Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Общая характеристика АО «АТФБанк»

2. Описание основной деятельности и характера операций АТФБанка

2.1 Общие сведения о АТФБанке

2.2 Дочерние и зависимые организации

2.3 Услуги предоставляемые «АТФ Банком»

3. Финансовое состояние АО «АТФБанк»

3.1 Анализ активов и пассивов банка

3.2 Анализ доходов и расходов банка

Заключение

Список использованных источников

Приложение

Введение

Место прохождения преддипломной практики: АФ АО «АТФБанк».

АО «АТФБанк» является одним из крупнейших банков Казахстана по размеру активов. Основной акционер Банка с пакетом акций в размере 99,75% - ТOO «KNG Finance». 20-летняя история и богатый опыт сотрудничества, как с казахстанскими, так и с зарубежными структурами, позволили Банку зарекомендовать себя, как надежного и авторитетного игрока на рынке банковских услуг.

Банк развивает универсальный профиль и оказывает весь спектр банковских услуг: корпоративным клиентам; розничным клиентам; субъектам малого и среднего бизнеса; клиентам Private Banking. Банк располагает 17 филиалами во всех областных центрах Казахстана и широкой сетью отделений и банкоматов.

Банк является одним из ведущих коммерческих банков в Казахстане и представляет полный перечень банковских услуг. Его основными продуктами являются финансирование, привлечение, сервис. Его ключевая деятельность состоит в поведении корпоративных банковских операций, торговом финансировании, обслуживании субъектов малого и среднего бизнеса и физических лиц, торговле с ценными бумагами и валютой, а также предоставление услуг по кредитным и платежным карточкам.

Данная работа преследует последовательное изучение банковской деятельности на примере АО «АТФБанк».

Цель практики: углубленное усвоение основных направлений хозяйственной деятельности банка на основе практического материала.

Задачи практики:

· закрепление и углубление в производственных условиях профессиональных знаний, умений и навыков;

· сбор фактического материала по работе банка;

· сбор фактического и статистического материала по теме дипломной работы.

План прохождения практики:

1. Ознакомление с банком

2. Виды услуг банка

3. Работа с законодательными актами

4. Работа с документами

5. Услуги для малого и среднего бизнеса

6. Услуги физическим лицам

7. Банковские счета

8. Кассовые операции

9. Безналичные платежи

10. Срочные вклады

11. Кредитные операции

12. Платежные карточки

13. Денежные переводы

14. Сейфовые операции

15. Терминал Cash & Pay

16. Оценка деятельности банка.

1. Общая характеристика АО «АТФБанк»

Акционерное Общество «АТФБанк», образованное в 1995 году, является универсальным финансовым институтом и одним из лидеров банковской системы Казахстана. За 20 лет работы АТФБанк добился значительных результатов во всех сферах банковской деятельности.

Банк был открыт в июне 1995 года как ЗАО «Алматинский торгово-финансовый банк» Б. Д. Утемуратовым совместно с голландской компанией «Mees Person», совет директоров и кредитный комитет тогда возглавил Тимур Кулибаев. В 1996 году Утемуратов продал банк Кулибаеву. В 2000 году через подставные компании Булат Утемуратов получил контрольный пакет акций Алматинского торгово-финансового банка.

26 марта 2001 года банком приобретён контрольный пакет акций ОАО «Казпромбанк». В марте 2002 года банк приобрёл 88,15 % акций банка «Апогей». В октябре 2003 года была перерегистрация банка в АО «АТФБанк».

В апреле 2004 года АТФБанк стал одним из основных акционеров «Открытого накопительного пенсионного фонда „Отан“». В сентябре 2005 года АТФБанком приобретено 72,92 % акций ОАО «Энергобанк» (Кыргызская Республика). В октябре 2005 года было открыто представительство банка в Москве.

В ноябре 2005 года АТФБанком было приобретено 100 % акций ЗАО "ОКБ «Сибирь» (г. Омск), впоследствии -- ЗАО «Банк Сибирь». После участия АТФБанка ЗАО «Банк Сибирь» вышел на 1 место по размеру уставного капитала среди омских банков.

21 июня 2007 года Bank Austria-Creditanstalt AG (подразделение UniCredit Group для коммерческих и банковских операций в Центральной и Восточной Европе) приобрёл мажоритарный пакет акций АТФБанка. В ноябре 2007 года Bank Austria-Creditanstalt приобрёл 91,8 % акций АО «АТФБанк» за 2,117 млн долларов США.

15 марта 2013 года UniCredit Bank Austria подписал договор купли-продажи акций с ТОО «КазНитрогенГаз» о продаже 99,75% в казахстанском АО «АТФБанк».

По данным журнала «Forbes» банк занимает 6-е место среди крупных банков по сумме неработающих кредитов, которая по состоянию на октябрь 2013 года составляет 318,5 млрд тенге.

АТФБанк имеет 17 филиалов.

Каждый клиент банка, будь то частное лицо, предприятие малого или среднего бизнеса, или крупная компания, может воспользоваться широким спектром банковских и финансовых продуктов и рассчитывать при этом на качественный и оперативный сервис во всех филиалах банка. Мы стремимся активнее развивать сотрудничество с местными органами власти и предпринимателями. АТФБанк имеет дочерние банки в Кыргызской Республике -- ОАО «АТФБанк-Кыргызстан», в Российской Федерации (г. Омск) - 3AO «Банк Сибирь». География деятельности банка охватывает всю территорию страны. АТФБанк развивает потребительское кредитование, финансирует крупные промышленные предприятия, введено направление бизнеса Private Banking (Прайвит-Банкинг). Особое внимание уделяется финансированию малого и среднего казахстанского бизнеса.

В июне 2007 года в истории АТФБанка произошло важное событие - подписание соглашения о приобретении мажоритарного пакета акций АТФБанка в Республике Казахстан Банком Австрия (Bank Austria), подразделением UniCredit Group для коммерческих банковских операций в Центральной и Восточной Европе. Сделка была завершена в ноябре 2007 года.

UniCredit Group входит в число ведущих финансовых групп Европы.

UniCredit Group, представленная в 22 странах мира, имеет около 10 тыс. филиалов; количество сотрудников Группы превышает 168 тыс. человек по состоянию на 30.06.2011.

В регионе Центральной и Восточной Европы UniCredit Group функционирует посредством крупнейшей международной банковской сети из 4 000 филиалов и точек продаж.

В составе UniCredit Group есть три основных банка, составляющих ядро группы. Это:

· в Германии - HypoVereinsbank

· в Австрии - Bank Austria

· в Италии - UniCredit

Группа оперирует в следующих странах: Азербайджан, Босния и Герцеговина, Болгария, Хорватия, Чехия, Эстоня, Венгрия, Латвия, Литва, Казахстан, Кыргызстан, Польша, Румыния, Россия, Сербия, Словакия, Словения, Турция и Украина.

Также у Группы есть представительства с 27 других странах.

Мощные ресурсы UniCredit Group, высокие стандарты менеджмента позволяют расширять и усиливать позиции АТФБанка в Казахстане и за рубежом.

Развитие новых направлений бизнеса, снижение уровня затрат, а также постоянное внедрение новейших банковских технологий - вот те задачи, которые вне зависимости от уровня достижений стоят перед банком. Оперативность в работе, компетентность персонала и долгосрочность отношений -- основа уверенности каждого клиента АТФБанка!

2. Описание основной деятельности и характера операций АТФБанка

2.1 Общие сведения о АТФБанке

Банк является юридическим лицом и осуществляет свою деятельность на основании действующего законодательства Республики Казахстан, Устава и внутренних положений Банка.

Банк осуществляет свою деятельность на основании лицензий Национального банка Республики Казахстан на проведение банковских операций.

Лицензия дает право на проведение следующих видов операций:

1) банковских операций в тенге и иностранной валюте:

- прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

- прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

- открытие и ведение корреспондентских счетов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций;

- открытие и ведение металлических счетов физических и юридических лиц, на которых отражается физическое количество аффинированных драгоценных металлов, принадлежащих данному лицу;

- кассовые операции: прием, выдача, пересчет, размен, обмен, сортировка, упаковка и хранение банкнот и монет;

- переводные операции: выполнение поручении юридических и физических лиц по переводу денег;

- учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных долговых обязательств юридических и физических лиц;

- заемные операции: предоставление кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности;

- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- доверительные (трастовые) операции: управление деньгами, аффинированными драгоценными металлами и ценными бумагами в интересах и по поручению доверителя;

- клиринговые операции: сбор, сверка, сортировка и подтверждение платежей, а также проведение их взаимозачета и определение чистых позиций участников клиринга;

- сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, выпущенных в документарной форме, документов и ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;

- ломбардные операции: предоставление краткосрочных кредитов под залог депонируемых, легко реализуемых ценных бумаг и движимого имущества;

- выпуск платежных карточек;

- инкассация и пересылка банкнот, монет и ценностей;

- организация обменных операций с иностранной валютой;

- прием на инкассо платежных документов (за исключением векселей);

- выпуск чековых книжек;

- открытие (выставление) и подтверждение аккредитива и исполнение обязательств по нему;

- выдача банковских гарантий, предусматривающих исполнение в денежной форме;

- выдача банковских поручительств и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме.

2) иных операций, предусмотренных банковским законодательством:

- покупку, прием в залог, учет, хранение и продажу аффинированных драгоценных металлов (золота, серебра, платины, металлов платиновой группы) в слитках, монет из драгоценных металлов;

- покупку, прием в залог, учет, хранение и продажу ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни;

- операции с векселями: принятие векселей на инкассо, предоставление услуг по оплате векселя плательщикам, а также оплата домицилированных векселей, акцепт векселей в порядке посредничества;

- осуществление лизинговой деятельности;

- эмиссию собственных ценных бумаг (за исключением акций);

- факторинговые операции: приобретение прав требования платежа с покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска платежа;

- форфейтинговые операции (форфейтирование): оплату долгового обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путем покупки векселя без оборота на продавца.

2.2 Дочерние и зависимые организации

АО "АТФ Финанс" - 100% дочерняя организация АО «АТФБанк» образовано в ноябре 2006 года.

Целью создания компании является деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с Законом РК "О региональном финансовом центре города Алматы" (РФЦА).

Основной задачей Компании является максимальное удовлетворение потребностей клиентов в качественных финансовых услугах, оказание содействия в развитии и оптимизации их производственно-финансовой деятельности, укреплении взаимовыгодного и долгосрочного сотрудничества.

Компания обладает лицензией на осуществление деятельности на рынке ценных бумаг №0401201652, №0403200900, выданной Агентством РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций.

Согласно данной лицензии, АО "АТФ Финанс", имеет право осуществлять брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг с правом ведения счетов в качестве номинального держателя, а также управлять инвестиционным портфелем.

Услуги Компании включают:

Операции с финансовыми инструментами: ценные бумаги, инструменты денежного рынка, производные инструменты, структурные ноты и т. д.;

Услуги по выпуску и размещению ценных бумаг клиента самостоятельно, либо в составе эмиссионного консорциума;

Услуги маркет-мейкера по поддержанию двусторонних котировок на ценные бумаги в торговой системе АО "Казахстанская фондовая биржа";

Аналитическое обслуживание, предоставление информации о ценных бумагах, эмитентах, результатах торгов и о рынке ценных бумаг в целом, а также регулярное предоставление аналитических обзоров о состоянии рынка ценных бумаг и подготовка специальных отчетов в соответствии с запросом Клиента;

Консалтинг по вопросам деятельности на рынке ценных бумаг.

Дополнительные услуги:

консультации по формированию персонального инвестиционного портфеля (акции, облигации, недвижимость, драгоценные металлы, предметы искусства и т.д.);

консультирование по вопросам размещения и распоряжения капиталом;

а также другие услуги в соответствии с пожеланиями Клиента.

Квалифицированный персонал Компании предоставит исчерпывающую информацию о возможностях размещения средств на финансовых рынках и разработает индивидуальную инвестиционную программу, учитывающую потребности и пожелания клиентов.

С учетом роста потенциальных клиентов, желающих цивилизованно пользоваться услугами банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, для снижения своих рисков, касающихся перевозки наличных денег, в 2007 году АО «АТФБанк» создал Товарищество с ограниченной ответственностью «АТФИнкассация», оказывающего услуги по инкассации банкнот, монет и ценностей банкам второго уровня, организациям различных форм собственности, а также физическим лицам.

ТОО «АТФИнкассация» предлагает своим клиентам следующие виды услуг:

инкассация сумок с денежной выручкой и доставка в банк для последующего пересчета;

сопровождение материально-ответственного лица;

доставка подкреплений операционным кассам банков второго уровня;

доставка подкреплений областным филиалам банков второго уровня;

доставка денежной наличности филиалам юридических лиц по Казахстану;

инкассация сумок с денежной выручкой от «Хозорганов» клиента и сдача их в центральную кассу клиента;

ответхранение в специально оборудованном хранилище сумок с наличными деньгами и последующая их доставка клиенту.

Казахстан - первая из стран СНГ, осуществившая реформу социального обеспечения населения.

Сегодня мы видим, что пенсионная реформа, берущая отсчет с начала 1998 года введением Закона Республики Казахстан "О пенсионном обеспечении в Республики Казахстан" достигла реальных результатов, доказав свою актуальность и надежность. И если на этапе становления она сталкивалась с некоторыми трудностями, то сейчас накопительная пенсионная система - это отлаженный механизм, работающий в первую очередь в интересах вкладчика.

Главным стратегическим направлением пенсионной реформы стал постепенный переход от распределительной системы социального обеспечения, основанной на солидарности поколений, к накопительной пенсионной системе, предусматривающей индивидуальные пенсионные сбережения в накопительных пенсионных фондах.

АО "ОНПФ "Отан" уже восьмой год успешно работает на пенсионном рынке страны, и за это время зарекомендовал себя как стабильный и надежный Фонд. Основными принципами деятельности Фонда являются открытость, прозрачность и профессионализм.

Основные преимущества АО "ОНПФ"Отан":

Солидный состав акционеров - гарант стабильности и надежности Фонда;

Постоянное выполнение норм финансовой устойчивости;

Стабильно растущая доходность пенсионных накоплений;

Высокая динамика развития с начала деятельности;

Надежность и оперативность;

Индивидуальный подход, бесплатное и качественное оказание услуг;

Разветвленная региональная сеть, представленная во всех областях Казахстана.

ОАО "АТФБанк - Кыргызстан" является открытым акционерным обществом, и осуществляет свою деятельность в Кыргызской Республике с 7 мая 1992 года.

Первоначально Банк назывался Кыргызским коммерческим банком содействия предпринимательству «Кыргызмелбизнесбанк». После изменения состава учредителей Банк был переименован в Кыргызский коммерческий Банк Реконструкции и Развития Энергетического сектора «Кыргызэнергобанк», основной целью деятельности которого являлось содействие развитию и реконструкции энергетического сектора Кыргызской Республики.

В июне 2001 года Банк прошел перерегистрацию и был переименован в ОАО «Энергобанк».

В 2004 году в состав акционеров ОАО "Энергобанк" вошел АО «АТФБанк».

20 октября 2006 года на общем внеочередном собрании акционеров ОАО "Энергобанк" было принято решение об изменении наименования Банка на ОАО "АТФБанк - Кыргызстан".

14 декабря 2006 года ОАО "АТФБанк - Кыргызстан" прошло перерегистрацию в Министерстве юстиции Кыргызской Республики рег.№ 870-3300-АО (ИУ). Код ОКПО 20030380.

В настоящий момент Банк после приобретения мажоритарного пакета акций АО «АТФБанк» Банком Австрии Кредитанштальт (ВА-СА), подразделением ЮниКредит Групп (UniCredit Group) автоматически приобрел статус члена группы ЮниКредит Групп

ОАО «АТФБанк - Кыргызстан» является универсальным коммерческим банком Кыргызской Республики и по праву считается одним из лидеров банковской системы Кыргызстана.За 17 лет работы банк приобрел репутацию надежного партнера, соблюдающего интересы своих клиентов и акционеров.

Специфика деятельности клиентов АТФБанка обусловила состав банков-партнеров, при участии которых АТФБанк точно в срок осуществляет международные переводы Компаний Клиентов. Со дня основания корреспондентские связи АТФБанка простерлись по всему миру. АТФБанк имеет партнеров по проведению платежей более чем в пятнадцати странах мира.

Традиционно, основными контрагентами АТФБанка за рубежом являются крупные транснациональные банки, имеющие разветвленную мировую сеть филиалов, что дает возможность осуществлять платежи практически в любую точку мира.

Корреспондентская сеть банков, с которыми АТФБанк ведет сотрудничество, составляет более 170 банков дальнего и ближнего зарубежья, в том числе: в США (Bank of New York, Citibank, Standard Chartered Bank), в Германии (Deutsche Bank A.G., Commerzbank A.G), в Швейцарии (Credit Suisse First Boston, United European Bank, Union Bank of Switzerland), в Голландии (Fortis Bank), а также во Франции, Великобритании, Дании, Канаде, Австрии, Сингапуре, странах СНГ и Балтии.

Благодаря разветвленной и налаженной корреспондентской сети банков-корреспондентов, а также наличию кредитных линий на торговое финансирование от западных первоклассных банков, АТФБанком осуществляются:

международные переводы;

выпуск, подтверждение и авизование всех видов аккредитивов;

выпуск, подтверждение гарантий;

прием на инкассо, авизование и оплата инкассовых поручений клиентов;

форфейтинговые операции.

Ваши платежи осуществляются в самые кратчайшие сроки, движение Ваших средств контролируется высококлассными специалистами.

2.3 Услуги предоставляемые «АТФ Банком»

АТФБанк предлагает специальную депозитную программу, разработанную на основе многолетнего опыта работы и с учетом пожеланий вкладчиков. Выбрав один из четырех депозитов, Вы сможете решить важные для себя вопросы, связанные с управлением Вашим бюджетом! Депозиты могут быть открыты как в национальной, так и в иностранной валюте. Депозиты отличаются по своим условиям и возможностям. Все депозиты предусматривают возможность досрочного расторжения договора и снятия денег с депозита, при этом ставка вознаграждения изменяется в соответствии с условиями договора.

В нашем Банке действует система из 6 важнейших принципов, влияющих на выбор каждого Клиента.

1. Надежность: АТФБанк - финансовый институт с безупречной

репутацией, а также участник Казахстанского фонда гарантирования

(страхования) депозитов физических лиц;

2. Перспективность: Вы имеете возможность преумножить

свои накопления;

3. Комфорт: Ваш депозит может служить залогом по кредиту,

получаемому в АТФБанке;

4. Удобство: Вашим депозитом могут управлять Ваши доверенные

лица;

5. Выгодность: Ваш доход не подлежит налогообложению;

6. Уверенность: Ваши деньги, размещенные на депозите

АТФБанка, находятся в полной безопасности и, при этом, по Вашему желанию,

в любой момент могут быть возвращены Вам или переведены (конвертированы)

из одного вида валюты в другой;

Дополнительные преимущества депозитов АТФБанка:

Вкладчики, имеющие или открывающие депозит на сумму свыше 500 USD или эквивалент, имеют возможность получить платежную карточку VISA Electron без удержания комиссии за годовое обслуживание за первый год.

Вкладчики, имеющие или открывающие депозит могут получить платежную карточку без внесения страхового депозита:° VISA Classic при сумме депозита от 1 000 USD или эквивалент;° VISA Gold при сумме депозита свыше 5 000 USD или эквивалент.

При открытии депозита на срок от одного года и более, при сумме вклада от 5 000 USD или эквивалент в тенге выдается карточка VISA Gold на следующих условиях:

комиссия за год - бесплатно;

страховой депозит - отсутствует;

кредитный; лимит - 50% от суммы депозита;

АВТОКРЕДИТ

Ваша работа связана с массой передвижений?

Мечтаете путешествовать вне зависимости от маршрутов общественного транспорта и времени суток? Автомобиль для Вас не способ передвижения, а часть имиджа?

Вы пришли к решению о покупке или смене автомобиля, но накопленных средств недостаточно. Пришло время выбрать понравившийся автомобиль. Лучшее решение автокредиты от АТФБанка.

· Кредиты на приобретение нового автотранспорта

· Кредиты на приобретение б/у автотранспорта в автосалонах и у частных лиц

ИПОТЕКА

АТФ-ПРЕимущество

Программа ипотечного кредитования с помощью которой Вы сможете взять кредит на покупку жилья на вторичном рынке, в строящемся доме, приобретение земельного участка, под строительство собственного дома, ремонт недвижимости. А также если вам понравились условия кредитования в АТФБанке, но вы уже оформили ипотеку в другом банке - для Вас также есть специальная программа. банк дочерний финансовый кредитный

ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЕ КРЕДИТЫ

Кредиты на неотложные нужды

Думаете о ремонте в Вашей квартире, покупке новой мебели или автомобиля, оплате образования детей или о чем-то еще?

Теперь Ваши желания ограничиваются только Вашим воображением. Воспользуйтесь программой потребительского кредитования АТФБанка.

Программа кредитования на потребительские цели физических лиц, работников компаний - участников зарплатных проектов

CASH&GO (беззалоговое кредитование)

Вам снятся новая домашняя техника, причудливый автомобиль, элегантное оборудование, отпуск за границей, или у Вас есть тайная мечта, которой Вы не хотите делиться?

Стань СОУЧАСТНИКОМ КРЕДИТОВ «CASH AND GO» и сделай свою мечту реальной прямо сейчас.

Документы необходимые для получения кредита

· Анкета заемщика.

· Заявление на получение кредита.

Анкету заемщика и заявление на получение кредита можно распечатать на принтере и заполнить от руки, а затем предоставить на рассмотрение кредитному специалисту АТФБанка вместе с пакетом документов, необходимых для рассмотрения заявки на получение кредита.

Платежные карты АТФБанка

АТФБанк занимает одну из лидирующих позиций на рынке платежных карточек. С 1999 года АТФБанк приступил к выпуску платежных карточек VISA Electron, VISA Classic, VISA Gold и VISA Business, а с 2001 года карточек VISA Virtuon для расчетов в сети Интернет. АТФБанк в 1998 году заключил соглашение с Ассоциацией American Express на выпуск карточек American Express для Клиентов Банка. С марта 2007 года АТФБанк начал выпускать карточки международной платежной системы MasterCard.

Преимущества платежных карточек:

Круглосуточный доступ к наличным деньгам;

Возможность безналичной оплаты товаров и услуг в любой точке мира и через Интернет;

Сохранность денег при утере или краже карточки: деньги остаются на счете в АТФБанке при своевременном блокировании карточки;

При расчетах за границей, денежные средства автоматически конвертируются в валюту страны пребывания;

Открытие карточек в одной из валют: тенге, долларах США, евро;

При пересечении границы нет необходимости декларировать деньги на карт-счете;

Возможность оформления дополнительных карточек членам семьи, друзьям;

Поддержка службы глобальной помощи при утере/краже карточки VISA Classic, VISA Gold, MasterCard Standard, MasterCard Gold за границей;

Получение вознаграждения на страховой депозит при оформлении карточек VISA Classic, VISA Gold, MasterCard Standard, MasterCard Gold;

Удобство учета расходов, произведенных по карточке при помощи выписки;

Контроль состояния карт-счета посредством получения баланса через банкомат в любой точке земного шара.

Получение кредитного лимита, проценты по которому начисляются только на использованную сумму;

Льготные условия получения потребительских кредитов АТФБанка;

Предоставление льгот по выпуску карточек Клиентам пенсионного фонда "Отан" и страховой компании "АТФ Полис".

Платежные карточки АТФ Банка:

VISA

VISA Electron - самые простые и доступные карточки. Позволяют получать наличные деньги в сети банкоматов, а также оплачивать покупки и услуги в торговых точках, оснащенных электронными терминалами. Данные карточки предоставляют возможность осуществлять платежи и получать наличные деньги в пределах денежной суммы на карточке.

VISA Classic - самые распространенные платежные карточки для физических лиц, позволяющие осуществлять операции, как по снятию наличных, так и по оплате товаров и услуг по всему миру и через Интернет.

VISA Gold - платежные карточки для успешных Клиентов. Владельцам данных карточек гарантируется высочайшее качество обслуживания, дисконтная карточка IAPA и множество дополнительных услуг

VISA Business карточки для сотрудников юридических лиц. Предназначены для оплаты текущих расходов Организации, которые отражаются на карточке. Это прекрасный способ осуществления и контроля командировочных и представительских расходов сотрудников Вашей Организации.

VISA Virtuon - виртуальная карточка, предназначенная для проведения безопасных платежей через Интернет. Применяется только для оплаты товаров и услуг через Интернет в электронных магазинах по всему миру, а также услуг провайдеров Интернета, туристических фирм, отелей и т.д.

Кредитная карточка АТФБанка - это международная платежная карточка с предоставлением кредитной линии, которой Вы можете пользоваться, оплачивая товары или услуги в кредит, с льготным периодом кредитования, который позволит Вам воспользоваться кредитом под 0%.

VISA Platinum - новая престижная карточка, которая откроет перед Вами двери в мир потрясающих привилегий и возможностей. Данная карточка создана специально для того, чтобы идеально соответствовать Вашему образу жизни. Она признается и ценится во всем мире и позволяет Вам тратить столько, сколько Вы захотите. Владельцам данной карточки доступен комплекс дополнительных привилегии и услуг в виде экстренной медицинской и юридической помощи, квалифицированная поддержка в случае потери или кражи карточки, а также множество дополнительных услуг.

VISA Infinite - самая престижная карточка в иерархической структуре карточек платежной системы VISA International. Карточка VISA Infinite была разработана специально для клиентов привилегированного уровня, обладающих высоким достатком, изысканным вкусом и особым требованием к уровню предоставляемых услуг. В мире насчитывается чуть более 2 миллионов привилегированных владельцев, в их числе коронованные особы, мировая бизнес элита, политические деятели, звезды шоу-бизнеса

MASTER CARD

Maestro - самые простые и доступные карточки. Позволяют получать наличные деньги в сети банкоматов, а также оплачивать покупки и услуги в торговых точках, оснащенных электронными терминалами. Данные карточки предоставляют возможность осуществлять платежи и получать наличные деньги в пределах денежной суммы на карточке.

MasterCard Standard - самые распространенные платежные карточки для физических лиц, позволяющие осуществлять операции, как по снятию наличных, так и по оплате товаров и услуг по всему миру и через Интернет.

MasterCard Gold- платежные карточки для успешных Клиентов. Владельцам данных карточек гарантируется высочайшее качество обслуживания, дисконтная карточка IAPA и множество дополнительных услуг. MasterCard Business карточки для сотрудников юридических лиц. Предназначены для оплаты текущих расходов Организации, которые отражаются на карточке. Это прекрасный способ осуществления и контроля командировочных и представительских расходов сотрудников Вашей Организации.

3. Финансовое состояние АО «АТФБанк»

3.1 Анализ активов и пассивов банка

Понятие доходности банка отражает положительный совокупный результат деятельности банка во всех сферах его хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности. За счет доходов банка покрываются все его операционные расходы, включая административно-управленческие, формируется прибыль банка, размер которой определяет уровень дивидендов, увеличение собственных средств и развитие пассивных и активных операций.

Доходность банка является результатом оптимальной структуры его баланса, как в части активов, так и пассивов, целевой направленности в деятельности банковского персонала в этом направлении.

Исследование структуры баланса коммерческого банка целесообразно начинать с пассива, отражающего источники собственных и привлеченных средств, поскольку объем и структура пассивов в значительной части определяют объем, структуру активов. Анализ структуры пассивов начинается с выявлением размера собственных средств, определения их доли в общей сумме баланса (таблица 1).

Таблица 1 Обязательства и собственный капитал АО «АТФБанк»* млн. тенге

Обязательства
	2012	2013	2014
1	2	3	4
Задолженность перед Правительством и НБРК	913	1.718	1.136
Задолженность перед банками и финансовыми организациями	835.304	803.366	801.969
Обязательства перед клиентами	652.508	886.052	1.432.191
Выпущенные долговые ценные бумаги	1.084.445	1.087.726	736.159
Прочие обязательства	23.311	34.436	75.401
Итого обязательств	2.612.586	2.936.980	3.445.335
Собственный капитал
Прибыль текущего года	1.057.646	129.938	-2.123.766
Итого собственных средств	452.031	742.779	-1.473.893
Итого обязательств, капитала, доли меньшинства	3.064.617	2.194.201	1.971.442

* Составлено по данным финансовой отчетности АО «АТФБанк».

Далее проводим анализ пассивов банка по структуре и изменениям согласно базового показателя, базовый показатель соответствует показателям 2012 года (таблица 2).

Таблица 2 Анализ пассивов банка

Обязательства и собственный капитал
	Удельный вес, %	Изменения
	2012 г.	2013 г.	2014 г.	2013 г.	2014 г.
Задолженность перед Правительством и НБРК	0,03	0,07	0,05	+0,04	-0,02
Задолженность перед банками и финансовыми организациями	27,3	36,6	40,7	+9,3	+4,1
Обязательства перед клиентами	21,3	40,4	72,6	+19,1	+32,2
Выпущенные долговые ценные бумаги	35,4	49,6	37,3	+14,2	-12,3
Прочие обязательства	0,8	1,6	3,8	+0,8	+2,2
Итого обязательств	85,3	133,9	174,8	+48,6	+40,9
Собственный капитал
Прибыль текущего года	34,5	5,9	-107,7	-28,6	-113,6
Итого собственных средств	14,8	33,9	-74,8	+19,1	-108,7
Итого обязательств, капитала, доли меньшинства	100,0	100,0	100,0

Источником анализа состояния собственных средств банка является первый раздел баланса, где открыты счета по учету всех фондов банка.

Анализируя полученные результаты можно сделать вывод, что собственные средства банка с 2012 года по 2014 г. увеличились на 19,1 % в 2013 году и снижались на 108,7 % - в 2014 г. В течение 2013 года имело место существенное ухудшение финансового положения Банка, в основном возникшее в результате убытков по кредитному портфелю. Это привело к несоблюдению пруденциальных нормативов. Кроме того, в апреле 2014 года кредитный рейтинг банка. Оцениваемый ведущими рейтинговыми агентствами, был понижен до уровня дефолт. Соответственно, некоторые займы были отозваны кредиторами.

Задолженность перед Правительством и НБРК постепенно снижалась и в 2014 году достигла показателя 0,05 % от всех пассивов. Задолженность перед банками и финансовыми организациями имела тенденцию к увеличению и в 2014 году увеличилась на 4,1 %. Что касается обязательства перед клиентами, то они постепенно увеличиваются и на 2014 год увеличение составило 32,2 % от 2013 года. Долговые ценные бумаги имели тенденцию к снижению и в 2014 году составили 37,7 % от всех пассивов. Рассматривая прочие обязательства можно сказать, что они увеличивались и в 2014 году достигли увеличения на 2,2 %. Анализ активных операций банка производится с точки зрения выявления их доходности, степени риска и ликвидности. В этих целях определяется доля активов, приносящих и не приносящих доходы банку. Затем более детально анализируются активы, приносящие доход, прежде всего их структура по составным элементам. При этом определяется общий объем кредитов с выделением краткосрочных, средне- и долгосрочных ссуд, а также межбанковских кредитов, активов, вложенных в проведение факторинговых и лизинговых операций. Особенно тщательно следует анализировать кредитные вложения с точки зрения их риска и доходности (таблица 3).

Таблица 3 Структура активов АО «АТФБанк»* млн. тенге

Активы
	2012 г.	2013 г.	2014 г.
1	2	3	4
Денежные средства и их эквиваленты	99.723	87.893	49.495
Обязательные резервы	168.242	64.054	2.869
Займы клиентам	2.379.810	1.617.063	865.978
Средства в кредитных учреждениях	107.589	85.174	66.020
Основные средства	13.433	13.704	8.668
Прочие активы	19.709	35.688	32.899
Итого активов	3.064.617	2.194.201	1.971.442

* Составлено по данным финансовой отчетности АО «АТФБанк»

Проведем анализ активов (таблица 4):

Таблица 4 Анализ активов банка

Активы
	Удельный вес, %	Изменения
	2012 г.	2013 г.	2014 г.	2013 г.	2014 г.
Денежные средства и их эквиваленты	3,3	4,0	2,5	+0,7	-1,5
Обязательные резервы	5,5	2,9	0,1	-2,6	-2,8
Займы клиентам	77,7	73,7	43.9	-4,0	-29,8
Средства в кредитных учреждениях	3,5	3,9	3,3	+0,4	-0,6
Основные средства	0,4	0,6	0,4	+0,2	-0,2
Прочие активы	0,6	1,6	1,7	+1,0	+0,1

Подведем итог анализа активов. Анализ активов показывает нам, что денежные средства банка к 2014 году уменьшились на 1,5 %. Обязательные резервы на 2014 год составили 0,1 % всех активов. Займы клиентам снизились в 2014 году на 29,8 %. Средства в кредитных учреждениях в 2014 году уменьшились на 0,6 % и составили 3,3 %. Доля зданий и оборудования снизилась на 0,2 % и составила 0,4 %. Прочие активы возросли на 0,1 %.

3.2 Анализ доходов и расходов банка

В течение года и подводя итоги, банку необходимо оценивать свою работу и определять работает ли он с прибылью для себя или с убытком. В зависимости от выявленных финансовых результатов он должен корректировать свою дисконтную и кредитную политику. Для этого банк, пользуясь статьями своего баланса за определенный промежуток времени, должен делать расчет полученных доходов (причитающихся процентов по ссудам, комиссий) и расходов (на содержание аппарата банка, уплаченные проценты). При этом сумма дохода увеличивается на курсовые разницы в пользу банка или уменьшается на сумму потерь, в зависимости от тенденции курса валют. Кроме того, учитывается опыт и состояние хозяйственной конъюнктуры, банк прогнозирует возможный объем долгов и убытков.

Внешним выражением результатов работы банка за определенный период времени, приводящих к потерям или чистой прибыли, служат данные о его доходах и расходах за отчетные периоды (таблица 5).

Таблица 5 Структура доходов и расходов банка* млн. тенге

Показатели	2012 г.	2013 г.	2014 г.
Процентные доходы	323.448	396.467	166.287
Займы	291.724	366.037	127.164
Ценные бумаги	14.587	12.597	28.931
Вклады в других банках	17.137	17.833	8.938
Процентные расходы	179.279	208.381	208.788
Выпущенные долговые ценные бумаги	85.683	95.888	54.049
Вклады клиентов	39.935	55.748	98.807
Вклады и займы кредитных учреждений	53.661	56.745	27.675
Чистый процентный доход	76.359	906.214	-42.501
Отчисления на обесценение	67.810	1.094.300	58.117
Доход по сборам и комиссиям	28.489	30.334	14.222
Чистый доход по операциям в иностранной валюте	2.512	1.665	-33.967
Прочий доход	62	212	1.216
Непроцентные доходы	32.139	133.217	-77.165
Зарплата и расходы на персонал	25.744	26.597	13.684
Общие административные расходы	23.400	27.414	20.679
Износ и амортизация	2.314	4.435	3.592
Налоги кроме налога на прибыль	3.469	4.163	2.160
Прочие резервы	4.705	113.130	165.059
Доход до налога на прибыль	74.537	1.188.117	-2.103.643
Налог на прибыль	9.832	67	0
Чистый доход	64.705	1.188.050	-2.103.643

* Составлено по данным финансовой отчетности АО «АТФБанк»

Для анализа динамики доходов и расходов вынесем только несколько основных статей. Рассчитывать будем, взяв за базовое значение показатели 2012 года (таблица 6).

Таблица 6 Анализ доходов и расходов банка

Доходы и расходы
	2012 г.	2013 г.	2014 г.	Изменения, %
				2013 г.	2014 г.
Доходы	136.987	1.069.765	-105.444	+680,9	-109,9
Расходы	59.632	175.739	205174	+194,7	+16,7
Налог на прибыль	9.832	67	0
Чистая прибыль	64.705	1.188.050	-2.103.643	+1736,1	-277,1

Вывод по данным таблицы может быть следующий. Динамика дохода в 2014 году показала отрицательный результат и составила: -105.444 млн. тенге. Расходы в 2014 году возросли на 16,7% по сравнению с предыдущим годом.

Заключение

В заключении о прохождении практики хотелось бы указать на то, что в банке, где была пройдена мною практика, информацию мне излагали достаточно ясно. Практику прошла плодотворно, набралась много опыта, который в будущем мне пригодится.

Подводя итог производственной практики, сформулируем основные результаты исследования и выводы сделанные на их основе.

1. АО «АТФБанк» оказывает различного рода услуги. Предприятие изначально ориентировано на обслуживание внутреннего рынка, где оно имеет ряд преимуществ. Конкурентоспособность услуг банка находятся на высоком уровне. Наблюдается в банке общая тенденция к специализации на более доходных операциях.

2. АО «АТФБанк» много усилий затрачивает на организацию исследований и разработок. Новые услуги банка имеют ярко выраженный инновационный характер.

3. В связи с переходом на новые условия хозяйствования, организационная структура банка подверглась существенным преобразованиям. В последние годы расширились функции и состав подразделений, ориентированных на работу с клиентами.

4. Систематическое выполнение банком своих функций создает тот фундамент, на котором зиждется стабильность его в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой.

АО «АТФБанк» функционирует на основе Банковского Кодекса, который определил систему и статус распорядительных банковских органов, их полномочия в отношении коммерческих банков; статус и степень независимости Национального банка; порядок создания и прекращения деятельности кредитно-финансовых организаций, в том числе порядок формирования уставного фонда; права и обязанности кредитно-финансовых учреждений, их кредиторов, вкладчиков и клиентов; ответственность кредитно-финансовых учреждений; регламентацию процедуры их санации и банкротства; правовые нормы по страхованию вкладов и т. д.

Актуальность исследования прохождения производственной практики заключается в том, что в течение периода прохождения практики мною была получена необходимая информация по написанию аналитической части дипломной работы. Мною был проанализирован блок необходимой документации:

- Годовой отчет АО «АТФБанк» за 2007, 2012, 2013 год;

- Внутренняя кредитная политика;

- Буклеты и периодические издания «АТФБанка»;

- Устав АО «АТФБанк»;

- Кредитное досье клиентов.

В ходе работы я получила указания и рекомендации работников банка по написанию дипломной работы и практики в целом.

Список использованных источников

1 Закон РК «О Национальном Банке» от 30 марта 1995 года

2 Закон РК «О банках и банковской деятельности» от 31 августа 1995 года

3 Давлетова М.Т. Кредитная деятельность банков в Казахстане. - М.: Экономика, 2011.

4 Миржакыпова С.Т. Банковский учет в Республики Казахстан: Учебник. - Алматы: Экономика.2013

5 Банковское дело: зарубежный опыт и казахстанская практика / Под редакцией Айтбаева У.Б., Ахметова К.К. - Алматы: 2014 год

6 Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2011.

7 Банковское дело: Учебник для вузов / Под редакцией: Г.С. Сейткасимова. - Алматы: ?аржы-?аражат. 2010.

8 Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. - М: Финансы и статистика, 2008.

9 Финансовая отчетность АО «АТФБанк»

Размещено на Allbest.ru