Кредитная система АО "KASPI BANK"

Изучение кредитоспособности заемщика, т.е. его способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, начинается с изучения риска непогашения кредита. Риск непогашения кредита может возникнуть под воздействием многих факторов, поэтому прежде чем принимать решение о предоставление кредита, банк анализирует его кредитоспособность. Этот показатель оказывает влияние на ликвидность банка. При анализе кредитоспособности заемщика учитывается следующие факторы:

1. дееспособность в отношении ссуд. Предоставляя ссуду плательщику, необходимо ознакомиться с Уставом и положением, определяющими правомочность лиц выступать от имени заемщика;

2. деловая репутация заемщика. Под репутацией, применительно к кредитной сделке, понимают не просто готовность вернуть долг, но и выполнить все обязательства по условиям соглашения. При оценке репутации существенную роль играет отношение заемщика к своим обязательствам в прошлом;

3. способность получить доход. Банку необходимо оценить способность заемщика заработать средства, достаточные для погашения ссуды.

Решение вопроса о предоставление кредита банк должен принимать на основе анализа кредитоспособности и юридической правоспособности заемщика, устойчивости финансового состояния, прогноза развития заемщика в будущем, перспектив погашения кредита и других веских оснований. Кредиты предоставляются после заключения кредитного договора и на условиях, предусмотренных в нем. Условия кредитного договора определяются для каждого клиента индивидуально и таким образом, чтобы степень риск кредитной сделки была минимальной.

В кредитном договоре предусматриваются целевое назначение кредита, размер или предельная величина кредита, процентная ставка по кредиту, комиссионное вознаграждение в установленных случаях (по контокорренту), сроки погашения кредита и процентов, формы обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита, вид иностранной валюты (для кредитов в валюте), периодичность и сроки предоставления банку баланса и других данных, необходимых для проверки обеспечения кредитоспособности, права, взаимные обязательства и экономическая ответственность сторон, меры по наращиванию заемщиком собственного оборотного капитала, право банка взыскивать своим распоряжением задолженность по кредиту и начисленные проценты за пользование им, включая и кредиты, выданные клиентом другого банка с расчетного (текущего) счета заемщика, если он не выполняет в срок обязательства перед банком по возврату кредита или другие условия кредитного договора; в договоре также оговариваются другие условия выдачи и погашения кредита, в том числе дополнительные права банка по досрочному взысканию кредитов в случае нецелевого их использования и повышения процентных ставок при несоблюдение других условий и ухудшения финансово- хозяйственного положения заемщика.

При проверке кредитоспособности необходимо выяснить, обладает ли юридическое или физическое лицо, претендующее на получение кредита, дееспособности и правоспособностью. Проверка кредитоспособности является основной для всех других действий коммерческого банка по отношению к предполагаемому заемщику, в частности, проверка его платежеспособности. Под последней понимается возможность физических и юридических лиц вернуть банку кредит и своевременно вносить проценты и другие платежи. При этом потенциальные заемщики должны представить в банк свои балансы, ежегодные финансовые отчеты и целый ряд других показателей работы предприятия (по требованию банка).

Кредитоспособность заемщика означает способность юридического и физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Кредитоспособность клиента в мировой банковской практике является одним из основных объектов оценки при определения целесообразности выдачи кредита. При этом способность к возврату долга связывается также с моральными качествами клиента, его искусством управлять и родом занятий, степенью вложения капитала в недвижимое имущество, возможностью заработать средства для погашения ссуды и других обязательств в ходе процесса производства и обращения, т.е. кредитоспособность заемщика основывается на моральных качествах клиента и его способности воспроизвести авансированные средства для погашения долга.

Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую- либо дату, а прогнозирует его платежеспособность на ближайшую перспективу. Она оценивается на основе системы показателей, которые отражают размещение и источники оборотных средств, результаты хозяйственно- финансовой деятельности заемщика. Банки стран с развитой рыночной экономикой применяют сложную систему большого количества показателей для оценки кредитоспособности клиентов.

После анализа документов заемщика с целью проверки его кредитоспособности и сделанного выбора о выгодности кредитной операции для коммерческого банка должно даваться в письменной форме согласие на предоставление кредита (обязательное для крупных ссуд), а также согласие заемщика с условиями кредита. При этом в кредитных операциях банка большое значение имеет обеспечение ссуды, поскольку оно связано, с одной стороны, с обеспечением прибылей банка, а с другой - обеспечение ссуды необходимо для гарантии сохранения активов банка, поскольку они почти полностью состоят из заемных средств (вкладов клиентов). К важнейшим видам кредитного обеспечения, используемым в современной банковской практике, относятся залог, поручительство, гарантия, переуступка в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу, страхование кредитного риска.

Решение о предоставление кредита в подавляющем большинстве случаев принимается на основе аналитического отчета, подготовленного кредитным аналитиком - специалистом, обязанным раскрывать достоинство и недостатков получателя кредита перед руководством банка. Ситуация, когда кредит выдается несмотря на негативную реакцию аналитика, - исключение.

Краткосрочные кредиты банков можно классифицировать по различным критериям. Например, можно выделить такие критерии классификации краткосрочного кредита, которые характерны и для долгосрочных кредитов:

- по видам кредитополучателей: персональные (физическим лицам на удовлетворение личных потребностей) и деловые (выдаваемые предприятиям, компаниям для финансирования процесса производства и сбыта продукции);

- по отраслевому признаку: кредиты, предоставляемые банками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и т.д.;

- по срокам погашения: срочные кредиты, срок погашения которых наступил или наступает в ближайшее время; отсроченные или пролонгированные, срок погашения которых отнесен банком на более поздний период по просьбе клиента; просроченные (не возвращенные кредитополучателем в установленные кредитным договором сроки);

- исходя из наличия, качества и характера обеспечения кредиты делятся на: бланковые, не имеющие обеспечения и основанные на доверии к кредитополучателю, и кредиты обеспеченные. В качестве обеспечения кредита могут выступать как залог товарно-материальных и финансовых ценностей, гарантийные обязательства либо поручительства, так и страхование риска непогашения кредита страховой организацией;

- по способу выдачи: платежные и компенсационные. В первом случае банковский кредит направляется непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных кредитополучателю к оплате по кредитуемым мероприятиям, во втором случае кредит направляется на текущий (расчетный) счет кредитополучателя для возмещения последнему его собственных средств, вложенных либо в товарно-материальные ценности, либо в затраты (при ведении строительства хозяйственным способом);

- по методам погашения: банковские кредиты, погашаемые в рассрочку (частями, долями), и кредиты, погашаемые единовременно (на одну определенную дату);

- по методу взимания процентов: кредиты с уплатой процентов ежемесячно в момент погашения кредита и с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику);

- по видам валют: кредиты, предоставляемые в иностранной валюте, и кредиты, предоставляемые в национальной валюте, причем выдача кредитов в национальной валюте производится для расчетов с резидентами, а также нерезидентами, если это не противоречит законодательству, а в иностранной валюте, как правило, для расчетов с нерезидентами. Кредиты в иностранной валюте предоставляются на цели, которые позволяют обеспечить поступление валютной выручки, достаточной для погашения кредитов и процентов за их пользование.

Также существует классификация, характерная только для краткосрочных кредитов, в соответствии с которой по целевому назначению выделяют краткосрочные кредиты, предоставляемые на производственные цели, на осуществление торгово-посреднических операций, на временные нужды.

Кредиты на производственные цели связаны с получением заемщиками кредитов для финансирования закупок сырья, складирования готовой продукции и осуществлением производственных затрат. Если кредит связан с накоплением производственных запасов, банк может предоставить заемщику кредит в определенном размере от суммы текущих товарно-материальных запасов, например 35% от суммы товаров на складе. В данном случае возврат кредита производится по мере продажи товарно-материальных запасов.

Кредиты на торгово-посреднические операции также носят краткосрочный характер и чаще всего связаны с возникновением дебиторской задолженности клиента. В качестве заемщиков выступают оптовые и розничные предприятия. Особенность данной сделки состоит в том, что среди необходимых для получения кредита документов заемщик предоставляет в банк договор на поставку продукции [27, c. 65].

Кредиты на временные нужды предоставляются на выплату заработной платы и платежей в бюджет, т.е. служат для удовлетворения краткосрочной потребности клиента в денежных средствах. Выдача кредита на выплату заработной платы может производиться безналичным перечислением по платежному поручению кредитополучателя на вкладные (карт-счета) счета работников, либо наличными денежными средствами по денежному чеку кредитополучателя, либо перечислением денежных средств на текущий (расчетный) счет кредитополучателя платежным поручением учреждения банка[31, c.45]. Размер кредита на заработную плату, предоставляемого белорусскими банками, определяется кредитополучателем с учетом наличия или отсутствия собственных средств на уплату перечисляемых в бюджет сумм подоходного налога. Довольно интересной представляется классификацию краткосрочных кредитов по методам предоставления, которая объясняется тем, что у предприятий может возникнуть потребность как в единовременном так и в постоянном присутствии банковского кредита в составе источников формирования оборотных активов.

В случае единовременной потребности в денежных средствах предприятие обращается в банк с просьбой о предоставлении ему разового кредита. В этом случае производится разовое перечисление денежных средств на счет кредитополучателя на основании платежного поручения учреждения банка либо на счета третьих лиц на основании платежных инструкций кредитополучателя (акцептованных кредитополучателем платежных инструкций третьего лица - поставщика), оформленных в установленном порядке и содержащих разрешительную подпись руководителя учреждения банка или лица уполномоченного им. Особенностью данного способа кредитования является то, что, при повторном возникновении потребности в кредите, вопрос о его предоставлении решается заново. При выдаче такого кредита кредитополучателю может быть открыт один или несколько простых ссудных счетов (при разных объектах кредитования). В этом случае каждая выдача кредита отражается по открываемому ссудному счету. Сам ссудный счет представляет собой счет, на котором отражается долг клиента банку по полученным кредитам, выдача и погашение кредита. По дебету ссудного счета отражается сумма выданного кредита, по кредиту - его погашение[27, c. 43].

Однако существуют определенные отрасли, предприятия которых нуждаются в постоянном присутствии банковского кредита при осуществлении текущей деятельности. Например, такими отраслями традиционно являются оптовая и розничная торговля. Для кредитования предприятий этих отраслей вплоть до начала 2004 года использовалась особая разновидность счетов - специальные ссудные счета. В случае кредитования предприятия по такому счету клиенту открывался только один спецссудный счет, по которому выдавались кредиты, причем выдача кредитов каждый раз не оформлялась, а производилась на основании заявления-обязательства, которое представлялось банку при открытии спецссудного счета. Кредиты выдавались по мере необходимости путем оплаты расчетных документов (при предоставлении накладных и др.), а их погашение происходило путем направления выручки непосредственно на спецссудный счет минуя расчетный счет.

Для установления планового (предельного) размера кредита по спецссудному счету заемщик должен был предоставить банку соответствующий расчет, как правило, на год с поквартальной разбивкой. Прогнозируемый размер кредита исчислялся путем вычитания из остатков товаров и ценностей собственных источников покрытия и кредиторской задолженности. Выручка от продажи товаров, зачисляемая в кредит спецссудного счета, должна была не только возмещать стоимость покупки товаров, но и обеспечивать получение валовых доходов. Валовой доход, представляющий собой разницу между выручкой от реализации товаров и стоимостью их приобретения, предназначался для уплаты ряда налоговых и неналоговых платежей, покрытия издержек обращения и получения прибыли. Поскольку выручка от реализации товаров полностью зачислялась в кредит спецссудного счета, все затраты, источником покрытия которых являлся валовой доход, могли осуществляться либо непосредственно со спецссудного, либо с текущего счета. Валовые доходы, подлежащие перечислению со спецссудного на текущий счет, уменьшались на суммы, предназначенные на оплату труда работников и на неотложные нужды (в пределах, разрешенных банками). Также со спецссудного счета разрешалась оплата расходов на транспортировку товаров[31, c.45].

После проведения по специальному ссудному счету операций по оплате товаров, оказанных услуг, зачислению торговой выручки, других поступлений, перечисления валовых доходов на текущий счет и прочего, дебетовый остаток по счету и отражал долг банку по кредиту, который не должен был превышать плановый размер кредита. Кредитовое сальдо по счету перечислялось на текущий счет кредитополучателя.

3. Пути совершенствования кредитной системы в Республики Казахстан

3.1 Основные направления развития АО «KASPI BANK»

АО «KASPI BANK» всегда делал акцент на качество услуг и стабильное последовательное развитие, отличаясь своей консервативностью. АО «KASPI BANK» не покоряет соседние рынки, сосредоточившись на работе с казахстанцами и казахстанским бизнесом внутри страны. У этого решения есть простое объяснение. Население нуждается в хорошем банковском сервисе и надежном финансовом партнере. АО «KASPI BANK» уже стал таковым для более чем 1 миллиона клиентов, среди которых более 8 тыс. малых и средних компаний. Банк построил одну из самых больших филиальных сетей, и вы можете встретить сотрудников этого банка в каждом крупном магазине, в котором люди совершают большие покупки. Часть из них, а именно 1,5 миллиона (количество выданных экспресс-кредитов) были сделаны при участии АО «KASPI BANK».

Главной целью Банка на 2009-2010гг. является предоставление клиентам и партнерам полного спектра возможностей, предлагаемых современным рынком.

Сочетая эффективность профессиональной деятельности и приверженность нормам корпоративной этики, внося свой вклад в благосостояние государства, АО «KASPI BANK» намерен укрепить свои позиции на рынке и создать базу для дальнейшего планомерного роста.

Основные направления развития АО «KASPI BANK» на 2009-2010гг.:

* Увеличение рыночной доли на всех ключевых для Банка сегментах рынка;

* Поддержание достаточного уровня капитала;

* Повышение рентабельности бизнеса;

* Увеличение клиентской базы за счет следующих ресурсов:

1. крупные корпорации, заинтересованные в работе с Россией;

2. средние и мелкие предприятия, нуждающиеся в кредитах и оперативном расчетно-кассовом обслуживании;

3. население, представляющее большие потенциальные возможности для расширения депозитной базы и диверсификации кредитного портфеля.

* Повышение перекрестных продаж;

* Повышение уровня удовлетворенности клиентов;

* Совершенствование основных бизнес-процессов Банка;

* Поддержание высокого качества ссудного портфеля Банка;

* Повышение уровня профессионализма, удовлетворенности и лояльности персонала.

Главной стратегической целью Банка на 2009-2010гг. является повышение его рыночной доли по активам. В этой связи в этот период Банк намерен активно усиливать свои позиции на всех ключевых для Банка сегментах рынка. Также в целях поддержания роста активов, Банк намерен активно развивать бизнес на зарубежных рынках, в частности на рынке России. Для реализации данной задачи в 2009 году планируется разработать четкий формат работы Банка в России.

В 2009-2010гг. Банк планирует значительно улучшить показатели прибыльности. К 2010 году чистую прибыль Банка планируется увеличить до 16,5 млрд. тенге. Увеличение доходности активов и собственного капитала, при поддержке высокой ликвидности, использование современных методов управления всеми видами рисков и, как следствие, сбалансированность и диверсификация. Достижение роста прибыли за счет модернизации технологий, расширения сферы деятельности, и повышения качества услуг. Наращивание собственного капитала, за счет привлечения новых акционеров и эмиссии ценных бумаг, что позволит увеличить также размер активов. В первую очередь вложения будут производиться в такие динамично развивающиеся отрасли экономики, как розничные сети, строительство, машиностроение, сельское хозяйство, нефтехимия, транспорт и связь и др.

АО «KASPI BANK» стремится к:

* соответствию международным стандартам банковского, в том числе розничного бизнеса;

* своевременное введение новых финансовых продуктов;

* открытие новых филиалов при соблюдение позиции экономической целесообразности в развитии сети отделений банка. Открытие новых филиалов потребует от Банка дополнительных усилий по техническому вооружению, обучению персонала, созданию эффективной системы взаимодействия всех структурных подразделений.

* повышение профессионального уровня персонала центрального офиса Банка, всех его филиалов и расчетно-кассовых центров. Совершенствование навыков работы в команде, способной решать задачи развития и укрепления бизнеса.

Несмотря на ужесточение конкуренции на рынке банковских услуг, одним из основных приоритетов для Банка остается увеличение его клиентской базы по всем линиям. С целью достижения планов по росту клиентской базы, Банк намерен осуществить ряд мероприятий в следующих основных направлениях: разработка комплекса маркетинга для всех групп клиентов, развитие новых программ кредитования.

В настоящие время все группы клиентов банковского рынка становятся все более требовательными к качеству банковского обслуживания. Согласно последним исследованиям, АО «KASPI BANK» на сегодняшний день занимает лидирующее место среди Банков Казахстана по качеству обслуживания населения. Это, в свою очередь, вызывает необходимость принятия мер, направленных на улучшение позиций Банка. На 2009-2010 годы, Банк ставит перед собой целью стать одним из лидеров по качеству обслуживания целевых групп клиентов. Для достижения этой цели в ближайшие годы Банк намерен действовать в следующих основных направлениях:

* мониторинг и анализ показателей уровня удовлетворенности клиентов. Для реализации задачи повышения качества обслуживания и уровня удовлетворенности клиентов, Банк намерен регулярно, на полугодовой основе, замерять эффективность своей деятельности в этом направлении. Мониторинг и анализ уровня удовлетворенности будет осуществлять Сектор качества, входящий в Департамент розничного бизнеса. Главной задачей этого подразделения будет обеспечение «обратной связи» между клиентами и Банком, заключающейся в выработке рекомендации и проведению мероприятий по дальнейшему повышению качества обслуживания.

* Качественное развитие существующих каналов продаж. В настоящее время не все Филиалы и Центры розничного кредитования Банка отвечают внутренним стандартам, что в свою очередь негативно влияет на качество обслуживания и репутацию Банка. В связи с этим, в 2009-2010гг. Банк намерен продолжить активную работу в этом направление. В частности, будет поставлена задача приведения всех Филиалов и Центров Банка к единому корпоративному стилю.

* Индивидуальный подход к обслуживанию клиентов. Одним из основных путей повышения качества обслуживания клиентов также станет всемерной отход от стандартизированного подхода к обслуживанию широко круга клиентов.

* Расширение ассортимента предоставляемых услуг. В целях повышения уровня удовлетворенности клиентов ассортиментная политика Банка также будет постоянно приводиться в соответствие со структурой потребностей целевых групп клиентов. При этом будет постоянно совершенствоваться система комплексного финансового обслуживания клиентов, включая предоставление небанковских услуг дочерним компаниям Банка.

АО «Банк «Каспийский» привлек $60 миллионов долгосрочного финансирования от Европейского Банка Реконструкции и Развития. Очередной 5-ти летний заем на $ 60 млн., который Каспийский банк привлек от Европейского Банка Реконструкции и Развития (ЕБРР) стал вторым по счету привлечением от ЕБРР в сфере кредитования малого и среднего бизнеса (МСБ). Аналогичная сумма была получена Каспийским банком в конце 2008 года. В итоге только за последние полгода Каспийский получил от крупного международного финансового института $120 млн. долгосрочного финансирования. Этот заем можно назвать «показательным» в условиях сложной ситуации на международных рынках, когда казахстанским банкам трудно получить финансовую подпитку для поддержания роста своего бизнеса. ЕБРР является качественным долгосрочным партнером, с которым продолжает сотрудничество АО «KASPI BANK» . Факт того, что АО «KASPI BANK» продолжает реализовывать ранее озвученные планы по привлечению от крупнейших международных финансовых институтов, говорит как о надежности, стабильности и прозрачности самого банка, так и высоком уровне профессионализма управленческой команды.

Со своей стороны директор Банковского кредитования ЕБРР Жан-Марк Питершмит заявил, что ЕБРР очень рад возможности поддержать финансовый сектор Казахстана в условиях текущего глобального кризиса ликвидности. «Роль ЕБРР заключается в поддержке финансовых институтов с устойчивой и четкой бизнес стратегией, - говорит г-н Питершмит. - Очередные 60 млн. долларов, которые получает Каспийский - это свидетельство нашей поддержки многолетнему партнеру, который занимается кредитованием МСБ в Казахстане. Мы уверены, что банк сможет улучшить доступ казахстанских предпринимателей к финансовым ресурсам, бизнес которых наиболее пострадал от кризиса ликвидности».

На сегодняшний день в кредитном портфеле Каспийского банка кредиты малым и средним предприятиям составляют более 55 миллиардов тенге или 28% от всего кредитного портфеля.

Развитие сегмента кредитования МСБ является одной из важнейших стратегических задач для банка. Данное направление бизнеса диверсифицировано с точки зрения финансовых рисков, доходно, имеет долгосрочный характер, дает возможность работать при ограниченных ресурсах. За последние полгода объем кредитов, выданных Каспийским банком предприятиям МСБ, возрос на 11%.

Кредитные вложения банков второго уровня в отрасли экономики на конец августа 2009 года составили 8,067 триллиона тенге и увеличились по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 11%. Удельный вес долгосрочных кредитов составил 83,4%, кредитов в иностранной валюте - 51,6%. Объем депозитов в банковской системе составил 6,257 триллиона тенге, что на 22,9% больше, чем в соответствующем месяце прошлого года. Депозиты физических лиц составили 1,83 триллиона тенге, и увеличились на 19,4%.

Только с начала 2009 года АО «KASPI BANK» выдал более 126, 5 тыс. кредитов на сумму более 53,8 млрд. тенге. В 2010 году банк планирует нарастить портфель за счет финансирования качественных клиентов. В ближайшее время планирует предложить клиентам новые продукты по разумным ставкам.

АО «KASPI BANK» стремиться стать лучшим розничным банком. За этим стремлением кроется желание действительно качественных изменений. Осознавая эту ответственность, АО «KASPI BANK» будет продолжать свою консервативную стратегию развития.

3.2 Перспективы развития кредитной системы в Республики Казахстан

Развитие краткосрочного кредитования в Республике Казахстан довольно неоднозначны, с одной стороны он является наиболее удобной формой кредитования населения для приобретения товаров и услуг, однако в настоящий момент существуют достаточно весомые сдерживающие факторы, которые замедляют рост сегмента и даже могут вызвать общий кризис банковской системы за счет роста невозвращенных кредитов.

Общий объем основного долга по кредитам банков экономике Казахстана за февраль 2010 года вырос на 0,6%, составив 7 трлн. 657 млрд. тенге (текущий 149,96/$1). При этом объем долга по кредитам в национальной валюте увеличился за отчетный период на 0,2%, составив 3 трлн. 964,4 млрд. тенге, в иностранной валюте - на 1% до 3 трлн. 692,6 млрд. тенге. Долгосрочное кредитование повысилось на 0,8% до 6 трлн. 442,9 млрд. тенге, краткосрочное - снизилось на 0,4% до 1 трлн. 214,1 млрд. тенге. Сумма долга по кредитам юридическим лицам за февраль увеличилась на 1,4% до 2 трлн. 166,1 млрд. тенге. В отраслевой разбивке наиболее значительная сумма долга по кредитам банков экономике приходится на такие отрасли: торговля - доля в общем объеме на конец февраля 23,2% (на конец января - 23,3%), строительство - 19,4% (18,8%), промышленность - 9,3% (9,5%) и сельское хозяйство 4,1% (4,1%).

Вступление Казахстана в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Главная задача реформы - максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.

Кредит в условиях перехода Республики Казахстан к рынку представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование. Переход Республики Казахстан к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Роль кредита и кредитного рынка в становление финансового рынка и развитии национальной экономики наиболее полно охарактеризовала в своей монографии Адамбекова А.А.:

- посредством его механизма одни участники рынка получают недостающие инвестиционные ресурсы для развития своей деятельности или удовлетворения каких - либо других потребностей, другие получают инвестиционный доход от предоставления этих ресурсов в кредит;

- кредитные инструменты обеспечивают неразрывность связей всех этапов воспроизводственного процесса совокупного общественного продукта;

- финансовые инструменты кредитного рынка позволяют производить, создавать товаров, работ и услуг больше, чем это может позволить тот или иной товаропроизводитель на тот или иной момент времени, что развивает конкуренцию, удовлетворяет спрос, способствует формированию равновесной цены;

- отношения, формирующиеся в процессе движения финансовых инструментов кредитного рынка в большинстве своем определяют стоимость инвестиционных ресурсов, поскольку через ставку рефинансирования регулирующий орган снижает свою активность на кредитном рынке, в свою очередь, оказывает влияние на депозитный фондовый рынки;

- посредством кредитных инструментов осуществляется значительная часть инвестиционных вложений и некоторая часть портфельных инвестиций;

- инструменты кредитного рынка способствует трансформации депозитных пассивных ресурсов в мобильные, финансово - емкие и высоко - эффективные инвестиционные ресурсы.

Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения. Это достигается за счёт:

· сокращения расходов но изготовлению, выпуску, учёту и хранению денежных знаков, ибо значит, часть наличных денег оказывается ненужной;

· ускорения обращения денежных средств, многократного использования свободных денежных средств;

· сокращения резервных фондов.

Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средств, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

Кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств.

Необходимы новые и эффективные финансовые инструменты для выхода из кризиса, развития инноваций и роста экономики.

В качестве новых финансовых инструментов для реанимирования экономики, рынков капитала нами предлагаются облигации государственных структур, обеспеченных акциями или долговыми обязательствами компаний. Банки с участием государственного капитала, финансируя реальный сектор, получают в качестве залога по кредитам активы - акции компаний, которые могут быть использованы для выпуска гибридных инструментов - кредитных нот или конвертируемых облигаций. Инвесторы могут выбрать - владеть акциями или получать доход по долговым бумагам.

За январь-ноябрь 2009 года общий объем кредитов банков экономике вырос на 56,7% по сравнению с данными на начало 2009 года до 2326,2 млрд. тенге (валютный эквивалент - 17,3 млрд. долл. США).

Кредиты в национальной валюте выросли на 65,0% и составили 1178,3 млрд. тенге, а в иностранной валюте - на 49,1%, составив 1147,9 млрд. тенге. В результате удельный вес тенговых кредитов по сравнению с началом 2009 года вырос с 48,1 % до 50,7%.

За январь-ноябрь 2009 года долгосрочные кредиты выросли на 63,9% по сравнению с данными на начало 2009 года, составив 1598,8 млрд. тенге, а краткосрочные - на 43%, составив 727,3 млрд. тенге. Удельный вес долгосрочных кредитов увеличился с 65,7 % до 68,7%.

Кредиты малому предпринимательству увеличились на 57,9% и к концу ноября 2009 года составили 455,2 млрд. тенге или 19,6% (на конец 2007 года - 19,4%) от общего объема кредитов экономике.

В ноябре 2009 года по сравнению с декабрем 2007 года средневзвешенная ставка вознаграждения по кредитам в национальной валюте физическим лицам осталась без изменений на уровне 19,5%, а по кредитам юридическим лицам снизилась с 13,7% до 13,4%.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций НБ РК может устанавливать им обязательные нормативы. Национальный банк не будет устанавливать ориентиры по обменному курсу тенге и будет вмешиваться в его формирование лишь в случаях необходимости предотвращения спекулятивных скачков обменного курса национальной валюты. Об этом сегодня, 26 января на совместном заседании палат парламента РК заявил председатель Национального банка РК Анвар Сайденов. В целом в НБ РК отмечают, что основным инструментом денежно-кредитной политики Нацбанка РК, как и прежде, будут операции открытого рынка.

Для выполнения основной цели Нацбанк реализует задачи по разработке и проведению денежно-кредитной политики государства; обеспечению функционирования платежных систем; осуществлению валютного регулирования и валютного контроля; созданию условий для обеспечения стабильности финансовой системы.

Обеспечение стабильности цен, как основной цели Нацбанка, усиливает его ответственность за целевые показатели по инфляции и более точно отражает объявленный Нацбанком переходов к принципам инфляционного таргетирования и стандартам Европейского союза.

В настоящие время осуществление ДКП сопровождается наличием ряда проблем, требующих к себе особого внимания. К ним относятся угроза перегрева экономики, высокий приток иностранного капитала, избыток ликвидности на финансовом рынке, рост расходов государственного бюджета, сокращения заимствований Министерством финансов, ограниченный портфель Нацбанка. По этой причине инфляция в настоящие время определяется не только показателями, находящимися под контролем Нацбанка, а зависит от широко спектра внутренних и внешнеэкономических условий. Для достижения достаточного понимания взаимосвязи между макроэкономическими показателями и инфляцией Нацбанком проводится работа по построению трансмиссионного механизма - комплексной модели взаимодействия процессов в экономике, оказывающих влияние на инфляцию.

Перечисленные выше проблемы вызывают необходимость некоторого ужесточения денежно-кредитной политики, концентрации усилий на согласовании ставок по различным видам инструментов денежно-кредитной политики и принятия мер по повышению регулирующей роли краткосрочных ставок.

В связи с этим Нацбанк для себя обозначил перечень мероприятий на 2009 год по усилению регулирующего влияния денежно-кредитной политики на финансовый рынок. В нем, частности, в целях оптимизации операционной основы денежно-кредитной политики унифицированы сроки привлечения депозитов, обращения краткосрочных нот, операций рефинансирования. Кроме того, приняты меры по согласованию ставок по разным инструментам денежно-кредитной политики, в том числе усилена их привязка к ставке рефинансирования.

Таким образом, вместе со всей финансовой системой Казахстана Нацбанк вышел на качественно новый этап своего развития - этап приближения к стандартам денежно-кредитной политики центральных банков развитых стран. Основополагающих из этих стандартов является либерализация валютного режима и переход на принципы инфляционного таргетирования, реализация Программы развития Национальной межбанковской системы платежных карточек на основе микропроцессорных карточек, дальнейшее развитие и стабилизация финансовой системы, а также Концепции осуществления надзора за платежными системами Республики Казахстан.

Успехи развития финансовой системы тесно связаны в общеэкономическом развитии Казахстана.

Одним из ключевых направлений развития финансового рынка республики является дальнейшее внедрение международных стандартов надзора и расширение участия финансовых организаций республики на международном рынке финансовых услуг.

Вместе с тем, в связи с динамичным развитием банковского сектора в Республики Казахстан и насыщенности рынка банковских услуг казахстанские банки проводят экспансию на финансовые рынки стран постсоветского пространства путем усиления своего присутствия посредством приобретения долей участия в финансовых организациях - резидентах соответствующих стран, а также создания своих дочерних организаций.

В настоящие время на рынке банковских услуг Казахстана наблюдается тенденция ускоренного роста объемов кредитования, что обусловлено не только высокими темпами экономического роста, но и расширившимися возможностями банков по привлечению значительных объемов денег на внутреннем и международном рынках капиталов. Соответственно существенно возрастают кредитные риски банков.

При рассмотрение кредитной системы нужно учитывать, что она базируется на реализации сложных экономический отношений, прошедших длительный исторический путь развития и играющих консолидирующую роль в структуре всех экономических взаимосвязей.

Современная кредитная система включает два основных понятия: совокупность кредитно-расчетных и платежных отношений, которые базируются на определенных, конкретных формах и методах кредитования; совокупность функционирующих кредитно-финансовых институтов (банков, страховых компаний и др.). Первое понятие, как правило, связано с движением ссудного капитала в виде различных форм кредита. Второе означает, что кредитная система через свои многочисленные институты аккумулирует свободные денежные средства и направляет их предприятиям, населению, правительству.

Кредитная система функционирует через кредитный механизм. Он представляет собой, во-первых, систему связей по аккумуляции и мобилизации денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики, во-вторых, отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала, в-третьих, отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами. Кредитный механизм включает также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической. Консультативной, аккумуляционной, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.

В Казахстане в настоящее время идет построение трехуровневой кредитной системы, которая включает в себя следующие структурные звенья:

1 уровень - коммерческие банки;

2 уровень - специализированные финансово-кредитные учреждения;

3 уровень - микрокредитные организации.

Коммерческие банки - это основной сегмент кредитной системы. Через банки осуществляется мобилизация и аккумуляция временно свободных денежных средств и их размещение в виде инвестиционных и кредитных ресурсов. Принимая от населения и юридических лиц денежные средства, банки осуществляют их вложение в наиболее перспективные отрасли экономики или на развитие отдельных предприятий, способствуя, тем самым, развитию как отрасли в отдельности, так и всей экономики страны в целом.

Специализированные финансово-кредитные институты или небанковские учреждения осуществляют отдельные виды банковских операций, согласно полученной лицензии Нацбанка. К ним относятся кредитные союзы, кооперативы, сберегательные кассы, ломбарды и так далее. По объемам проводимых операций данные институты существенно отличаются от коммерческих банков. Тем не менее, данный сегмент системы также способствует развитию экономики. Небанковские учреждения аккумулируют денежные средства и кредитуют клиентов на условиях, более мягких, нежели коммерческие банки. В основном, клиентам данного сегмента выступают физические лица, которые испытывают временные затруднения со свободными денежными средствами. Под залог движимого имущества, или под гарантии, под заработной платы, ценных вещей клиент может получить определенную сумму на короткий срок (до 2-3 месяцев) под низкий процент. Тогда как коммерческие банки в основном занимаются более долгосрочным кредитованием (от 1 года и выше) и процент по банковским кредитам, как правило, гораздо выше.

И еще один сегмент кредитной системы кредитной системы, небольшой по объему, но имеющий немаловажное значение для экономики, это микрокредитные организации. Данные организации выдают микрокредиты (4000-7000 МРП), в основном на развитие индивидуального бизнеса и на неотложные потребительские цели населения. Особенность микрокредитных организаций состоит в том, что их лицензированию со стороны Нацбанка. Они просто регистрируются в органах юстиции.

Микрокредитные организации появились сравнительно недавно, но уже уверенно занимают свое место под солнцем. Особой конкуренции между рассмотренными сегментами кредитной системы не наблюдаются, так как они нацелены на различные группы потребителей. Если банки привлекают население на депозитные счета и выдают крупные кредиты в основном на длительный срок (как населению так и юридическим лицам), то небанковские кредитные учреждения нацелены на население. В то же время микрокредитные организации работают в основном с малым бизнесом и индивидуальными частными предпринимателями. Вместе с тем, все рассмотренные организации активно взаимодействуют друг с другом, например, банки осуществляют кредитование небанковских учреждений и микрокредитных организаций.

В 2009 году рынок микрокредитных организаций чувствовал себя довольно неплохо: количество МКО увеличилось, также как и объем выданных кредитов. Однако проблемы с качеством активов, а непрозрачная деятельность стала объектом жесткой критики. Весь прошлый год микрокредитные организации продолжали испытывать на себе последствия мирового финансового кризиса. Но несмотря на это, анализ последних статистических данных говорит о том, что 2009 год для МКО был неплохим. По состоянию на 1 января 2010 года, по данным Агентства РК по статистике, в Казахстане зарегистрировано 1712 МКО, из них действующих 1375, активных (периодически сдающих отчетность) - 618. За год число МКО увеличилось на 395.

Больше всего МКО в Южно-Казахстанской области - 299, Северо-Казахстанской области - 254 и в Алматы - 261, а меньше всего - в Мангистауской (34) и Атырауской (19) областях. Подавляющее большинство микрокредитных организаций (72%) сосредоточены в городах. Было выдано 190198 кредитов на общую сумму 37,8 млрд. тенге, что на 16,3% больше, чем в 2008 году. При этом большая часть кредитов (99,9%) была выдана физическим лицам преимущественно на потребительские цели.

Немалую роль в укрепление банковской системы сыграло межбанковского денежного рынка, позволившее банками организованно удовлетворять свои краткосрочные потребности в ликвидности или продавать временно свободные ресурсы. Значительное влияние на повышение качества услуг оказало присутствие на финансовом рынке страны банков с иностранным капиталом.

Создание финансового рынка означало принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении экономикой и повышение значения кредита в системе экономических отношений. Однако по-прежнему более предпочтительными для банков второго уровня оставались вложения средств в государственные ценные бумаги и операции с иностранной валютой, так как при этом обеспечивался гарантированный безрисковый доход. Несмотря на то, что кредитование реального сектора является более доходным по сравнению с доходностью ценных бумаг, тенденция роста долгосрочных кредитов имела ярко выраженный характер. Во многом этому способствовали меры, предпринятые Нацбанком по уменьшению доли государства в банковском капитале и ужесточение требований к открытию, лицензированию и внутреннему контролю банков. Такая политика по оздоровлению банковской системы позволила повысить уровень капитализации банков, несмотря на ускорившийся процесс ликвидации наименее слабых.

На развитие и улучшение качества банковских услуг значительное влияние оказало совершенствование платежной системы страны. По оценкам зарубежных экспертов, Казахстану удалось создать одну из лучших платежных систем в странах СНГ, которая отвечает общемировым критериям. Она позволила до минимума сократить, необходимый в расчетах, и увеличить их оборачиваемость.

Как отмечалось ранее, важнейшее место в финансово-кредитной системе Казахстана занимают небанковские организации, которые осуществляют отдельные виды банковских операций, но выступают в качестве кредитных товариществ и организаций.

Таким образом, современный этап развития финансово-кредитной системы Республики Казахстан характеризуется интенсивным стратегически ориентированным направлением совершенствования имеющейся структуры, внедрением новых механизмов регулирования финансового рынка и оптимизации общеэкономической ситуации.

Необходимо отметить, что на сегодняшний день существует и множество проблем в формировании и развитии финансово-кредитной системы Республики Казахстана.

Главные риски для казахстанской финансово-кредитной системы кроются в том, что банковская система Казахстана слишком велика для страны с населением в 15 миллионов человек. Кроме того, уровень кредитоспособности банков Казахстана по-прежнему сдерживается слабой прозрачностью структуры собственности, ограниченной диверсификацией деятельности, относительно нереструктурированным корпоративным секторам, высокой степенью концентрации ссуд по отраслям и отдельным заемщикам и значительной долей кредитования в иностранной валюте. К тому же, вызывает озабоченность усиливающаяся экспансия банков Казахстана на другие рынки стран СНГ с более высоким уровнем рисков.

Кроме того, в то время как банковская система Казахстана является в целом действующей, существует значительная разница в функционировании банков, разница между тенге и ликвидностью иностранной валюты, которая имеет важное значение. Небольшие банки зачастую сталкиваются с трудностями при привлечение депозитов. Они не имеют доступа к международным банкам, а также им не предоставляются необеспеченные ограничения от более крупных банков на банковском рынке

Также в качестве основных проблем кредитной системы Республики Казахстан можно выделить:

· неоптимальную стратегию управления рисками в банковском секторе;

· присутствие теневых капиталов в банках;

· несовершенное правовое регулирование деятельности организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций;

· отсутствие механизмов государственной поддержки в развитии организаций, осуществляющих отдельные виды операций, и микрокредитных организаций;

Таким образом, выделенные недостатки требуют особого внимания в области разработки стратегии развития финансово-кредитной системы Казахстана в ближайшей перспективе. Особо следует отметить, что стратегические задачи и основные направления деятельности участников финансового рынка Казахстана должны быть ориентированы на стандарты Евросоюза, а также на создание основы развития интеграции финансово-кредитных системах ЕврАзЭС.

Заключение

Кредит выступает опорой современной экономики Республики Казахстан, неотъемлемым элементом экономического развития. Придание необходимого динамизма экономическому развитию страны, выполнение поставленных Президентом задач удвоения объема валового внутреннего продукта к 2010 году требуют активизации экономических мер управления, и в первую очередь усиления денежно-кредитной методов воздействия на экономику, повышения, роли кредита и банков в ускорении развития реального сектора экономики.

Создание и развитие системы коммерческих банков на новой основе позволило ослабить монополизм в банковском деле, зародить конкуренцию, а также явилось первым шагом к организации денежного рынка. Коммерческие банки самостоятельно стали устанавливать процентные ставки по привлекаемым средствам и кредитам, работать рентабельность. Созданные банки отличаются большим разнообразием методов ведения дела. Коммерциализация банковской системы резко снижает опасность ее бюрократизации, содействует оперативному решению вопросов. Коммерческие банки в своей деятельности ориентируются на необходимость получения максимально возможного дохода. Основной доход банки получают от ссудных операций.

В настоящее время кредит имеет огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Так при помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс.

Кредит в современных условиях служит объектом активного государственного регулирования. Вообще, денежным кредитным регулированием называют совокупность мероприятий государства, регламентирующих деятельность денежно-кредитной системы, показатели денежного обращения и кредита, рынки ссудных капиталов, порядок безналичных расчетов в целях воздействия на экономику. Нужно сказать, что сейчас особое место занимает коммерческий кредит.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). И это характерно для всех развитых стран. Наблюдается общая тенденция к специализации на более доходных операциях.

Сущность краткосрочного кредита характеризуется его структурой, стадиями движения и основой, под которой понимается возвратность кредита, причем реализации сущности обеспечивается надстроечными элементами системы банковского кредитования, к которым относятся следующие принципы кредитования: экономичность, комплексность, дифференцированность, платность, возвратность, срочность, материальная обеспеченность, целевая направленность.

Предоставление краткосрочного кредита может осуществляться в виде: единовременного предоставления всей суммы испрашиваемого кредита, овердрафта, контокоррента или кредитной линии, а также до недавнего времени осуществлялось кредитование текущей деятельности организаций по специальному ссудному счету. Несомненные преимущества кредитной линии, под которой понимают предоставление заемщику в течение определенного периода времени кредитов в пределах согласованного лимита, побуждают к распространению данного метода кредитования (главным образом отраслей оптовой и розничной торговли).

Кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей производства в другие и уравнивания нормы прибыли. Он разрешает противоречие между необходимостью этого свободного перехода капитала и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.