Формирование и развитие депозитного рынка в Казахстане на примере АО "Нурбанк"

У лидирующего по размерам вкладов населения «Народного банка Казахстана» показатель по депозитам сократился с 354,9 млрд. тенге до 348,2 млрд. тенге (с 1 декабря по 1 января). У его ближайших конкурентов объемы таких вкладов за месяц увеличились: у «Казкоммерцбанка» - с 298,1 млрд. тенге до 305,3 млрд. тенге, у БТА - с 252,7 млрд. тенге до 260,7 млрд. тенге.

Далее по прежнему следуют «АТФ Банк» (138,9 млрд. тенге) и «Банк ЦентрКредит» (135,5 млрд. тенге), в которых наблюдался рост депозитов физических лиц, в то время как у «Альянс Банка» этот показатель снизился со 100,9 млрд. тенге до 97,5 млрд. тенге. Затем идут «Банк «Каспийский» (31,5 млрд. тенге), «Нурбанк» 27,8 млрд. тенге), «Темiрбанк» 0,9 млрд. тенге) и «Евразийский банк», в котором вклады населения снизились с 18,8 млрд. тенге до 18,1 млрд. тенге.

Почти так же выглядит ситуация и по депозитам юридических лиц. У лидирующего по объемам таких депозитов «Казкоммерцбанка» и БТА в декабре наблюдалось снижение: у первого - с 1 трлн. 395,1 млрд. тенге до 1 трлн. 380,9 млрд. тенге, а второго - с 1 трлн.132 млрд. тенге до 1 трлн. 87,4 млрд. тенге. Зато «Народный банк Казахстана» завершил прошлый год мощным рывком, увеличив за декабрь объем с 668,3 млрд. тенге до 766,6 млрд. тенге. Укрепил свои позиции «Альянс Банк» (446 млрд. тенге), а у «Банка ЦентрКредит» депозиты уменьшились за месяц с 359,6 млрд. тенге до 346,5 млрд. тенге, так же как и у «АТФБанка» - с 295,3 млрд. тенге до 277,1 млрд. тенге. «Темiрбанк» 151,9 млрд. тенге), дочерний «AВN AМRO Казахстан» (78,9 млрд. тенге), «Нурбанк» (71 млрд. тенге), «Евразийский банк» (68,9 млрд. тенге) продемонстрировали увеличение объемов по депозитам.

Изучая ситуацию на рынке банковских вкладов в разрезе десятки банков-лидеров, следует отметить, что первый удар мирового финансового кризиса отечественные банки выдержали. Дальнейшая ситуация на отечественном банковском рынке будет во многом определяться в зависимости, во-первых, от длительности мирового кризиса ликвидности. Во-вторых, от уровня поддержки регулятора, качества кредитного портфеля, депозитной и кредитной политики самих банков.

Появилась устойчивая тенденция к снижению интереса клиентов к валютным депозитам, что можно объяснить общим снижением уровня процентных ставок по валютным инструментам. Низкая популярность валютных депозитов связана с нестабильностью иностранной валюты. Объемы депозитов в денежном выражении растут и у юридических лиц и у физических лиц, но их удельный вес остается относительно стабильным на одном уровне.

2.2 Краткая характеристика АО «Нурбанк»

Прежде чем анализировать конкретное направление какого-либо субъекта экономики, необходимо дать его краткую характеристику. Акционерное Общество «Нурбанк» создано 3 августа 1992 года в Атырау. В 2003 году головной банк перебазировался в Алматы.

В настоящее время филиальная сеть Банка представлена 16 филиалами и - 40 пунктами обслуживания клиентов в 23 областных и региональных центрах Казахстана.

С 1997 г., ежегодно, Международной аудиторской компанией дается безусловное заключение о финансовой устойчивости банка. По состоянию на 01 января 2009 г. активы банка составили 150 млрд. тенге, собственный капитал - более 23 млрд. тенге, кредитные вложения в реальный сектор экономики за 2008 год составили 80 млрд.тенге, срочные депозиты увеличились в целом на 16%: срочные депозиты физических лиц возросли на 58% (9 068 млн. тенге), а срочные депозиты юридических лиц - на 10% (12 041 млн. тенге). Да и клиентская база подросла на 4,5%, количество клиентов - физических лиц было увеличено на 4,5%, а клиентов - юридических лиц - на 5,0%.

АО «Нурбанк» пользуется доверием таких международных финансовых институтов, как Европейский Банк Реконструкции и Развития, Всемирный банк, Центрально Азиатский Фонд Поддержки Предпринимательства, с которыми банк связывают долголетние партнерские отношения по финансированию малого и среднего бизнеса, кредитованию сельскохозяйственного сектора.

С самого начала АО «Нурбанк» определил свою роль как банк равных возможностей, что подразумевает предоставление клиентам высокопрофессиональных консультаций и своевременной финансовой помощи при решении самых сложных задач, независимо от размеров предприятий, независимо от размеров их финансовых потоков, вида собственности, отраслевой направленности. Банк придерживается принципов универсальности, то есть оказывает своим клиентам высококачественные банковские услуги: открытие и обслуживание текущих счетов, международных пластиковых карт VISA, открытие и ведение срочных вкладов, кредитование физических и юридических лиц, продажа дорожных чеков American Express, быстрые денежные переводы как по Казахстану, так и по всему миру.

С 1994 г. АО «Нурбанк» является членом Казахстанской фондовой биржи, имеет статус Первичного дилера на рынке государственных ценных бумаг. Акции и облигации АО «Нурбанк» включены в официальный список ценных бумаг Казахстанской фондовой биржи категории «А».

В 2000 г., одним из первых в республике, Банк стал членом Казахстанского фонда гарантирования (страхования) вкладов физических лиц, с 2007 член Казахстанского фонда гарантирования ипотечных кредитов.

АО «Нурбанк» - участник программы институционального развития «TWINNING» Всемирного Банка, в соответствии с которой RAВO BANК (Голландия) оказывает АО «Нурбанк» консультационную помощь, а также обеспечивает обучение сотрудников банка за рубежом.

АО «Нурбанк» с самого начала своей деятельности уделяет большое внимание качественному обслуживанию клиентов, т.е. быстрое обслуживание, консультирование сложных банковских операций, использование новейших технологий при передаче данных и проведении банковских операций, конфиденциальность. Основу клиентской базы составляют предприятия, представляющие реальный сектор экономики. На сегодняшний день общее количество юридических лиц, пользующихся услугами АО «Нурбанк» превышает 7000, так же дочерние компании АО Накопительный пенсионный фонд «Атамекен», АО «ДО АО «Нурбанк» «Нурполис», АО «ООИУПА Нур-траст» ДО АО «Нурбанк», АО «ДО АО «Нурбанк» «Money Experts», ТОО «Лизинговая компания «Нур-Лизинг», BV «Nurfinance B.V.».

Нурбанк стал первым в Казахстане «прозрачным» банком. Подписанный в июне 2006 года меморандум «О сотрудничестве и взаимодействии по вопросам повышения прозрачности банковской деятельности» между 16 казахстанскими банками и Агентством по регулированию и надзору финансовых рынков и финансовых организаций подтверждает правильность взятого курса. Обеспечивая доступность и достоверность информации для потенциальных инвесторов и клиентов, банк полностью раскрыл структуру собственности. Открыто демонстрируя темпы своего роста, банк приобретает все большую привлекательность для иностранных вкладчиков.

Так, в мае 2006 года Нурбанк подписал Соглашение о привлечении дебютного синдицированного займа на $22 млн. И уже в начале декабря - новая сделка на $50 млн. Следует отметить, что оба раза предложенная иностранными банками сумма займа вдвое превысила запрашиваемую ввиду более высокого спроса.

Кредитная деятельность является одним из приоритетных направлений в работе любого банка. Политика банка в этой области основывается на предоставлении надежных и выгодных ссуд, не только приносящих доход банку и его вкладчикам, но и способствующих повышению рентабельности клиентов-заемщиков. В банке успешно работает лизинговая программа. В рамках этой программы оказана большая помощь представителям сельскохозяйственных предприятий Акмолинской и Костанайской областей, которые на выгодных условиях приобрели более 80 единиц зерноуборочной техники. При содействии банка, предприятиями транспорта г. Астана приобретено в лизинг более 40 автобусов для перевозки пассажиров по городу. В перспективе банк планирует расширение связей с поставщиками техники и оборудования в других направлениях.

С февраля текущего года АО «Нурбанк» ввел дополнительную услугу - любой желающий теперь может пополнить наличными свой Интернет-счет. Для этого достаточно прийти в расчетно-кассовое отделение «Нурбанка», обратиться к специалисту сотруднику банка, который расскажет об условиях перевода платежей через международную систему CONTACT, о сроках зачисления, о скорости, эффективности и других преимуществах именно такого способа оплаты. Затем клиент может воспользоваться любой из трех Интернет - расчетных систем: Яндекс, Деньги, MoneyMail или WebMoney, чтобы оплатить счета сотовых операторов, провайдеров доступа в Интернет или платную услугу коммерческого web-сайта. Также благодаря новой услуге появляется возможность легко и быстро купить любые товары в Интернет - магазинах. АО «Нурбанк» - единственный в Казахстане банк, работающий с международной системой мгновенных денежных переводов без открытия банковского счета для физических лиц CONTACT. Партнерское соглашение между АО «Нурбанк» и Международной системой денежных переводов CONTACT было подписано еще в прошлом году, и с 10 мая 2007 года воспользоваться услугой мог каждый желающий. Система CONTACT на сегодняшний день является наиболее динамично развивающейся: в систему включились более 65 000 пунктов обслуживания в более чем 90 странах мира.

В банке разработана широкая программа по привлечению средств физических лиц на депозиты. На сегодняшний день «Нурбанк» предлагает своим клиентам - физическим лицам размещение средств в национальной и иностранной валютах, как на вкладах до востребования, так и на срочных депозитах. Кроме всех преимуществ указанной депозитной программы сюда можно отнести и возможность получения льготных процентов по кредитам, получаемым в банке, и возможность участвовать при розыгрыше призов по депозитам. Это дает банку большие преимущества при оперативном решении стратегически важных вопросов не только банка, но и его клиентов.

2.3 Анализ основных депозитных операций АО «Нурбанк»

Общие положения депозитной политики. Депозитная политика АО «Нурбанк» разработана на основе Гражданского кодекса Республики Казахстан, Указа Президента Республики Казахстан, имеющего силу Закона «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», нормативно-правовых актов Национального Банка Республики Казахстан, действующего законодательства Республики Казахстан, действующей Политики управления активами и пассивами АО «Нурбанк», а также Устава банка.

В депозитной политике АО «Нурбанк» используются следующие понятия:

Банковский счет - способ отражения договорных отношений между Банком и Клиентом по приему Депозита (вклада) и совершению Банком операций, связанных с осуществлением банковского обслуживания клиента, предусмотренного договором, законодательством и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Депозит (вклад) - деньги, передаваемые одним лицом (Депозитором) другому лицу - Банку на условиях их возврата в номинальном выражении, независимо от того, должны ли они быть возвращены по первому требованию или через какой-либо срок, полностью или по частям, с заранее оговоренной надбавкой либо без таковой, непосредственно Депозитору либо переданы по поручению третьим лицам.

Депозитная политика - мероприятия со стороны Банка, направленные на формирование и структурирование депозитного портфеля для решения стратегических задач в областях кредитования, инвестирования и предоставления иных услуг клиентам, т.е. для дальнейшего размещения аккумулируемых средств с целью получения прибыли как для Клиента, так и для Банка.

Депозитор (вкладчик) Банка - юридическое или физическое лицо, как резидент, так и не резидент Республики Казахстан, имеющее депозит (вклад) в Банке, обязательства по возврату которого гарантируются в соответствии с договором банковского вклада.

Договор банковского вклада - договор, по которому одна сторона (Банк) обязуется принять от другой стороны (Вкладчика) деньги (вклад), выплачивать по ним вознаграждение в размере и порядке, предусмотренных договором банковского вклада, и возвратить вклад на условиях и в порядке, предусмотренных для вклада данного вида законодательными актами и договором.

Сберегательные счета - банковские счета юридических и физических лиц, обособленных структурных подразделений, открываемые банком на основании договора банковского вклада для выполнения операций, связанных с:

- обеспечением наличия и использованием банком денег (вклада), принадлежащих клиенту;

- осуществлением приема от клиента или третьих лиц денег, как наличными, так и безналичным способом;

- выплатой вознаграждения в размере и порядке, определяемом договором банковского вклада;

- возвратом денег (вклада) клиенту на условиях, предусмотренных договором банковского вклада и законодательными актами Республики Казахстан, в том числе путем их перевода на другой банковский счет клиента.

Текущие и сберегательные счета - банковские счета физических и юридических лиц, обособленных подразделений юридических лиц (филиалов и представительств).

Цели, задачи и принципы депозитной политики. Целью депозитной политики АО «Нурбанк» является формирование стабильной депозитной базы для выполнения стратегических задач Банка. Задачи депозитной политики:

- привлечение необходимого объема депозитных ресурсов для обеспечения развития активных операций Банка;

- обеспечение достаточной рентабельности активов Банка.

При организации депозитной политики Банк стремится к соблюдению следующих принципов:

- сбалансированность сроков привлечения депозитных ресурсов со сроками размещения в активные операции Банка;

- диверсификация депозитной базы;

- обеспечение качественного развития розничных банковских продуктов Банка и обслуживания населения;

- обеспечение доходности активных операций.

Депозитная база Банка классифицируется по следующим признакам:

- по видам привлекаемых ресурсов:

а) займы и срочные депозиты, привлекаемые от банков и организаций, осуществляющих отдельные банковские операции;

б) займы от международных финансовых институтов;

в) депозиты клиентов;

г) субординированные долги

- по срочности:

а) краткосрочные ресурсы (до 1-го года);

б) долгосрочные (свыше 1-го года).

Также депозитная политика АО «Нурбанк» рассматривает банковские вклады, договор банковского вклада, уплату вознаграждения по вкладам, а также порядок введения Депозитной политики в действие. [14]

Анализ депозитного портфеля АО «Нурбанк». Депозитная база АО «Нурбанк» строится из текущих счетов клиентов, займов международных организаций (Международной исламской торгово-финансовой корпорацией, Исламским банком развития), депозитов физических лиц и собственного капитала. Лучшим показателем доверия клиентов к банковской системе являются данные по объемам и активности работы ее клиентов. Темпы роста привлеченных средств за исследуемый период продолжали оставаться высокими.

Мировой кризис ликвидности затронул «Нурбанк» лишь косвенно. Проводимая умеренно-агрессивная стратегия в этом случае принесла свои плоды. Ближайшие выплаты по внешним займам намечаются только через два года, да и доля таких займов в портфеле банка невелика. Это оценили и иностранные эксперты - журнал «Euromoney» признал «Нурбанк» одним из банков с лучшим менеджментом в Центральной, Восточной Европе и Центральной Азии.

Рыночная доля АО «Нурбанк» за 2006 год возросла с 5,5% до 8,3% в результате опережающей динамики роста активов Банка в сравнении с темпами роста банковской системы в целом. При этом банк сохранил высокое качество активов и улучшил уровень обеспеченности собственным капиталом. Сохраняя свою конкурентоспособность и востребованность, банк продолжает укреплять позиции на финансовом рынке страны. По состоянию на 01 января 2009г. активы банка составили 150 млрд.тенге, собственный капитал - более 23 млрд.тенге. Рост активов банка в 2008 году превысил 74%. Рост ссудного портфеля составляет 40 млрд. тенге, увеличившись с начала 2008 года на 66%. Половину этой суммы составляют займы малому и среднему бизнесу, а свыше 42,6% приходится на розничные кредиты. За год увеличился объем срочных депозитов юридических и физических лиц на 52,97%, составив 77,2 млрд. тенге, объем физических лиц увеличился на 38,9%, составив 27,8 млрд. тенге, а депозитов юридических лиц увеличились на 62,2%, состав 49,3 млрд. тенге. За исследуемый период (2006-2009 гг.), общая клиентская база выросла с 32 700 до 107 529 клиентов, увеличившись на 318,8%. Если в 2006 году было 10206 юридических лиц, 22 494 физических лица, то к 2009 году юридические лица увеличились до 21 291, а физические лица до 86 238. Увеличение составило 108,6% и 283,4% соответственно.

Значительный рост ресурсной базы, связанный с активной деятельностью по привлечению депозитов и заимствованием на рынках капитала, позволил увеличить более чем на треть кредитные портфели банка, и позволил внедрить новые услуги и продукты, тем самым полнее удовлетворить потребности клиентов.

Соотношение депозитов юридических и физических лиц почти не меняется. Если в 2006 году депозиты физических лиц немного выросли с 39% до 42%, то к 2008 году они опять снизились до 28%. Это происходит потому, что корпоративные клиенты менее зависимы от колебаний на рынке и в отличие от физических лиц не склонны закрывать счета сразу при возникновении негативных явлений в экономике. Физические лица более склонны к тому, чтобы реагировать на происходящие события (основываясь на эмоциях). В свою очередь корпоративные клиенты оценивают ситуацию, основываясь на объективных данных - финансовой отчетности, соблюдении нормативов.

Перевес в сторону депозитов в национальной валюте связан с более выгодными условиями и более высокими ставками вознаграждения.

Можно отметить, что по сравнению с 2006 годом депозитные ресурсы банка в 2006 году возросли на 10 141,9 млн. тенге, прирост составил 66,92%, за 2008 год объемы выросли на 25 178,6 млн. тенге или 99,53%, а за 2009 - на 26735,8 млн. тенге, прирост составил 52,93%. Это свидетельствует о том, что АО «Нурбанк» успешно осуществляет свою деятельность на депозитном рынке. Широкий спектр вкладов, дополнительные возможности, выгодные условия - все это способствует увеличению объема привлекаемых ресурсов. Рост объемов депозитов показывает рост доверия к банку. Население уже давно и активно ищет эффективные и надежные способы вложения своих сбережений. А депозиты - это один из немногих способов вложения денег в юридически легитимные финансовые учреждения, которыми являются банки.

Также имеют положительную тенденцию развития депозиты юридических лиц: за период 2007-2008 гг. прирост 58,17%, за 2008 год 107,62%, за 2009 год - 62,22%.

Пополнение ресурсного потенциала банка происходит в основном за счет депозитов юридических лиц, причем преобладают депозиты в национальной валюте. Но, в связи с финансовым кризисом, депозиты юридических лиц могут снизиться, а вклады физических лиц наоборот, повыситься. Это связано с тем, что банк уменьшил объемы кредитования и поэтому юридические лица вынуждены снимать имеющиеся денежные средства на депозитах, с целью использования их для развития бизнеса. В настоящее время депозиты юридических лиц будут дешевле многих других способов фондирования, да и сотрудничество с ними масштабнее, так как компания является потенциальным покупателем и других банковских продуктов. Хотя и риски с ними выше, ведь при закрытии корпоративных депозитов влияние на ликвидность банка будет более ощутимым.

В целом, разработка различных мероприятий по совершенствованию работы с вкладчиками позволила «Нурбанку» сохранить тенденцию к увеличению объема привлекаемых депозитов от населения.

Анализ динамики депозитов АО «Нурбанк». Для анализа депозитов далее будет рассмотрена структура и динамика депозитов физических лиц, по видам депозитов. На сегодняшний день АО «Нурбанк» предлагает населению три вида депозитов, такие как «Нур Алтын», «Бобек», «Рублевая копилка» и до востребования.

«Нур Алтын» -- Вне зависимости от вашего статуса, Ваши доходы крепнут и приумножаются. Оптимальный депозит для всех слоев населения дающий возможность: ежемесячного получения стабильного дохода, карточка VISA Classic бесплатно.

«Бобек» -- детский депозит с выгодными условиями размещения. Вознаграждение автоматически присоединяется к сумме вклада, и на него также начисляются проценты. Открывая вклад на длительный срок, Вы обеспечиваете будущее Вашему ребенку. Размещая денежные средства на депозите «Бобек».

«Рублевая копилка» -- вклад будет оптимальным для резидентов и/или нерезидентов Республики Казахстан, имеющих свободные деньги для длительного хранения и получения повышенного дохода в российских рублях.

Наибольший удельный вес на 01.01.2010 год занимают депозиты «Нур Алтын» и «Бобек» - 57,7% и 28,1 % , это новые продукты, но именно они сейчас очень популярны.

Практически неизменной остается доля вкладов до востребования. Если бы произошло увеличение доли вкладов до востребования, то уменьшились бы процентные расходы банка, что позволило бы получить более высокую процентную прибыль. Однако следует иметь ввиду, что этот вид вкладов самый непредсказуемый финансовый инструмент, поэтому высокая их доля в ресурсной базе может ослабить ликвидность банка.

Это доказывает, что условия этих депозитов соответствуют нынешней ситуации на финансовом рынке. Банку необходимо проводить опросы клиентов, исследования депозитного рынка, быть более гибкими в сложившихся условиях. Необходимо продолжать работу с физическими лицами, активно продвигать новые продукты в этом сегменте рынка.

Для банка очень важно укреплять депозитную базу. Поэтому сейчас стоит необходимость разработки новых видов банковских продуктов, которые будут интересны и выгодны уже постоянным и потенциальным клиентам. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических лиц и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов.

Подводя итог деятельности АО «Нурбанк» в сфере работы с депозитами, можно отметить, что в период с 2006 - 2009 гг., который характеризовался стабильной экономической обстановкой, ростом доверия к банкам, замедленной инфляцией, ростом реальных денежных доходов населения, динамика роста объемов депозитов складывалась положительно. Под влиянием сложившейся макроэкономической ситуации банк сумел поднять конкурентоспособность, увеличить ссудный и депозитный портфель, увеличить рыночную долю, завоевать доверие вкладчиков. 2009 год стал началом испытания на прочность для всех казахстанских банков. АО «Нурбанк» пока не может показать огромные показатели активов, но это имеет свои плюсы. Так как банк не был задет кризисом рынка ликвидности на внешних рынках. Ближайшие крупные выплаты по займам только через два года. Для закрепления сформировавшихся положительных тенденций, а также в целях дальнейшего расширения, банку необходимо продолжить работу по качественному формированию ресурсной базы.

Процентная политика АО «Нурбанк». При определении процентной политики АО «Нурбанк» опирается на данные анализа статистических данных об уровне доходов населения, данных социологических и маркетинговых исследований, анализа ставок вознаграждения по депозитам, предлагаемых банками конкурентами, из экономической ситуации в стране.

По отдельным видам депозитных счетов величина доходов определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг, наконец, зависит от соблюдения клиентом условий вклада.

При начислении процентов пользуются двумя методами. Традиционным видом исчисления дохода являются простые проценты, когда в качестве базы для расчета используется фактический остаток вклада и с установленной периодичностью, исходя из предусмотренного договором процента, происходит расчет и выплата по вкладу.

Другим видом расчета дохода являются сложные проценты (начисление процента на процент). В этом случае по истечении расчетного периода на сумму вклада начисляется процент, и полученная величина присоединяется к сумме вклада. Таким образом, в следующем расчетном периоде процентная ставка применяется к новой, возросшей на сумму начисленного ранее дохода, базе.

При определении процентных ставок по вкладам, от которых будет зависеть сумма процентных расходов банка, немаловажным фактором является соотношение ставки процента и уровня инфляции, приводящей к обесцениванию денежных доходов. Если рост инфляции выше роста доходов вкладчиков, определяемых предлагаемыми банком процентными ставками, то вкладчики могут выбрать более доходный источник инвестирования своих временно свободных денежных средств. Так как основная функция депозита средство сбережения, и он лишь тогда приносит доходность, когда процентная ставка по вкладу хотя бы немного перекрывает инфляцию. Поэтому часто применяется также прогрессивно возрастающая процентная ставка в зависимости от времени фактического нахождения средств на вкладе. Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции.

В отношении ставок АО «Нурбанк» за исследуемый период, можно сказать, что доход получили клиенты, вложившие свои сбережения на более длительный срок. Например, уровень инфляции в 2006 году оценивался в 7%, а банк предлагал вклады по ставкам от 9% (депозиты более 7 месяцев) для физических лиц, от 8,5% (срок хранения более 13 месяцев) для юридических лиц.

Аибольший размер ставок в АО «Нурбанк» приходится на депозиты сроком свыше 12 месяцев. Ставки по депозитам в тенге для физических лиц изменяются в пределах от 3% до 12%, а в иностранной валюте от 1 % до 8%. Ставки вознаграждения для юридических лиц ниже, от 2% до 10% в тенге и от 0,5% до 7% в иностранной валюте. Ставки по депозитам в тенге выше, чем в иностранной валюте, к тому же национальная валюта не подвержена резким колебаниям курса, как доллар или евро.

Важное значение при анализе основного компонента привлеченных средств имеет анализ их временной структуры.

Если в 2006году основная масса вкладов хранилась на депозитах сроком до 1 месяца, то сейчас наблюдается перевес в сторону долгосрочных вкладов.

К причинам временного удлинения ресурсной базы можно отнести:

- относительную стабильность экономики;

- рост доверия к банковской системе;

- гибкая процентная политика.

Этот процесс весьма актуален для оптимизации активных операций банков и, в конечном счете, может способствовать росту инвестиционной активности банка.

Рассматривая вклады АО «Нурбанк» со стороны доходности, можно сделать предположение о предпочтении долгосрочных вкладов. С этой точки зрения удобным решением являются долгосрочные вклады, режим которых допускает увеличение суммы вклада в течение срока его действия, частичное снятие средств со счета, возможность получения льготного кредита под залог депозита. Например, «Независимость». Минимальная сумма вклада 150 000 тенге. Срок - 15 или 37 месяцев. Преимуществами этого депозита являются: возможность открытия номерного вклада (конфиденциальность), бесплатная аренда сейфовой ячейки в подарок (если сумма от 1 500 000 тенге), выгодные условия досрочного расторжения с сохранением вознаграждения, неизменная ставка вознаграждения на весь срок действия договора.

Анализ процентных ставок банков второго уровня. Процентная ставка банка по депозитам складывается из двух величин: процент, покрывающий уровень инфляции, плюс процент, который является платой за использование средств депозитора. Величина второго слагаемого зависит от срока депозита и величины депозита и может быть достаточно легко определяемой. С первым слагаемым ситуация иная: определение процента, покрывающего в точности уровень инфляции, достаточно сложно, требует увязки многих факторов. Именно решение данной задачи позволит банкам формировать рыночно объективные процентные ставки. В связи с этим при анализе состояния депозитного рынка страны необходимо уделять внимание процентным ставкам по вкладам физических и юридических лиц с точки зрения доходности и привлекательности. Уровень и динамика процентных ставок по депозитам - это важнейшие индикаторы финансового рынка, отражающие его конъюнктуру, это наиболее простой инструмент, с помощью которого банки регулируют привлечение ресурсов.

Конкуренция за привлеченные средства повышает ставки по депозитам. Что и происходит сегодня на банковском рынке. Депозиты являются источником образования ссудного капитала банка, который используется на выдачу кредитов, осуществление инвестиций и т.п. Эти банковские операции приносят банку доход.

Поэтому банк оплачивает гражданину его депозит. Проценты за депозитные вклады являются платой за вложенные деньги. Высокая стоимость банковских пассивов определяется как нехваткой привлеченных средств коммерческих банков, так и недоверием населения к национальной банковской системе.

Анализ процентной политики коммерческих банков за период 2006-2009 гг. показал, что средние ставки по депозитам для юридических лиц колеблются от 1,2 - 6,5%, а средние ставки по депозитам для физических лиц от 2,4 - 8,6%. Размер ставки зависит от срока депозита, от вида депозита, от вида валют. Существенным моментом является и частота выплаты дохода, чем реже выплаты, тем выше уровень процентной ставки. Существует определенная взаимосвязь депозитной политики банка с процентной, так как увеличение процентов является одним из способов привлечения средств. При этом следует помнить, что чем надежнее пассивы, т.е. чем больше срок и сумма депозитов, тем более высокий процент может гарантировать вкладчикам банк.

Значительные колебания ставок показывают, что каждый банк устанавливает свою процентную ставку, размер которой зависит от политики банка, от его ресурсной базы. Определяющим фактором при установлении процентной ставки по срочным вкладам является срок, на котором размещены средства: чем больше срок, тем выше уровень процента.

За анализируемый период депозитные ставки были позитивными и достаточно привлекательными для потенциальных вкладчиков, о чем свидетельствует увеличение объемов депозитов. Проценты по тенговым депозитам выше, так как по депозитам в иностранной валюте необходимо учитывать курс конвертации, который не всегда стабилен. Если рассматривать этот период по месяцам, то можно заметить, что ставки были практически на одном уровне до августа 2009 года. Сейчас банки повышают ставки по депозитам и для юридических лиц, и для физических лиц, что свидетельствует о подорожании ресурсов на финансовом рынке.

Помимо гибкой процентной политики с целью привлечения средств, банки должны создавать вкладчикам гарантии надежности помещения средств во вклады. Для обеспечения гарантии надежности и защиты интересов вкладчиков в Республике Казахстан создан Фонд гарантирования вкладов, единственным учредителем которого является Национальный Банк Казахстана. Участие в формировании страхового фонда дает банку в случае его неплатежеспособности право на компенсацию вкладов своих клиентов, а клиентам спокойствие за сохранность сбережений.

Немалую роль играют постоянные маркетинговые исследования рынка депозитов, от слеживание динамики изменения уровня инфляции, разработка рациональных, целевых банковских продуктов.

SWOT - анализ деятельности АО «Нурбанк». SWOT анализ - это анализ сильных и слабых сторон объекта, а также возможностей и угроз со стороны внешней окружающей среды. «S» и «W» относятся к состоянию анализируемого объекта, а «О» и «Т» к его внешнему окружению. По результатам анализа можно оценить, обладает ли компания внутренними силами и ресурсами, чтобы реализовать имеющиеся возможности и противостоять угрозам, и какие внутренние недостатки требуют скорейшего устранения. [19]

Аббревиатура SWOT (Strengths - силы, Weaknesses - слабости, Opportunities - возможности, Threats - угрозы) придумана сторонниками школы дизайна - школы формирования стратегии как процесса осмысления. Сначала сопоставим сильные и слабые стороны банка с рыночными возможностями и угрозами. Для этого необходимо сравнить каждый ключевой фактор успеха с каждым конкурентным преимуществом, чтобы определить:

- как воспользоваться открывающимися возможностями (ключевыми факторами успеха), используя конкурентные преимущества банка?

- как ключевые факторы успеха могут нейтрализовать недостатки (слабости) банка?

- Далее попарно сравниваю угрозы из внешней среды с конкурентными преимуществами банка и его слабыми сторонами, чтобы определить:

- как внешние угрозы могут быть нейтрализованы конкурентными преимуществами банка?

- каких внешних угроз, усугубленных недостатками банка, нужно больше всего опасаться и какие меры предпринять для их нейтрализации или смягчения возможных последствий?.

В результате SWOT -анализа получаю список возможных перспективных направлений работ банка:

- необходимо дальнейшее наращивание собственного капитала банка;

- привлечение денежных средств путем эмиссии акций и облигаций;

- повышение эффективности региональной сети, полномочий руководителей в регионах;

- внедрение клиенто-ориентированной стратегии и структуры (усиление расширение маркетингового подразделения и подразделения по работе с клиентами, постоянный мониторинг депозитного рынка, анализ клиентской базы, предпочтений клиентов, планов их развития);

- повышение доходности работы с ведущими клиентами, разработка индивидуальных пакетов услуг для VIP клиентов;

- использование новых нетрадиционных форм расчетов;

- контроль над издержками банка и рациональное их сокращение; снижение затрат на обслуживание (в т.ч. освобождение от «балласта» убыточных клиентов);

- привлечение внешних консультантов, выделение и оптимизация бизнес-процессов банка, постоянный мониторинг их эффективности;

- создание системы постоянной опенки, контроля и предотвращения рисков банка;

- повышение качества управленческих технологий;

- разработка и внедрение системы;

- мотивации персонала;

- создание подразделения по разработке новых банковских продуктов и услуг;

- усиление работ по созданию привлекательного образа банка;

- направление усилий на повышение стоимости бизнеса основных клиентов банка с наиболее полным дальнейшим их банковским обслуживанием;

- организация привлечения денежных средств для проектов клиентов при договоренности с ними о проведении основных финансовых операций через банк;

- приобретение и установка современных информационных банковских систем, создание единого хранилища данных, совершенствование системы управления изменениями и знаниями;

- использование различных методик общения с новыми клиентами, позволяющих выявить их запросы и предложить под них другие банковские продукты, таким образом, выстраивая механизмы удержания;

- все новые продукты должны превосходить предложения конкурентов;

- рассмотреть возможность дифференцировать процентные ставки по регионам.

Таким образом, имея сильный пакет предложений (ценность для клиента), банк сможет позволить себе быть разборчивым в поиске «правильных» клиентов, а также концентрировать свои инвестиции на самых прибыльных и потенциально лояльных клиентах.

2.4 Оценка финансовой эффективности нового депозита «Особенный»

В качестве мероприятия по разработке новых видов депозитов, мы предлагаем депозит «Особенный».

Основное преимущество - ежемесячное начисление процента с капитализацией.

Для обоснования введения накопительных вкладов можно определить, насколько доступен предложенный депозит для клиента.

Допустим, что клиент положил на данный депозит минимальную сумму 15000 тенге. Расчет вознаграждения по депозиту «Особенный» рассчитывается по формуле 2. Дополнительным условием является ежемесячное пополнение счета в размере 2000 тенге, при годовой ставке вознаграждения 13 %.

Sl = 15000 + ((15000*13%)/365)*30=15160,27 тенге;

S2 = (15160,27 + 2000)*(1 +0,13* 30/365) = 17 343,63 тенге;

S3 = (17 343,63+ 2000)*(1 +0,13*30/365) = 19 550,32 тенге;

S4 =(19 550,32+ 2000)*(1+0,13 * 30/365) = 21 780,58 тенге;

S5 = (21 780,58+ 2000)*(1 +0,13 * 30 /365) = 24 034,67 тенге;

S6 = (24 034,67+ 2000)*(1+0,13 * 30/365) = 26 312,85 тенге;

S7= (26 312,85+ 2000)*(1 +0,13* 30 /365) = 28 615,37 тенге;

S8 = (28 615,37+ 2000)*(1 +0,13* 30 /365) = 30 942,50 тенге;

S9 = (30 942,50+ 2000)*(1 +0,13* 30/365) = 33 294,48 тенге;

S10 = (33 294,48+ 2000)*(1+0,13* 30 /365) = 35 671,60 тенге;

S11= (35 671,60+ 2000)*(1 +0,13* 30/365) = 38 074,12 тенге;

S12= (38 074,12+ 2000)*(1 +0,13* 30 /365) = 40 502,31тенге.

В результате проведенных расчетов видно, что за год клиент банка может получить вознаграждение по депозиту в размере 3 502,31 тенге.

Теперь проведем расчет окупаемости данного депозита для банка. Депозит «Особенный». Планируемый объем привлечения - 4,5 млрд. тенге в год. Средняя ставка привлечения -12,5% в месяц.

Расходы - 16 млн. тенге, из них:

- выплата процентов по депозиту: 4 млн. тенге в месяц;

- заработная плата: 7 млн. тенге в месяц;

- реклама: 2 млн. тенге;

- маркетинговые мероприятия: 2 млн. тенге;

- прочие расходы: 1 млн. тенге.

Средняя ставка размещения- 19,5% (с учетом затрат).

- планируемая среднемесячная сумма прироста:

4,5 млрд. тенге / 12 = 375 млн. тенге/месяц

- определим разницу между ставками привлечения и размещения:

19,5% - 12,5% = 7%

- планируемый доход за месяц:

375 млн. тенге*7% /12=2187500 тенге

Данные таблицы свидетельствуют о том, что в первые восемь месяцев отток денежных средств (т.е. текущие затраты) превышает приток денежных средств (т.е. выручку от реализации). Это происходит за счет того, что в первое полугодие проект еще не работает в полную мощность.

Если рассматривать далее, то видно, что денежный поток уже в первый год реализации депозита «Особенный» выходит на положительное значение. Это фактически означает, получение чистой положительной прибыли уже в первый год работы.

Этот депозит может быть дополнен особыми условиями, предоставляемые VIP клиентам, тем, кто ни разу не снимет частично какую-либо сумму со счета на протяжении всего срока действия договора (если депозит долгосрочный). Это может быть платежная карточка в подарок или подключение к сети «Мобильный банкинг», выплата процентов вперед, если это постоянный клиент банка или, если это очень крупный вклад и т.д. Причем, выбор дополнительного условия надо предложить клиенту.

Таким образом, депозит «Особенный» выгоден и для клиента и для банка.

Клиент через депозит постоянно получает дополнительную прибыль, так как значительная часть его средств на расчетном или текущем счетах часто находится вне движения и не приносит дохода. А размещение средств на депозите позволяет получить постоянный дополнительный доход. Банк, в свою очередь, тоже заинтересован в укреплении депозитной базы через использование свободных денежных средств клиентов. Эти суммы просчитываются, планируются, исходя из предполагаемых поступлений и выплат по расчетному счету в будущем отчетном году.

Клиентам, ориентированным на повышенную доходность, можно предложить индексируемый депозит. Индексируемый депозит подразумевает, что доходность вложений не фиксирована, а привязана к определенному инструменту - стоимости товаров, фондовому индексу, инвестиционному фонду и т.д. Можно привлекать средства вкладчиков на депозиты, доходность по которым зависит от динамики цен на нефть.

Так, если клиент вложил деньги на полгода, и за этот срок индекс не вырос, то банк вернет деньги с минимальной процентной ставкой 0,1%. Однако если индекс покажет рост, скажем, на 12,9%, то максимальная доходность по депозиту будет 26,26%. Таким образом, вкладчик может заработать значительную доходность либо не получить прибыли вообще. Единственный риск, который несет инвестор, воспользовавшийся таким депозитом, это недополучение дохода.

Вкладчик застрахован от потери средств за счет того, что банк использует опционную стратегию. Банк будет размещать в опционы сумму, которая соответствует безрисковой ставке по депозиту, поэтому основная сумма вклада сохраняется.

3. Основные направления диверсификации депозитных операций

3.1 Мероприятия по совершенствованию депозитных операций

Одной из главных целей, которую ставит перед собой банк, является вхождение в пятерку ведущих банков Казахстана. Для этого, прежде всего, необходимо обеспечить работу по безрискового размещения.

АО «Нурбанк» имеет неоспоримое преимущество - небольшой объем расширению ресурсной базы и ее внешнего займа и широкое географическое присутствие.

С целью расширения ресурсного потенциала «Нурбанку» необходимо активизировать свою депозитную политику. В связи с этим одним из приоритетных направлений работы банка должно стать постепенное наращивание депозитного портфеля путем проведения грамотной депозитной политики, направленной, в частности, на расширение перечня вкладов, доступных клиентам, введение новых видов услуг для и удобства клиентов, минимизация комплекса рисков. [22]

Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. Эта проблема характерна и для АО «Нурбанк».

Поэтому, для укрепления ресурсной базы банку нужна взвешенная депозитная политика, в основу которой ставятся поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

Депозитная политика АО «Нурбанк» должна учитывать потребности всех социальных и возрастных групп граждан - работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста, а также должна быть рассчитана как на малообеспеченные слои населения. так и на людей со средним и высоким уровнями дохода. Комплекс мер, направленных на расширение депозитной базы АО «Нурбанк», включает ряд финансовых и маркетинговых инструментов. С каждым клиентом АО «Нурбанк» должен стремиться к установлению долгосрочных партнерских отношений. С этой целью банк должен прогнозировать развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводить маркетинговые исследования, разрабатывать и предлагать полный спектр банковских продуктов и услуг.

Нуждается в пересмотре процентная политика. На мой взгляд, необходимо регионально дифференцировать процентные ставки по депозитам. В тех регионах, где большая конкуренция, ставки должны быть выше. Необходимо обратить внимание на такой инструмент привлечения из зарубежной практики, как депозитный сертификат на предъявителя, который может обращаться на рынке как любая другая ценная бумага. Сертификат - это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему.

Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.

Денежные расчеты по купле - продаже депозитных сертификатов и выплате сумм по ним осуществляются только в безналичном порядке.

Депозитный сертификат имеет два преимущества. Во-первых, он в отличие от других инструментов депозитной политики является предметом биржевой игры, и, следовательно, его владелец может рассчитывать на извлечение дополнительной прибыли в результате благоприятного изменения конъюнктуры рынка. Во-вторых, в случае осуществления правительством намерений о замораживании депозитов предприятий, приобретение сертификата, имеющего свободное хождение на рынке, даст их владельцам некоторую свободу маневра. В этой ситуации сертификат становится альтернативным средством платежа. Сертификаты могут выпускаться в разовом порядке, сериями, именные или на предъявителя.

С целью расширения депозитной базы, АО «Нурбанку» следует обратить внимание на такой инструмент привлечения средств, как сберегательный сертификат, что будет выгодно как для потенциальных клиентов, так и для самого банка.

Сертификаты должны быть срочными. Срок обращения по депозитным сертификатам (с даты выдачи до даты, когда владелец сертификата получает право востребования депозита или вклада по сертификату) ограничивается одним годом.

Срок обращения сберегательных сертификатов ограничивается тремя годами.

Банк может предусмотреть возможность досрочного предъявления к оплате срочного сертификата. При этом банк выплачивает владельцу такого сертификата сумму сертификата и процента по пониженной ставке, устанавливаемой банком при выдаче сертификата.

Проценты по сертификатам устанавливаются при выпуске и указываются на бланках в процентном и денежном виде. При этом процентные выплаты, причитающиеся владельцу по истечении срока сертификата, не зависят от времени приобретения.

В международной практике имеют хождение процентные депозитные сертификаты, дисконтные, Т.е. продающиеся по цене ниже номинала и сертификаты с «плавающей» ставкой. Срок действия последнего сертификата составляет от 3 до 5 лет и процентная ставка определяется каждые 6 месяцев на последующие полгода. Банк самостоятельно разрабатывает условия выпуска и обращения сертификата. Условия выпуска и обращения сертификатов, описание внешнего вида и образец сертификата утверждаются правлением банка Сертификаты, являясь ценными бумагами, подлежат регистрации и требуют лицензии на их выпуск со стороны Национального банка.

С целью учета проданных сертификатов коммерческие банки должны вести специальные регистрационные журналы или предусмотреть выпуск сертификата со специальными отправными корешками, содержащими те же регистрационные реквизиты.

Сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами, оформленными, простыми депозитными договорами. Выпуск сберегательных сертификатов для банка будет иметь несколько выгодных сторон. Во-первых, при выпуске сертификатов не производится отчисления денежных средств в фонд обязательных резервов, которые направляются на кредитование хозяйствующих субъектов. Во-вторых, благодаря большому количеству возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов, расширяется круг потенциальных инвесторов. Кроме этого, имеются существенные выгодные стороны и для владельца сберегательного сертификата.

Также на вторичном рынке ценных бумаг сертификат может быть досрочно продан владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка утрату части ресурсов.

Недостатками сертификатов являются: повышенные затраты банка, связанные с эмиссией сертификатов, а также то, что доходы по ним являются объектом налогообложения в отличие от счетов до востребования и срочных вкладов. Последняя особенность учитывается банками, поэтому проценты на сертификаты, как правило, выше, чем проценты по срочным вкладам с аналогичными сроками и суммой.

Таким образом, банк, проводя активную политику, направленную на привлечение средств и использование их как ресурсов, должен опираться на интересы вкладчиков, максимально заинтересовывая их сохранять средства на банковских счетах. Главным стимулом является плата по депозитным операциям.

А кроме выживания, перед АО «Нурбанк» стоят задачи дальнейшего развития и достижения лидирующих позиций на рынке, поэтому помимо оперативного реагирования на экономическую ситуацию необходимо осуществлять постоянный прогноз изменений, а также планирование и моделирование финансовой деятельности банка путем точных математических расчетов для достижения поставленных целей - получение максимальной прибыли и обеспечение ликвидности банка. В большинстве случаев эти задачи решаются путем внедрения информационных банковских технологий.

Создание системы раннего реагирования и возможностей предупреждения негативных процессов в деятельности коммерческих является перспективным направлением в управлении банковской деятельности. В создавшейся ситуации одной из наиболее у дачных возможностей по выходу на принципиально новый уровень ведения бизнеса и получения конкурентных преимуществ, является создание экспертной системы управления финансовыми ресурсами. Решая задачу совершенствования деятельности необходимо внедрение новых технологий с использование методов прогноза, планирования и анализа потребностей банка и финансовых потоков.

Для привлечения в число своих клиентов молодое поколение, АО «Нурбанк» мог бы пополнить перечень вкладов новыми видами депозитов, ориентированных на эту группу населения. Для того чтобы обеспечить приток вкладчиков этой возрастной группы, целесообразно, ввести некоторые стимулы, привлекательные для потенциальных клиентов среди молодого населения. Это может быть скидка при покупке билета на поезд, при посещении каких-либо магазинов («Астыкжан») или туристических фирм, но при условии оплаты услуг средствами, находящимися на этом вкладе и пролежавшими не менее одного полного срока хранения. Также в целях совершенствования депозитной политики АО «Нурбанк» мог бы предложить ряд вкладов, ориентированных на клиентов с высоким уровнем доходов. Например, вклад, особенностью которого являлось бы то, что АО «Нурбанк» также может предложить соединение вкладных продуктов с кредитными и страховыми, разработать продукты, направленные на удовлетворение потребностей вкладчиков в жилье, крупных покупках, оплате образования, туризма и отдыха.

В рамках данного вопроса необходимо отметить и тот факт, что в целях крепления ресурсной базы АО «Нурбанк», возникает необходимость принятия мер по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия клиентами срочных вкладов на финансовое состояние банка. Для банка защита от досрочного изъятия депозитов будет выгодна с той точки зрения, что при данном нововведении банк в полной мере сможет использовать депозиты населения для расширения среднесрочного и долгосрочного кредитования, столь болезненно необходимого экономике. А для того, чтобы компенсировать клиентам невозможность изъятия досрочно своего вклада, АО «Нурбанку» необходимо пере смотреть процентную политику, в рамках данного вопроса.

Наряду с этим, для проведения эффективного управления депозитами, АО «Нурбанку» необходимо определить оптимальный объем периода хранения срочных вкладов как физических, так и юридических лиц. При этом банку особое внимание следует уделить тому, что сроки депозитов должны быть увязаны со сроками оборачиваемости тех операций, на осуществление которых они могут быть направлены.

Для наибольшей заинтересованности клиентов и притока вкладов, АО «Нурбанк» может предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако в том случае, если договор будет расторгнут досрочно, банк пере считает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада.