Кредитование корпораций в банке
Сущность и проблемы процесса кредитования корпораций коммерческими банками в России. Потребность в привлечении заемных средств корпорациями. Экономическая характеристика ОАО "Альфа-Банк" и анализ механизма кредитования в нем организации ООО "ОРИОН".
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 23.09.2015 |
| Размер файла | 39,2 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
ВВЕДЕНИЕ
Становление и использование эффективного механизма кредитования российских предприятий, удовлетворяющих потребности, как предприятий, так и банков, позволит значительно увеличить финансовые результаты деятельности, как предприятий, так и банков, что будет способствовать подъему экономики в целом.
Сегодня российские коммерческие банки, прежде всего, ставят перед собой цель получение прибыли, но при этом у банков нет такой цели, как подъем российской экономики. Часто действия банков в отношении предприятий направлены на то, чтобы завуалировать недостатки как в своей деятельности, так и деятельности финансово-хозяйственных организаций. В результате, кредитные стимулы не ускоряют экономическое и социальное развитие страны, и вместо эффективной системы кредитования предприятий. Это говорит об отсутствии отлаженного механизма банковского кредитования предприятий.
Несмотря на рассмотренные проблемы, российские банки заинтересованы в дальнейшем развитии кредитования предприятий. Увеличиваются сроки кредитования, снижаются процентные ставки, упрощаются условия предоставления залога.
В современных российских экономических условиях, первоочередной задачей является создание единого механизма управления, обеспечившего бы, в первую очередь, окончательное преодоление негативных явлений в экономике страны, а затем, - создание условий, необходимых для её нормального функционирования и развития, как в области финансов, так и в области интенсификации производства, торговли, сельского хозяйства и других отраслей. Важную роль здесь призвано сыграть создание кредитного механизма, как элемента кредитной системы в целом, поскольку именно он является главным инструментом регулирования экономики в руках государства. Основанный на денежных и кредитных отношениях, он позволит наиболее быстро сконцентрировать огромные ресурсы в виде временно свободных денежных средств на центральных направлениях экономического и социального развития страны. Правильная организация функционирования кредитного механизма между коммерческим банками и корпорациями обеспечит эффективное перераспределение этих средств между секторами экономики.
Поэтому важнейшей задачей банков в настоящее время является совершенствование механизма кредитования предприятий, этим и обусловлена актуальность выбранной темы курсовой работы: «Механизм кредитования: взаимодействие банка и корпорации».
Цель курсовой работы - проанализировать механизм кредитования банком предприятия и разработать рекомендации по совершенствованию механизма кредитования.
Задачи курсовой работы:
- рассмотреть сущность кредитования корпораций коммерческими банками;
- изучить потребность российских предприятий в привлечении заемных средств предприятиями;
- рассмотреть проблемы банков при кредитовании предприятии;
- проанализировать механизм кредитования ООО «Орион» в «Альфа- Банке»;
- рассмотреть пути совершенствования кредитования предприятий.
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ КОРПОРАЦИЙ В РФ
1.1 Сущность процесса кредитования корпораций коммерческими банками
Основная работа по организации кредитного процесса корпораций в коммерческом банке может быть представлена в виде следующих этапов:
- формирование портфеля кредитных заявок от предприятий;
- проведение переговоров с потенциальными клиентами-предприятиями;
- принятие решения о целесообразности выдачи кредита и форме его предоставления;
- оформление кредитного дела;
- работа с предприятием после получения им ссуды;
- возврат кредита с процентами и закрытие кредитного дела предприятия.
Первый этап включает в себя сбор информации о спросе на кредит, ее анализ и предварительный отбор заявок. На данном этапе перед кредитным работником стоит задача подготовиться к проведению переговоров и получить наиболее полную информацию о потенциальном заемщике-предприятии. Перед проведением переговоров кредитный работник заранее знакомится с предоставленными ему финансовыми и справочными документами предприятия-заемщика. Эти документы предоставляются в соответствии с перечнем, разработанным и утвержденным положением о кредитовании. При этом для различных групп клиентов могут разрабатываться различные перечни необходимых документов.
На втором этапе основная цель коммерческого банка - окончательное определение кредитоспособности и финансового положения клиента с целью заключения кредитного договора на более выгодных для банка условиях. Во время переговоров с заемщиком кредитный работник должен получить как можно более четкое и ясное представление о степени обдуманности решения о займе, проанализировать, насколько обоснованна сумма ссуды, выяснить возможные неблагоприятные внешние факторы с тем, чтобы обеспечить безусловный возврат ссуды.
На третьем этапе коммерческим банком принимается решение о возможности и форме предоставления ссуды. Процесс принятия решения о возможности и целесообразности выдачи кредита должен включать следующие основные моменты:
- оценку заявки клиента, что включает сбор информации о предприятии -заемщике, анализ цели получения средств и соответствие ее заявке, а также определение структуры ссуды;
- анализ источников погашения ссуды;
- оценку рисков, которые могут затруднить погашение ссуды.
На четвертом этапе в случае положительного решения вопроса о целесообразности предоставления кредита ответственный исполнитель подготавливает проект кредитного договора в соответствии с условиями, согласованными с заемщиком. Кредитный договор является документом, на основе которого производится кредитование клиента. В нем определяются основные условия выдачи ссуды: цель, сроки, размер и цена кредита; режим использования ссудного счета, порядок погашения суммы основного долга и процентов по нему; виды и формы проверки обеспечения; объем информации, предоставляемой заемщиком; обязанности и ответственность сторон, а также прочие условия.
На пятом этапе банк проводит работу с клиентом уже после получения им ссуды. Эта работа предполагает проведение контроля за исполнением кредитного договора и поиск новых форм сотрудничества с клиентом. В процессе контроля сотрудники кредитного отдела используют различные источники информации: информацию самого банка, других финансовых институтов заемщика. Банк принимает меры по реализации возвратности ссуды, контролирует регулярное поступление процентов за пользование ею, проводит плановые и внеплановые проверки на местах. В ходе этих проверок контролируется соответствие фактического расходования ссуды ее целевому назначению, предусмотренному в кредитном договоре, проверяются накладные, договоры на куплю-продажу товарно-материальных ценностей и т.д. коммерческий банк кредитование корпорация
На шестом этапе осуществляется возврат кредита с процентами и закрытие кредитного дела. Погашение задолженности осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора и по согласованию сторон. Датой погашения кредита считается дата зачисления средств в погашение задолженности по кредиту на соответствующий счет банка или в кассу. Это завершающий этап кредитных взаимоотношений банка с заемщиком.
О качестве органи зации банком своей кредитной деятельности, в отношении корпораций, можно судить по ряду критериев:
- рентабельность кредитных операций (в динамике);
- наличие ясно сформулированной кредитной политики, на каждый конкретный период, адекватной возможностям самого банка и интересам его клиентов, а также четко прописанных ме ханизмов (включая организационное и информационно-анали тическое обеспечение) и процедур реализации такой политики (регламентов проведения всех этапов кредитной операции);
- соблюдение законодательства и нормативных актов ЦБ, относящихся к кредитному процессу;
- состояние кредитного портфеля;
- наличие механизма управления кредитными рисками.
Для определения качества кредитной деятельности оценивается кредитный портфель банка, т.е. вся совокупность кредитов, выданных банком на каждый данный момент.
Управление кредитным портфелем включает этап:
- определение основных классификационных групп креди тов и вменяемых им коэффициентов риска;
- отнесение каждого выданного кредита к одной из указан ных групп;
- выяснение структуры портфеля (долей различных групп в их обшей сумме);
- оценка качества портфеля в целом;
- выявление и анализ факторов, меняющих структуру портфеля;
- определение величины резервов, которые необходимо со здать под каждый выданный кредит;
- определение общей суммы резервов, адекватной совокуп ному риску портфеля;
- разработка мер на улучшение качества портфеля.
В соответствии с Положением ЦБ РФ № 254 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженно сти» все ссуды, которые выдаются предприятиям, предполагается классифицировать по уровню рис ка на 5 категорий качества:
1-я (высшая) - стандартные (безрисковые);
2-я - нестандартные (умеренный кредитный риск, составляющий не более 20%);
3-я - сомнительные (значительный кредитный риск, составляющий от 20 до 50%);
4-я категория - проблемные (высокий кредитный риск, со ставляющий более 50%);
5-я (низшая) категория - безнадежные (вероятность возвра та практически отсутствует, кредит представляет собой факти ческие потери банка).
Для уменьшения риска невозврата кредитов предприятиями коммерческим банкам, создаются следующие резервы:
- под каждую конкретную ссуду либо под портфель однород ных ссуд (специальный резерв);
- под все ссуды либо под группы ссуд со сходными характе ристиками кредитного риска вследствие действия факторов об щего (системного) происхождения, не обусловленных деятельно стью конкретного заемщика или группы заемщиков (общий ре зерв).
1.2 Потребность в привлечении заемных средств корпорациями. Проблемы кредитования корпораций в РФ
Предприятия часто сталкиваются с необходимостью брать дополнительные средства в долг. В использовании заемных денег для извлечения прибыли проявляется действие механизма заимствования; заем в данном случае используется в качестве «рычага»: он повышает потенциал заемщика в производстве прибыли. Если предприятие соединяет собственные средства с заимствованными деньгами, то оно тем самым увеличивает объем капитала, который можно вложить в развитие. До тех пор пока норма прибыли на заемные средства превышает процент, который платит предприятие за этот заем, дела предприятия идут хорошо. Однако механизм заимствования может увеличить прибыль предприятия, но может и принести убытки.
Потребность в привлечении заемных средств может возникнуть в результате отклонений в нормальном ходе кругооборота средств, по независящим от предприятия причинам: необязательность партнеров, чрезвычайные обстоятельства, и т.д.; в ходе проведения реконструкции и технического перевооружения производства; из-за отсутствия достаточного стартового капитала; из-за наличия сезонности в производстве, заготовках, переработке, снабжении и сбыте продукции и по другим причинам.
Вопрос о том, как финансировать те или иные активы предприятия - за счет краткосрочного или долгосрочного заемного и собственного капитала, можно обсуждать в каждом конкретном случае. Однако предприятия часто следует правилу, согласно которому элементы основного капитала, а также наиболее стабильная часть оборотного капитала (например, страховые запасы, часть дебиторской задолженности) должны финансироваться за счет долгосрочного капитала. Остальная часть оборотных активов, величина которых зависит от товарного потока, наоборот, финансируется за счет краткосрочного капитала.
В РФ успешно развивается в течение 2011-2013 гг. кредитование предприятий: прирост кредитования предприятий составил 27,9%. Хорошая динамика ссудного портфеля предприятий в течение 2011-2013 гг. связана с ускорением выдачи кредитов крупными госбанками.
Большую часть кредитов коммерческих банков в РФ составляют кредиты предприятиям: в 2011 г. - 61,64%, в 2012 г. - 58,86%, в 2013 г. - 55,87%. При этом удельный вес кредитов предприятиям снижается, а удельный вес кредитования физических лиц растет.
В российских банках кредитование предприятий сопряжено с рядом существующих и потенциальных проблем, которые оказывают либо могут оказать негативное влияние на его эффективность.
В первую очередь, к ним относится недостаточно эффективная система оценки кредитоспособности. Многие банки практически не использует свое право осуществлять контроль достоверности представляемых заемщиками сведений, касающихся их финансового положения, стоимости и состояния предметов залога и способов их хранения. Иногда оценка кредитоспособности осуществляется банками исключительно в направлении заемщиков, без анализа конкурентной среды и проектов.
Одной из наиболее важных проблем кредитования предприятий является определение процентной ставки. Ставка по кредиту должна быть такой, чтобы заемщик и банк получали прибыль и компенсировали риски. Чем выше уровень конкуренции на рынке банковских кредитов, тем ниже ставка процента. Предприятиям невыгодно кредитоваться по завышенным ставкам в крупных банках, в то же время предприятий, удовлетворяющих жестким требованиям таких банков, мало. У средних банков требования к потенциальным заемщикам не так высоки, и они готовы работать индивидуально с каждым заемщиком. Но они не имеют достаточного количества ресурсов, для того чтобы полностью удовлетворить потребности бизнеса.
Проблемы с кредитованием предприятий связаны зачастую с отсутствием системы грамотного финансового менеджмента на предприятии. Интуитивно предприниматель понимает финансовый механизм деятельности своего бизнеса. Но структурировать финансовые потоки и грамотно представить действительную картину банку-кредитору предприниматель в ряде случаев не может.
Следует также выделить проблему зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Центральный банк РФ для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов.
Также существует проблема ограниченности условий кредитных договоров, защищающих банки от кредитных рисков. В частности договоры могут не предусматривать определение предельного финансового состояния заемщиков и соблюдение ими максимально допустимого уровня кредитоспособности, что особенно актуально в случаях, когда банки заинтересованы в сохранении или привлечении новых крупных перспективных клиентов.
Проведение кредитного мониторинга во многих банках сопряжено с проблемой недостаточно эффективной организации контроля за финансовым состоянием заемщиков, их действиями и заложенным имуществом и соблюдением заемщиками условий кредитных договоров после получения ссуды, в частности, банки не всегда осуществляют мониторинг целевого использования кредитов и достаточности и качества обеспечения обязательств.
Проблемами также являются слабость законодательной базы, регулирующей деятельность коллекторских агентств в нашей стране, отсутствие официальных рекомендаций по организации работы в данной сфере бизнеса и системы профессионального образования коллекторов. Сегодня коллекторы руководствуются, главным образом, ГК РФ, а также рядом Кодексов и Федеральных законов при отсутствии профильного законодательного акта, регулирующего осуществление данной деятельности.
Применение санкций по отношению к должникам также сопряжено с проблемами для банка. В частности, в российской практике существуют сложности с оценкой и реализацией заложенного имущества и правовая коллизия, связанная с предоставлением банковских гарантий страховыми организациями. Часто оценка и реализация заложенного имущества осложняется влиянием инфляции на экономику и колебаниями уровня спроса на те или иные активы. Также в соответствии с определением банковской гарантии, данным в ГК РФ, в качестве гарантов могут выступать не только кредитные, но и страховые организации.
В то же время, Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» относит выдачу банковских гарантий к числу банковских операций, то есть сделок, которые могут осуществлять лишь кредитные организации на основании лицензии, полученной от Центрального банка. В результате этой коллизии банковские гарантии, выданные страховыми компаниями, могут быть признанными недействительными, а их сотрудники - понести уголовную ответственность за незаконную банковскую деятельность.
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ МЕХАНИЗМА КРЕДИТОВАНИЯ В ООО «ОРИОН»
2.1 Экономическая характеристика ООО «ОРИОН»
ООО «ОРИОН» создано 08.05.2007 г. для осуществления хозяйственной и иной коммерческой деятельности на территории Российской Федерации.
ООО «ОРИОН» является юридическим лицом, имеет в собственности имущество, учитываемое на его балансе, расчетные и иные счета в учреждениях банка, круглую печать со своим наименованием.
ООО «ОРИОН» осуществляет следующие виды деятельности (в соответствии с кодами ОКВЭД, указанными при регистрации):
1. Оптовая торговля, включая торговлю через агентов, кроме торговли автотранспортными средствами и мотоциклами;
2. Оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами;
3. Оптовая торговля парфюмерными и косметическими товарами.
Компания работает в следующих отраслях промышленности (в соответствии с классификатором ОКОНХ):
- торговля и общественное питание;
- внутренняя торговля;
- оптовая торговля.
Стиль работы общества - индивидуальный подход к клиентам, неукоснительное выполнение своих обязательств. Девизом предприятия является: «Соблюдение этических норм является неотъемлемой частью всего того, что мы делаем для Вас».
Анализ динамики результатов финансовой деятельности рассматриваемого предприятия за 2012 - 2013 гг. представлен в таблице 2.1.
Таблица 2.1. Анализ динамики результатов финансовой деятельности ООО «ОРИОН» за 2012 - 2013 гг.
|
№ |
ПОКАЗАТЕЛИ |
Ед. измер. |
Фактически за 2012 г. |
Фактически за 2013 г. |
Абсолютное отклонение |
Темп роста, % |
|
|
Выручка от продажи продукции, работ, услуг |
тыс. руб. |
57127 |
62690 |
+5563 |
109,7 |
||
|
Себестоимость |
тыс. руб. |
52114 |
53686 |
+1572 |
103,0 |
||
|
Средний уровень затрат |
% |
91,2 |
85,6 |
-5,6 |
93,9 |
||
|
4 |
Управленческие расходы |
тыс.руб. |
2440 |
4568 |
+2128 |
187,2 |
|
|
Прибыль от продаж |
тыс. руб. |
4517 |
445 |
-4072 |
9,9 |
||
|
Рентабельность продаж |
% |
7,9 |
0,7 |
-7,2 |
8,9 |
||
|
Прочие доходы |
тыс. руб. |
67 |
- |
-67 |
0 |
||
|
Прочие расходы |
тыс. руб. |
568 |
566 |
-2 |
99,7 |
||
|
8. |
Прибыль до налогообложения |
тыс. руб. |
4016 |
-121 |
-4137,9 |
-103,0 |
|
|
9. |
Текущий налог на прибыль |
тыс. руб. |
989 |
222 |
-767 |
22,4 |
|
|
Чистая прибыль |
тыс. руб. |
3027 |
-343 |
-3370 |
-111,3 |
||
|
Рентабельность деятельности |
% |
5,3 |
0 |
-5,3 |
0 |
Согласно данным таблицы 2.1, прибыль от продаж на предприятии снизилась в 2013 г. на 91,1% по сравнению с 2012 г., это произошло потому, что значительно возросли на предприятии управленческие расходы (на 87,2%).
Прибыль до налогообложения на данном предприятии снизилась в 2013 г. на 103% по сравнению с 2012 г., это связано со снижением прибыли от продаж.
Соответственно рентабельность продаж предприятия уменьшилась на предприятии на 91,1 % в 2013 г. Чистая прибыль уменьшилась в 2013 г. на 111,3%. Этот также связано со снижением прибыли до налогообложения в 2013 г. по сравнению с 2012 г. Рентабельность деятельности предприятия в 2013 г. оказалась равна 0, так как вместо чистой прибыли в 2013 г. предприятие получило убытки.
Таким образом, в ООО «ОРИОН», несмотря на увеличение выручки в 2013 г., появляются убытки. Это связано со значительным увеличением управленческих расходов. В результате рентабельность деятельности предприятия в отчетном году равно 0%.
2.2 Анализ механизма кредитования ООО «ОРИОН» в ОАО «Альфа-Банке»
В ОАО «Альфа-Банке» в кредитном процессе, согласно Регламенту работы сотрудников структурных подразделений при кредитовании ООО «ОРИОН» участвуют следующие структурные подразделения:
1. Кредитный отдел банка;
2.Юридическая служба банка;
3. Служба безопасности СБ;
4.Управление кредитами банка.
Механизм кредитования в ОАО «Альфа-Банке», согласно Регламенту работы сотрудников структурных подразделений при кредитовании клиентов, состоит из следующих этапов (таблица 2.2).
Таблица 2.2.Этапы процесса кредитования ООО «ОРИОН» в ОАО «Альфа-Банке»
|
Этап |
Продолжительность этапа |
|
|
1.Организация приема |
30 мин. |
|
|
2.Оформление кредитного досье до принятия решения о выдаче кредита |
1-2 рабочих дня |
|
|
3.Рассмотрение кредитной заявки на Правлении Банка |
4 часа |
|
|
4.Оформление кредитного досье после принятия решения |
4 часа после принятия решения о выдаче кредита |
|
|
5.Предоставление кредита предприятию |
В течение 1 часа |
|
|
6.Передача предприятию комплекта Кредитных документов |
2 рабочих дня после выдачи кредита |
Кредитный инспектор кредитного отдела Банка:
- осуществляет прием и консультацию предприятия по вопросам кредитования;
- предоставляет предприятию информацию об условиях предоставления, использования и возврата кредита;
- ведет запись в журнале регистрации заявок на получение кредита от ООО «ОРИОН» по установленной Банком форме;
- проверяет достоверность предоставленных ООО «ОРИОН» документов, в том числе правоустанавливающих, а также сведений, сообщенных предприятием о наличии имущества, полномочия должностных лиц, подписывающих договоры с Банком;
- осуществляет совместно со службой безопасности Банка проверку деятельности предприятия с выездом на место ведения бизнеса, а также осуществляет осмотр, проверку и оценку предложенного в обеспечение имущества с выездом на место нахождения имущества;
- документально оформляет заключение об оценке и целесообразности принятия в залог предлагаемого имущества;
- проводит идентификацию ООО «ОРИОН», установление и идентификацию выгодоприобретателя, фиксирует в анкете (досье) клиента сведения, получаемые в целях идентификации физических лиц;
- проводит объективный комплексный и детальный анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия на основе предоставленных им документов, платежеспособности, а также ликвидности и достаточности обеспечения, возвратности кредита с учетом его финансового положения, качества обслуживания долга по ссуде и иной доступной информации, включая сведения о внешних обязательствах заемщика (перед выдачей кредита и в процессе сопровождения кредитного договора), анализирует в целом бизнес и конкретную сделку, которую предполагает кредитовать;
- готовит качественное заключение о целесообразности кредитования, формирует досье по кредиту и выносит вопрос о кредитовании ООО «ОРИОН» на рассмотрение начальника кредитного отдела, после - на рассмотрение Правления Банка;
- осуществляет классификацию (реклассификацию) ссуды и при наличии оснований формирование и корректирование размера расчетного резерва;
- осуществляет контроль над прохождением кредитного досье клиента на всех этапах рассмотрения и информирует клиента о принятом решении;
- оформляет на основании положительного решения Правления Банка о выдаче кредита, кредитные договора, договора залога, договора поручительства и иные сопутствующие документы;
- производит выдачу кредита после подписания кредитных договоров, договоров обеспечения соответствующими лицами, выписывает распоряжения на открытие ссудного счета, на открытие внебалансовых счетов, на перечисление денежных средств, оприходование на внебалансовый счет по ссудной задолженности, списание с внебалансового счета, на установление лимита и иные распоряжения, связанные с выдачей кредита;
- производит сопровождение выданных кредитов.
Служба безопасности Банка, на основании информаци, поступившией от специалистов занимающихся кредитованием осуществляет проверку сведений о заемщиках, поручителях, векселедателях, залогодателях, векселедателях на предмет благонадежности, трудоустройства и достоверности предоставленных сведений, а также проверку на предмет неблагоприятной кредитной истории, текущей задолженности и добросовестности исполнения обязательств перед другими кредиторами. В процессе сбора необходимой информации сотрудники службы безопасности взаимодействуют с правоохранительными органами с целью выявления претензий к заемщикам, поручителям, залогодателям, векселедателям.
О результатах проверки служба безопасности ОАО «Альфа-Банка» составляет письменное заключение:
- по заемщику - юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю включая проверку учредителей юридического лица, поручителей, векселедателей, залогодателей и залоговых обязательств, - в течении 1-2-х рабочих дней с момента получения информации.
Составленное письменное заключение передается Специалисту.
Сотрудники Управления кредитами Банка осуществляют контроль за своевременностью и правильностью отражения кредитных операций (в т.ч. сумм обеспечений) на счетах бухгалтерского учета; осуществляют мониторинг объема оборотов и выручки по счетам клиента в Банке, устанавливает размер процентной ставки (при переменной процентной ставке) в соответствии с условиями заключенного Договора о предоставлении кредита; обеспечивает своевременное отражение кредитных операций на счетах бухучета, в том числе:
- начисления процентов,
- уплаты процентов и/или погашения основного долга, а также иных платежей, предусмотренных условиями договора,
- сумм обеспечения по заключенным договорам о предоставлении кредита и их возможные изменения,
- сумм доступных лимитов открытых кредитных линий и их изменения.
Служба безопасности ОАО «Альфа-Банка», на основании информаци, поступившией от специалистов занимающихся кредитованием осуществляет проверку сведений о предприятии, поручителях, векселедателях, залогодателях, векселедателях на предмет благонадежности, трудоустройства и достоверности предоставленных сведений, а также проверку на предмет неблагоприятной кредитной истории, текущей задолженности и добросовестности исполнения обязательств перед другими кредиторами.
О результатах проверки служба безопасности ОАО «Альфа-Банка» составляет письменное заключение:
- по заемщику - юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю включая проверку учредителей юридического лица, поручителей, векселедателей, залогодателей и залоговых обязательств, - в течении 1-2-х рабочих дней с момента получения информации.
Составленное письменное заключение передается Специалисту.
Сотрудники Управления кредитами Банка осуществляют контроль за своевременностью и правильностью отражения кредитных операций (в т.ч. сумм обеспечений) на счетах бухгалтерского учета; осуществляют мониторинг объема оборотов и выручки по счетам клиента в Банке, устанавливает размер процентной ставки (при переменной процентной ставке) в соответствии с условиями заключенного Договора о предоставлении кредита; обеспечивает своевременное отражение кредитных операций на счетах бухучета, в том числе:
- начисления процентов,
- уплаты процентов и/или погашения основного долга, а также иных платежей, предусмотренных условиями договора,
- сумм обеспечения по заключенным договорам о предоставлении кредита и их возможные изменения,
- сумм доступных лимитов открытых кредитных линий и их изменения.
Каждый коммерческий банк разрабатывает собственную методику кредитоспособности заемщика, основываясь на принятой стратегии своего развития, выборе приоритетов в кредитовании предприятий конкретных отраслей и масштабов деятельности, на других факторах. При обосновании тех или иных методических подходов банки стремятся охватить такой спектр критериев оценки кредитоспособности заемщика, который позволил бы с большей точностью определить и минимизировать риск невозврата кредитов.
Следует отметить, что одной из главных проблем кредитования ОАО «Альфа-Банка» рассматриваемого предприятия- достаточно длительное принятие решения о выдаче кредита.
2.3 Рекомендации по совершенствованию механизма кредитования коммерческим банком ООО «ОРИОН»
Можно дать ОАО «Альфа-Банку» некоторые рекомендации по управлению кредитными рисками при кредитовании крупных предприятий розничной торговли с целью повышения его эффективности:
1.Банку необходимо совершенствовать систему, схемы и сценарии оценки кредитоспособности. Этого можно достичь путем использования банком права осуществления контроля достоверности представляемых заемщиками сведений, касающихся их финансового положения, стоимости и состояния предметов залога и способов их хранения, а также осуществления банком оценки кредитоспособности не только в направлении заемщиков, но и в направлениях конкурентной среды (отрасли, конкурентов, поставщиков, покупателей) и проектов.
2. Банку необходимо расширять спектр условий кредитных договоров таким образом, чтобы защита от кредитных рисков была максимальной. Этого можно достичь путем включения в договоры условий, определяющих предельное финансовое состояние предприятия, и предусматривающее соблюдение предприятием максимально допустимого уровня кредитоспособности.
3. Банку необходимо совершенствовать методики, способы и средства проведения кредитного мониторинга. Во-первых, этого можно достичь путем осуществления банками контроля за финансовым состоянием заемщиков. Во-вторых, путем осуществления мониторинга целевого использования заемщиками кредитов и достаточности и качества обеспечения обязательств.
4.Банку необходимо совершенствовать систему и схемы оценки и реализации заложенного имущества для повышения уровня защиты от кредитных рисков. Этого можно достичь путем совершенствования указанных систем и схем та- ким образом, чтобы они учитывали инфляционную составляющую и колебания уровня спроса на те или иные активы.
Выполнение указанных рекомендаций повысит эффективность управления кредитными рисками банка и минимизирует его.
6.В связи с наличием большого количества формальных процедур в ООО «ОРИОН» можно выделить отдельного сотрудника для коммуникаций с банками - менеджер по банкам, наделить его особыми полномочиями для подготовки различной информации для кредитных организаций, обеспечить максимальную публичность. Менеджер по банкам сможет планировать , где предприятию выгодней брать кредиты, готовить пакет документов для взятия кредитов, составлять графики выплат по кредиту и отслеживать их выполнению. Менеджер по банкам должен ежеквартально отслеживать потребность в кредитных ресурсах ООО «ОРИОН», сравнивать и выбирать наиболее выгодные кредитные продукты, согласовывать выбор кредитного продукта с Генеральным директором предприятия, установление постоянных контактов с кредитными инспекторами.
Менеджер по банку будет работать под руководством начальника финансового отдела и подчиняться непосредственно ему.
7. Для того, чтобы банки г. Красноярска не отказывали в кредитах ООО «ОРИОН» предлагается демонстрировать свое стабильное финансовое состояние, т.е. поддерживать покрытие собственными средствами активов - не менее 50%.
ООО «ОРИОН» необходимо поддерживать положительную динамику среднемесячной выручки и рентабельности, отсутствие необъективных/необъяснимо резких колебаний выручки, обеспечение наличия чистой прибыли, отсутствие убытков. Кредитная нагрузка, как правило, ограничивается 2-4, реже до 6, размерами среднемесячной выручки.
8.ООО «ОРИОН» необходимо также контролировать качество дебиторской и кредиторской задолженностей компании - динамики, размеров урегулированной и неурегулированной просрочки.
9. На период кредитования «ОРИОН» необходимо иметь, как можно больше договоров с наиболее крупными заказчиками. Это необходимо потому, что банки обычно банки требуют составления реестра контрактов на период кредитования.
10. При взятии кредита ООО «ОРИОН» необходимо иметь понятное наличие технико-экономическое обоснование потребности в кредитах: в определенных суммах, формах, сроках договора и траншей, а также периода выборки, гашения и т. п. Желательно планирование Бюджета денежных средств и предоставления его в банк для понимания денежных потоков, потребности в кредитах компании по видам хозяйственной деятельности и срокам их осуществления в период кредитования.
11. Для успешного взаимодействия с банками ООО «ОРИОН» должна быть максимально открытой компанией, особенности в области финансового состояния. Поэтому предлагается ООО «ОРИОН» разработать свой сайт, где регулярно размещать бухгалтерскую отчетность, что даст возможность привлекать более дешевые кредитные ресурсы. Также даст возможность банкам более оперативно принимать решения по кредитам.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В первой главе курсовой работы мы рассмотрели теоретические основы механизма кредитования при взаимодействии коммерческих банков и предприятий и пришли к следующим выводам:
- в РФ успешно развивается в течение 2011-2013 гг. кредитование предприятий: прирост кредитования предприятий составил 27,9%. Хорошая динамика ссудного портфеля предприятий в течение 2011-2013 гг. связана с ускорением выдачи кредитов крупными госбанками;
- большую часть кредитов коммерческих банков в РФ составляют кредиты предприятиям: в 2011 г. - 61,64%, в 2012 г. - 58,86%, в 2013 г. - 55,87%. При этом удельный вес кредитов предприятиям снижается, а удельный вес кредитования физических лиц растет.
- коммерческие банки наиболее часто используются предприятиями в качестве источников краткосрочных и долгосрочных источников кредитов. При взятии у банка заемных средств предприятие заключает с ним кредитный договор, в котором определяются условия предоставления ссуды однако еще до заключения договора предприятие должно определить возможности его погашения, т.е. оценить источники, из которых будет погашаться ссуда.
- в российских банках кредитование предприятий сопряжено с рядом существующих и потенциальных проблем, которые оказывают либо могут оказать негативное влияние на его эффективность. В первую очередь, к ним относится недостаточно эффективная система оценки кредитоспособности. Также существует проблема ограниченности условий кредитных договоров, защищающих банки от кредитных рисков. Проведение кредитного мониторинга во многих банках сопряжено с проблемой недостаточно эффективной организации контроля за финансовым состоянием заемщиков. Существуют и другие проблемы.
Во второй главе курсовой работы была рассмотрен механизм кредитования строительного предприятия - ООО «ОРИОН». Можно придти к выводу, что несмотря на увеличение выручки в 2013 г., появляются убытки. Это связано со значительным увеличением управленческих расходов. В результате рентабельность деятельности предприятия в отчетном году равно 0%.
Также был сделан вывод, что финансовое состояние «ОРИОН» в 2013 г. ухудшается.
ООО «ОРИОН» чаще всего берет кредиты в ОАО «Альфа-Банке», проанализировав процесс кредитования в данном Банке мы пришли к выводу, что одной из главных проблем кредитования ОАО «Альфа-Банка» рассматриваемого предприятия, основная проблема - достаточно длительное принятие решения о выдаче кредита. Во второй главе также были предложены рекомендации для ОАО «Альфа-Банка» по совершенствованию процесса кредитования ООО «ОРИОН».
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Конституция РФ.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации.
3. Закон РФ «О ЦБ РФ (Банке России)».
4. Закон РФ «О банках и банковской деятельности в РФ».
5. Андрюшин С., Кузнецова В. Приоритеты денежно-кредитной политики центральных банков в новых условиях // Вопросы экономики. - 2011
6. Ануреев С.В. Денежно-кредитная политика, диспропорции и кризисы. - 2011
7. Баликоев В.З. Общая экономическая теория. - 2011
8. Гусейнов Р.М., Семенихина В.А. Экономическая теория. - 2012
9. Жученко О.А. Инструменты денежно-кредитной политики и их использование // Вестник государственного гуманитарного университета. - 2011
10. Козырев В.М. Основы современной экономики. - М.: Финансы и статистика, 2011.
11. Когденко, В. Г. Экономический анализ: учебное пособие/ - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.
12. Коршунов Д.А. О построении модели общего равновесия для экономики России // Деньги и кредит. - 2011
13. Моляков Д.С. Финансы предприятий отраслей народного хозяйства. - М.: Финансы и статистика, - 2012
14. Основы организации деятельности коммерческого банка: учебник/ Под ред. С.Л. Ермаков, Ю.Н. Юденков. - М.: КНОРУС, 2011
15. Улюкаев А.В. Новые вызовы денежно-кредитной политики // Деньги и кредит. - 2012
16. Пястолав С. Особенности предложения труда российских домохозяйств/ С. Пястолав// Вопросы экономики.- 2012
17. Челноков В.А. К вопросу о сущности, функциях и роли современных денег // Деньги и кредит. - 2011
18. Экономическая теория / Под ред. В.Д. Камаева. - М.: Владос, 2011
19. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2012 год и период 2013 и 2014 годов // http://www.cbr.ru/today/publications_reports/on_2012%282013-2014%29.pdf
20. http://dic.academic.ru/dic.nsf/dic_economic_law
21. http://www.banki.ru/banks/ratings
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Теоретические основы, сущность, функции, принципы кредитования и кредита, классификация банковских кредитов. Организация корпоративного кредитования в банке, формы кредитования коммерческими банками юридических лиц, кредитоспособность ссудозаемщиков.
дипломная работа [173,5 K], добавлен 22.08.2010Основы банковского кредитования, его экономическая сущность, субъекты и объекты. Этапы процесса кредитования предприятий коммерческими банками. Анализ кредитного портфеля КБ "Газбанк". Пути совершенствования банковского кредитования реального сектора.
курсовая работа [137,0 K], добавлен 25.06.2010Понятие и принципы кредитования коммерческими банками. Разновидности и особенности организации процесса кредитования физических лиц. Анализ кредитных операций на примере ОАО АКБ "РОСБАНК", их общая характеристика, оценка и пути повышения эффективности.
курсовая работа [86,4 K], добавлен 11.09.2010Сущность и экономическое значение кредитных отношений банка с физическими лицами. Определение основных путей развития и совершенствования кредитования физических лиц в Республике Беларусь на основе анализа организации кредитования в коммерческом банке.
дипломная работа [243,3 K], добавлен 06.03.2016Экономическая сущность кредитных отношений, их роль в экономике и место в активах коммерческого банка, принципы и этапы кредитования юридических лиц. Оценка кредитоспособности заемщика и основные направления совершенствования процесса кредитования.
дипломная работа [88,1 K], добавлен 19.12.2009Раскрытие сущности и изучение системы банковского кредитования в Российской Федерации. Анализ организации кредитования клиентов в банке на примере ЗАО ВТБ 24. Разработка мероприятий по расширению клиентской базы и совершенствованию процесса кредитования.
дипломная работа [268,6 K], добавлен 27.07.2011Кредит: сущность, принципы, виды. Порядок кредитования коммерческими банками юридических лиц. Анализ кредитования юридических лиц ОАО "Белагропромбанк" за 2008-2009 годы. Предложения по совершенствованию этой банковской услуги в Республике Беларусь.
курсовая работа [99,3 K], добавлен 30.10.2012Необходимость и сущность современного инвестиционного кредитования, факторы, влияющие на данный процесс. Анализ состояния инвестиционного кредитования коммерческими банками в современной России. Пути решения проблем в этой сфере и перспективы ее развития.
курсовая работа [2,1 M], добавлен 12.12.2012Теоретические основы кредитования в современных условиях: сущность кредитования; виды кредитов. Экономическая характеристика банка. Рассмотрение кредитной заявки. Взаимодействие ОАО "Силикат" и АКБ "Коммерческий кредит" при привлечении кредита.
курсовая работа [96,4 K], добавлен 04.05.2009Особенности процесса кредитования. Виды и формы кредитования коммерческими банками юридических лиц. Кредитоспособность ссудозаемщиков и методы ее определения. Методы управления кредитным риском. Анализ кредитного портфеля "Архангельский" ОАО "Собинбанк".
дипломная работа [452,3 K], добавлен 07.11.2013
