животноводческого бизнеса, где случаются неурожаи, эпидемии среди сельскохозяйственных животных, где сложная логистика и т. п., думаю, необходимо и дальше развивать специальные госпрограммы. Так как частные банки, отвечающие перед своими акционерами, кредиторами и регулятором за возвратность выданных кредитов и за получение запланированной доходности, не готовы принимать на себя эти риски.

Необходимо признать, что основными факторами, сдерживающими кредитование, являются:

- отсутствие макроэкономической стабильности, а значит, и ясных перспектив развития. Клиенты стали более консервативно относиться к планированию своей деятельности, опасаются брать на себя лишние обязательства и не торопятся осуществлять намеченные планы по капитальным вложениям;

- плохое финансовое состояние предприятий, еще не оправившихся от последствий кризиса, балансы которых отягощены просроченной дебиторской задолженностью, долговой нагрузкой или задолженностью по налогам. При кредитовании таких предприятий банки вынуждены создавать резервы в больших объемах, что изначально делает кредитование невыгодным;

- отсутствие должного потребительского спроса - население по-преж нему более склонно к сбережениям, чем к тратам. Это тоже своеобразный вызов кризису. Люди начали осознавать, чем чревата жизнь в долг, когда есть риск потери постоянного дохода, и в то же время обязательства, которые надо неукоснительно выполнять [8].

- наличие и рост проблемной ссудной задолженности банков. Проблемы прошлых лет никуда не делись. Некоторые кредиты реструктурированы, по некоторым банками получено отступное. Но в целом проблемы остались. Балансы банков отягощены имуществом, не относящимся к банковской деятельности, которое нужно содержать и обслуживать. И банки сегодня делают все для того, чтобы эти проблемы, как минимум, не увеличивались;

- отсутствие долгосрочных источников фондирования, позволяющих выдавать кредиты на срок три года и более. Необходимо активнее привлекать в национальную банковскую систему свободные средства государства, а также государственных корпораций, пенсионных фондов и страховых компаний, формируя достаточное количество «длинных» денег именно внутри страны, причем делать это надо на рыночной основе, предоставляя средства не только ограниченному кругу дружественных банков. Необходимо, в конце концов, принять законодательное решение, которое бы не позволяло вкладчику в любой момент изымать вклады из банков, независимо от срока их первоначального размещения, в противном случае все привлеченные банком средства населения так и останутся фактически со сроком «до востребования»- правовая незащищенность банков как кредиторов, а именно: отсутствие во многих случаях четкой правовой регламентации. [6, с.176-187]. .

Необходимо отметить, что предприятия и предприниматели все активнее используют процедуры банкротства для ухода от погашения кредита, чему в немалой степени способствуют достаточно либеральные нормы российского законодательства о банкротстве. В абсолютном большинстве случаев процедура банкротства инициируется либо структурами, желающими приобрести привлекательные активы по дешевой стоимости, либо собственниками, не желающими рассчитываться по долговым обязательствам предприятия.

Правоохранительные органы не желают заводить уголовные дела по признакам мошеннических действий при явной фальсификации представленных в банк документов, заявляя при этом, что это не хищение средств бюджета, а взаимоотношения двух хозяйствующих коммерческих субъектов. Вот банки и разбираются, требуя от заемщика все новые и новые гарантии, заваливая его кипами бумаг и новыми требованиями как до, так и в процессе пользования кредитом. В итоге получение кредита для предприятия становится обременительной работой и труднореализуемым процессом, а для банка - все более рискованным занятием. Все это, безусловно, влияет на предлагаемые банками условия получения кредита, которые могли бы быть значительно либеральнее, на уровень процентных ставок, в которые непременно закладываются риски получения банками убытков. [4, с.15-19]. .

Соответствующая уровню цивилизованных стран законодательная защита прав кредитора нужна не только банкам, она нужна всем хозяйствующим субъектам в стране, не зависимо от рода деятельности и права собственности, стремящимся работать на рынке цивилизованно. Мы должны заниматься увеличением объемов продукции и услуг, их конкурентоспособностью, модернизацией производства, улучшением условий труда, а не выбиванием долгов, тратя на судебные заседания месяцы и даже годы.

В заключение хочется подчеркнуть, что законодательная защита прав кредитора является непременным и важнейшим условием для стабилизации и развития финансовой систем России, для расширения кредитования со стороны отечественной банковской системы. Постоянная экспертиза и совершенствование нормативной и законодательной базы, безусловно, будет идти на пользу экономике, на пользу обществу.



1.3 Условия и методы кредитования, этапы кредитного процесса

Под условиями кредитования понимаются требования, которые предъявляются к определенным (базовым) элементам кредитования: субъектам, объектам и обеспечению кредита. Это означает, что банк не может кредитовать любого клиента и что объектом кредитования может быть только та потребность заемщика, которая связана с его временными платежными затруднениями.

Условиями кредитования должно быть и соблюдение интереса другой стороны - банка - кредитора. При этом его интересы могут не совпадать с интересами клиентов.

Условия кредитования связаны также с принципами кредитования - целевым характером, срочностью кредита. Если клиент потенциально может нарушить один из них, кредитная сделка не состоится. При нарушении этих принципов в процессе кредитования, банк, руководствуясь своими интересами, интересами своих вкладчиков, разрывает кредитные связи, отзывает кредит, требует его немедленного возврата.

Современная система кредитования базируется на возможности реализации залогового права, наличии различных типов гарантий и поручительств третьих сторон. Эти и другие формы обеспечивают надежность кредитной сделки, возможность возврата кредита в случае нарушения принципов кредитования.

За пользование кредитом заемщик уплачивает банку проценты. Порядок изменения процентной ставки, в том числе в одностороннем порядке банком, предусматривается при заключении с заемщиком кредитного договора. [13, с.227-243]. .

Оценочная стоимость объектов недвижимости, транспортных средств и другого имущества устанавливается на основании экспертного заключения специалиста банка по вопросам недвижимости либо иной организацией, имеющей лицензию на данный вид деятельности.

Максимальный размер кредита для каждого заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и представленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности и остатка задолженности по ранее полученным кредитам.

Переговоры о кредите начинаются задолго до принятия конкретного решения. Предложение о выдаче кредита может исходить как от банка, так и от клиента. [5, с.84-87].

Основным элементом в системе кредитования являются методы, так как они определяют ряд других элементов кредитной системы, таких, как вид ссудного счёта, способ регулирования ссудной задолженности, формы и порядок контроля за целевым использованием заемных средств и своевременным их возвратом.

Под методами кредитования следует понимать способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования. В настоящее время при выдаче ссуд банки используют три метода кредитования [15]: Метод кредитования по обороту; Метод кредитования по остатку;

Оборотно-сальдовый метод.

При кредитовании по обороту кредит следует за движением, оборотом объекта кредитования. Кредит авансирует затраты заемщика до момента высвобождения его ресурсов. Размер ссуды возрастает по мере увеличения объективной потребности в ссуде и погашается по мере снижения этой потребности. Данный метод обеспечивает непрерывное, по мере снижения или увеличения потребности синхронное движение кредита, является непрерывно возобновляющимся процессом.При кредитовании по остатку организация платежного оборота в связи с обязательствами хозяйственно-финансовой деятельности осуществляется по расчетным счетам с предоставлением банковских ссуд под отдельные виды запасов товарно-материальных ценностей для восстановления собственных средств, вложенных в хозяйственный оборот. Банковские ссуды при этом носят компенсационный характер. Предприятие может кредитоваться по нескольким простым ссудным счетам. Таким образом, кредит взаимосвязан с остатком товарно-материальных ценностей и затрат, вызвавших потребность в ссуде. Чаще всего кредитование по остатку, как правило, уже охватывает меньший круг объектов кредитования, опосредует один из объектов, в то время как кредитование по обороту связано с движением не отдельного, частного, а совокупного объекта кредитования. [16, с.176-187]. .

На практике кредитование по обороту и по остатку могут сочетаться, образуя оборотно-сальдовый метод, когда кредит на первой стадии выдается по мере возникновения в нем потребности, а на второй стадии погашается в строго определенные сроки, которые могут не совпадать с объемом высвобождающихся ресурсов. На первой стадии кредит выдается на начальной стадии оборота товарно-материальных ценностей и затрат; на второй стадии погашается на базе остатков срочных обязательств клиента перед банком.Этот метод стал применяться с 1998 г. в ходе реорганизации хозяйственного и кредитного механизмов, а также организационно-экономических приемов предоставления банковских ссуд (механизма кредитования) во всех отраслях народного хозяйства была внедрена типовая методика определения размера кредита по укрупненному объекту или на совокупную потребность в заемных оборотных средствах с применением единого ссудного счета.

Процесс предоставления банковской ссуды называется кредитным процессом или процессом кредитования. Процесс кредитования включает пять основных этапов [16].1.

Рассмотрение заявки на кредит и проведение переговоров с потенциальном заемщиком - кредитная заявка заемщика должна содержать следующую информацию: - наименование, форма собственности, информация об остатках на расчетном счете, цель кредита, сумма кредита, срок кредита, предлагаемое обеспечение кредита, источники погашения кредита и др. Кредитная заявка подписывается руководителем и главным бухгалтером. С кредитной заявкой заемщик представляет пакет документов. До принятия банком решения о целесообразности предоставления денежных средств клиенту банку-кредитору следует тщательно изучить все представленные заемщиком документы, бизнес - план, планы маркетинга, производства и управления, прогноз денежных потоков заемщика с его контрагентами на период погашения предоставленных денежных средств (график поступлений и платежей (клиента-заемщика); технико-экономическое обоснование характеризующее сроки окупаемости и уровень рентабельности кредитуемой сделки), а также провести проверку достоверности кредитуемых сделок, изучить кредитную историю клиента-заемщика, проанализировать вопрос о наличии или отсутствии задолженности по обязательствам клиента-заемщика в том числе просроченной, проверить обеспечения полномочия должностных лиц клиента-заемщика подписывающих договор на предоставление денежных средств, проверить наличие и качество обеспечения, оценить полученную информацию. От клиентов-заемщиков, не обслуживающихся в потенциальном банке-кредиторе (т. е не имеющих корреспондентские, текущие, расчетные счета) кроме указанных выше документов, следует запросить карточку образцов подписей лиц, уполномоченных подписывать соответствующие договоры (соглашения с банком и распоряжаться денежными средствами организации - заемщике). [12, с.76-85]. .

2. Оценка кредитоспособности потенциального заемщика и риска, связанного с предоставлением кредита - т.е. его способности погасить ссуду и проценты по ней в соответствии с кредитным договором. При обращении заемщика в банк для получения ссуды банк должен до заключения кредитного договора тщательно проанализировать его кредитоспособность, с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему кредита, определения перспективы его своевременного возврата.

Источниками анализа служат данные баланса предприятия, отчет о прибылях и убытках, кредитные заявки, информация о кредитной истории клиента.

3. Оформление кредитного договора и выдача кредита - кредиты заемщику предоставляются в соответствии с кредитным договором, в котором предусматриваются: цель, сумма и срок кредита, порядок и формы его выдачи и погашения, формы обеспечения его возврата, процентные ставки, порядок и формы Уплаты. Кроме того, определяются права и ответственность сторон по выдаче и погашению кредита, перечень сведений, расчетов и других документов, необходимых для кредитования, периодичность их предоставления банку, возможность проведения банком проверок на месте обеспечения возвратности и целевого использования кредита, и другие условия.

4. Кредитный мониторинг - это контроль банка за использованием, погашением ссуды и выполнением иных условий договора. Для этого банк проверяет текущее состояние финансово хозяйственной деятельности заемщика, а в случае необходимости проводит аудиторские проверки.

5. Погашение кредита.

Таким образом, содержание кредитного процесса банка составляет деятельность, присущая процессу непосредственного осуществления кредитных операций, а также деятельность, направленная на обеспечение организации выполнения этих операций наиболее эффективным образом. [7, с.176-187]. .



2. Исследования в сфере кредитования реального сектора экономики на примере ПАО " Татфондбанк"

2.1 Краткая экономическо-организвционная характеристика ПАО " Татфондбанк"

Татфондбанк - универсальный банк с государственным участием, предоставляющий все виды банковских услуг частным и корпоративным клиентам. Банк основан в 1994 году.

Татфондбанк входит в число 50 крупнейших банков России по размеру активов. По состоянию на 1 февраля 2016 года активы составили 196,5 млрд рублей, собственный капитал - 24,3 млрд рублей.

Уставный капитал банка составляет 14,4 млрд рублей.

Надежность банка подтверждена кредитными рейтингами международных агентств Moody's Investors Service и Standard & Poor's.

Среди приоритетных направлений деятельности банка - кредитование физических и юридических лиц. Кредитный портфель банка на 1 февраля 2016 года составляет 109,3 млрд рублей.

Татфондбанк активно развивает розничный бизнес, в том числе совершенствует линейку кредитных продуктов, предлагает конкурентные условия по привлечению средств частных клиентов во вклады. Объем вкладов и остатков на пластиковых картах физических лиц по состоянию на 1 февраля 2016 года 73,6 млрд рублей.

Татфондбанк обладает статусом Принципиального участника международных платежных систем VISA и MasterCard. Сеть обслуживания, с помощью которой можно снять наличные без комиссии, насчитывает более 1200 банкоматов.

Остатки на расчетных счетах юридических лиц в банке на 1 февраля 2016 года составляют 7,3 млрд рублей, депозиты юридических лиц 31,3 млрд рублей.

Головной офис банка располагается в Казани. В структуру банка входит 100 офисов и филиалов, в том числе в Москве, Санкт-Петербурге, Новосибирске, Нижнем Новгороде, Сургуте, Самаре, Екатеринбурге, Саратове, Чебоксарах, Уфе и других городах России. В Татфондбанке работает почти 3 000 сотрудников.

В соответствии со Стратегией развития банка, принятой на трехлетний период (2013-2015 годы), Татфондбанк продолжает дальнейшую диверсификацию активов путем приоритетного развития розничного направления и активизации работы с малым и средним бизнесом, расширение территориального присутствия в регионах России.

ПАО «Татфондбанк» является членом:

• Банковской Ассоциации Татарстана;

• Ассоциации российских банков с 20.06.2006 №1539;

• Московской межбанковской валютной биржи;

• Торгово-Промышленных Палат Республики Татарстан, Самарской, Саратовской, Ярославской и Ленинградской областей;

• Международной межбанковской системы финансовых телекоммуникаций SWIFT;

• Российской Национальной Ассоциации СВИФТ;

• Саморегулируемой организации «Национальная Фондовая Ассоциация»;

• ABISS [Association for Banking Information Security Standards]

Также банк является:

• принципиальным участником международной платежной системы «VISA»;

• принципиальным участником международной платежной системы «MasterCard Worldwide»;

• участником системы страхования вкладов.

Динамика основных экономических показателей ПАО «Татфонбанк» за период 2014 - 2015 г

Показатели	2009	2013	2014
	2012	Значение	Абсол. изменение	Темп роста, %	Значение	Абсол. изменение	Темп роста, %
Активы, млн. руб.:	103 282 629	121 201 229	17918600	17,3	163 377 222	42175993	34,8
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	2 759 911	2 917 575	157664	5,7	26 007 304	23089729	791,4
Денежные средства	3 083 106	3 606 738	523632	17	5 452 296	1845558	51,2
Прочие	18 493 407	17 339 594	-1153813	-6,2	25 825 713	8486119	48,8
Пассивы, млн. руб.:	92 854 026	106 328 540	13474514	14,5	148 728 489	42399949	39,9
Средства физических лиц	41 060 782	50 963 336	34658937	24,1	58 245 778	7282442	14,3
Средства, привлеченные от Банка России	7 231 194	6 401 845	-829349	-11,5	12 981 158	6579313	102,8
Прочие	888 654	1 429 921	541267	60,9	2 331 892	901971	63,1
Резервы на возможные потери	263 344	285 833	22489	8,6	432 227	146344	51,2
Собственные средства	10 428 603	14 872 689	4444086	42,6	14 648 733	-223956	-1,5

Из таблицы видно, что показатели в анлизируемые года в динамике имеют тенденцию к положительному росту, что говорит об развитии, надежности и стабильности банка

2.2 Оценка кредитной политики ПАО "Татафондбанк"в отношении предприятий реального сектора экономики

Кредитование реального сектора экономики и привлечение средств юридических лиц являются основными видами деятельности Татфондбанка в корпоративном бизнесе. Татфондбанк по-прежнему сохраняет свои позиции активно кредитующего Банка на рынке банковских услуг Республики Татарстан.

Татфондбанк активно развивает работу с корпоративными клиентами, в том числе представителями малого и среднего бизнеса и предлагает широкую линейку выгодных кредитных продуктов для решения их бизнес-задач.

По состоянию на 1 января 2014 года на республиканском рынке банковских услуг на долю Татфондбанка приходится 10% по объему выданных корпоративных кредитов. На протяжении нескольких лет Банком демонстрируется устойчивая тенденция роста корпоративного кредитного портфеля.



Рис.2.2.1

За 2013 год объем корпоративного кредитного портфеля вырос на 11,5%, что ниже среднеотраслевых темпов роста (в целом по банковскому сектору корпоративные кредиты выросли на 15,2%). На конец 2013 года на долю корпоративных кредитов приходится 44,1% активов Банка. Структура корпоративного кредитного портфеля диверсифицирована по отраслям следующим образом: Кредитный портфель Банка в разрезе отраслей по состоянию на 1.01.2013 г.

Кредитный портфель Банка в разрезе отраслей по состоянию на 1.01.2013 г.



Рис.2.2.2

Диаграмма наглядно показывает, структурк кредитного портфеля ПАО "Татафондбанк"

Кредитный портфель Банка в разрезе отраслей по состоянию на 1.01.2014 г.

Рис.2.2.3

Для выявления проблем кредитования реального сектора экономики, проведем мониторинг 5 самых сильных банков в области оказания услуг кредитованя реального сектора экономики, в республике Татарстан.

Табл.2.2Кредитование предприятий реального сектора экономики(Малый бизнес)

	Название банка	%ставка кредитования	Цель кредита	Сумма кредита	Срок кредита
1	Альфабанк	от 18% годовых	на любые цели	1000 000-6 000 000	13,24, 36 месяцев
2	Ак барсбанк	От 16% годовых	на любые цели	от 500 000 руб.до 10 000 000 руб.	до 40 месяцев
3	Сбербанк	от 16,0% до 23,0% годовых	на любые цели	От 300 000 руб. до 5 000 000 руб.	от 6 до 36 месяцев
4	ВТБ24	от 17,5%	на любые цели	от 850 000 руб.	до 60 мес.
5	Татфондбанк	от19%	на любые цели	от 500тыс до 6 млн	24 месяцев

Табл. 2.3 2Кредитование предприятий реального сектора экономики (Средний и крупный бизнес)

	Название банка	%ставка кредитования	Цель кредита	Сумма кредита	Срок кредита
1	Альфабанк	Устанавливается индивидуально	инвестиционные цели рефинансирование задолженности перед другими банками	100 млн и более	5 -10 лет
2	Акбарс банк	Устанавливается индивидуально	инвестиционные цели рефинансирование задолженности перед другими банками на расширение производства	До 60 млн	До 60 месяцев
3	Сбербанк	Устанавливается индивидуально	инвестиционные цели рефинансирование задолженности перед другими банками на расширение производства	100 млн и более	до 10 лет
4	ВТБ24	Устанавливается индивидуально	инвестиционные цели рефинансирование задолженности перед другими банками на расширение производства	100 млн и более	до 10 лет
5	Татфондбанк	Устанавливается индивидуально	-	до 100 млн	-

Проанализировав две таблицы можно выделить следующие проблемы:

1.Низкая конкуретноспособность % ставки при кредитовании малого бизнеса

2.Слишком короткие сроки возврата кредита для малого бизнеса

3.Узкие границы сумы кредита при кредитование среднего и крупного бизнеса

4.Не полное расскрытие информации и условий кредитования на официальном сайте

5. Отсутствие спец програмы для кредитования реального сектора экономики

6. Недостаток государственной инвестиционной помощи в кредитование реального сектора экономики

2.3 Рекомендации по совершенствованию кредитования предприятий реального сектора экономики, в ПАО "Татафондбанк"

Подытожив работу, проведенную по изучению кредитования реального сектора экономики в ПАО "Татафондбанк" ,можно сформулировать перечень первоочередных мероприятий, которые должен провести банк для совершенствования своей кредитной деятельности

1.Отрегулировать % ставку при кредитовании реального сектора экономики (малый бизнес).

Владельцы небольших компаний при кредитовании в силу своей неопытности, чаще всего обращают внимание только на % ставку.Опираясь на даныые табл. 2.2 мы с уверенностью можем заявить, что % ставка обладает низкой конкурентоспособностью, так как она яыляется самой высокой , по сравнению с % ставками кредитования других банков.

Снижение процентной ставки позволит банку привлеч новый поток клиентов и обеспечить дополнительную прибыль.

2. Увеличить сроки возврата кредита (для малого бизнеса)

На данный период времени согласто статистике в нашей стране сложилась следующая ситуация, спросс на продукцию произведенную реальным сектором экономики упал на 21% , мелким компаниям все труднее справлятся с таким положением дел.Предприятия все чаще не успевают оплатит заемные средства банку-кредитору , поэтому для того, что бы не потерять заемные средства и предполагаемую прибыль рекомендуется увеличить срок кредита.

3.Разширить границы сумы кредита при кредитование среднего и крупного бизнеса

Как известно средний и крупный бизнес требует больших капитальных вложений , как для самообслуживания , так и для расширения .Сума котораую пердоставлятет Татфондбанк в кредит, предприятиям среднего и крупного бизнеса достаточно ограничена. Предприятия , которые хотят кредит на большую сумму идут кредитоваться к банкам конкурентам.Именно поэтому следует увеличить суму кредита для реального сектора экономики.

4.Обеспечить доступность и польное раскрытие информации,а так же условий кредитования на официальном сайте ПАО "Татафондбанк"

При написании данной курсовой работы, у нас возникли небольшие проблемы с поиском и наличием информации на официальном сайте ПАО "Татафондбанк". Из табл 2.3 видно что незаполнены строки, срок кредита и цель кредита.

5. Создать спец програмы для кредитования реального сектора экономики

Из диаграммы 2.3 видно , что к 2014 году структура кредитного портфеля ПАО «Татафондбанк» потрпела значительные изменения, доля кредитования реального сектора экономики на 2014 год составила более 30 %.Это означает , что основными клиентами ПАО "Татафондбанкявляются предприятия реального сектора экномики.Именно это должно подтолкнуть банк создать индивидуальную програму для кредитования реального сектора экономики.

6. Привлечение дополнительных государственных инвестиций на кредитование реального сектора экономики

Государство имеет немалую заинтересованность в развитии реального сектора экономики на своей территории.Реальный сектор экономики формирует значительную часть национального дохода тем самым улучшая благосостояние страны.Именно эту заинтересованность банк долже направить себе на пользу.



Заключение

В данной работе была сделана попытка рассмотрения положения ПАО «Татфондбанк» с точки зрения исследования проблем кредитования реального сектора экономикиполитики коммерческим банком связана с серьезным ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка. В первой главе были проанализированы такие экономические категории как кредитованиереального сектора экономики. Вторая глава посвящена непосредственно исследованию в сфере кредитования реального сектора экономики ПАО «Татфондбанк» в текущих экономических условиях.



Список литературы

1.Валитов Ш. М,Кириченко Е.Г. Региональные аспекты развития банковской системы и реального сектора экономики , 2015 - с. 2-9

2. Байдукова Н.В., Белоглазова Г.Н. Деньги. Кредит. Банки, 2014 - с. 620

3.Ендовицкий Е.А., Инвестиционный анализ в реальном секторе экономики. Финансы и статистика, 2014 - с. 257

4. Жукова Е.Ф. Общая теория денег и кредита, 2015 - с. 426

5. Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки, 2016 - с. 596

6.Лаврушин О.И. Банковское дело, КНОРУС, 2014 - с. 413

7. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки, 2015 - с. 230

8. Лаврушин О.И., Деньги, кредит, , коллектив авторов; под ред. Лаврушина О.И., 3-е издание, Москва, КНОРУС, 2014 г. - с. 590

9. Максимова А. Управление кредитными рисками в банке, 2015 - с. 572

10. Тавасиев А.М. Банковское дело. Управление и технологии, ЮНИТИ-ДАНА, 2014-с. 671

11. Шульковский С.А. Депозитная политика и ее роль в обеспечении устойчивости коммерческого банка. Автореферат диссертации, 2016, с. 320

12. Щегорцов В.А. Деньги. Кредит. Банки, 2014 - с. 596

13. Банковское дело [электронный ресурс] // www.rbc.ru

14.Официальный сайт ПАО «Татфондбанк» [электронный ресурс] //https://tfb.ru/

15. Официальный сайт ПАО «Сбербанк» [электронный ресурс]http://www.sberbank.ru/

15. Официальный сайт ЗАО ВТБ24[электронный ресурс]http://www.vtb24.ru/

16. Официальный сайт ПАО Альфабанк[электронный ресурс] https://alfabank.ru

17. Официальный сайт ПАО Акбарсбанк[электронный ресурс https://www.akbars.ru/

18.Бухгалтерский баланс 2012

19.Бухгалтерсикйбаланас 2013

20.Бухгалтерский баланс 2014

21.Годовой отчет 2014

22.Годовой отчет 2013

Размещено на Allbest.ru