В настоящее время нет общепринятого определения банковской системы, однако, очевидно, что она является экономической системой, раскрывая понятие которой применительно к банковской сфере можно придти к общему понятию и о банковской системе.

Под экономической системой понимается совокупность взаимосвязанных экономических элементов, образующих определенную целостность, экономическую структуру общества.(10, стр.6) Такая система должна отвечать следующим требованиям:

· она содержит все свои нужные элементы в необходимых пропорциях, т.е. кредитных организаций имеется в достаточном количестве;

· в ней отсутствуют лишние, ненужные элементы, т.е. в экономике страны нет:

1) не преступивших к операциям в установленные сроки кредитных организаций;

2) не предусмотренных законодательством организаций, осуществляющих банковские операции или претендующих на их осуществление;

3) кредитных организаций, а также предприятий и организаций, проводящих какие-либо банковские операции без лицензии;

· между элементами осуществляется эффективное взаимодействие, причем каждый элемент (подсистема) выполняет свою особую функцию (функции), в результате чего реализуются все необходимые функции системы, которые богаче, чем сумма функций отдельных элементов, т.е. имеется и эффективно справляется со своими, только ему присущими функциональными обязанностями и установленными полномочиями Центральный банк страны;

· ее элементы определяют, ограничивают и дополняют друг друга, т.е. действуют самые различные экономически целесообразные виды кредитных организаций, охватывающих все сферы национальной экономики и внешнеэкономические связи, занимающих все реально имеющиеся ниши рынка финансов и ссудного капитала, осуществляющих такой спектр операций, который полностью покрывает спрос субъектов экономики на банковские услуги;

· как правило, она входит в другую, более широкую систему, где также взаимодействует с другими элементами и выполняет особую функцию, т.е. кредитные организации регулярно взаимодействуют в рамках законных процедур с клиентами - субъектами экономики, с Центральным банком, органами государственной власти и управления, друг с другом и со вспомогательными организациями, при этом более широкой системой, куда в качестве составной части входит банковская система, выступает экономическая система страны.

Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не остановится -- появится другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. Банковская система не находится в статическом состоянии, она постоянно -- в динамике. Банковская система -- «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к автоматическому изменению политики банка. Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. (7, стр.89)

В большинстве стран с рыночной экономикой существует двухуровневая структура банковской системы.

Первый уровень банковской системы образует центральный банк, осуществляющий выпуск денег в обращение. Правовой статус и компетенция единого и единственного субъекта первого уровня банковской системы России -- ЦБ РФ определяется Конституцией Российской Федерации. Основной его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Согласно действующему законодательству Банк России является органом, осуществляющим управление банковской системой страны. (7, стр.90) Второй уровень -- кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации) различных видов. В качестве основных задач имеют, прежде всего, осуществление сделок с клиентами и организацию межбанковского рынка расчетов и кредитных ресурсов. Кроме того, значительной спецификой отличается совершение сделок с ценными бумагами и иностранной валютой.

Представлю структуру банковской системы Российской Федерации на схеме № 1. (5, стр.57)

Схема № 1. Банковская система России

В двухуровневой банковской системе обнаруживаются связи двух типов. Во-первых, связи между самими коммерческими банками, кредитными учреждениями; во-вторых, связь между центральным банком, с одной стороны, и коммерческими банками, кредитными учреждениями -- с другой. При этом, в первом случае связь выражается в отношениях координации между указанными элементами системы, а во втором -- перерастает в отношения субординации, которые, главным образом, и обеспечивают целостность системы.

1.2 Характеристика элементов банковской системы

По форме собственности выделяют - государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам. Государственные банки создаются для финансирования определенных государственных программ и решения других общегосударственных задач, такие банки формируют свои ресурсы, прежде всего за счет бюджета страны. При этом получение прибыли не является целью их деятельности, а всю полученную прибыль они направляют на собственное развитие или перечисляют в бюджет. К таким банкам относятся банки развития, сельскохозяйственные банки, экспортно-импортные. Например, под банками развития понимаются специализированные национальные или международные инвестиционные кредитно-финансовые институты, целью создания и функционирования которых является: долгосрочное кредитование общенациональных или региональных программ, направленных структурных экономических преобразований, например, направленных на формирование конкурентоспособных отраслей, разработку и реализацию новых технологий, создание новых рабочих мест в рамках социальных программ, экологическое оздоровление экономики; финансовая помощь отдельным странам или странам определенного региона посредством предоставления кредитов, оказания технической помощи и содействия в обучении персонала правительственных и неправительственных агентов по экономическому развитию; участие в инвестиционном проектировании общенационального значения, в том числе в виде проведения экспертизы инвестиционного проекта, координации деятельности отдельных коммерческих банков -- участников проекта, размещения ресурсов на конкурсной основе через банки, обслуживающие компании -- участники инвестиционного проекта.

Согласно Конституции Российской Федерации защита и обеспечение устойчивости рубля -- основная функция Банка России, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти.(1, ст. 75 п. 2)

Комплекс основных функций Банка России закреплен в Федеральном законе “О Центральном банке Российской Федерации” (Банке России), которые заключаются в следующем: (3, ст.4)

1. Проведение единой государственной денежно-кредитной политики - одна из важнейших функций ЦБ. ЦБ во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики. В дальнейшем именно ЦБ проводит ДКП с помощью набора специальных инструментов, которые закреплены за ним в законодательном порядке. В соответствии с законом Банк России ежегодно не позднее 1 декабря представляет в Государственную Думу основные направления единой гос. ДКП на предстоящий год. (8, стр. 28)

2. Монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения -- одна из старейших функций центрального банка. ЦБ монопольно осуществляет эмиссию наличных денежных знаков. В целях организации на территории РФ наличного денежного обращения на Банк России возлагаются следующие функции:

· прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты БР, создание их резервных фондов;

· установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

· установление признаков платежеспособности, порядка уничтожения, замены поврежденных банкнот и монеты БР;

· определение порядка ведения кассовых операций.

3. Организация системы рефинансирования. ЦБ является для кредитных организаций кредитором последней инстанции. В настоящее время ЦБ осуществляет кредитование в следующих формах: ломбардный кредит; внутридневный; кредит “овернайт”; кредиты на поддержание ликвидности.

4. Организация системы платежей и расчетов. ЦБ в соответствии с законодательством устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления расчетов на территории РФ.

5. Функция банковского регулирования и надзора.

· лицензирование и регистрация кредитных организаций;

· установление пруденциальных норм деятельности и контроль за их соблюдением;

· инспекции и ревизии финансового состояния кредитных организаций;

· предупреждение несостоятельности (банкротства) кредитных организаций и контроль за их ликвидацией;

· регулирование и контроль за деятельностью кредитных организаций на рынке ценных бумаг.

6. Валютное регулирование и валютный контроль означают регулирование и контроль за проведением операций с валютными ценностями. В соответствии с законом “О валютном регулировании и валютном контроле” ЦБ является основным органом валютного регулирования и контроля в РФ.

7. Функция макроэкономического анализа и прогнозирования.

· составление и анализ платежного баланса России;

· исследование и прогнозирование важнейших тенденций в реальном и других секторах экономики на базе общеэкономических показателей;

· анализ и прогнозирование развития банковской системы;

· анализ в региональном разрезе, в том числе мониторинг важнейших предприятий и т.д.

Значение этой функции будет возрастать по мере нормализации экономической и политической обстановки в стране. (8, стр.28)

Основные функции Центрального банка России представлены на схеме № 2. (5, стр. 39)

Схема № 2. Основные функции Банка России

2.2 Коммерческие банки и их функции