У разі розміщення вкладником в одному з банків-учасників (тимчасових учасників) Фонду кількох вкладів Фонд гарантує відшкодування коштів за такими вкладами, включаючи відсотки, в обсязі загальної суми вкладів за станом на день настання недоступності вкладів, але не більше величини, встановленої відповідно до закону України "Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб".

Вклади, обсяг яких становить менше 1 грн., не підлягають відшкодуванню.

Відшкодування вкладів в іноземній валюті відбувається у національній валюті України після перерахування суми вкладу за офіційним курсом Національного банку України на день настання недоступності вкладів.

Національна система страхування депозитів постійно удосконалюється, що зумовлюється конкретними економічними умовами розвитку України. [15]

Розділ ІV. Практичні завдання до курсової роботи

УПРАВЛІННЯ ГРОШОВИМИ ПОТОКАМИ НА БАЗОВОМУ РІВНІ

Завдання:

1. Визначити оптимальний варіант утворення і спрямування грошових потоків підприємства.

2. В процесі виконання першого завдання розрахувати потребу в довго- і короткотермінових кредитах, визначити їх джерела та вартість.

Дано:

1. Фактичний залишок коштів на рахунках і в касі підприємства на початок року - 806 тис. грн., в т.ч. резерв - 48,36 тис. грн.

2. Сподівані грошві надходження за рік - 6851 тис. грн..

3. Сподівані поточні витрати і платежі протягом року - 4230 тис. грн..

4. Внутрішній грошовий потік підприємства (нерозподілений прибуток і амортизаційні відрахування) - 2621 тис. грн., в т.ч. інвестиційний потік - 2516,16 тис. грн..

5. Інвестиційні проекти (табл.4.1.)

6. Джерела коштів (табл.4.2.)

Таблиця 4.1. Інвестиційні проекти

Таблиця 4.2. Джерела коштів

І. Відхилення проектів, ОСД яких нижча за НСД і ранжирування проектів за доходністю (табл.4.3.)

Таблиця 4.3. Черговість проектів за доходністю

ІІ. Ранжирування джерел коштів за вартістю (табл.4.4)

Таблиця 4.4. Черговість джерел за вартістю

Отже, оптимальним є обсяг інвестицій в 4974 тис. грн.. При цьому повністю фінансуються проекти №2 (1359 тис. грн..) і №1(2458 тис. грн.), а також частково фінансується проект №3 (1157 тис. грн.).

Джерелами коштів є внутрішній грошовий потік (2516 тис. грн..), довготермінова банківська позика (1017 тис. грн.) і емісія облігацій (1441 тис. грн.).

Грошові надходження підприємства за рік становитимуть 9309 тис. грн.. (6851 тис. грн. + 1017 тис. грн. + 1441 тис. грн.), а грошові видатки - 9204 тис. грн.. (4230 тис. грн. + 4974 тис. грн.).

Висновки

Дослідивши види і операції комерційних банків та їх роль у ринковому господарстві, можна зробити наступні висновки:

1. Аналіз багатовікової світової історії банківської справи та механізму функціонування грошового ринку дає підстави віднести до банківської діяльності комплекс із трьох посередницьких операцій:

депозитних - приймати грошові вклади від клієнтів;

кредитних - надавати клієнтам позички і створювати нові платіжні засоби;

розрахункових - здійснювати розрахунки між клієнтами.

2. За умови отримання письмового дозволу Національного банку України банки також мають право здійснювати інвестиції у статутні фонди та акції інших юридичних осіб; довірче управління коштами та цінними паперами за договорами з юридичними та фізичними особами; депозитарну діяльність і діяльність з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів.

3. На території України залучення та розміщення грошових коштів, а також розрахункове та касове обслуговування можуть здійснювати лише банківські установи. Проте банки не можуть здійснювати діяльність у сфері матеріального виробництва, торгівлі та страхування крім виконання функцій страхового посередника.

Комерційні банки - це кредитні установи, що здійснюють універсальні банківські операції для підприємств, установ і населення головним чином за рахунок грошових коштів, залучених у вигляді внесків і депозитів та інших джерел.

4. Усі комерційні банки мають тримати обов'язкові резерви в Національному банку. При нестачі коштів для здійснення кредитних операцій і виконання взятих на себе зобов'язань банки можуть одержувати позички у Національному банку.

5. Комерційні банки класифікуються за різними ознаками. Так, за складом операцій, які банки виконують, їх поділяють на спеціалізовані та універсальні. Спеціалізовані банки виконують окремі види банківських операцій (які обов'язково включають основні операції банків -- залучення депозитів, надання кредитів та розрахункові операції). Універсальні банки виконують практично всі банківські операції, не спеціалізуючись на окремих їх видах. Залежно від сфери впливу банку, від того, де розміщені клієнти, яких він обслуговує, банк може називатись місцевим, регіональним, міжрегіональним або транснаціональним.

За структурною побудовою розрізняють банки без філій, банки з філіями та банківські холдингові компанії. За типом діяльності банки можуть бути поділені на роздрібні та оптові. Роздрібні банки обслуговують клієнтів різних категорій, а оптові займаються обслуговуванням інших банків.

6. Сфера діяльності банку визначає тип його діяльності. Так, місцеві банки переважно є роздрібними. Регіональні та міжрегіональні банки займаються обслуговуванням як клієнтів, так і інших банків. Транснаціональні банки, які часто називають грошовими центрами, переважно здійснюють оптові операції, але можуть обслуговувати і великих клієнтів, що мають високий кредитний рейтинг.

7. Основними функціями банків є:

* надання кредитів та забезпечення потреб у ліквідності інших суб'єктів ринку;

* обслуговування комерційних угод та управління системою платежів;

* трансформація ризиків, термінів та капіталів.

Банки також є важливою ланкою в механізмі монетарного регулювання економіки.

Трансформаційна функція є однією з найважливіших функцій банку. Банки трансформують не тільки обсяги та терміни грошових вкладень, а й ризики, що супроводжують цю трансформацію. Залучаючи великі обсяги короткострокових та невеликих за розміром депозитів, банки здійснюють інвестування їх у довгострокові і нерідко значні за розміром позички. При цьому банки приймають на себе ризики, пов'язані з можливим непогашенням позик, зі змінами процентних ставок та валютних курсів.

8. Види діяльності комерційних банків можна поділити на три категорії: активні операції, пасивні операції та банківські послуги.

Активні операції банків пов'язані з розміщенням коштів і проводяться переважно з метою отримання доходу та для підтримки ліквідності. До активних операцій банку належать надання кредитів та позичок, купівля-продаж цінних паперів, вкладення коштів у комерційні проекти, лізингові, факторингові операції, операції з векселями та інші банківські операції, формування різних категорій резервів, інвестиції в основні засоби, інші матеріальні та нематеріальні активи.

До пасивних операцій банку належать операції, пов'язані з формуванням ресурсної бази банку. Це операції із залучення основних депозитів та фондів грошового ринку, випуск акцій для збільшення власного капіталу чи емісія боргових зобов'язань для збільшення кредитного потенціалу банку.

До послуг, які можуть надавати банки, відносять послуги з управління активами інших суб'єктів ринку, консалтингові, гарантійні, посередницькі, довірчі та інші послуги. Характерним у наданні банківських послуг є те, що цей вид діяльності не супроводжується значними змінами в активах чи пасивах банку. Для збільшення обсягу консалтингових чи посередницьких послуг банку немає потреби залучати додаткові фінансові ресурси та нарощувати обсяг своїх активів.

9. Специфіка всіх операцій банку полягає в тому, що навіть суттєве збільшення активів і пасивів банку не супроводжується різким збільшенням прибутку, а зменшення активів та пасивів банку не призводить до значних втрат, оскільки збільшення обсягу активів пов'язано із залученням додаткових коштів і збільшенням витрат із залучення коштів, а зменшення активів приводить до зменшення витрат із залучення коштів.

10. Основними видами діяльності банку, які знаходять відповідне відображення в активах та пасивах банку, є діяльність із залучення депозитів, надання позик та операції з цінними паперами.

11. Банки виконують такі функції:

трансформаційну;

емісійну.

Трансформаційна функція банків зумовлена посередницькою місією банків взагалі і їх особливим місцем серед фінансових посередників зокрема. Полягає вона в зміні (трансформації) таких якісних характеристик грошових потоків, що проходять через банки, як рівень ризикованості, строковість, обсяги та просторове спрямування.

Емісійна функція банків полягає в тому, що тільки вони можуть створювати додаткові платіжні засоби і спрямовувати їх в оборот, збільшуючи пропозицію грошей, або ж вилучати їх з обороту, зменшуючи пропозицію грошей. Цю функцію виконує як центральний банк, емітуючи готівкові гроші, так і комерційні банки, емітуючи депозитні гроші через механізм грошово-кредитного мультиплікатора.

12. Конкуренція між банками та небанківськими фінансово-кредитними установами, а також всередині самої банківської системи сприяє подальшій універсалізації банківської справи, розвитку та розширенню кола операцій та послуг, що їх може виконувати сучасний універсальний банк. Крім традиційних, базових для комерційних банків України операцій, вони виконують нові, не традиційні для них операції та послуги. До перших належать операції і послуги, пов'язані з формуванням банківських ресурсів, їх розміщенням в активи та здійсненням розрахунків між клієнтами.

13. Удосконалення функціонування банківської системи країни має розглядатися як одне з пріоритетних завдань розвитку національної економіки в цілому. У з в'язку із цим розроблення та впровадження конкретних практичних заходів, спрямованих на вирішення проблем, пов'язаних із недостатньою капітальною базою української банківської системи, оптимізацією її структури, забезпеченням оптимального управління банківськими активами та стимулюванням довгострокових вкладень, слід вважати необхідними умовами зміцнення стійкості банківського сектору, підвищення довіри до нього з боку інвесторів, вкладників і кредиторів, а також - підвищення його ролі у стимулюванні збалансованого розвитку всіх галузей і секторів економіки України.

Список використаних джерел

Закон України "Про банки і банківську діяльність" // Відомості Верховної Ради, 2001, N 5-6, с. 30.

Васюренко, О.В. Банківські операції. Навчальний посібник. - К.: Тов. “Знання”, КОО, 2001р. - 255с.

Костютенко О.А. «Банківське право»

Матвієнко В. «Держава і банки»: К.:1999

http://www.bank.gov.ua

http://uk.wikipedia.org

Михайленко, В.С. Гроші та кредит [Текст]: Навч. посібник для дистанційного навчання/ За наук. ред.А.А. Чухна. - К.: Вид-во "Університет "україна", 2006. - 372 с.

Денисенко М.П. Гроші та кредит у банківській справі [Текст]. Київ: Алерта, 2004, 478 с.

Гамiдов Г.М. Банкiвська справа. - М: Банки i бiржi, ЮНIТI, 1994. - С. 94.

Мороз А. “Основи банкiвської справи”. - К: Лiбра, 1994.

Кредитування. Правове регулювання банківської та інвестиційної діяльності в Україні. Український науково-дослідний центр економіки будівництва “ЕКОБУД”, Київ 1997 р.

http://referat.ru/ Банківське середовище

http://buklib.net/component/option,com_jbook/task,view/Itemid,36/catid,196/id,9055/

http://ua.textreferat.com/referat-20115-3.html

Васюренко О.В. Банківські операції: Навч. посіб. -- 6-те вид., перероб. і доп. -- К.: Знання, 2008. -- 318 с. -- (Вища освіта XXI століття)

Кураков Л.П. Экономическая теория: Учеб. пособ. - М.: Прес-сервис, 1998. - 328 с.

Курс экономической теории: Учебник для вузов / Под ред. М.И. Плотницкого, А.Н. Тура. - Мн.: Мисанта, 1999. - 432 с.

Макконнелл Р., Брю С.Л. Экономикс. - К.: Хагор-Демос, 1993.

Мишкін Ф.С. Економіка грошей, банківської справи і фінансових ринків. - К.: Основи, 1998.

Основи економічної теорії / За ред. С.В. Мочерного. - К.: Академія, 1998. - 464 с.

Основи економічної теорії: політекономічний аспект: Підручник / За ред. Г.Н. Климка, В.П. Нестеренка. - К.: Вища школа - Знання, 1997. - 743 с.

Селезнев В.В. Основы рыночной экономики Украины: Учеб. пособ. - К.: А.С.К., 1999. - 448 с.

Шлапак О., Пушкарьов В., Карчева Г. Основні тенденції і проблеми в діяльності банків України. Регіональний аспект розвитку банківської системи // Вісник НБУ. - 2003. - № 6. - С. 2-5.

Шульга Н. П., Гаманкова О. О., Ковганич I. М. Оцінка кредитоспроможності клієнта: Рекомендації банкіру при видачі кредиту. - К.: Київ. ін-т банкірів банку "Україна", 1995. - 59 с.

Размещено на Allbest.ru