Деятельность коллекторской компании ООО "Пристав"

2

1

3

Имеются ли у банка утвержденные уполномоченным в соответствии с учредительными документами банка органом управления банка внутренние документы управления основными рисками, присущими деятельности банка (кредитным, рыночным, валютным, риском потери ликвидности, операционным)

1

1

4

Выполняются ли утвержденные внутренние документы

2

1

5

Существуют ли утвержденные уполномоченным в соответствии с учредительными документами банка органом управления банка внутренние документы оценки основных рисков, присущих деятельности банка (кредитного, рыночного, валютного, риска потери ликвидности, операционного)

1

3

6

Проводятся ли на постоянной основе оценки основных рисков, присущих деятельности банка (кредитного, рыночного, валютного, риска потери ликвидности, операционного)

1

3

7

Соблюдаются ли при проведении оценок утвержденные внутренние документы

2

1

8

Осуществляется ли банком на постоянной основе контроль за величиной валютной позиции

1

1

9 <*>

Соблюдаются ли банком установленные лимиты по валютной позиции

1

1

10 <**>

Позволяет ли система управления рисками банка ограничивать риски банка уровнем, соответствующим удовлетворительной оценке групп показателей финансовой устойчивости

3

2

При оценке ответов на предлагаемые вопросы необходимо исходить из следующего:

1 балл - да (постоянно, всегда, в полном объеме);

2 балла - в основном (как правило, достаточно полно);

3 балла - частично (отчасти да, в некоторых случаях, недостаточно полно);

4 балла - нет (никогда, ни в каких случаях).

Исходя из вышеуказанной таблицы мы пришли к выводу, что система управления рисками ООО «Пристав» достаточно в полном объеме, требуемыми соответствующими требованиями. За исключением того, что в рассматриваемом отделении недостаточно в полном объеме проводится анализ банковских рисков, что является существенным недостатком данного отделения. Предлагаю ООО «Пристав» возложить на специализированный комитет по управлению рисками более детальное изучение основных банковских рисков, а также дополнительно создать специальный отдел по управлению банковских рисков и пополнить данное отделение квалифицированными работниками, специализирующихся в сфере управления рисками коммерческих банков.

Все эти экономические нормативы, регулирующие ликвидность баланса агентства, связаны с оценкой максимального размера риска на одного заемщика.

Главный вывод, который можно сделать на основании вышеизложенного, касается оценки надежности коммерческого агентства в целом. Различные показатели и нормативы могут быть полезны для оценки деятельности агентства и ее регулирования. Однако отсутствуют достаточные основания предпочтительности применения какого-либо одного норматива для оценки и регулирования деятельности агентства.

Исходя из всех проведенных расчетов, можно увидеть, что многие не соответствуют нормативным значениям. Это может объясняться либо излишками одних показателей, либо недостатком других. Подобный подход позволяет, во-первых, используя критериальный уровень, сделать вывод о состоянии соответствующего норматива и о его стабильности; во-вторых, определить тенденции в изменении уровня того или иного норматива ликвидности. После чего внимание банкиров будет сосредоточено на показателях, по которым было допущено нарушение критериального уровня или наметилась нежелательная тенденция уровня в динамике.

Следует также отметить, что анализ ликвидности и управление ею в коммерческом банке необходимо проводить одновременно с анализом риска и доходности его деятельности.

При определении вероятности возникновения уровня потерь следует найти ее значение как можно в большем количестве точек, или хотя бы в четырех основных.

А- размер прибыли

Б- размер дохода

В- все средства

Для описания указанных точек нужно внести понятие областей риска. Под областью риска понимают зону, в рамках которой потери не превышают определенного уровня. Выделяют четыре основные области риска:

- безрисковая;

- допустимого риска;

- недопустимого риска;

- критического риска.

Пусть в результате расчетов мы получили следующие данные:

- частота отсутствия потерь, соответствующая левой границе безрисковой области составляет 0.8, или 80% кредитов возвращаются практически без потерь;

- вероятность потери прибыли составляет 0.40;

- вероятность потери дохода составляет 0.15;

- вероятность потери всех средств - 0.05;

Если позволяют данные, желательно определить и промежуточные результаты, которые только уточнят вероятности потерь.

Имея в распоряжении данные о частоте возникновения потерь определенного уровня, можно построить график зависимости между этими переменными. Полученная кривая будет отражать соотношение величины потерь и вероятности их возникновения, иначе говоря, это будет кривая риска.

Рисунок 1 - Кривая риска

Участок АВ находится в области допустимого риска, участок ВС - в области недопустимого, СД и далее - в области критического риска.

Каким же образам можно избежать кредитного риска? Существует четыре основных способа его снижения:

1. Оценка кредитоспособности. Кредитные работники отдают предпочтение этому методу, поскольку он позволяет предотвратить практически полностью все возможные потери, связанные с невозвратом кредита. К определению кредитоспособности существует много различных подходов. Один из них (Балльный) был нами рассмотрен, поскольку он получает все большее рассмотрение. Критерии, по которым производится оценка заемщика, индивидуальны для каждого агентства и основываются на его практическом опыте. Эти критерии периодически пересматриваются, что обеспечивает приспособление анализа к изменяющимся условиям и повышают его эффективность.

2 .Уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику. Этот способ применяется, когда банк не полностью уверен в достаточной кредитоспособности клиента. Уменьшенный размер кредита позволяет снизить уровень потерь в случае его невозврата.

3. Страхование кредитов. Страхование кредита предполагает полную передачу риска его невозврата страховой кампании. Существует много различных вариантов страхования кредитов, но все затраты по страхованию обычно относятся на ссудозаемщиков. В настоящее время такая форма защиты от риска не распространена в связи с отсутствием надежных страховых кампаний.

4. Привлечение достаточного обеспечения. Этот метод практически полностью гарантирует банку возврат кредита и процентов по нему. Следует отметить, что размер обеспечения ссуды должен покрывать не только сам кредит, но и проценты. Однако приоритет по защите от риска должен отдаваться не обеспечению, предназначенному для покрытия убытков в случае потерь, а анализу кредитоспособности, который должен предусмотреть возможные убытки. Кредит выдается не для того, чтобы для его возврата приходилось продавать какие-то активы, а для возврата на основе окупаемости и прибыли от кредитуемого мероприятии [4].

Заключение

Риск - неотъемлемая часть деятельности любого современного банка. Но современный риск - это не тот риск, с которым мы встречаемся в обыденной жизни. Это классифицированное понятие, которое подвернулось всестороннему анализу, в результате чего были выделены группы методов по избеганию, отклонению или управлению риском.

Эти методы позволяют вовремя вывить угрозу возникновения риска, подготовиться к этому, выработать порядок действий и, тем самым, свести последствия риска к минимуму, а порой и к нулю.

Эти методы различны, как по отношению к разным группам рисков, так и внутри отдельно взятой группы. Выбором наиболее подходящей модели поведения занимается специальная дисциплина - риск-менеджмент. Используя различные подходы, она позволяет организовать эффективную структуру риск-менеджмента в коммерческом банке, что позволит обезопасить банк от большинства внешних воздействий.

Также нужно отметить, что анализ ликвидности и управление ею в коммерческом банке необходимо проводить одновременно с анализом риска и доходности его деятельности

В результате изучения деятельности ООО «Пристав» мы отметили, что в данном отделении существует система организации банковского контроля, которая характеризуется совокупностью приемов и методов, применяемых банком для контроля проводимых им операций. Банковский контроль включает в себя текущий, последующий контроль и организацию внутреннего аудита.

Четверть так называемых «плохих» кредитов - таких, от возврата которых уклоняются заемщики - банки уже передали коллекторским агентствам. Бурный рост просроченных кредитов создает настоящее поле деятельности для коллекторов - агентств, которые покупают долги у банка и занимаются их востребованием за определенный процент. На Западе подобный бизнес существует уже свыше 30 лет, в России же он только зарождается.

В апреле российские коллекторы создали свою ассоциацию по примеру банковской. Они выступают с инициативой принятия специального закона о коллекторском бизнесе, концепция которого будет разработана ими к сентябрю текущего года.

Как пишет «Российская газета», существующая правовая база достаточна для работы коллекторов. Но есть и неучтенные моменты. Например, не прописан вопрос правомерности передачи банками просроченных кредитов коллекторским агентствам, поэтому многие банки решают проблемы долгов своими силами. Должны быть в законе и ограничения для коллекторов: жесткий запрет на телефонный терроризм, физическое и психическое воздействие на заемщика, а также запрет принятия от заемщика каких-либо денежных средств.

. Различные показатели и нормативы могут быть полезны для оценки деятельности агентства и ее регулирования. Однако отсутствуют достаточные основания предпочтительности применения какого-либо одного норматива для оценки и регулирования деятельности агентства.

Многие из расчетов, которые приведены в ходе работы не соответствуют нормативным значениям. Это может объясняться либо излишками одних показателей, либо недостатком других. Подобный подход позволяет, во-первых, используя критериальный уровень, сделать вывод о состоянии соответствующего норматива и о его стабильности; во-вторых, определить тенденции в изменении уровня того или иного норматива ликвидности. После чего внимание банкиров будет сосредоточено на показателях, по которым было допущено нарушение критериального уровня или наметилась нежелательная тенденция уровня в динамике.

Основная идея законопроекта состоит в создании благоприятных правовых условий для развития рынка коллекторских услуг, формировании механизма защиты прав заемщика и в избежании злоупотреблений со стороны коллекторских агентств путем создания специализированного правового поля. Целью законопроекта является повышение эффективности и безопасности в работе по взысканию задолженности.

Но сам факт включения положений о коллекторских агентствах и их деятельности в закон заранее ограничивает определение коллекторской деятельности только работой с потребительскими долгами.

Перспектива включения положений о коллекторах в непрофильные законодательные акты не представляется наилучшим способом решения задачи. Например, были предложения внести статьи, посвященные коллекторам, в состав проекта федерального закона «О потребительском кредите». Но сам факт включения положений о коллекторских агентствах и их деятельности в данный закон заранее ограничивает определение коллекторской деятельности только работой с потребительскими долгами. По словам же отдельных представителей бизнеса, их горизонты шире и включают еще и иные виды коммерческих и товарных задолженностей, а также некоторые государственные долги.

Ограничиться включением норм о коллекторах в Гражданский Кодекс Российской Федерации нецелесообразно по следующей причине. Согласно статье 2 ГК РФ, он определяет правовое положение участников гражданского оборота, основания возникновения и порядок осуществления права собственности и других вещных прав, регулирует договорные и иные обязательства, а также другие имущественные и личные неимущественные отношения, основанные на равенстве, автономии воли и имущественной самостоятельности участников. Содержание же предполагаемых изменений, о которых речь пойдет ниже, содержит значительное количество узко специальных вопросов и не вписывается в формат ГК РФ.

В результате проведенных исследований по изучению деятельности ООО «Пристав» и выявлению мероприятий по совершенствованию деятельности предприятия мы достигли поставленных задач.

Литература

Законодательные акты и законы:

1. Об организации страхового дела в Российской Федерации: Закон РФ от 27.12.1992 № 4015-1.- В ред. от 07.03.2005.- ст. 12,13.

2. Положение Банка России от 31.08.1998 № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».

3. Инструкция Банка России от 22.05.1996 № 41 «Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроля за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации».

4. Инструкция Банка России от 16.01. 2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банка».

5. Инструкция Банка России от 09.07.2003 № 232-П «Положение о порядке формирования кредитными организациями резерва на возможные потери».

6. Инструкция Банка России от 26.03. 2004 № 254-П «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

7. Инструкция Банка России от 10.02.2003 № 215-П «Положение о методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».

8. Инструкция Банка России от 10.02.1999 № 89-П «Положение о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков».

Список Литературы:

9 Арсеньев Ю.Н., Сулла М.Б., Минаев В.С. Управление экономическими и финансовыми рисками.- М.: Высшая школа, 2001.

10 Большой экономический словарь./Под ред. А.Н.Азримянина.-М.,2002.

11 Банки и банковское дело./Под ред. И.Т. Балабанова.- СПб: Питер,2002.

12 Балдин К.В., Воробьев С.Н. Риск-менеджмент: Учебное пособие.- М.: Гардарики, 2005.

13 Батракова Л. Т. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебники для вузов - М.: Логос, 2003.

14 Банковское дело: Учебник./Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой.- М.: Финансы и статистика,2003.

15 Буевич С. Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: Учебное пособие.- М.: КНОРУС, 2005.

16 Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов.- М.: Экзамен,2002.

17 Волошин И. В. Оценка банковских рисков: новые подходы.- К.: Эльга, Ника-Центр, 2004.

18 Жарковская Е. П. Банковское дело: Учебник.- М.: Омега-Л; Высшая школа, 2003.

19 Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов./Под ред. Е.Ф. Жукова.- М.: ЮНИТИ, 2000.

20 Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник./Под ред. Е.Ф. Жукова.- М.: Вузовский учебник,2004.

21 Банковское дело: Учебник./Под ред. Проф. В. И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой.- М.: Финансы и статистика, 2002.

22 Банковское дело: Учебник для вузов./Под ред. Г.Г. Коробковой. М.: Юристь,2002.

23 Банковское дело: Учебник./Под ред. О.И. Лаврушина, М.: Финансы и статистика, 2003.

24 Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент)/Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Юристь, 2003.

25 Банки и банковские операции в России./Под ред. М.Х. Лапидуса.- М.: Финансы и статистика, 2001.

26 Энциклопедический словарь риск-менеджмента./Под ред. А.А. Лобанова и А.В. Чугунова.- М.: Альпино Бизнес Букс, 2005.

27 Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие.- М.:ИНФРА-М,2001.

28 Помазанов М.В., Гударь В.В. Модель блуждающих дефолтов для практического расчета портфеля.,2003.

29 Помазанов М.В., Гударь В.В. Капитал под риском в совершенной модели банковской системы//Финансы и кредит,2003,№ 24.

30 Печалова М. Ю. Менеджмент в России и за рубежом, 2001,№ 1.

31 Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.Современный экономический словарь.- М.,2003.

32 Банковское дело, управление и технологии: Учебное пособие./Под ред. А.М. Тавасиева. М.: ЮНИТИ, 2001.

33 Ступаков А.С., Токаренко Т.С. Риск-менеджмент: Учебное пособие.- М.: Финансы и статистика, 2005.

34 Управление организацией: Энциклопедический словарь.- М.,2001.

35 Марьясин М.Ш. Проблемы анализа и краткосрочного прогнозирования инфляции//Банковское дело,2003,№ 12.

36 Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций.- М.: «Дашков и Ко», 2005.

37 Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.:Финансы и статистика, 2000.

38 Банковские технологии//Количественный анализ кредитного риска, 2004, № 2.

39 Банковские технологии, 2004, № 9.

40 Банковское обозрение, 2004, № 11.

41 Банковское обозрение, 2004, № 8.

Приложение 1

Таблица 8. Расчет общего процентного риска* (На основании Приложений 1- 3)

N строк	Зона	Временной интервал	Чистые позиции	Коэффициент взвешивания, %	Взвешенные чистые позиции	Взвешенные чистые открытые позиции	Взвешенные чистые закрытые позиции
			длинная	короткая		длинная	короткая	длинная	короткая
А	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1	1	Менее 1 месяца	+100 000	-200 000	0,00	0	0	0	0	0
2		1 - 3 мес.	+200 000	-75 000	0,20	+400	150	150	+250	0
3		3 - 6 мес.	+50 000	-70 000	0,40	+200	280	200	-	80
4		6 - 12 мес.	+30 000	-30 000	0,70	+210	210	210	-	-
5		Промежуточный итог зоны 1						560	+250	-80
6	2	1 - 2 года	+300 000	-20 000	1,25	+3750	-250	250	+3500	-
7		2 - 3 года	+15 000	-80 000	1,75	+262	-1400	262	-	-1138
8		3 - 4 года	+32 800	-15 000	2,25	+738	-338	338	+400	-
9		Промежуточный итог зоны 2						850	+3900	-1138
10	3	4 - 5 лет	+20 000	-300 000	2,75	+550	-8250	550	-	-7700
11		5 - 7 лет	+80 000	-15 000	3,25	+2600	-488	488	2112	-
12		7 - 10 лет	+60 000	-20 000	3,75	+2250	-750	750	+1500	-
13		10 - 15 лет	+10 000	-10 000	4,50	+450	-450	450	-	-
14		15 - 20 лет	+50 000	0	5,25	+2625	0	0	+2625
15		более 20 лет	-	30 000	6,00	-	1800	-	-	-1800
16		Промежуточный итог зоны 3						2238	+6237	-9500

*Следует отметить, что расчет производится в тыс. руб.

Приложение 2

Таблица 9

Итог по зонам 3648 (На основании Приложений 1- 3)

N строк	Зона	Временной интервал	Чистые позиции	Коэффициент взвешивания, %	Взвешенные чистые позиции	Взвешенные чистые открытые позиции	Взвешенные чистые закрытые позиции
			длинная	короткая		длинная	короткая	длинная	короткая
А	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1	1	Менее 1 месяца	+100 500	-200 300	0,00	0	0	0	0	0
2		1 - 3 мес.	+200 500	-55 000	0,20	+400,8	110	110,8	+290	0
3		3 - 6 мес.	+40 000	-70 600	0,40	+160	282,4	160	-	122,4
4		6 - 12 мес.	+20 000	-20 000	0,70	+140	140	140	-	-
5		Промежуточный итог зоны 1						410,8	+290	-122,4
6	2	1 - 2 года	+350 000	-24 000	1,25	+3375	-300	250	+3075	-
7		2 - 3 года	+15 800	-60 000	1,75	+276,5	-1050	276,5	-	-773,5
8		3 - 4 года	+37 800	-13 000	2,25	+850,5	-292,5	292,5	+558	-
9		Промежуточный итог зоны 2						819	+3633	-773,5
10	3	4 - 5 лет	+28 900	-310 000	2,75	+794,75	-8525	794,75	-	-7730,25
11		5 - 7 лет	+90 000	-25 000	3,25	+2925	-812,5	812,5	2112,5	-
12		7 - 10 лет	+64 700	-23 500	3,75	+2426,25	-881,25	881,25	+1545	-
13		10 - 15 лет	+10 000	-10 000	4,50	+450	-450	450	-	-
14		15 - 20 лет	+40 000	0	5,25	+2100	0	0	+2100
15		более 20 лет	-	31 000	6,00	-	1860	-	-	-1860
16		Промежуточный итог зоны 3						2938,5	+5757,5	-9590,25

*Следует отметить, что расчет производится в тыс. руб.

Итог по зонам 4168,3

Таблица 10. Отчет по общему процентному риску (На основании Приложений 1- 3)

Наименование позиций	Код	Сумма
Расчет взвешенных позиций, компенсированных по зонам
I зона
Итог по взвешенной закрытой позиции по срокам	01	560	410,8
Взвешенная открытая позиция (длинная)	02	250	110
Взвешенная открытая позиция (короткая)	03	80	290
Взвешенная закрытая позиция	04	80	122,4
Взвешенная открытая позиция	05	170	167,6
II зона
Итог по взвешенной закрытой позиции по срокам	06	850	819
Взвешенная открытая позиция (длинная)	07	3900	3633
Взвешенная открытая позиция (короткая)	08	1138	773,5
Взвешенная закрытая позиция	09	1138	773,5
Взвешенная открытая позиция	10	2762	2859,5
III зона
Итог по взвешенной закрытой позиции по срокам	11	2238	2938,5
Взвешенная открытая позиция (длинная)	12	6237	5757,5
Взвешенная открытая позиция (короткая)	13	9500	9590,25
Взвешенная закрытая позиция	14	6237	5757,5
Взвешенная открытая позиция	15	-3263	-3832,75
Сумма взвешенных позиций, компенсированных по срокам (код 01 + 06 + 11)	16	3648	4168,3
Расчет позиций, компенсированных между зонами
Компенсация между зонами 1 и 2
Закрытая позиция по зонам 1 и 2	17	0	0
Остаточная открытая позиция по зоне 2	18	2762	2859,5
Остаточная открытая позиция по зоне 1	19	170	167,6
Компенсация между зонами 2 и 3
Закрытая позиция по зонам 2 и 3	20	2762	2859,5
Остаточная открытая позиция по зоне 3	21	-501	-973,25
Остаточная открытая позиция по зоне 2	22	0	0
Компенсация между зонами 1 и 3
Закрытая позиция по зонам 1 и 3	23	170	167,6
Остаточная открытая позиция по зоне 1	24	0	0
Остаточная открытая позиция по зоне 3	25	-331	-808,65
Расчет окончательной позиции (код 22 + 24 + 25)	26	331	808,65
Расчет величины риска
Код 16 взвешивается на 10%	27	364,8	375,55
Код 04 взвешивается на 40%	28	32,8	116
Код 09 взвешивается на 30%	29	455,2	232,05
Код 14 взвешивается на 30%	30	1871,1	1727,25
Код 17 взвешивается на 40%	31	0	0
Код 20 взвешивается на 40%	32	1100,8	1143,8
Код 23 взвешивается на 150%	33	255,0	251,4
Код 26 взвешивается на 100%	34	331,0	808,5
Итого (сумма по кодам 27 - 34)	35	4409,9	3099,55
Валютный курс	36
Величина ОПР в рублевой оценке	37	3648	4168,3

Размещено на Allbest.ru