Перестраховочный рынок в России

Размещено на http://www.allbest.ru/

Курсовая работа

по дисциплине: Страхование

на тему: Перестраховочный рынок в России

Содержание

• Введение
• 1. Перестрахование: его сущность, функции и роль
• 2. Формы и методы перестрахования
• 3. Место и роль перестрахования на российском рынке
• Заключение
• Список использованной литературы


Введение

Задача обеспечения финансовой устойчивости требует от страховщика соблюдения целого ряда условий:

- наличия свободного от обязательств собственного капитала, необходимая величина которого повышается с ростом объема страховых операций; перестрахование инвестиционный риск

- перестрахование суммы, превышающие возможности страховщика;

- гарантировать выполнение своих обязательств даже в случаях, когда величина убытка будет максимальной;

- формирования сбалансированного по объектам, размерам страховых сумм, страховым рискам и регионам страхового портфеля;

- недопущения превышения страховых выплат над страховыми премиями.

Однако каждой отдельно взятой страховой организации очень редко удается в одиночку решить все эти проблемы. Недостаточная величина собственного капитала может не позволить увеличивать объемы страховых операций, а также не дать возможность удовлетворять потребности страхователей, желающих иметь страховое обеспечение на крупные суммы.

Узкий круг потенциальных клиентов, специализация на небольшом числе видов страхования или ограничение масштабов деятельности сравнительно небольшим регионом могут не позволить страховщику сформировать сбалансированный страховой портфель, позволяющий обеспечить перераспределение средств между группами страхователей или в территориальном разрезе, если это окажется необходимым.

Увеличение числа страховых случаев либо размеров ущерба от них по сравнению с ожидаемыми величинами, например, в связи с какими-либо катастрофами может привести к тому, что размеры страховых выплат существенно превысят суммы полученной страховой премии, вероятность чего особенно высока для тех страховщиков, которые имеют в своем портфеле небольшое число договоров страхования. В связи с этим для большинства страховых организаций необходимым условием обеспечения их нормальной деятельности и достижения финансовой устойчивости является передача определенной части страховых обязательств другим страховщикам.

В практике страхования известно два метода перераспределения обязательств перед страхователями - соцстрахование и перестрахование.

Однако второй метод получил более широкое распространение.

1. Перестрахование: его сущность, функции и роль

Теоретически под перестрахованием понимается система экономических страховых отношений между страховыми организациями (страховщиками) по поводу заключенных со страхователями договоров страхования.

В соответствии с договором перестрахования страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передаёт на согласованных условиях другим страховщикам (перестраховщикам) с целью создания по возможности сбалансированного страхового портфеля, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Перестрахование позволяет страховой компании принимать риски клиентов, которые были бы слишком велики для одного страховщика. Перестрахование называют также «вторичным» страхованием или страхованием страховщиков.

Рис. 1. Схема перестрахования

Значение перестрахования в современном мировом страховом хозяйстве связано с выполнением им следующих основных функций:

- предоставление дополнительной финансовой емкости (капитала) для принятия прямым страховщиком рисков на страхование;

- вторичное перераспределение принятого на страхование риска (рисков);

- обеспечение сбалансированности результатов деятельности страховщика за каждый отчетный год;

- защита годового баланса страховщика;

- участие в налоговом планировании прямого страховщика;

- предоставление условий для накопления активов прямым страховщиком;

- влияние на улучшение показателей платежеспособности прямого страховщика;

- предоставление ликвидных активов для быстрого урегулирования убытков прямым страховщиком при наступлении страховых случаев с застрахованными рисками.

С помощью перестрахования страховщики могут сформировать у себя более сбалансированный страховой портфель. Формирование такого портфеля означает, что страховая организация имеет достаточно большое число договоров страхования однородных объектов, не сконцентрированных на небольшой территории, с идентичным кругом страховых рисков и с существенно не различающимися между собой страховыми суммами. Отсутствие сбалансированного портфеля серьезно нарушает оптимальные пропорции, создающие основу для финансовой устойчивости. Перестрахование сокращает риск возникновения у страховщика убытков от проведения страховых операций из-за превышения размера страховых выплат над величиной полученной страховой премии.

Перестрахование способствует увеличению возможностей страховщика заключать договоры страхования на высокие страховые суммы. Заключение договоров перестрахования позволяет страховщикам регулировать соотношение между размерами собственного капитала и объемом страховых операций в целях обеспечения своей финансовой устойчивости. Наличие возможности заключить договор перестрахования позволяет страховщикам более смело заниматься операциями по новым видам страхования.

2. Формы и методы перестрахования

Существуют две основные формы перестрахования - факультативное и облигаторное, а также две смешанные - факультативно-облигаторное и облигаторно-факультативное.

Факультативное перестрахование - это самая ранняя форма перестрахования, существовавшая на протяжении веков. Для него характерен добровольный, необязательный характер принятия рисков на перестрахование. Страховая компания перестраховывает те риски, которые считает необходимым перестраховать, и не имеет каких-либо обязательств перед перестраховщиком по передаче в перестрахование определенных рисков. Перестраховщик, в свою очередь, не имеет обязательств перед страховщиком по приему рисков: он может отклонить предложение, принять его частично, предложить свои условия перестрахования. Факультативное перестрахование - это единственная форма перестрахования, при которой перестраховщик получает возможность до принятия обязательств детально рассмотреть риски, которые он собирается перестраховать. При этом риск не считается перестрахованным до тех пор, пока страховщик не получит подтверждения о приеме предложения от предполагаемого перестраховщика.

При факультативном перестраховании перестрахователь предлагает перестраховщику каждый конкретный риск отдельно. Это предложение оформляется в форме перестраховочного слипа. Перестраховочный слип представляет собой приложение к основному договору об общих условиях факультативного перестрахования и содержит наиболее важную информацию о риске:

- страхователь;

- объект страхования;

- срок действия договора;

- страховые риски;

- страховая сумма и премия;

- собственное удержание перестрахователя;

- доля риска, предлагаемая в перестрахование.

Перестраховщик, в свою очередь, может либо отказаться, либо акцептовать данный риск полностью или частично. Риск, переданный в факультативное перестрахование, считается перестрахованным с момента акцепта перестраховщиком.

Этот вид перестрахования для страховщика очень трудоемок, так как требует больших временных затрат. За время, пока первичный страховщик ищет подходящую перестраховочную компанию, его клиент может уйти к другому страховщику. К факультативному перестрахованию страховые компании прибегают на начальном этапе развития, когда страховой портфель невелик, а также при перестраховании рисков, которые являются исключением по облигаторным договорам перестрахования, например, при защите от землетрясений, наводнений или терроризма.

Согласно условиям облигаторного перестрахования, цедент обязан передавать на перестрахование все риски, детально описанные в договоре, а перестраховщик, в свою очередь, такие риски обязан принимать.

Для страховщика этот вид перестрахования наиболее выгоден, так как позволяет получить автоматическую перестраховочную защиту по определенному виду страхования или по всему страховому портфелю.

Облигаторная форма перестрахования наиболее развита, и именно по ней перестраховочные компании получают основную часть премий.

Перестрахователь имеет право принимать риски на страхование, но своему усмотрению, в каждом конкретном случае устанавливать премию; необходимые административные меры в отношении перестраховочных полисов и определять размеры убытка так, как он считает нужным. Однако во всех своих решениях он обязан соблюдать интересы перестраховщика, как если бы они были его собственными. Перестраховщик, напротив, лишается возможности отбора рисков. Если цедент действует с грубой небрежностью или с умыслом по отношению к интересам перестраховщика, последний перестает подчиняться его решениям. На практике цедент всегда может рассчитывать на то, что перестраховщик будет выполнять свои обязательства до тех пор, пока он сам действует в соответствии с принципами и нормами ведения дел.

Перестраховщик получает информацию о перестрахованных им рисках, как правило, раз в квартал на основании бордеро премий-убытков.

Бордеро премий-убытков представляет собой выписку из страхового портфеля страховщика с перечнем передаваемых в перестрахование рисков и оплаченных по этим рискам убытков. В бордеро содержится минимальная информация о риске: номер договора страхования, срок действия, страховая сумма и доля перестраховщика.

В случае выплаты страхового возмещения перестраховщик не располагает полной информацией об урегулировании убытка, в бордеро отражается, как правило, только дата наступления страхового случая, размер выплаченного цедентом страхового возмещения и доля перестраховщика в убытке. Все расчеты между цедентом и цессионарием осуществляются на основании бордеро путем зачета встречных обязательств.

Факультативно-облигаторное перестрахование - это смешанная форма перестрахования, так называемый открытый ковер. При этой форме страховщик имеет право передавать на перестрахование не все, а только определенные виды рисков, а перестраховщик обязан их принять, права отказаться от риска у него нет. В этом случае перестраховщик несет большой риск того, что в его портфель попадут плохие риски.

Использование этой формы перестрахования возможно в условиях, когда цедент регулярно передает риск в перестрахование факультативным методом. Этот вид перестрахования существенно отличается от стандартного факультативного перестрахования тем, что перестраховщик не имеет права отказаться принять риск. В свою очередь, он получает более широкий и более сбалансированный портфель, потому что не ограничивается получением индивидуальных рисков от случая к случаю и поэтому готов заплатить больший размер перестраховочной комиссии. Факультативно-облигаторное перестрахование не используется только для перестрахования опасных рисков.

Цедент не должен использовать этот вид перестрахования для неблагоприятного набора рисков. Чтобы защитить себя от таких нежелательных действий перестрахователя, цессионер должен внимательно изучать всю присланную ему информацию по рискам, а также тщательно выбирать перестрахователя, обращая внимание на показатели его деловой активности.

Облигаторно-факультативное перестрахование предполагает обязательность передачи риска для перестрахователя, а факультативная часть договора относится к перестраховщику. При этой форме перестрахования перестраховщик имеет возможность контролировать андеррайтерскую политику цедента, что не всегда желательно для страховой компании, следовательно, заключение такого договора возможно лишь при определенных отношениях партнеров.

Кроме этого, цессионер имеет возможность отбирать более выгодные риски, что тоже не всегда устраивает независимого перестрахователя, так как подобные действия могут нарушить баланс страхового портфеля или создать дополнительные проблемы по размещению оставшихся рисков.

Договор на базе взаимности - это договор перестрахования или ретроцессии, в соответствии с которым перестраховщик после заключения договора перестрахования с цедентом, в свою очередь, передает цеденту часть рисков на перестрахование в обмен на риски, полученные от него в перестрахование.

Например, желание цедента получить взаимность в размере 40% означает на языке перестраховщиков, что он требует от своего цессионера передать ему обратно перестраховочный бизнес в размере 40% от перестраховочной премии, которая была, в свою очередь, им передана перестраховщику. Тем самым цедент стремится восстановить размер своей нетто-премии, уменьшенной за счет перестрахования, и надеется на получение прибыли по договору на базе взаимности, чтобы уменьшить расходы на перестрахование. Требование взаимности обычно возникает в тех видах бизнеса, которые имеют тенденцию приносить регулярную прибыль.

3. Место и роль перестрахования на российском рынке

Историю современного перестрахования в России специалисты отсчитывают от 1990 г., когда крупнейшие международные перестраховочные общества начали принимать в перестрахование риски от недавно созданных первых страховых кооперативов.

В настоящее время на перестраховочном рынке России представлены три группы операторов, предоставляющих услуги по входящему перестрахованию. Во-первых, это российские универсальные страховые компании, в числе прочего занимающиеся входящим перестрахованием. Во-вторых, это российские специализированные перестраховочные организации (согласно лицензии, занимающиеся исключительно перестрахованием). И, наконец, в-третьих, это иностранные страховые и перестраховочные организации.

В России количество перестраховщиков значительно меньше, чем страховых компаний, занимающихся обычными видами страхования. На сегодняшний день в России перестраховочной деятельностью занимаются 16 перестраховочных обществ, именно российскими из них являются 12 («КапиталЪ Перестрахование», «Национальное перестраховочное общество», Москва Ре, "Русское перестраховочное общество», «Транссиб Ре», «Профиль Ре», «Классик Ре», «Мегарусс Ре», «Восточная перестраховочная компания», Рослес Ре, Находка Ре, Азиятранс Ре), также на российском рынке представлены и иностранные перестраховщики, такие как TransinsuranceRe (Узбекистан), BelarusRe (Беларусь), Ганновер Ре (Германия), MunichRe (Германия).

Из представленных на российском рынке перестраховочных компаний две входят в список крупнейших компаний мира, а именно - MunichRe (объем годовой перестраховочной премии - 31 млрд. долл. США) и Ганновер Ре (объем годовой перестраховочной премии - 12 млрд. долл. США). Кроме перестраховочных обществ услуги перестрахования оказывают и компании, занимающиеся страховой и перестраховочной деятельностью, например, «Международная страховая компания «АЙНИ», СК «ГАРМЕД», СК «ИННОРУСГОРСТРАХ», СК «Москва», СК «Московия», «Межрегиональное страховое соглашение», СК «МЕГАПОЛИС», «Московская страховая компания», ПСГ «ОСНОВА», СК «ОМЕГА», «РЕСО-Гарантия», «РК-гарант», «РЕГИОН Страхование», «Русская компания страховой опеки» (РУКСО), СК «РОСТРА», СК «Северная казна», САК «ЭНЕРГОГАРАНТ», «Страховая и перестраховочная компания Юнити» (ЮнитиРе).

Все из перечисленных компаний, занимающихся страхованием и перестрахованием, являются участниками Хартии деловой этики в перестраховании. Данная Хартия создавалась с целью регулирования взаимоотношений между страховыми и перестраховочными компаниями, способствуя качественному совершенствованию перестраховочного рынка.

Если посмотреть на динамику числа перестраховщиков в России (рис.1), можно заметить значительное снижение количества перестраховочных компаний, что объясняется ужесточением и совершенствованием законодательства в области страхования и перестрахования.

Рис. 1. Динамика числа перестраховщиков в Российской Федерации

Обратившись к графику динамики объемов страховых премий, принятых на перестрахование и выплат (рис.2), можно отметить, что из-за снижения объемов страховых премий, который наблюдается с 2005 по 2008 гг. и одновременного роста страховых выплат, коэффициент выплат увеличился на 15,4%.

Рис. 2. Динамика премий, принятых в перестрахование, перестраховочных выплат и коэффициента выплат по перестрахованию

В России объем перестраховочных премий по состоянию на 1 января 2010 г. составил приблизительно 98 млрд. руб., из них 0,51% (0,497 млрд. руб.) приходится на обязательное страхование, а на добровольные виды страхование 99,49% (97,78 млрд. руб.). Объем страховых выплат составляет 22,65 млрд руб., из них 0,7% (0,167 млрд. руб.) - на обязательное страхование, и 99,3% (22,47 млрд руб.) - добровольное. Более наглядно эти данные представлены на рис.3.

Рис. 3. Объемы страховых премий, принятых на перестрахование и страховых выплат в 2009 г.

Можно отметить, что по сравнению с 2008 г. произошел рост объема страховых премий на 12,3 млрд. руб. и снижения страховых выплат на 5,5 млрд. руб. Таким образом, уровень выплат составил 14,9%. Значит, можно сказать, что в 2009 г. наблюдалась положительная динамика перестрахования в России.

Из наиболее ярких событий, которые всколыхнули рынок перестрахования, считаются события 11 сентября 2001 г. в США. Показатель убыточности по перестраховочным операциям по окончанию 2001 г. составил 139%, 2/3 всех убытков от этой ужасной катастрофы пришлось на долю перестраховщиков. Такого уровня показатель убыточности не достигал на протяжении 30 лет. Конечно, столь масштабное событие не могло не повлиять на дальнейшее развитие рынка перестрахования. После 11 сентября все зарубежные перестраховщики включили в список нестраховых событий теракт, а Российские перестраховщики создали пул по перестрахованию рисков терроризма. У ведущих перестраховочных компаний после событий 11 сентября существенно возросли расценки (в среднем на 30%), что снизило их привлекательность. Также спровоцировали рост расценок наводнения в Европе в 2002 г.

Можно отметить, что российский перестраховочный рынок отличается тем, что не испытывал таких масштабных потрясений. Но финансовый кризис 2008 г., конечно, повлиял как на развитие мирового, так и на развитие российского рынка перестрахования.

Что касается мирового рынка перестрахования, можно отметить следующие тенденции, наблюдавшиеся до 2008 г.:

- мягкий рынок;

- достаточность перестраховочной и ретроцессионной емкости;

- высокие темпы роста бизнеса (средний темп - 7-15% в год);

- активное внедрение нового инвестиционного капитала;

- активный рост инвестиций и M&A, географическое расширение бизнеса;

- основная цель инвестиций - долгосрочное перспективное развитие;

- активная инвестиционная компенсация технического результата.

Что же мы имеем после 2008 г.:

- двойной удар: смена фазы цикла + инвестиционный коллапс, что оказало эффект и на активы и на пассивы перестраховщика;

- инвестиционные + технические убытки привели к уходу инвесторов и сужению доступной емкости, в особенности ретроцессионной;

- упор на активную техническую коррекцию результата, рост стоимости перестраховочного покрытия в среднем на 5-25%;

- активное изменение стратегий развития + потенциальные сдвиги в эшелонах игроков международного рынка;

- упор на краткосрочное перспективное развитие;

- потребность в новых подходах к регулированию сектора;

- потребность в новых подходах к рейтингованию.

Относительно российского рынка перестрахования, тенденции до 2008 г.:

- сравнительно высокие темпы роста экономики, в том числе страхового и перестраховочного секторов (средний темп - 20-30% в год);

- ключевые двигатели - инвестиционно ориентированные секторы: ипотека, потребкредиты, девелоперский бизнес (строительство);

- формирование среднего класса населения как залог развития;

- активное увеличение иностранного участия - инвестиции;

- мягкий перестраховочный рынок + значительная неценовая конкуренция;

- темпы роста сборов премии намного превышают темпы роста убытков

- размытая динамика и фазировка цикла;

- приемлемый агрегатный уровень перестраховочных выплат (25-40%);

- залог роста собственного бизнеса - рост рынка в целом в рамках общего роста экономики и экстенсивное управление.

После 2008 г. ситуация на российском рынке перестрахования выглядит следующим образом (прогнозы):

- падение сборов премии и рост уровня выплат;

- увеличение кредитного риска;

- уменьшение числа игроков: уход с рынка, банкротства;

- жесткая селекция профессиональных кадров;

- ключевое средство выживания - борьба за клиента и открытие новых рынков;

- упор на интенсивный менеджмент - оптимизация.

Основной проблемой перестрахования в России на сегодняшний день является несовершенство законодательства, что мешает выходу России на мировой рынок перестрахования.

Заключение

На протяжении двух последних десятилетий наблюдается тенденция повышения роли услуг в экономике стран мира.

Что же касается России, то ее позиция на мировом рынке услуг в настоящее время не очень устойчива: она входит в тридцатку крупных стран - участниц международной торговли услугами, но продолжает оставаться нетто-импортером услуг.

Но все же не стоит говорить, что состояние сферы услуг в России «безнадежно». Сфера эта действительно молодая, получившая развитие в основном в последнее десятилетие. Но во главе компаний этой отрасли в отличие от промышленности и сельского хозяйства стоят, как правило, динамичные, инициативные специалисты с широкими зарубежными связями, легко усваивающие все новое, понимающие уровень конкурентоспособности своей фирмы на отечественном и мировом рынках, потребность в протекционистской защите. Другое дело - готовность и способность соответствующих правительственных структур собрать воедино, обобщить и оценить всю эту обширную информацию, выработать на ее основе более совершенную систему правового регулирования сферы услуг, используя опыт зарубежных стран.

Улучшение ситуации в сфере услуг сильно зависит от иностранных инвестиций, но в то же время, либерализируя эту сферу, необходимо поддерживать баланс между интересами по защите своего внутреннего рынка и потребностью в инновациях для создания современной инфраструктуры. Ведь без крупномасштабной сферы услуг с развитым транспортом, связью, торговлей, финансово-кредитным и страховым секторами, комплексом деловых услуг, сферами образования и здравоохранения, отвечающим современным требованиям, Россия не сумеет создать эффективное рыночное хозяйство и достойно войти в мировую экономику. Поэтому нашей главной задачей на современном этапе перехода на рыночные основы и интеграции в мировое хозяйство должно стать ускорение развития сферы услуг.

Список использованной литературы

1. Алекринский А.Л. Правовое регулирование страховой деятельности в России. - М.: Ассоциация «Гуманитарное знание», 2006.

2. Ермасов С.В. Страхование. М.: Юнити, 2006.

3. Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности. М.: Финансы и статистика, 2006.

4. Журавлев Ю.М., Секерж И.Г. Страхование и перестрахование. - М.: Анкил, 2006.

5. Основы страховой деятельности: Учебник /Отв. Ред. Проф. Т.А. Федорова. - М.: Издательство БЕК, 2006. - 776 с.

6. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов.- М.: Страховой полис. ЮНИТИ, 2007.- 311 с.

7. Страхование от А до Я. М. ИНФРА-М, Под ред. Л.И. Корчевской и к.э.н. К.Е. Турбиной, 2006. - 624 с.

8. Страховое дело. Под ред. Рейтмана Л.И. М.,2005.

9. Страхование: Учеб./ Под ред. Т.А. Федоровой,- М, 2006.

10. Страхование: Учеб./ Под ред. В.В.Шахова, Ю.Т. Ахвледиани - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юнити-Дана, 2007.

Размещено на Allbest.ru