Динамика развития страхования Республики Таджикистан

Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СТРАХОВАНИЯ

1.1 Экономическая сущность страхования, его формы и виды

1.2 Особенности функционирования страховой организаций

1.3 Государственное регулирование страховой деятельности в РТ и в зарубежных странах

2. АНАЛИЗ ТЕНДЕНЦИЙ РАЗВИТИЯ ТАДЖИКСКОГО РЫНКА СТРАХОВЫХ УСЛУГ

2.1 Динамика развития страхования в Республики Таджикистан

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЯ

страхование рынок таджикский

В условиях современной рыночной экономики возрастает роль рисков возникающих в различных сферах деятельности. Поэтому интересы хозяйствующих субъектов различных форм собственности и населения нуждаются в надежной страховой защите. Система оказания страховых услуг принадлежит к числу наиболее динамично развивающихся форм деятельности и является составным элементом сферы услуг. Существовавшая при социализме система государственного страхования, являясь монополистом в этой сфере, не испытывала потребности в расширении своей деятельности. Этому способствовали отсутствие частного предпринимательства и финансовые гарантии со стороны государства при наступлении случайных непредвиденных событий в различных сферах экономики. Становление системы оказания страховых услуг во многом определяется состоянием национальной экономики, которая характеризуется переходом к рыночным отношениям. Опыт стран с развитой рыночной экономикой свидетельствует о возрастании роли страхования в эффективном решении социально-экономических задач. Оказание страховых услуг является важным фактором экономического роста, стимулирует развитие рыночных отношений, улучшает инвестиционный климат. Эффективность функционирования системы оказания страховых услуг отражает экономический потенциал государства. Исследования в этой области показывают, что современное развитие системы страховой деятельности в Таджикистане не всегда отвечает требованиям рыночной экономики. Не обеспечивается учет интересов потребителей по ассортименту и качеству страховых услуг, внедрению новых видов страхования. Для этого необходимо рациональное использование резервов страховых организаций, повышение инвестиционного потенциала, возможности гибкого маневрирования в среде изменяющихся финансово-экономических составляющих и усиливающихся роли государства, подготовки кадров для этого вида бизнеса. Существующие теоретические разработки по развитию системы оказания страховых услуг в целом и в частности в Республике Таджикистане не в полной мере затрагивают эти проблемы. Ощущается недостаток фундаментальных исследований по вопросам государственного воздействия на процессы страхования, изменения технологии страхования в соответствии с возросшими требованиями рыночной экономики, создания и внедрения новых видов страхования, разработки направлений совершенствования управления финансами страховых организаций. Все это приводит к необходимости разработки адекватных современному уровню развития экономики, методов повышения эффективности оказания страховых услуг. Следует отметить, что теоретические исследования по развитию системы оказания страховых услуг проводятся исходя из общеэкономических принципов повышения его эффективности без учета характерных особенностей данной отрасли. Во многих исследованиях не проводился системный анализ зависимости изменений страховой деятельности от изменений в общественно-экономической ситуации в стране и в целом. Практические достижения страховых организаций, возникающие в процессе оказания услуг и осуществления финансово-хозяйственной деятельности, зачастую не находят должного отражения в теоретических трудах современных экономистов.



1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СТРАХОВАНИЯ

1.1 Экономическая сущность страхования, его формы и виды

Страхование относится к экономическим финансовым отношениям, связанным с выполнением специфических функций в экономике. Развитие обособленных с точки зрения владения определенными видами собственности, хозяйственно независимых субъектов рыночной экономики (предприятий, организаций, частных производителей, граждан) требует наличия в системе экономических отношений специализированной системы парораспределительных отношений, позволяющей гарантировать непрерывность хозяйственной деятельности таких субъектов путем предоставления им страховой защиты при наступлении неблагоприятных событий. Под имущественными интересами субъектов хозяйствования понимают, прежде всего:

-интересы собственника имущества, связанные с владением, распоряжением и пользованием им;

-интересы собственника имущества, связанные гражданской ответственностью, обусловленной владением, распоряжением и пользованием имуществом;

-имущественный интерес в связи и по поводу различного рода источников дохода хозяйствующего субъекта.

Таким образом, к имущественным интересам относятся интересы, которые связаны:

-c владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

-с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

-с возмещением причиненного вреда личности или имуществу гражданина, а также вреда, причиненного хозяйствующему субъекту (страхование ответственности).

Нанесение ущерба имущественным интересам хозяйствующего субъекта может выражаться в уничтожении или частичном повреждении принадлежащего ему имущества, возникновении у собственника непредвиденных финансовых обязательств, вытекающих из факта владения таким имуществом или деятельностью по его использованию, а также в связи с утратой дохода (прибыли) по непредвиденным обстоятельствам.

Ущерб имущественным интересам хозяйствующего субъекта может быть вызван разными причинами: начиная от халатности самого собственника и заканчивая непредвиденными обстоятельствами.

Достаточно широкий спектр таких непредвиденных обстоятельств называют рисками, способными нанести имущественный ущерб.

Любой хозяйствующий субъект заинтересован в существовании источников компенсации понесенного ущерба, что позволяет говорить о существовании специального страхового интереса, связанного с имущественным интересом собственника в связи с возможным нанесением ему имущественного ущерба. Принято говорить, что такой субъект заинтересован в организации и предоставлении ему страховой защиты при наступлении неблагоприятных обстоятельств. 

Выделяют три формы организации страховой защиты:

-самострахование, при котором негативное влияние (ущерб, нанесенный имущественным интересам хозяйствующего субъекта) каких бы то ни было рисков покрывается из специального созданного фонда или системы фондов самим предприятием (хозяйствующим субъектом). Применение самострахования ограничено, т.к. связано с отвлечением из нормального хозяйственного оборота средств предприятия в специальные фонды, и чем больше размер потенциального ущерба, тем более значительным должно быть такое отвлечение.

Необходимость самострахования может быть объяснена двумя главными причинами: невозможностью обеспечить организацию страховой защиты иными способами, или спецификой рисков, ущерб наносимый которыми должен быть компенсирован;

-страхование, как особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей), и опосредованный участием специализированных организаций (страховщиков), обеспечивающих аккумуляцию страховых премий, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам. 

При этом под перераспределением рисков среди страхователей следует понимать особый процесс, при котором потенциальный риск нанесения ущерба имущественным интересам каждого из страхователей “раскладывается” на всех и как следствие каждый из страхователей становится участником компенсации фактически наступившего ущерба. Ключевым в таких отношениях является уплата страховой премии страховщику, обеспечивающему организацию парораспределительного процесса.

Однако это не должно означать, что при недостатке собранных страховых премий страховщик свободен от компенсации ущерба, возникшего у хозяйствующего субъекта. В этом и состоит особенность страховой деятельности, как вида предпринимательства, которой также присущ известный предпринимательский риск, что означает безусловную обязанность страховщика по компенсации, оговоренного заранее по причинам возникновения и размеру, ущерба, в том числе и за счет собственных источников.

Использование метода страхования возможно в случаях, когда вероятность наступления рисков может быть оценена и существуют определенные финансовые гарантии со стороны страховщиков о компенсации ущерба;

-централизованное выделение из государственных ресурсов (бюджета или внебюджетных фондов) страховых резервов, направленных на покрытие чрезвычайного ущерба, причиненного непредвиденными обстоятельствами в особо крупных размерах.

1.2 Особенности функционирования страховой организаций

Страховые организации являются юридическими лицами, осуществляющими страховую деятельность в соответствии с действующим законодательством. Они могут создаваться в форме как коммерческих, так и некоммерческих организаций. Страховые организации, созданные в форме коммерческих организаций , подвергаются предварительному контролю при входе на рынок в процессе лицензирования. Законодательно определены минимальный размер уставного капитала страховой организаций, возможные направления инвестирования активов, национальный орган страхового надзора контролирует платежеспособность страховщика. Отчетность страховой организации должна быть подтверждена аудитором и опубликована в части финансового результата.

Финансам страховых организаций присущи наряду с общими для коммерческих и некоммерческих организаций принципами организации финансов специфические признаки, обусловленные проявлением сущности страхования. Страховая организация как субъект рынка работает в условиях так называемого «двойного риска»: наряду с тем, который она приняла на себя от страхователей по договору, она несет собственный бизнес-риск, связанный в основном с инвестиционной деятельностью. При реализации этих групп рисков -- страхового и инвестиционного -- используются различные источники компенсации убытков.

Для того, чтобы обеспечить выполнение обязательств по договорам, страховая организация формирует развернутую систему страховых резервов потребность в которой обусловлена неравномерностью распределения риска во времени (чередование благоприятных и неблагоприятных периодов). Инвестиционный риск страховой организации гарантируется ее свободными активами, значительную часть которых составляют собственные средства. В связи с этим объем собственных средств страховой организации приобретает особое значение: согласно требованиям Федеральной службы страхового надзора страховая организация может принять на ответственность риск по одному договору не более 10% от объема собственных средств;* величина свободных активов страховой организации в значительной мере определяет ее платежеспособность.

Между моментом поступления страховой премии (платы за страховую услугу) и страховой выплатой может проходить значительный промежуток времени (в личном страховании -- десятилетия), в связи с чем страховая организация получает возможность инвестировать аккумулированную премию, получая инвестиционный доход. В странах с развитой рыночной экономикой страховые организации являются крупнейшими институциональными инвесторами, а роль страховщика в формировании инвестиционного капитала страны не менее актуальна, чем страховая защита.

Существуют особенности в источниках средств и структуре финансовых ресурсов страховой организации:

* специфическим источником средств страховой организации является страховая премия, которая поступает по договору и является привлеченными средствами;

* в структуре финансовых ресурсов страховой организации имеют значительный удельный вес страховые резервы.

Следствием большой социальной значимости страхования жизни является запрет на проведение одной и той же страховой организацией операций по страхованию жизни и иным видам страхования в странах с развитой рыночной экономикой. Цель такого запрета -- обеспечение финансовой устойчивости операций по страхованию жизни, защита интересов страхователя. Экономическим обоснованием такого разделения являются специфическая динамика риска, долгосрочный характер обязательств в страховании жизни, особые методики расчета резервов, иные требования к платежеспособности.

Страховая организация -- одна из немногих участников рынка, осуществляющих предупредительную деятельность, в силу заинтересованности в снижении частоты наступления неблагоприятных событий и тяжести их последствий. Наряду со страховыми резервами она может формировать резерв предупредительных мероприятий, средства которого используются в целях предотвращения наступления неблагоприятных событий.

Учитывая интенсивность денежных потоков страховой организации, в том числе обусловленных внутренним перераспределением средств, в зарубежном страховании часто используется понятие финансового потенциала страховой организации, означающего объем средств, который может быть в конкретный момент времени использован на страховую защиту.

К основным источникам финансовых ресурсов страховых организаций относятся: при создании страховой организации -- уставный капитал; в процессе функционирования страховой организации -- доход от страховой деятельности, доходы от инвестирования страховых резервов, прочие доходы.

1.3 Государственное регулирование страховой деятельности в РТ и в зарубежных странах

Закон Республики Таджикистан «О Страховой Деятельности»

Настоящий Закон определяет основные положения по осуществлению страхования как вида предпринимательской деятельности, особенности создания, лицензирования, регулирования, прекращения деятельности страховых (перестраховочных) организаций, страховых брокеров, условия деятельности на страховом рынке иных физических и юридических лиц, задачи государственного регулирования страховой деятельности и принципы обеспечения надзора за страховой деятельностью.

Целью настоящего Закона является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц при возникновении страховых случаев.

ГЛАВА 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Статья 1. Законодательство Республики Таджикистан о страховой деятельности

Законодательство Республики Таджикистан о страховой деятельности основывается на Конституции Республики Таджикистан и состоит из настоящего Закона, иных нормативных правовых актов Республики Таджикистан, а также международных правовых актов, признанных Таджикистаном.

Статья 2. Основные понятия

В настоящем Законе используются следующие основные понятия:

-страховой агент - физическое или юридическое лицо, осуществляющее посредническую деятельность по заключению договора страхования от имени и по поручению страховой организации в соответствии я предоставленными ему полномочиями;

-актуарий - физическое лицо, осуществляющее деятельность, связанную с осуществлением экономико-математических расчетов размеров обязательств по договорам страхования и перестрахования в целях обеспечения необходимого уровня платежеспособности и финансовой устойчивости страховой организации;

-депо страхового взноса - удержание при перестраховании части страховых взносов страховщиком, как гарантия выполнения перестраховщиком своих обязательств;

-перестрахование - деятельность и связанные с ней отношения, возникающие в связи с последующей передачей всех или части страховых рисков, возникших в соответствии с договором о перестраховании, заключенным между страховой организацией и перестраховочной организацией;

-страховой брокер - юридическое лицо, осуществляющее консультационную деятельность по вопросам страхования, перестрахования и посредническую деятельность по заключению договоров страхования или договоров перестрахования от своего имени и по поручению страхователя;

-страховые резервы - фонды, образуемые страховыми организациями для обеспечения гарантий страховых выплат по договорам страхования и перестрахования;

-правила страхования - документ, разработанный страховой организацией, определяющий условия осуществления страхования по определенному виду страхования;

-выкупная сумма - сумма, которую страхователь вправе получить при досрочном прекращении действия договора накопительного страхования;

-страховая сумма - предельный лимит ответственности, установленный законодательством Республики Таджикистан и (или) определенный договором страхования, исходя, из которого устанавливаются размеры страховых взносов и страховой выплаты при наступлении страхового случая;

-страховая выплата - денежная сумма, установленная законодательством Республики Таджикистан и (или) договором страхования и выплачиваемая страховщиком страхователю, выгодоприобретателю при наступлении страхового случая;

-страховой портфель - совокупность всех заключенных договоров страхования;

страховой полис - документ, выдаваемый страховщиком страхователю, подтверждающий факт заключения договора страхования;

-страхование - взаимоотношения по защите интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых случаев;

-аннуитетное страхование - страхование, предусматривающее заключение договоров страхования по долгосрочным равновеликим платежам;

-добровольное страхование - страхование, осуществляемое добровольно на основании договора между страхователем и страховщиком в порядке, установленном законодательством Республики Таджикистан;

-соцстрахование - страхование, при котором два или более страховщика участвуют определёнными долями в страховании одного и того же риска, выдавая совместный или раздельный полисы, каждый на страховую сумму в соответствующей доле;

-обязательное государственное страхование - страхование, финансируемое за счет государственного бюджета;

-обязательное страхование - страхование, осуществляемое в порядке, установленном законодательством Республики Таджикистан за счет физических и юридических лиц;

-страховщик (страховая организация) - юридическое лицо, которое в соответствии с законодательством Республики Таджикистан осуществляет страховую деятельность на основании соответствующей лицензии, выданной государственным уполномоченным органом;

-страхователь - физическое или юридическое лицо, являющееся стороной в договоре страхования, которое уплачивает страховые взносы и имеет право по закону или в силу договора получить при наступлении страхового случая возмещение в пределах застрахованной ответственности или страховой суммы, оговоренной в договоре страхования;

-страховой тариф - ставка страхового взноса с единицы страховой суммы за определённый период страхования;

-страховая деятельность - сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, соцстрахованию, а также деятельность страховых брокеров, страховых актуариев по услугам, связанным со страхованием и перестрахованием;

-выгодоприобретатель - лицо, указанное в договоре страхования, в пользу которого заключен данный договор;

-договор страхования - письменное соглашение между страхователем и страховщиком, на основании которого страхователь обязуется внести страховой взнос в установленный срок, а страховщик обязуется при наступлении страхового случая осуществить в отношении страхователя страховую выплату;

-страховой взнос - сумма денег, которую страхователь обязан уплатить страховщику за принятие последним обязательств произвести страховую выплату страхователю, выгодоприобретателю в размере, определенном договором страхования;

-страховой случай - событие, при наступлении которого в силу закона или договора страхования страховщик обязан произвести страховую выплату страхователю, выгодоприобретателю или иным третьим лицам;

-несчастный случай - наступившее вопреки воле человека внезапное, кратковременное событие (происшествие) в результате внешнего механического, электрического, химического или термического воздействия, а также воздействия природных бедствий на организм застрахованного, повлекшее за собой вред здоровью, увечье либо смерть.

Статья 3. Формы страхования

1. Страхование осуществляется в добровольной, обязательной и обязательной государственной формах.

2. Добровольное страхование осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления. Правила страхования содержат положения о субъектах и объектах страхования, страховых случаях, страховых рисках, порядке определения страховой суммы, страхового тарифа, страховых взносах, порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования, правах и обязанностях сторон, определении размера убытков пли ущерба, порядке определения страховой выплаты, случаях отказа в страховой выплате и иные положения.

3. Правила страхования разрабатываются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом Республики Таджикистан и настоящим Законом и согласовываются с государственным органом страхового надзора.

4. Обязательное страхование вводится на основании законодательства Республики Таджикистан на приоритетные объекты страховой защиты имущественных интересов физических и юридических лиц.

5. Законодательством Республики Таджикистан также может быть предусмотрено обязательное страхование жизни, здоровья и имущества граждан за счет средств соответствующего бюджета.

6. Условия и требования обязательного страхования регулируются законодательством Республики Таджикистан.



2. АНАЛИЗ ТЕНДЕНЦИЙ РАЗВИТИЯ ТАДЖИКСКОГО РЫНКА СТРАХОВЫХ УСЛУГ

2.1 Динамика развития страхования в РТ

В Республике Таджикистан сектор страхования регулируется Государственной службой страхового надзора (ГССН), которая является структурным подразделением Министерства финансов и в своей деятельности руководствуется Гражданским кодексом, Законом «О страховой деятельности», Законом «О лицензировании отдельных видов деятельности», а также постановлениями Правительства Республики Таджикистан касающимися сектора страхования.

По отраслевому признаку выделяют рынок страхования личного, имущественного и ответственности.

В сваю очередь каждый из этих рынков подразделяется на обособленные под отрасли (сегменты) и виды (страхование дополнительной пенсии, «на дожитие», от несчастных случаев, домашнего имущества, дачи др.).

В качестве продавцов на страховом рынке выступают страховые и перестраховочные организации, а в качестве покупателей - страхователи, дееспособные физические и юридические лица, заключившиеся страхователями в силу закона. Посредниками между продавцами и покупателями страховых услуг выступают агенты, брокеры, маклеры, которые способствуют поиску потенциальных покупателей и надежных продавцов.

Государственное регулирование способствует утверждению на национальном рынке страховых обществ, имеющих твердую экономическую и правовую основу, и вместе с тем принимает меры по недопущению на рынок спекулятивных и фиктивных компаний. Оно выполняет важную задачу по проведению целенаправленной и последовательной политики в отношении форм, методов и масштабов участия иностранного капитала в страховом бизнесе на территории Республики Таджикистан.

Так в 2012 г. из всех страховых организаций прекратили свою деятельность следующие 3 организации: ООО «СО «Нури - Балх»», ООО СО «Мадад - Иншуранс», ЗАО «Сугуртаи - Душанбе». Основной причиной закрытия страховых компаний стало то, что они не смогли адаптироваться к рынку страховых услуг, и потеряли свою конкурентоспособность. Невыполнение требований Постановления Правительства Республики Таджикистан от 2 июня 2011 года № 283 РТ «Об установлении минимального размера оплачиваемого уставного фонда страховых организаций» повлекло за собой прекращение страховой деятельности.

Таблица 2.1-Структура страхового рынка по величине уставного капитала и активам страховых компаний за 2006г. ( тыс. сомони)в РТ.

Наименование страховых компаний	Уставной капитал, тыс. сомони	Страховые резервы	Итого активы
Точиксугурта	3289,9	16788,0	20077,9
Точикинвестор	2927,9	967,9	3895,8
Муин	181,7	1827,5	2009,2
Межбанковская компания	60,5	153,4	213,9
Социальное страхование	147,0	34,8	181,8
Труд	78,9	139,3	219,1
Ориён - иншуранс	420,0	3210,0	3630
Имдод	90,0	38,4	128,4
Мададгор	235,0	10,5	245,5
Лондон-Душанбе	73,4	124,9	198,3
Душанбе	137,0	7,8	144,8
Эсхата-групп	65,3	16,3	81,6
Кафил	1001,0	50,4	1051,4
Ганчи Таджикистан	10,4	105,2	115,6
Всего в Таджикистане	8718,0	23475,2	32193,3

В диссертационном исследовании выполнен прогноз величины страховых выплат и страховых премий на период до 2012 года (таблица 2.2 ).

Таблица 2.2-Прогноз уровня рентабельности страховой деятельности на период до 2012

Показатели	2007	2008	2009	2010	2011	2012
Прогноз страховых премий	89,517	124,152	164,443	210,39	261,993	319,252
Прогноз страховых выплат	10,5553	13,3441	16,4757	19,9501	23,7673	27,9273
Рентабельность (прогноз)	91,45%	91,50%	91,89%	92,17%	92,39%	92,56%

Данные таблица 2.2 показывают, что тенденция роста уровня рентабельности страховых организаций достаточно устойчива, что характеризует стабильность для осуществления страховых организаций.

Рисунок 2.1-Форма зависимости страховых премий и страховых выплат в Республике Таджикистан на период до 2012г.

Основная цель государственного регулирования национального страхового рынка заключается в создании условий и принятии всех административных и организационно-экономических мер, направленных на развитие рынка страхования, защиту прав и интересов страхователей, страховщиков и государства.

Таблица 2.3-Структура страхового сектора Республики Таджикистан

Институциональная структура страхового сектора	2009	2010	2011	2012	2013
Количество страховых организаций	17	16	14	15	16
Количество страховых брокеров					1

Совокупный объем активов страховых организаций на 01 января 2014 года составил 27762,4 тыс. долларов США, что на 29,8 % меньше аналогичного показателя на 01.01.2013 года.

Таблица 2.4-Структура совокупных обязательств страхового сектора

	01.01.2010	01.01.2011	01.01.2012	01.01.2013	01.01.2014
Обязательства	Тыс. долл.	в %к итогу	Тыс. долл.	в %к итогу	Тыс. долл.	в %к итогу	Тыс. долл.	в %к итогу	Тыс. долл.	в %к итогу
Резервы	12597	31,9	9711,3	25,3	17825,8	53,7	18937,3	43,9	19698,5	82,3
Кредиторская задолженность по операциям перестрахования	5902,2	14,9	2358,5	6,2	325,4	1	2786,3	6,5	15,6	0,1
Кредиторская задолженность по операциям страхования сострахования	6128,2	15,5	8294,7	21,6	2402	7,2	2001,3	4,6	63,8	0,3
Прочая кредиторская задолженность	45,7	0,1	6970,5	18,2	2629,3	7,9	3075,3	7,1	1299,1	5,4
Прочие обязательства	14861,5	37,6	10999,2	28,7	10036,4	30,2	16328,2	37,9	2856,2	11,9
Итого обязательства	39534,6		38334,2		33218,9		43128,4		23933,2

По состоянию на 1 января 2014 года сумма страховых обязательств составила 23933,2 тысяч долларов, что на 44,5 % больше аналогичного показателя на 1 января 2013 года. На отчетную дату объем страховых резервов, сформированных страховыми организациями для обеспечения исполнения принятых обязательств по действующим договорам страхования и перестрахования, составил 19698,5 тысяч долларов, что на 4,0 % больше объема сформированных резервов на 01 января 2013 года.

Рисунок 2.2- Динамика активов, собственного капитала и страховых резервов (млн. долл.)



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Переход Республики Таджикистан к рыночным отношениям, характеризуется, прежде всего, наличием ряда сложных проблем, обусловленных новизной трансформационного периода, особенностями функционирования возникающих новых структурных образований и необходимостью разработки методологических и методических основ их развития.

Расширение самостоятельности товаропроизводителей, формирование рыночной инфраструктуры, договорных отношений, резкое сужение сферы государственного воздействия на развитие процессов производства и распределения, материальных благ требуют новых подходов к использованию современных механизмов в управлении экономикой, а также в общественной жизни.

Особое значение в этой связи приобретают вопросы оказания страховых услуг с учетом интересов субъектов государства и направленной на создание им равных стартовых условий для перехода к рыночным отношениям.

Это проблема имеет важное теоретическое и практическое значение, ставит перед наукой новые задачи, решение которых позволит повысить научную обоснованность мер по оздоровлению экономики, ее социальной ориентации, сближению товарного и денежного оборотов, сдерживанию инфляционных процессов и сокращению бюджетного дефицита.

Необходимо формирование системы оказания страховых услуг, который отражал бы весь денежный оборот и, прежде всего, финансово-кредитные потоки, а также способствовал улучшению эффективности функционирования предприятий и организации.

Только на основе оказания страховых услуг становиться возможной защита коллективных и личных интересов, возникающих в процессе производства, распределения, обмена и потребления, материальных благ.

По мнению автора системы оказания страховых услуг являются одним из элементов производственных отношений возникающих в различных отраслях экономики.

Таким образом, автор считает, что необходимо выявить влияние системы оказания страховых услуг на экономику, так как, эта система защиты имущественных и личных интересов граждан, организаций и государства, является необходимым элементом современного общества, и представляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений.

Система оказания страховых услуг в Республике Таджикистан сравнительно небольшая, однако срок его функционирования является серьезным поводом для научного осмысления пройденного пути, анализа ошибок и выявления положительных тенденций ее развития.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Динамика количествах страховых организаций в Республике Таджикистан за 1995 - 2006 гг.

Как видно из рис. 7 за последние 12 лет, количество страховых организаций в Республике Таджикистан увеличилось всего на 4 организации, что показывает неразвитость этой деятельности в стране.

За период 1995-2006гг. число страховых фирм, имеющих государственные лицензии, возросло более чем в 4,6 раза. Другие показатели также свидетельствуют о том, что становление системы оказания страховых услуг в Таджикистане до 1998г. осуществлялась высокими темпами.

Причиной резкого уменьшения страховых организаций в 2000-2003гг. является увеличение уставного фонда страховых организаций со стороны Госстрах надзора.



СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

20 июля 1994 г. - Закон Республики Таджикистан от 20 июня 1994 года №981 "О страховании".

Закон Республики Таджикистан «О предпринимательской деятельности».

Проблемы совершенствования системы оказания страховых услуг. - Душанбе: «Ирфон», 2007. - 2,5 пл.

Страхование. Учебное пособие, - Душанбе: «Ирфон», 2006 (в соавторстве с Х.Н. Акобировым), 6,0 п.л. , 4,0 авторских п. л.

Формирование и развитие медицинского страхования в условиях рыночной экономики Республики Таджикистан // Сборник материалов научно- практической конференции молодых ученых Таджикистана. - Душанбе: «Хумо» -2006г - 0,2 пл.



ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение 1



Приложение 2



Приложение 3



Приложение 4



Приложение 5

Размещено на Allbest.ru