В большинстве случаев под «страхованием рисков долговых обязательств» понимается исключительно имущественное страхование предметов залога и программы комплексного страхования финансовых институтов (BBB). В некоторых источниках упоминается также страхование предпринимательских рисков (в том числе риска возникновения убытков из-за нарушения заемщиком своих обязательств по кредитному договору) - в отношении этого вида страхования наиболее распространенным является мнение, в соответствии с которым «у банков отсутствует интерес к страхованию финансовых рисков, связанных с невозвратом кредитов», «после кризиса банковско-финансового сектора в 1998 году страхование кредитов неактуально».

Проанализировав сегодняшнюю ситуацию на рынке страховых услуг, можно сделать вывод, что страхование кредитных рисков включает в себя семь различных продуктов, относящихся к четырем отраслям страхования (табл. 3.1).

Таблица 3.1 Классификация страховых продуктов, фактически применяемых при страховании рисков страховых обязательств

Таким образом схема классификации страхования рисков по долговым обязательства представлена.

Страхование данных рисков осуществляется в контексте целого спектра кредитных продуктов (табл. 3.2).

Таблица 3.2 Взаимосвязь кредитных продуктов и страховых продуктов

Очевидно, что перспективы страхования кредитных операций тесно связаны с тенденциями и субъектами сферы кредитования - реализация страховых продуктов осуществляется в привязке к какому-либо виду кредитного финансирования.

3.4 Проектирование тарифных ставок и страховых премий в личном страховании

Парадоксальным образом неразвитость российского страхования рисков по банковским долговым обязательствам, как показал финансовый кризис, сыграла определенную позитивную роль для отечественных страховщиков. В то время как на американском и европейском рынках рушились многие страховые компании, чрезмерно увлекавшиеся принятием на себя кредитных рисков, российские игроки подобных проблем не испытали. Кризис привел к сокращению объемов продаж страховых услуг через банковские каналы в связи со сворачиванием программ кредитования, но катастрофического роста выплат страховых возмещений банкам не произошло - ведь подавляющее большинство рисков самих банков попросту не были застрахованы. Более того, в 2009 году страховщики практически полностью свернули и без того находившиеся в зачаточном состоянии программы комплексного страхования рисков банков.

Общий объем рынка страхования рисков по долговым обязательствам в 2009 году достиг 90 млрд. рублей, а его прирост по сравнению с 2008 годом составил «всего лишь» 31%, при этом годом ранее рынок страхования рисков по долговым обязательствам вырос на более чем внушительные 75%. Весь рост рынка происходил в течение первых девяти месяцев 2009 года. Если бы не кризис, прирост объема рынка составил бы 50-55%.

В конце 2009 года рынок страхования рисков по долговым обязательствам изменился радикально. Перелом наступил в третьем квартале, хотя предпосылки к нему зрели с начала года. Рухнуло почти все: и кредитное автокаско, и страхование жизни и здоровья заемщиков потребительских кредитов, и комплексное страхование рисков банков. Наименее пострадали ипотечное страхование, т. к. по нему продолжали поступать взносы по «старым» договорам, и страхование юридических лиц через банковские каналы продаж.

Быстро такое падение не преодолеть. По прогнозам, страхования рисков по долговым обязательствам в 2010 году сократится в два раза по сравнению с прошедшим годом. Рынок нужно будет строить заново - на совершенно новых принципах, построенных на взаимной выгоде, обоснованной тарифной политике и адекватных комиссионных вознаграждениях.

Как и в прошлые годы, своим ростом рынок страхования рисков по долговым обязательствам был обязан, прежде всего, розничным видам страхования, на которые пришлось 80% всех взносов, собранных через банковский канал. За 2010 год взносы по рознице увеличились на 36%.

На наш взгляд, главной тенденцией развития мирового рынка кредитного страхования является интенсивное развитие коммерческого страхования кредитных рисков, которое охватывает все большую часть страхового поля, на фоне либерализации системы государственного страхования экспорта. Необходимо также выделить следующие тенденции развития:

- продолжающаяся монополизация мирового рынка страхования рисков долговых обязательств тремя крупнейшими страховщиками (Элер-Гермес, Атрадиус, Кофас), на которых, по экспертным оценкам, приходится около 85 % мирового рынка кредитного страхования;

- нивелирование различий между страхованием экспортных и коммерческих кредитов в связи с глобализацией деятельности компаний и самих страховщиков;

- либерализация и обострение конкуренции на рынке страхования экспортных кредитов: с одной стороны, частные страховые компании увеличивают сроки кредитов, принимаемых на страхование, с другой стороны, государственные агентства получают большую самостоятельность в принятии решений о предоставлении покрытия;

- переход от прямого гарантирования операций экспортных кредитных агентств государством к перестрахованию принимаемых рисков.

На основании изучения зарубежного опыта были выявлены несколько групп проблем, сдерживающих развитие кредитного страхования в России: нормативно-правовое обеспечение; недостаточно развитая инфраструктура рынка; методологические и финансовые проблемы; доверие и информированность о данном инструменте потенциальных страхователей; кадровые проблемы.

На фоне дальнейшего усиления частного страхового рынка страхования рисков долговых обязательств важным направлением развития данной отрасли страхования в России было определено создание государственного агентства, ориентированного на поддержку экспорта товаров приоритетных отраслей российской экономики. Наряду с другими мерами создание государственного агентства должно способствовать переориентации российского экспорта с вывоза сырья (нефть, газ, лес) на наукоемкую машиностроительную продукцию со значительным размером добавленной стоимости. При этом государственное страхование экспорта должно вступать в силу только в случаях, если уже накопившие в сотрудничестве с мировыми лидерами кредитного страхования опыт проведения операций страхования кредитных рисков частные страховщики не могут предложить эффективного покрытия рисков экспортера.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья).

2. Налоговый кодекс Российской Федерации - часть первая от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ и часть вторая от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ.

3. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

4. Федеральный закон от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности».

5. Проект «Стратегия развития страхования в РФ на 2008-2012 годы».

6. Азарченков А.Б. Значение создания кредитных бюро в России для развития страхования кредитных рисков - Восемнадцатые международные Плехановские чтения: тезисы докладов аспирантов, магистратов, докторантов и научных сотрудников. - М.: Изд-во Рос. экон. акад., 2005 г.

7. Азарченков А.Б. Методологические аспекты андеррайтинга кредитных рисков - Финансовый менеджмент в страховой компании № 4/2006 г.

8. Азарченков А.Б. Перспективы развития рынка страхования потребительских кредитов в России - Девятнадцатые международные Плехановские чтения: тезисы докладов аспирантов, магистратов, докторантов и научных сотрудников. - М.: Изд-во Рос. экон. акад., 2006 г.

9. Азарченков А.Б. Скрытая угроза финансовой стабильности - Финансовый менеджмент в страховой компании № 2/2006 г.

10. Азарченков А.Б. Тарификация в кредитном страховании - Страховое дело № 7/2007

11. Азарченков А.Б. Формы покрытия и основные виды полисов в кредитном страховании - Финансовый менеджмент в страховой компании № 2/2007 г.

12. Басова О.А., Янин А.Е. Банковский канал пересох: рынок банкострахования по итогам 2009 года. - http://www.raexpert.ru/researches/

13. Гвозденко А.А. Основы страхования. Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 215 с.

14. Губкевич Т.В., Виницковская О.Н. Страхование. Уч. пос. - М.: РГОТУПС, 2003. - 194 с.

15. Денисова И.П. Страхование. - М.: «МарТ», 2003. - 297 с.

16. Кожевникова И.Н. Взаимоотношения страховых организаций и банков. - М.: «Анкил», 2005 г. - 157 с.

17. Комков М. Страхование кредитных рисков//Атлас страхования, 2006, №2.

18. Меланин В.А. Страхование. Уч. пос. - М.: МГТУГА, 2004.

19. Пинкин Ю.В. Справочник страховщика: все виды страхования в таблицах и схемах. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2007. - 176 с.

20. Плешков А.П. Очерки зарубежного страхования. - М.: «Анкил», 2001, - 98 с.

21. Самсонов Н.Ф. Страхование рисков в деятельности организаций. Учебное пособие - М.: Синергия, 2006, - 227 с.

22. Сахирова Н.П. Страхование. Учебное пособие. - М.: ТК Велби Издательство Проспект, 2007 - 744 с.

23. Страхование. Учебник/Под ред. В.В. Шахова, Ю.Т. Ахвледиани - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 382 с.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение 1