Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Понятие, место и функции страхового рынка

1.1 Понятие о страховом рынке

1.2 Место и функции страхового рынка

2. Структура и организация страхового рынка

2.1 Структура страхового рынка

2.2 Организация страхового рынка

3. Страховой рынок в России

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Страховые отношения имеют глубокие исторические корни. В страховании реализуются общественные и личные потребности в страховой защите от различных неблагоприятных явлений и случайностей. С развитием товарного производства и денежных отношений возникает объективная необходимость страховой защиты имущественных интересов каждого собственника. Обеспечение сохранности материальных и нематериальных благ за счет средств отдельного взятого владельца имущества является экономически невыгодным.

Наличие вероятностного, случайного характера наступления чрезвычайных событий предопределило возмещение материального ущерба посредством его раскладки на солидарной основе между отдельными заинтересованными собственниками. Как правило, число лиц, заинтересованных в страховой защите, намного превышает число пострадавших от различных явлений случайного характера: стихийных бедствий, пожаров, катастроф, грабежей и т. п. Солидарное же возмещение ущерба позволяет заметно сглаживать последствия тех или иных непредвиденных событий. На этих принципах осуществляется взаимное страхование участников общественного воспроизводства.

Переход экономики на рыночные отношения, развитие предпринимательской деятельности, расширение круга товарных и обменных операций, взаимных договорных обязательств между хозяйствующими субъектами объективно требуют надежной системы гарантий, предоставляемой страхованием. Только на основе страхования становится возможной защита коллективных и личных интересов, возникающих в процессе производства, распределения, обмена и потребления материальных благ.

Важная роль страхования в системе общественного воспроизводства предполагает наличие сферы страховых услуг, соответствующей типу экономического развития государства. В условиях рыночного хозяйства наряду с традиционным использованием возможностей страхования по защите от чрезвычайных явлений природного характера (землетрясения, оползни, ураганы, наводнения и др.) и техногенных рисков (пожары, аварии, взрывы и др.) резко возрастает потребность у предпринимателей в страховом покрытии ущерба, возникающего при нарушении финансовых и кредитных обязательств, неплатежеспособности контрагентов, колебаниях валютных курсов и действии других экономических факторов, ведущих к потере прибыли и реальных доходов. Страховая защита жизни, здоровья, трудоспособности и материального благосостояния граждан также неразрывно связана с их экономическими интересами и реализуется с помощью услуг имущественного, личного и социального страхования.

Страхование представляет собой экономические отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Взаимодействие сторон, заинтересованных в заключении страховых соглашений и достижении результативности страховых операций, происходит на страховом рынке. Страховой рынок -- это сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи является специфический товар -- страховая услуга, формируются предложение и спрос на него.

Объект работы - стразовой рынок.

Предмет работы - страховые отношения.

Цель работы - исследование опыта и перспектив развития страхового рынка.

Задачи:

1) изучить понятие, место и функции страхового рынка;

2) раскрыть структуру и организацию страхового рынка;

3) рассмотреть страховой рынок в России.

1. Понятие, место и функции страхового рынка

1.1 Понятие о страховом рынке

Страховой рынок -- составная часть финансового рынка страны, где предметом купли-продажи являются страховые продукты. Потребительские свойства данных продуктов весьма специфичны и отличны от других продуктов финансового рынка. Их специфика происходит из сущности страхования как системы (и способа) защиты тех материальных (имущественных) интересов субъектов страхового рынка (граждан, предприятий, организаций, государства), угроза которым существует всегда, но не носит обязательного характера. Эта угроза реальна, но вероятностна по своей сути. Реальна для всего общества, а для каждого индивида вероятностна. Поэтому всегда существует выбор и расчет: покупать (продавать) или не покупать (не продавать) тот или иной страховой продукт. Очевидно, что для реализации данного выбора страховой продукт должен всегда присутствовать на финансовом рынке.

Каждый страховой продукт соотносится с конкретным объектом страхования (что страхуется), определяет причины страхования (страховой риск), его стоимость (страховую сумму), цену (страховой тариф), условия денежных платежей (расчетов) в предвидении тех событий, от которых последний страхуется. Свидетельством (сертификатом) страхового продукта служит документ, называемый страховым полисом. Полис подтверждает факт заключенного договора страхования (купли-продажи, страхового продукта), который всегда предметен, адресован участникам страхования, содержит основные количественные параметры сделки, является юридическим документом. Бабич А.М. и др. Экономика социального страхования. М., 2011. С.34.

Специфика страхового продукта (его видимая сторона) в том, что страховой взнос всегда меньше страховой суммы. Такое соотношение обеспечивает рыночную привлекательность страховых продуктов и соответствующий спрос на них. Видимая выгода от покупки страхового продукта налицо. Но она не означает потери продавца, так как число полисов (покупателей) обычно больше, чем число страховых случаев. В силу этого продавец (страховщик) не несет потерь, если цена страхового продукта определена правильно. Можно предположить, что страхование -- это своеобразная «игра» между покупателями и продавцами страховых продуктов, т.е. страхователями и страховщиками. Суммарная величина «выигрышей» и «проигрышей» в этой игре должна быть сведена к нулю (теоретически). Данное правило можно сформулировать по-другому: финансовые обязательства страхователей и страховщика изначально приравниваются друг другу. Теоретически страховой фонд, собранный страховщиком от продажи страховых продуктов, должен «в точности» покрыть все его обязательства по страховым возмещениям, а также собственные затраты и некоторую прибыль. Кроме того, динамика страховых событий неравномерна, что нарушает требование балансового равенства обязательств страхователей и страховщика, если его ограничивать размерами короткого периода. Бабич А.М. и др. Экономика социального страхования. М., 2011. С.36.

Решить эти противоречия можно, установив определенные соотношения между платежами страхователей и страховщика, возникающими по поводу купли-продажи страхового продукта, т.е. определив цену страхового продукта (тариф). Уровень тарифа должен быть достаточно низок, чтобы обеспечить сбыт данного страхового продукта, но и в то же время достаточно высок, чтобы покрыть расходы страховщика на выплату возмещений и содержание аппарата, а также обеспечить необходимую прибыль. Эта противоречивая задача решается на основе использования вероятностных расчетов. Там же.

Схема расчетов проста. Первоначально определяется тариф нетто (нетто-ставка), при котором теоретически сохраняются условия игры с нулевым результатом для ее участников; затем рассчитывается тариф брутто (брутто-ставка), превышающий нетто-ставку на величину, достаточную для выполнения обязательств страховщика, не связанных прямо с выплатой страхового возмещения. Величина превышения определяется путем соответствующей калькуляции расходов страховщика, различного рода сопоставлений и оценок. страхование имущественный денежный

Подчеркнем, что тариф, с одной стороны, заключает в себе величину, следовательно, определяет его цену. С другой -- представляется некоторой средней величиной. Между тем страховые события действуют «не в среднем», а избирательно, адресно. Данное противоречие решается путем соответствующей дифференциации цен страхового продукта по категориям его покупателей, с учетом их индивидуальных рисков. Другими словами, в процедуру купли-продажи страховых продуктов вводится система скидок и накидок, при которой учитываются индивидуальные особенности страхователей и которая одновременно заинтересовывало вынуждает страхователя к бережному отношению к застрахованному объекту, т.е. минимизации страхового риска. Финансы. / Под ред. С.И. Лушина. - М., 2014. С.223.

Таким образом, стоимость и цена страхования как количественные характеристики страхового продукта -- вполне конкурентные величины. Необходимость продать страховой продукт вынуждает страховщика к совершенствованию страховых продуктов, снижению цен на них. Необходимость получить прибыль, наоборот, требует повышения цен. Отсюда страховой рынок регулируется спросом и предложением на страховые продукты, за исключением тех случаев, когда страхование объектов (субъектов) осуществляется в обязательном порядке (т.е. по закону).

1.2 Место и функции страхового рынка

Место страхового рынка обусловлено двумя обстоятельствами. С одной стороны, существует объективная потребность в страховой защите, что и приводит к образованию страхового рынка в социально-экономической системе общества. С другой стороны, денежная форма организации страхового фонда обеспечения страховой защиты связывает этот рынок с общим финансовым рынком.

Страхование возникло и развивалось как осознанная объективная потребность человека и общества в защите от случайных опасностей. Процесс общественного воспроизводства сопровождается конфликтами и противодействием различных сил природного и общественного характера, что может приводить к значительным материальным потерям. Сплетухов Ю.А. Место и роль государства в организации страхования в современных условиях. // Финансы. 2014. №9. С.33.

Общественная потребность возмещения материальных потерь определяет необходимость установления определенных взаимоотношений между людьми по их предупреждению, преодолению и ограничению. Такие объективные экономические отношения, связанные с обеспечением непрерывности и бесперебойности общественного воспроизводства, а также с поддержанием стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности, выражают суть страховой защиты. Потребность в страховой защите носит всеобщий характер, она охватывает фазы общественного воспроизводства, все звенья социально-экономической системы общества, всех хозяйствующих субъектов и все население. Страховое дело. / Под ред. Л.И. Рейтмана. - М., 2012. С.61.

Страхование -- обязательное условие общественного воспроизводства. Поэтому затраты по обеспечению страховой защиты должны входить в издержки производства. Марксистская концепция страхового фонда была воплощена в советской экономике и в какой-то мере соблюдается в современной России, когда хозяйствующие субъекты не могут все затраты на страхование относить на издержки производства. Данное обстоятельство выступает сдерживающим фактором развития современного российского страхового рынка.

Место страхового рынка в финансовой системе обусловлено как ролью различных финансовых институтов в финансировании страховой защиты, так и их значением как объектов размещения инвестиционных ресурсов страховых организаций и обслуживания страховой, инвестиционной и других видов деятельности.

Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами предприятий с финансами населения и банковской системой, государственным бюджетом и другими финансовыми институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения. В таких отношениях соответствующие финансовые институты выступают как страхователи и потребители страховых продуктов. Специфические отношения между страховым рынком и государственным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, что связано с организацией обязательного страхования. Страховое дело. / Под ред. Л.И. Рейтмана. - М., 2012. С.63.

Устойчивые финансовые отношения имеет страховой рынок с рынком ценных бумаг, банковской системой, валютным рынком, государственными и региональными финансами, где страховые организации размещают страховые резервы и другие инвестиционные ресурсы.

Проведение страховыми организациями страховой, инвестиционной и других видов деятельности связано с отчислениями в государственный и местные бюджеты, внебюджетные государственные фонды и т.д. Кроме того, страховой рынок использует отдельные финансовые институты (например, банки) для реализации своих страховых продуктов.

Функционирование страхового рынка происходит в рамках финансовой системы как на партнерской основе, так и в условиях конкуренции. Это касается конкурентной борьбы между различными финансовыми институтами за свободные денежные средства населения и хозяйствующих субъектов. Если страховой рынок, например, предлагает страховые продукты по страхованию жизни, то банки -- депозиты, фондовый рынок -- ценные бумаги и т.д. Мельникова М.С. Страхование как инструмент управления риском. // Менеджмент: теория и практика. 2012. №1-2. С.248.

Страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных функций: компенсационную, накопительную, распределительную, предупредительную и инвестиционную.

Основная функция страхового рынка -- компенсационная функция, благодаря которой существует институт страхования. Содержание функции выражается в обеспечении страховой защиты юридическим и физическим людям в форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений, которое и было объектом страхования. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. Ростов н./Д., 2014. С.176.

Накопительная или сберегательная функция обеспечивается страхованием жизни и позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную страховую сумму. Следует отметить, что банки также осуществляют сберегательную функцию, но в отличие от страховщиков они выплачивают регулярные доходы владельцам вкладов в виде процентов, а страховщики, как уже сказано, преимущественно выплачивают только разовые компенсации. Накопительная функция проявляется также в постоянном увеличении финансового потенциала страхового рынка.

Распределительная функция страхового рынка реализует механизм страховой защиты. Сущность функции выражается в формировании и целевом использовании страхового фонда. Там же.

Формирование страхового фонда реализуется в системе страховых резервов, которые обеспечивают гарантию страховых выплат и стабильность страхования. Право на возмещение ущерба имеют участники формирования страхового фонда. Порядок возмещения определяется страховыми организациями, исходя из условий договора и правил страхования и регулируется государством.

Предупредительная функция страхового рынка непосредственно не связана с осуществлением страховой деятельности. Данная функция работает на предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба. Реализация предупредительной функции обеспечивается финансированием мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев и стихийных бедствий. Соответствующее финансирование осуществляется из фонда предупредительных мероприятий. Страхование от А до Я. / Под ред. Е.В. Коломина и др. - М., 2014. С.84.

Осуществление предупредительных функций способствует повышению финансовой устойчивости страховщиков и выступает важным фактором обеспечения бесперебойности процесса общественного воспроизводства.

Инвестиционная функция страхового рынка реализуется через размещение временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и т.д. С развитием страхового рынка роль инвестиционной функции возрастает. Обращает на себя внимание ряда зарубежных экономистов, определяющих страховые компании как институциональных инвесторов, основной функцией которых в общественном производстве определяется мобилизация капитала посредством страхования.

2. Структура и организация страхового рынка

2.1 Структура и классификация страхового рынка

Страховой рынок представляет собой сложную развивающуюся интегрированную систему, к звеньям которой относятся страховые организации, страхователи, страховые продукты, страховые посредники, профессиональные оценщики страховых рисков и убытков, объединения страховщиков, объединения страхователей и система его государственного регулирования.

Страховые организации -- институциональная основа страхового рынка. Страховая организация или страховая компания -- это конкретная форма организации страхового фонда страховщика. Страховая компания осуществляет заключение договоров страхования и их обслуживание. Страховая организация -- экономически обособленное звено страхового рынка, что выражается в полной обособленности ее ресурсов и самостоятельности в осуществлении страховой и других видов деятельности. Экономические отношения между страховыми организациями осуществляются на основе сострахования и перестрахования. Ефимов С.Л. Деловая практика страхового агента и брокера. М., 2014. С.106.

Страховые организации структурируются по принадлежности, характеру выполняемых страховых операций, зоне обслуживания.

По принадлежности страховые организации различают на акционерные, частные, публично-правовые и общества взаимного страхования.

Акционерная страховая компания -- это негосударственная организационная форма, в которой в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества. Уставный капитал акционерного страховщика формируется из акций и других ценных бумаг, что позволяет при ограниченных средствах значительно увеличить финансовый потенциал страховой организации. Акционерная форма страховщиков доминирует на страховых рынках развитых стран. Там же.

Частные страховые компании принадлежат одному собственнику или его семье. К уникальной форме частных страховщиков можно отнести английскую корпорацию «Ллойд», которая представляет собой не юридическое лицо, а объединение физических лиц. В осуществлении страхования эта корпорация не выступает от своего имени, а создает все необходимые предпосылки для страховой деятельности своих членов, которые на страховом рынке выступают от своего имени и за свой счет. Финансы. / Под ред. Л.А. Дробозиной. - М., 2012. С.345.

В государственном страховании в качестве страховщиков выступает государство. В круг интересов государства входит его монополия на проведение любых или отдельных видов страхования, что определяется соответствующим законом о статусе страховой организации. Организация государственных страховых компаний осуществляется путем их учреждения со стороны государства или национализации акционерных страховых компаний и обращения их имущества в государственную собственность. Осуществление государственного страхования представляет собой форму государственного регулирования национального страхового рынка.

Общество взаимного страхования -- это особая негосударственная организационная форма, выражающая договоренность между группой физических или юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях в соответствии с установленными правилами страхования. С юридических позиций каждый член общества взаимного страхования -- одновременно и страховщик, и страхователь. При этом документом, удостоверяющим право на владение капитала общества взаимного страхования, его дохода и страховую защиту, является полис.

В развитых странах мира доля рынка взаимного страхования достигает 50% и имеет место тенденция повышения его роли. Привлекательность взаимного страхования определяется, прежде всего, низкими ценами и возможностью обеспечить реальную страховую защиту. Решетин Е. Уверенность в страховании. // Рынок ценных бумаг. 2011. №17. С.89.

По характеру выполняемых страховых операций различают специализированные и универсальные страховые организации.

Специализированные страховые компании проводят отдельные виды страхования, например страхование жизни, огневое страхование, ядерное страхование и др.

К специализированным страховщикам относятся и перестраховочные компании, которые принимают от страховщиков за определенную плату часть застрахованного риска. Цель перестрахования -- создание сбалансированного портфеля договоров страхования, обеспечение финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

Универсальные страховые организации предлагают большой перечень страховых услуг.

По зоне обслуживания различают местные, региональные, национальные и международные (транснациональные) страховые организации.

Спрос на страховые продукты предъявляет страхователь. Это -- юридическое или дееспособное физическое лицо, страхующее имущество или заключающее со страховщиком договор личного страхования или страхования ответственности. Страхователь уплачивает страховые взносы и имеет право на получение страховки при наступлении страхового случая. Решетин Е. Уверенность в страховании. // Рынок ценных бумаг. 2011. №17. С.89..

Продвижение страховых продуктов на страховом рынке и их реализацию преимущественно осуществляют страховые посредники, страховые агенты и страховые брокеры. Страховые агенты -- физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховыми брокерами могут быть независимые юридические или физические лица, имеющие лицензию на проведение посреднических операций по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика. Страховой брокер не является участником страхового договора. Его обязанность состоит в оказании посреднической услуги и содействии исполнения договора страхования. Ефимов С.Л. Деловая практика страхового агента и брокера. М., 2014. С.116.

Функционирование страхового рынка предполагает наличие профессиональных оценщиков рисков и убытков, в качестве которых выступают сюрвейеры и аджастеры.

Сюрвейеры -- инспектора или агенты страховой организации, осуществляющие осмотр имущества, принимаемого на страхование. В качестве сюрвейера выступают также специализированные фирмы по противопожарной безопасности, охране труда и т.д., взаимодействие которых со страховщиком строится на договорной основе. По заключению сюрвейера страховая компания принимает решение о заключении договора страхования.

Аджастеры -- это уполномоченные физические или юридические лица страховщика, занимающиеся установлением причин, характера и размера убытков. По результатам проведенной работы аджастер составляет страховой акт (аварийный сертификат). Там же.

Для защиты своих интересов, разработки законодательных актов, подготовки стандартных правил страхования, сбора и публикации страховой статистики и других совместных целей страховые организации создают объединения (ассоциации страховщиков. Объединения страховщиков создаются как на региональном, так и на национальном уровне. Кроме того, объединяются и специализированные страховые организации. Такие объединения страховщиков не могут заниматься страховой деятельностью.

Между тем страховые компании объединяются для проведения некоторых страховых операций в страховой пул. Такое объединение страховщиков позволяет увеличить финансовые возможности для принятия на страхование крупных рисков. Заключение договора страхования со страховым пулом для страхователя означает, что на стороне страховщика находятся все участники пула. Однако при наступлении страхового случая страхователь вынужден урегулировать претензии с каждым из страховщиков в отдельности. Такая форма организации страховых отношений называется сострахованием. Финансы. / Под ред. Л.А. Дробозиной. - М., 2012. С.350.

Защищают свои интересы и страхователи, создавая объединения страхователей. Такие объединения выражают интересы пострадавших страхователей от недобросовестных страховых организаций, оказывают потерпевшим юридическую помощь, участвуют в совершенствовании и развитии страхового законодательства и др.

Важным звеном страхового рынка выступает система государственного регулирования, необходимость которого связана в первую очередь с защитой прав и интересов страхователей, предотвращением их финансовых потерь вследствие неплатежеспособности страховой организации.

Государственное регулирование страхового рынка обеспечивается страховым законодательством и государственным страховым надзором. В РФ страховое законодательство базируется на Гражданском кодексе РФ (48 гл.) и федеральном законе «Об организации страхового дела в РФ» и рядом законов, регламентирующих организацию обязательного страхования. Существенную часть этой системы, помимо сугубо страхового законодательства, составляют подзаконные акты органа страхового надзора и ведомственные нормативные документы. К важным инструментам государственного регулирования страхового рынка относятся требования к минимальному размеру уставного капитала страховщика, система налогообложения страховых организаций и организация их аудита, в том числе актуарного. Там же..

Регулирующая роль государственного органа по страховому надзору предусматривает организацию системы обязательного лицензирования страховых организаций, соблюдение страховщиками страхового законодательства и их финансовой устойчивости. При этом финансовая устойчивость страхования обеспечивается как требованиями к минимальному размеру уставного капитала, так и системами тарификации, перестрахования, формирования и размещения резервов и гарантией платежеспособности.

Существует множество классификаций страхования, что обусловлено многообразием объектов и рисков страхования, отраслей, видов, форм организации и проведения и т.д. Среди классификаций страхования выделяется страхование по формам проведения, отраслям, видам страховой деятельности и классам. Финансы. / Под ред. Л.А. Дробозиной. - М., 2012. С.353

По формам вовлечения в систему страховых отношений различают обязательное и добровольное страхование.

Обязательное страхование осуществляется в силу закона. Обязательную форму страхования устанавливает государство, когда страховая защита того или иного объекта связана с интересами общества. При этом соответствующее законодательство определяет перечень объектов, подлежащих страхованию, объем страховой ответственности, уровень страхового обеспечения, основные права и обязанности участников страхования, порядок формирования страховых тарифных ставок Закон определяет страховые организации, которым поручается проведение обязательного страхования.

В Российской Федерации проводится обязательное:

-- медицинское страхование;

-- государственное личное страхование военнослужащих, сотрудников государственной налоговой службы, службы внешней разведки, работников таможенных органов, судей, прокуроров, следователей, должностных лиц правоохранительных и контролирующих органов, государственных служащих и депутатов Совета Федерации и Государственной думы, медицинского персонала, оказывающего психиатрическую помощь, проводящего диагностику и лечение ВИЧ-инфицированных, граждан, проживающих и работающих в закрытых административно-территориальных образованиях, граждан, призванных на военные сборы, работников государственной охраны и инспекторов по охране территорий заповедников и национальных парков;

-- личное страхование за счет работодателя граждан, занимающихся частной детективной и охранной деятельностью, работников ядерных установок, радиационных источников и пунктов хранения радиоактивных материалов, космонавтов и работников космической инфраструктуры;

-- личное страхование доноров за счет средств службы крови, спасателей за счет органов исполнительной власти;

-- страхование жизни и здоровья членов экипажа воздушного судна;

-- личное страхование пассажиров;

-- страхование ответственности владельца воздушного судна перед третьими лицами;

-- страхование ответственности перевозчика перед пассажирами, грузоотправителями и грузополучателями;

-- страхование ответственности за причинение вреда при строительстве или эксплуатации гидротехнического сооружения;

-- страхование профессиональной ответственности нотариуса, таможенного брокера;

-- противопожарное страхование предприятий, перечень которых устанавливается правительством РФ. Сабанти Б.М. Теория финансов. М., 2012. С.154.

Добровольное страхование осуществляется на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховой организацией самостоятельно, исходя из установленных правовых норм.

В зависимости от объекта страхования выделяют три отрасли страхования: личное, имущественное и страхование ответственности.

Зарубежная классификация различает класс страхования, в котором концентрируются однородные риски. Выделяется семь классов страхования:

-- огневое;

-- от несчастных случаев (включая страхование на случай кражи, «от всех рисков» в пути), кредита, залоговых обязательств;

-- транспортное;

-- гражданской ответственности (работодателя, товаропроизводителя, профессиональной деятельности);

-- инженерное (ущерб имуществу и гражданско-правовая ответственность);

-- морское и авиационное (страхование морского или воздушного судна и перевозимого груза на борту);

— жизни и пенсий. Федорова Т.А., Янова С.Ю. Социальное страхование. СПб., 2014. С.91.

2.2 Организация страхового рынка

Организация страхового рынка предполагает управление страхованием как частью финансового рынка и управление деятельностью тех структур, которые осуществляют страхование и отвечают за него перед законом и страхователями.

Закон «Об организации страхового дела в РФ», закон «О медицинском страховании граждан в РФ», Гражданский кодекс РФ -- основополагающие документы, определяющие сущность страхования, его роль и место в российской экономике. Сабанти Б.М. Теория финансов. М., 2012. С.157.

Первостепенная задача в организации страхового рынка (макрозадача) -- упорядочить страховые риски, объединить их в более или менее однородные группы, классифицировать по видовым признакам. Если страховой продукт -- предмет купли-продажи на страховом рынке, то определителем потребительских свойств данного продукта становится страховой риск, т.е. некоторое значение вероятности наступления какого-либо страхового события. Страховой риск -- это не абстрактная величина. Применительно к разным объектам страхования, разным по своим причинам и последствиям страховым событиям имеют место свои, вполне конкретные риски утраты имущества, его порчи, потери или снижения доходов. В хозяйственной и финансовой деятельности, системе жизнеобеспечения человека возникает множество причин, приводящих к событиям, которые можно квалифицировать и как страховые риски (вероятные события), и как страховые случаи (фактические события).

В настоящее время все эти риски распределены по отраслям страхования: личное, имущественное, страхование ответственности.

В соответствии с действующим законодательством страхование производится как в добровольном, так и в обязательном порядке. Водоразделом между ними служат причины возникновения страховых рисков, их распространенность и последствия, «желание» или «нежелание» брать ответственность за них тех лиц, деятельность которых порождает данные риски.

Все эти признаки используются для организации страхового дела -- лицензирование деятельности страховых организаций, осуществляемое при посредстве Департамента страхового надзора Минфина РФ. Это лицензирование производится по виду и формам страхования, с требованием предоставления обоснований и расчетов (инструментария) по конкретным рискам, принимаемых на страхование. Романовский М.В. и др. Финансы. М., 2013. С.298.

Страхователь и страховщик -- два постоянных участника страхового рынка, кроме того, в ряде случаев необходимо включить в число участников страхового рынка так называемых третьих лиц, в пользу которых заключается договор страхования. Соответственно, если страхователь производит взносы денег в страховой фонд, то страховщик выплачивает за счет этого фонда деньги либо непосредственно страхователю, либо третьему лицу, в пользу которого заключен договор или который становится наследником страхователя. Это лицо называется выгодоприобретателем.

В роли страхователей выступают как физические, так и юридические лица. Эти лица всегда представляют часть так называемого страхового поля, т.е. потенциально возможного числа участников страхового рынка. По отношению к обязательному и добровольному видам страхования эти части разные, так как обязательность страхования определяется законом, а добровольность -- исключительно договором, подписываемым страхователем и страховщиком. Для организации страхового рынка необходимо оптимальное сочетание обязательных и добровольных видов страхования, поскольку «обязательность» страхования зачастую связана с ведомственными интересами, а «добровольность» -- не всегда обеспечивает необходимую защиту имущественных интересов определенного круга лиц. Поэтому общая направленность в организации страхового рынка -- это оптимальное сочетание добровольных и обязательных видов страхования.

Обязательное страхование обеспечивает некоторый минимум защиты имущественных интересов, а добровольное -- дополняет этот минимум. Например, медицинское страхование, которое реализуется в обязательной форме (ОМС) и добровольной (ДМС). Если страховое свидетельство (ОМС) дает право гражданину РФ получать бесплатную (стандартную) медицинскую помощь, то страховой полис ДМС дополняется к ОМС, что дает возможность расширить и качественно улучшить медицинские услуги для тех граждан, которые согласны платить за них. При этом к субъектам ДМС, как и ОМС, относятся: страхователь (некоторое физическое лицо), страховщик (некоторая страховая компания) и лечебно-профилактическое (медицинское) учреждение. Страховщик заключает договор как с страхователем, так и с медицинским учреждением. Договор ДМС определяет контингент страхователей, объект страхования, объем страховой ответственности, страховую сумму, срок действия договора, порядок выплат страхового обеспечения, тарифную ставку. Романовский М.В. и др. Финансы. М., 2013. С.302.

Деятельность страховщика на страховом рынке предусматривает соответствующую структурную организацию страховых компаний, планирование, анализ, ведение бухгалтерского учета, отчетность, контроль и т.д.

Одна из особенностей структурной организации страховых компаний состоит в том, что наряду с административно-управленческим персоналом в их деятельности принимают участие страховые агенты. Если административно-управленческий персонал «занят» созданием страхового продукта, то страховые агенты продвигают (реализуют) его. С точки зрения управления эти функции органично связаны между собой, однако в налоговом законодательстве проводится различие при отнесении затрат на содержание той и другой части персонала страховых компаний и их налогообложении (например, зарплата актуария страховой компании включается в налогооблагаемую базу страховщика, а зарплата страхового агента исключается из нее). Там же.

Контроль за деятельностью страховых компаний как организационная функция производится Департаментом по страховому надзору, аудиторскими организациями, налоговой инспекцией, ревизионными комиссиями. В случае нарушения законов, получения отрицательных финансовых результатов, подрывающих основы деятельности страховой компании, она может быть лишена лицензии (приостановление деятельности) или объявлена банкротом.

В систему организации страхового рынка входит изучение массовой психологии, как «поведенческого» аспекта участников данного рынка. Воздействие на психологию масс и отдельных лиц в области страхования требует специальных обследований, включая маркетинг и рекламу. Предметом специальных (социологических) обследований служат социальные условия и экономическая мотивация принятия решений о проведении страхования лицами, до сознания которых доводится факт, сущность и последствия страховых событий. Речь идет о поведенческом аспекте этих лиц, складывающемся под влиянием целого ряда факторов и выражающегося в их отношении к страхованию, в их выборе: страховать -- не страховать какой-либо реально существующий риск. Проявление данного факта фиксируется на стадиях возникновения событий (например, появление неблагоприятных последствий каких-либо техногенных процессов), разработки страховых продуктов (новых видов страхования); их внедрении; распространении и последующем использовании, что вытекает из отношения страхователей к этому продукту, его популярности и эффективности. Отношение лиц к страхованию, выраженное в массовом проявлении мнений и последующем поведении этих лиц при контакте со страховщиком, представляет собой связующее звено между мотивацией и логикой принятия решений. Это отношение рождается как под влиянием объективных причин, определяющих потребности в страховании, так и субъективных причин, связанных с личностью страхователя и личностями, представляющими интересы страховщика. Поведение страхователя (ей) проявляется в заключенном (или отвергнутом) договоре страхования. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. Ростов н./Д., 2014. С.313.

В задачи специальных обследований страхования входят подготовка рекомендаций для работников страховых компаний, брокеров и страховых агентов, касающихся их проведения при контакте со страхователем, проведение рекламной работы, оценки страхового маркетинга, разработки новых страховых продуктов или модификации действующих видов страхования. Предполагается, что непосредственным результатом специального изучения страхового дела будут повышение степени охвата страхового поля, увеличение притока страховых взносов (премий), уменьшение вариации страховых случаев, страховых выплат и возмещение ущерба.

3. Страховой рынок в России

Рыночная экономика характеризуется разнообразием форм предпринимательской деятельности, ориентацией производителей товаров и услуг на удовлетворение запросов и интересов потребителей. Страхование как один из важнейших элементов регулируемой рыночной экономики призвано обеспечивать защиту имущественных интересов юридических и физических лиц при наступлении неблагоприятных событий и явлений.

Основными принципами организации страхового дела в условиях рыночной экономики являются его демонополизация и наличие упорядоченной структуры в сфере страховых отношений, именуемой страховым рынком.

Формирующийся страховой рынок Российской Федерации заполняется страховщиками различных форм собственности и организационно-правового статуса, определенных законодательством РФ. Качалова Е.Ш. Актуальные макроэкономические проблемы российского страхования. // Финансы. 2012. №12. С.48.

Страховые отношения регулируются Гражданским кодексом РФ (ч. II., гл. 48), правовыми нормами общего законодательства, Законом РФ «Об организации страхового дела в РФ» от 31 декабря 1997 г., указами Президента РФ, постановлениями Правительства РФ по вопросам страхования, нормативными актами федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью в РФ.

На страховом рынке основная часть страховых компаний -- более 58% -- относится к смешанной форме собственности, к частной -- 36%, государственной -- 5%, муниципальной и собственности общественных организаций --1%. Там же.

После демонополизации страхового дела в России в 1992 г. сфера государственного страхования заметно сузилась, однако необходимость его функционирования и дальнейшего развития совершенно очевидна.

Государственный сектор на рынке страхования представляет АО «Росгосстрах» -- крупная акционерная страховая компания с достаточно разветвленной сетью региональных дочерних компаний и филиалов, обладающая крупными резервными фондами, богатым практическим опытом в области проведения личного, имущественного, в том числе сельскохозяйственного страхования, и специализирующаяся на общественно значимых видах страхования. В настоящее время АО «Росгосстрах» ведет активную работу по развитию перспективных направлений в области страхования, расширению операций по страхованию грузов, транспортному, морскому, авиационному страхованию, а также по освоению страхования индустриальных и экологических рисков. Качалова Е.Ш. Актуальные макроэкономические проблемы российского страхования. // Финансы. 2012. №12. С.49..

Как свидетельствует зарубежный опыт, создание полноценного страхового рынка возможно только на основе интеграции государственных, частных и акционерных страховых интересов.

Коммерческий сектор страхования представлен страховщиками различного организационно-правового статуса, прежде всего, открытыми и закрытыми акционерными страховыми компаниями и обществами с ограниченной ответственностью. Около 2300 страховщиков имеют лицензии на проведение операций страхования, однако только 10% из них обладают достаточными уставными капиталами и страховыми резервами. Там же. С.50.

Страхование призвано обеспечивать гарантированную защиту общественных и частных интересов, поэтому во всех цивилизованных странах оно подвергается особым формам государственного регулирования и контроля. Государственный надзор за страховой деятельностью в РФ осуществляется в целях соблюдения законодательства в сфере страхования, эффективного развития рынка страховых услуг, защиты прав и интересов участников страховых отношений.

Федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью -- Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ выдает страховщикам лицензии на осуществление страховой деятельности; ведет Единый государственный реестр страховщиков, их объединений и страховых брокеров; проводит контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков; устанавливает правила формирования и размещения страховых резервов, показатели и формы учета и отчетности страховых операций; разрабатывает нормативные и методические документы по вопросам страхования. Крутик А.Б. и др. Организация страхового бизнеса. СПб., 2014. С.218.

Орган страхового надзора регулярно получает от страховщиков отчетные данные и располагает обширной информацией об их финансовом положении. В случае нарушения обязательств по страхованию, несоблюдения действующего страхового законодательства РФ орган страхового надзора вправе давать предписания страховщикам по устранению нарушений, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать, ограничивать либо отзывать выданные лицензии.

Страхование относится к инфраструктуре рыночной экономики. Уровень развития страхового рынка определяется состоянием экономики.

Для стран с рыночной экономикой характерно превращение всех организационно-правовых форм страховщиков в акционерную, данная тенденция создает благоприятные предпосылки привлечения дополнительного капитала.

Развитие национальной системы страхования Российской Федерации -- одна из важнейших стратегических задач в области создания инфраструктуры рынка. Степень развития страхового рынка отражает возможности роста национальной экономики. Там же.

Страховой рынок современной России начал формироваться с принятием 26 мая 1988 г. закона «О кооперации». Деятельность страховых кооперативных организаций законодательно была ограничена страхованием имущественных интересов в рамках кооперативной системы. Вместе с тем возникшие страховые кооперативные организации не ограничивались сферой, определенной законом «О кооперации». Заметную роль в ускорении страхового дела имели принятие 19 мая 1990 г. Положения об акционерных обществах и обществах с ограниченной ответственностью и 16 августа 1990 г. постановления «О мерах по демонополизации народного хозяйства». При этом последнее постановление официально сформулировало политику демонополизации страхования, в соответствии с которым на страховом рынке могли функционировать конкурирующие между собой государственные, акционерные, взаимные и кооперативные общества. Крутик А.Б. и др. Организация страхового бизнеса. СПб., 2014. С.221..

Развитие страхового рынка в России происходит спонтанно, в значительной мере оно обусловлено конъюнктурными условиями. Бурный рост страховых компаний в 1992--1993 гг. преимущественно был связан со становлением банковской системы, потребностью кредитного страхования. Интенсивный рост числа страховых организаций в 1994--1995 гг. обусловлен повсеместной организацией зарплатного страхования жизни, когда многие хозяйствующие субъекты использовали страхование как один из легитимных финансовых инструментов минимизации налогообложения предприятий. При этом данный период характерен тем, что в качестве учредителей страховых компаний появились не только финансовые структуры, но и финансово-промышленные группы и промышленные предприятия. С 1996 г. по настоящее время происходит сокращение числа страховых организаций. Это связано с углублением финансово-экономического кризиса, ухудшением финансового положения хозяйствующих субъектов, падением жизненного уровня населения, ограничением различных зарплатных схем страхования, расширением сферы обязательного страхования, появлением монополизма на страховом рынке, а также возросшими законодательными требованиями к минимальному размеру уставного капитала страховщиков. Бабич А.М. и др. Экономика социального страхования. М., 2011. С.123.

Такой характер динамики страховых организаций свидетельствует о нестабильности страхового рынка России и крайне отрицательно характеризует его состояние, что негативно сказывается на поведении потенциальных страхователей.

Страхование -- социально-экономическая система, которая обеспечивает защиту имущественных интересов граждан и предприятий. Кроме того, страхование способствует повышению нормы сбережения, обеспечивая экономику внутренними инвестициями. Такое место страхования в системе производственных отношений предполагает необходимость постоянного внимания и достаточно жесткого государственного надзора за институтом страхования, особенно на этапе реформирования экономики. Соответствующий надзор за страховой деятельностью призван обеспечить полное доверие населения и предприятий страховщикам, надежную защиту страхователям, экономику внутренними инвестиционными ресурсами и экономическую безопасность государства.

Принятые более жесткие требования к размеру уставного капитала объективно необходимы, призваны повысить платежеспособность страховых организаций и укрепить страховой сектор экономики, в том числе и путем отзыва лицензий мелких нежизнеспособных страховщиков.

На российском рынке функционируют преимущественно некрупные страховые организации. Более 70% страховщиков владеют уставным капиталом менее 1 млн. руб., причем 50% из которых располагает уставным капиталом менее 400 тыс. руб. Даже в группе страховых компаний с уставным капиталом свыше 1 млн. руб. лишь 20% страховых организаций имеют необходимый капитал, соответствующий действующему законодательству. Там же.

Решение проблемы уставного капитала осложнено географической концентрацией финансовой сферы, когда региональные страховщики имеют значительно меньшие возможности для увеличения уставного капитала. Кроме того, к фактору, сдерживающему решение проблемы уставного капитала, относится невысокая популярность страхового бизнеса как сферы инвестиционных вложений среди потенциальных инвесторов.

Проблема уставного капитала касается и вопросов его использования, когда его средства направляются в малоликвидные средства или проедаются. Следует отметить, что уставный капитал выступает финансовым инструментом государственного регулирования платежеспособности страховщиков, однако практика законодательного регулирования лишь минимальных размеров уставного капитала страховщиков, по нашему мнению, яш; -, недостаточна, особенно в условиях финансово-экономической нестабильности общества.

Мировая практика страхования свидетельствует о необходимости резервирования части уставного капитала страховщиков, подобно банковской системе, когда обязательно резервируется часть уставного капитала в Центробанке. Резервирование части уставного капитала страховщиков отмечается как в развитых странах мира, например в США, Канаде и др., так и в развивающихся странах или в странах с переходной экономикой. Бабич А.М. и др. Экономика социального страхования. М., 2011. С.126.

В России резервирование части уставного капитала должно стать реальным инструментом государственного регулирования страхования, создающего предпосылки обеспечения платежеспособности страховщиков и стабильности страхового рынка.

Вялое развитие страховых отношений происходило на фоне реальной незащищенности потенциальных страхователей и отражает финансово-экономические условия состояния и развития российской экономики. Страхование преимущественно обслуживает реальный сектор экономики и население. При этом сужающаяся платежеспособность потенциальных страхователей играет важную роль в стагнации российского страхового рынка. Кроме того, законодательные ограничения отнесения затрат по страхованию на себестоимость продукции сдерживают реализацию страховых отношений.

Кроме того, достигнутый уровень развития страховых отношений национальной экономики завышен недостаточно регулируемым развитием обязательного страхования, а также широким распространением практики зарплатного страхования.

Заключение

Итак, страховой рынок -- составная часть финансового рынка страны, где предметом купли-продажи являются страховые продукты. Потребительские свойства данных продуктов весьма специфичны и отличны от других продуктов финансового рынка. Их специфика происходит из сущности страхования как системы (и способа) защиты тех материальных (имущественных) интересов субъектов страхового рынка (граждан, предприятий, организаций, государства), угроза которым существует всегда, но не носит обязательного характера. Место страхового рынка обусловлено двумя обстоятельствами. С одной стороны, существует объективная потребность в страховой защите, что и приводит к образованию страхового рынка в социально-экономической системе общества. С другой стороны, денежная форма организации страхового фонда обеспечения страховой защиты связывает этот рынок с общим финансовым рынком. Страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных функций: компенсационную, накопительную, распределительную, предупредительную и инвестиционную. Основная функция страхового рынка -- компенсационная функция, благодаря которой существует институт страхования.