Управление логистическими рисками

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

логистический страхование синергетический диверсификация

Актуальность проблемы управления логистическими рисками в настоящее время не вызывает сомнений. Риск превращается в неотъемлемый элемент социально-экономических отношений и становится органической частью стратегии и тактики социально - экономической политики предприятий. Независимо от причин возникновения риска в логистической деятельности естественным является желание каждого предприятия уменьшить возможные потери, связанные с реализацией риска. Именно поэтому возникает проблема управления логистическим риском, т. е. риск-менеджмент. Для любой организации, в какой бы сфере деятельности она ни участвовала, управление риском означает выявление, анализ и регулирование тех рисков, которые могут угрожать имуществу и доходности организации.

При этом в подавляющем большинстве предприятий России к логистике относятся пока еще утилитарно, то есть воспринимаю ее как набор функций: транспортировка, складирование и грузопереработка, страхование грузов и таможенные процедуры. В то же время опыт развитых стран свидетельствует о том, что эффективное управление материальными и сопутствующими (информационными, финансовыми, сервисными) потоками для достижения корпоративных целей с оптимальными затратами всех ресурсов является ключевым фактором для достижения успеха в современном бизнесе.

Цели и задачи контрольной работы - изучить метод страхования в управлении логистическими рисками на основе их диверсификации.

Вопрос № 16. Страхование как метод управления логистическими рисками на основе их диверсификации

Страхование как метод управления риском получило широкое распространение в связи с так называемым «синергетическим» эффектом диверсификации. Такой эффект возникает в результате синтеза достаточно большого количества предложений. Именно это и происходит, когда страховая компания (за вознаграждение) принимает на себя последствия независимых неблагоприятных событий для большого числа участников рынка. Суть данного эффекта заключается в том, что совокупный риск, принимаемый на себя страховой компанией, с ростом числа ее клиентов становится в расчете на одного клиента (в среднем) существенно меньше. В частности, при допущении, что экономические результаты участников рынка независимы и, кроме того, как случайные величины имеют одинаковые математические ожидания доходов m и их среднеквадратические отклонения у, совокупный риск для страховой компании в связи с «синергетическим» эффектом диверсификации уменьшиться во столько раз, во сколько покажет величина, равная квадратному корню из числа обслуживаемых клиентов. Соответственно, в пространстве «Риск-Доход» точка, соотносимая с отдельным «средним» клиентом, при «такой диверсификации» будет иметь координаты (m, ), если число клиентов равно n. Тем самым, чем больше клиентов у страховой компании, тем меньше принимаемый ею риск в среднем пересчете на одного клиента. Такая закономерность, известная из теории вероятностей, обусловливает эффективность процедур страхования для страховой компании. [1, с. 155]

Обычно ЛПР располагает предложениями, сформированными страховой компанией на ее условиях, и не может оказывать на них решающего влияния. Тем не менее, для ЛПР важно уметь оценивать эффективность страхования для своего бизнеса и иметь возможность выбирать стратегию, соответствующую его отношению к риску. Предложения страховой компании формализуются, как известно, с использованием следующих характерных параметров:

· С - стоимость страхового полиса, которую страхователь при заключении страхового контракта заплатит страховой компании (в качестве компенсации за риск, принимаемой ею на себя);

· h - коэффициент возмещения, показывающий какая компенсация полагается ЛПР на каждый рубль стоимости страхового полиса при наступлении страхового случая;

· P = С·h - величина страхового возмещения, выплачиваемая страховой компанией ЛПР при наступлении страхового случая.

Предположим, что в формате анализа процедур некоторого звена цепи поставок ЛПР планирует заключить сделку, которая предполагает вложение капитала на сумму S и ожидается, что при благоприятном развитии событий он получит сумму (1+r)·S, где r - норма прибыли для сделок такого рода. При этом для упрощения модели и удобства интерпретации пусть учитываются только два сценария:

1) события могут развиваться благоприятно; вероятность этого обозначим через p; при этом страховой случай не наступит и экономический результат будет определяться суммой (1+r)·S;

2) соответственно, с вероятностью q=1-p события будут развиваться неблагоприятно; при этом наступает страховой случай, а экономический результат для выручки от самой сделки (без учета предложения страховой компании) будет нулевым.

Пусть, снова для упрощения модели ЛПР анализирует именно две альтернативы:

· А₁ - совершить сделку без страхования ;

· А₂ - воспользоваться конкретным предложением страховой компании при известных параметрах C и h (например, при максимальном покрытии риска в формате обсуждаемой сделки).

Рассмотрим данную ситуацию, структурируя ее в виде дерева решений на рис. 1.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Как видно на рис. 1, применительно к альтернативе А₁ (в ситуации без страхового контракта) при благоприятном стечении обстоятельств ЛПР получит в виде выручки сумму D₁ = (1+r)S, как и ожидал. При неблагоприятном развитии событий (без страхового контракта) ЛПР потеряет вложенную сумму S и конечный результат выручки составит D₂ = 0. Применительно к альтернативе А₂ приобретение страхового полиса дополнительно требует вложения суммы C. При этом без наступления страхового случая выручка ЛПР составит сумму D₃ = (1+r)·S - C; при наступлении страхового случая из-за наличия страховки ЛПР полагается страховое возмещение: в итоге сумма выручки составит D₄ = C·h.

Владея методом дерева решений, ЛПР при конкретном отношении к риску всегда может самостоятельно определить, целесообразно ли приобретать страховой полис при известных параметрах (и на какую сумму денежных средств его приобретать). Тем не менее, для ЛПР еще до того, как станет известна цена страхового полиса, важно уметь определять безрисковую стратегию и рентабельность, полагая их как исходные эталонные точки отсчета для дальнейших рассуждений.

В рассмотренной ситуации найдем условия, когда ЛПР при помощи страхового контракта может полностью исключить для себя те риски, которые страховая компания берет на себя. Нетрудно убедиться в следующем. Безрисковый для ЛПР результат в указанной ситуации возможен тогда и только тогда, когда будет выполнено равенство:

D₁ = D_{4 .}

Указанное равенство перепишем в виде:

(r+1)·S = C·h .

Действительно, ЛПР полностью исключит указанные риски при равенстве следующих конечных экономических результатов

1) без страховки для случая благоприятного развития событий;

2) со страховкой при наступлении страхового случая с учетом соответствующего страхового возмещения.

Если такое равенство имеет место, то при наступлении неблагоприятного события ЛПР ничего не теряет и получает ровно столько, сколько соответствует благоприятному результату. При этом возможно определить и стоимость страхового полиса, обеспечивающего такие условия для ЛПР при известном коэффициенте страхового возмещения. А именно, находим показатель С из равенства:

(r+1)·S = C·h.

Это равенство можно записать в виде:

С= (1+r)S / h.

Страхование на условиях полного исключения риска и составляет безрисковую стратегию ЛПР (в формате рисков, которые страховая компания берет на себя). При этом управление риском требует затрат, которые в данном случае совпадают со стоимостью страхового полиса, что отразиться и на безрисковой рентабельности. Соответственно, если максимально возможная (в расчете на везение) рентабельность при стратегии без страхования характеризуется множителем 1+r при анализируемом преобразовании исходного капитала S > S·(1+r), то безрисковая рентабельность (r₀) характеризуется соответствующим множителем (1+r₀), который определяется равенством:

1+r₀ = C·h/(S+C) = (1+r)h/(h+r+1).

Проиллюстрируем соответствующие выводы численными расчетами. Это позволит сравнить порядок величин 1+r и 1+r₀.

Пример: найти безрисковую рентабельность, если стоимость страхового полиса составляет 0,5% от величины страхового возмещения (коэффициент возмещения h=200).

При стоимости контракта 150 тыс. у.е. стоимость страхового полиса в таких условиях составит 0,75 тыс. у.е., соответственно. Безрисковую рентабельность (r₀) находим по формуле:

1+r₀ = C·h/(S+C)=(0,75*200)/(100+0,75)=1,489

Соответственно, для безрисковой рентабельности имеем:

r₀ =0,489 .

При этом рентабельность предложения в расчете только на «везение» и благоприятный исход составит r=0,5. Таким образом, решая вопрос страховать доставку или нет, ЛПР по сути выбирает между следующими альтернативами:

· с одной стороны, в формате альтернативы А₁ ЛПР может надеяться или рассчитывать только на везение. При этом рентабельность сделки составит 50% (если повезет). Но в этой же ситуации рентабельность может составить и -100% (потеря вложенного капитала, если не повезет).

· с другой стороны, в формате альтернативы А₂ ЛПР может обеспечить рентабельность 48,9% при любом исходе сделки. Соответственно, риск будет исключен. Как видим, за исключение риска надо «платить» некоторым снижением гарантированной рентабельности: 48,9% вместо возможных (если повезет) 50%, то есть уступим 1,1% в рентабельности за исключение риска.

Какая альтернатива лучше? Выбор всегда за ЛПР. [13, с. 301].

Другим способом безрисковую r₀ рентабельность можно было получить из приведенного выше равенства:

1+r₀ = (1+r)h/(h+r+1)= (1+0,5)*200/(200+0,5+1)=1,489 .

Соответственно, имеем тот же результат:

r₀ =0,489.

Таким образом, зная параметры страхового контракта можно оценить безрисковую рентабельность предложения при использовании метода страхования рисков. Это поможет оценить и «плату» за исключение риска. Дальнейшее решение зависит от отношения ЛПР к риску. В данном примере рассматривались только два сценария - благополучный исход и крайне неблагополучный. При этом при неблагополучном исходе предполагалось, что происходит потеря всей партии товара, что требует и выплаты всей суммы страхового возмещения. На практике страховое возмещение по контракту может быть пропорционально доле потерянного товара. Такое условие может быть учтено при введении дополнительных сценариев.

Заключение

Один из способов обезопасить сферу логистики от рисков - сформировать программу страхования. Для этого нужно проанализировать деятельность компании и выделить характерные для нее риски. Они в свою очередь подразделяются на риски, которые компания готова принять на себя, и риски, от которых необходимо застраховаться.

Логистический риск - это риск, отражающий потенциальную возможность потери или снижения качества товара в процессе его транспортировки от продавца к покупателю. На практике под ним часто понимают совокупность различных рисков, которые могут оказать негативное влияние на конечный финансовый результат деятельности компании.

Любая логистическая деятельность, как известно, связана с неожиданностями, степень которых зависит от способности сотрудников прогнозировать политическую и экономическую ситуацию, рассчитывать финансовую окупаемость проекта, выбирать партнеров для своей деятельности, быстро реагировать на изменение рынка и принимать эффективные управленческие решения. Однако предусмотреть все неожиданности, сопутствующие логистической деятельности, как правило, невозможно, а потому всегда существует риск убытков или неполучения намеченной прибыли.

Следует заметить, что состояние российского законодательства о страховании предпринимательского риска на современном этапе далеко не удовлетворяет требованиям нынешнего этапа развития российского государства и логистической деятельности в нем. Однако в последние несколько лет наметились положительные тенденции в развитии российского страхового законодательства.

Размещено на Allbest.ru