Основные тенденции развития банковского бизнеса

Размещено на http://www.allbest.ru/

1. Общая характеристика ОАО «МТС-Банк»

банковский вклад сберегательный

Свою историю ОАО "МТС-Банк" начал с января 1993 года, когда был организован Акционерный Коммерческий Банк. Тогда он имел название ОАО «Московский банк реконструкции и развития» (МБРР).

За время своего существования Банк активно развивал и укреплял свои позиции в качестве современного универсального банка, имеющего новейшие банковские технологии и обладающего клиентской базой диверсифицированного вида. От крупных международных рейтинговых агентств Банку присваивались высочайшие рейтинги, которые регулярно им подтверждались.

В январе 2012 года АКБ "МБРР" (ОАО) был переименован. Новое название АКБ "МБРР" - Открытое акционерное общество "МТС-Банк". Под этим названием банк будет проводить все операции во всех регионах присутствия банка по всей сети. Переименование в МТС Банк является одним из шагов по реализации стратегии развития МТС Банка до 2016 года. Бренд "МТС" является, безусловно, одним из сильнейших брендов Российской Федерации. В России его узнаваемость составляет 100 процентов, так как МТС имеет по всей стране более 70 миллионов абонентов и 3500 магазинов-салонов.

В филиальную сеть МТС-Банка входит более 50 городов в 33 крупнейших российских регионов. МТС-Банк предлагает свои услуги в таких регионах, как Центральный, Северо-Западный, Южный, Сибирский, Приволжский, Уральский и Дальневосточный федеральные округа. ОАО "МТС" и АКБ "МБРР" ведут свою деятельность в составе единого холдинга - ОАО АФК "Система".

МТС Банк предоставляет клиентам высокотехнологичные сервисы, которые позволяют безопасно, быстро и удобно проводить операции и осуществлять контроль денежных средств. МТС Банк наращивает и совершенствует линейку банковских продуктов (в том числе и кредитных) для розничного и корпоративного направлений, а также повышает качество обслуживания клиентов. За счет этого предполагается достижение целей, намеченных Банком.

На ближайшие несколько лет МТС Банк поставил перед собой задачу - выйти на качественно новый уровень своей деятельности, а также еще больше утвердиться в статусе банка федерального масштаба, являющимся ведущим и универсальным банком.

ОАО «МТС-Банк» -- крупный финансовый институт, дочерняя структура ОАО «АФК «Система» Владимира Евтушенкова. Приоритетное направление деятельности -- кредитование и обслуживание счетов корпоративных клиентов. Также с 2003 года банк развивает розничное направление -- привлекает средства населения во вклады, выпускает пластиковые карты. Кроме того, в сферу интересов кредитной организации входит работа на рынке ценных бумаг. В сентябре 2012 года к МТС-Банку был присоединен Далькомбанк с достаточно обширной сетью подразделений на Дальнем Востоке. МТС Банк предоставляет полный спектр банковских услуг частным лицам, существляет комплексное обслуживание крупных корпоративных клиентов, малого и среднего бизнеса, активно работает на рынке инвестиционных услуг.

В настоящий момент МТС Банк реализует Стратегию развития Банковской группы до 2016 года, согласно которой:

-- динамично наращивает объемы розничного бизнеса, предлагая клиентам наряду с широкой линейкой традиционных банковских услуг инновационные продукты, рожденные на стыке банковской и телекоммуникационной сфер (бесконтактные NFC-платежи), а также другие высокотехнологичные банковские сервисы (в т. ч. современный Интернет и Мобильный банкинг);

-- активно работает с крупными корпоративными клиентами во всех регионах присутствия, кредитует реальные сектора российской экономики (машиностроение, военно-промышленный комплекс, связь, топливно-энергетический комплекс, торговля, строительство, агропромышленный комплекс и другие), осуществляет комплексное обслуживание сотрудников корпоративных клиентов;

-- поддерживает малый и средний бизнес, кредитуя представителей МСБ в рамках целого ряда целевых и нецелевых программ;

-- ведет активную деятельность на рынке инвестиционных услуг;

-- успешно работает по направлению Private Banking, осуществляя персональное обслуживание клиентов VIP-сегмента.

Надежность и стабильность МТС Банка регулярно подтверждаются оценками крупнейших российских и международных рейтинговых агентств. География присутствия Банка практически совпадает с границами РФ, от Калининграда до Южно-Сахалинска. Сеть офисов охватывает 90 населенных пунктов в более чем 42 крупнейших регионах России. МТС Банк является также акционером East-WestUnited Bank S. A., расположенного в Люксембурге.

Генеральная лицензия Банка России на осуществление банковских операций № 2268 от 13.02.2012 года. Банк располагает всеми лицензиями, необходимыми для осуществления банковской деятельности, а также является участником системы страхования вкладов с 2005 г.

За последние два года:

ОАО «МТС-Банк» ведет бизнес-деятельность в следующих основных направлениях:

Розничный бизнес:

- Обслуживание физических лиц, включая ведение текущих и ссудных счетов физических лиц, прием сберегательных вкладов и депозитов, предоставление инвестиционных сберегательных продуктов, услуги ответственного хранения, обслуживание кредитных и дебетовых карт, потребительское и ипотечное кредитование.

- Обслуживание предприятий малого и среднего бизнеса, включая ведение расчетных счетов, прием депозитов, кредитование, предоставление овердрафтов, ссуд и другие услуги в области кредитования.

Корпоративный бизнес:

- Обслуживание корпоративных клиентов, включая ведение расчетных счетов, прием депозитов, кредитование, предоставление гарантий, овердрафтов, ссуд и другие услуги в области кредитования.

Инвестиционный бизнес:

- Оказание инвестиционных банковских услуг, включая торговые операции с акциями и облигациями, драгоценными металлами и производными инструментами, размещение ценных бумаг с фиксированным доходом, в том числе размещение муниципальных ценных бумаг.

- Осуществление казначейских операций, управление активами и пассивами, включая предоставление и привлечение денежных средств на рынке, выпуск долговых ценных бумаг и привлечение субординированных займов, операции с иностранной валютой.

Банк является головной кредитной организацией банковской (консолидированной) группы (далее -- Банковская группа). На конец отчетного периода, помимо Банка, в Банковскую группу входили следующие компании:

- Банк East-West United Bank (Luxemburg), являющийся кредитной организацией;

- ООО «МБРР-Капитал», г. Москва, оказывающее финансовые услуги.

- Основными акционерами Банка в отчётном периоде являлись Открытое акционерное общество «Акционерная финансовая корпорация «Система» (ОАО АФК «Система») -- 65,25% акций Банка и Открытое акционерное общество «Мобильные ТелеСистемы» (ОАО «МТС») -- 25,09% акций Банка. АФК «Система» -- крупнейшая в России и СНГ

публичная диверсифицированная корпорация, владеющая и управляющая пакетами акций компаний, работающих в быстрорастущих секторах экономики. В настоящее время в портфеле АФК «Система» сосредоточены наиболее перспективные активы в таких отраслях, как телекоммуникации, высокие технологии, недвижимость, финансы, торговля, масс-медиа, туризм, радиотехника, медицина.

ОАО «МТС» -- ведущий телекоммуникационный оператор в России и странах СНГ. Консолидированная абонентская база компании, без учета абонентской базы «МТС Беларусь» составляет порядка 100 миллионов абонентов. В 2013 году бренд МТС шестой год подряд вошел в топ-100 самых дорогих брендов в мире в рейтинге BRANDZ™, опубликованном международным исследовательским агентством Millward Brown, признан самым дорогим российским телекоммуникационным брендом, вошел в десятку крупнейших по стоимости мировых телекоммуникационных брендов. Акционерами Банка являются также ОАО «МГТС», ЗАО «ПромТоргЦентр», ООО «Нотрис», ЗАО «Регион», ЗАО «Ламинея», ВАО «Интурист», ЗАО «ЦПП «Вымпел-Система». Эти акционеры являются дочерними и зависимыми компаниями АФК «Система», в совокупности они владеют пакетом менее 10% акций Банка.

1.1 Обзор отрасли

Основные тенденции развития банковского бизнеса.

В 2014 году сохраняются перспективы для развития банковской отрасли, наблюдаются тенденции консолидации банковского рынка и сокращения количества кредитных организаций. По прогнозам агентства Standard & Poor's, показатели банковской системы России в 2014 году будут в большей степени соответствовать результатам 2013 года вследствие усиления конкуренции, повышения расходов, ужесточения регулирования на финансовых рынках, включая сегмент розничного кредитования.

По данным S&P, за последние 6 лет крупные банки РФ, в числе которых кредитные организации с государственным участием, увеличили свою долю на рынке почти на 14% за счет иностранных и универсальных банков. К концу 2013 года на госбанки приходилось 57% всего рынка, на иностранные -- лишь 10% (против 11% в 2007 году), а на прочие кредитные организации -- 29% (против 44% шестью годами ранее). Только розничные банки, наряду с банками с государственным участием, смогли нарастить свою рыночную долю: по итогам 2013 года она равнялась 4%, тогда как в 2007 году составляла всего 2%. В сфере сотрудничества кредитных организаций и операторов мобильной связи возможен выход на рынок банковских услуг нового игрока. В сентябре 2013 года в СМИ появилась информация о планах компании «Мегафон» на банковском рынке.

Согласно публикациям в прессе, на базе банка «Раунд» оператор планирует создать мобильный банк, в первую очередь для абонентов «Мегафона». Салоны связи оператора рассматриваются в качестве точек продаж банковских продуктов и услуг. Не исключается, что в будущем кредитная организация может быть переименована в Мегафон-Банк.

Темпы роста активов банковской системы по-прежнему остаются довольно высокими. В 2013 году активы выросли на 16% (в 2012 году -- 18,9%). При этом наблюдались процессы дальнейшей консолидации банковского сектора, что придаст новый мощный импульс для развития рынка банковских услуг и очистит рынок от слабых и неэффективных игроков. На начало 2013 года на пять крупнейших банков России приходилось 50,3% активов всего банковского сектора, на начало 2014 года -- уже 52,7%. Совокупный объем активов «большой пятерки» на 1 января 2014 года составил 30,2 трлн. рублей. В 2013 году доля государственных банков в суммарной прибыли банковского сектора составила около 55% (в 2012 году -- 60%).

В течение всего 2013 года денежные средства населения по-прежнему оставались важным источником пассивов для кредитных организаций. Рост сберегательной активности населения и активное продвижение вкладов на банковском рынке позволили отрасли сохранить высокие темпы роста.

При этом стабилизация, а затем и снижение доходности банковских вкладов практически не оказали влияния на прирост объема вкладов. В 2013 году вклады физических лиц выросли на 19% (в 2012 году -- на 20%). Темп роста сегмента розничного кредитования все еще достаточно высок, несмотря на тенденцию к замедлению динамики. Рост задолженности физических лиц перед банками в прошлом году составил 28,7%. В сегменте кредитных карт в 2013 году объем кредитов вырос на 50%. По оценкам экспертов, в последнее время банки меняют сегмент заемщиков, переключаясь от выдачи массовых кредитных продуктов на высоко маржинальные кредиты для надежных клиентов.

В связи с этим можно ожидать снижения доли необеспеченных кредитов. В течение 2013 года Банк России выдвинул ряд дополнительных требований к нормативам регулирования банковской деятельности. С 1 января 2014 года российская банковская система перешла на стандарты Базеля 3. Прежний, общий норматив достаточности капитала Н1.0 -- 10% дополнился еще двумя нормативами -- Н1.1 (5%), Н1.2 (5,5% в течение 2014 года и с января 2015 года 6%). Базовая идея нововведений в регулировании -- стимулировать акционеров более ответственно подходить к принимаемым рискам.

1.2 Операционная стратегия МТС-БАНКА

Совместный проект с МТС -- ключевой фактор реализации стратегии Банковской группы. Проект предполагает использование знаний об абонентах, опыта и бренда МТС для завоевания лидерства в розничном банковском секторе, дифференциации и роста за счет уникальных услуг, снижающих долю прибыли под риском. Проект с МТС обеспечит существенный рост чистого операционного дохода к 2017 году и станет основным источником роста клиентской базы Банка.

Важным бизнес-направлением Банка становится развитие мобильной и электронной коммерции. Планируется создание единой платежной системы в рамках совместного проекта с МТС (интеграция банковского и мобильного лицевых счетов), а также изменение функционала мобильного банка и интернет-банка. Создание уникальных сервисов за счет синергетического эффекта от взаимного использования данных о клиентах Банка и оператора мобильной связи, не доступных конкурентам, позволит обеспечить рост бизнеса в долгосрочной перспективе.

В числе наиболее важных задач, стоящих перед МТС Банком, также следует отметить увеличение в кредитном портфеле Банка доли высоко маржинальных продуктов, повышение непроцентных доходов.

В 2014 году МТС Банк сконцентрируется на продуктовых сегментах, ориентированных на транзакционный бизнес: карты, платежи и денежные переводы, в том числе совместно с East-West United Bank (далее EWUB). В области корпоративного бизнеса планируется сосредоточение в фокусных секторах АФК «Система» и Банковской группы в целях осуществления кросс-продаж розничных продуктов и расчетно-кассового обслуживания. Другим важным направлением является использование капитальной базы и уникальной продуктовой платформы EWUB.

Операционными задачами МТС-Банка являются оптимизация внутренних бизнес-процессов, сокращение издержек и повышение качества обслуживания клиентов. Важной частью стратегии Банка также являются инвестиции в ребрендинг Банковской группы, что позволит сформировать единую концепцию продвижения финансовых продуктов и услуг под брендом «МТС-Банк». Особое внимание уделяется повышению операционной эффективности деятельности Банка за счет технологической модернизации. Ключевая задача в рамках развития сети -- снижение операционных затрат, в частности, за счет открытия совместных офисов с МТС, что позволит Банку более высокими темпами увеличить операционную прибыль.

Реализация утвержденной стратегии позволит Банку достичь стабильных и устойчивых позиций на уровне крупнейших ритейловых банков.

2. Организационная структура предприятия

Под организационной структурой управления предприятием понимается состав отделов, служб и подразделений в аппарате управления, системная их организация, характер соподчиненности и подчиненности друг другу и высшему органу управления, а также набор координационных и информационных связей, порядок распределения функций управления по различным уровням и подразделениям. Общее собрание акционеров является Высшим органом управления Общества. Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью Общества, за исключением решения вопросов, отнесенных Федеральным законом "Об акционерных обществах" и настоящим Уставом к компетенции Общего собрания акционеров. Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом - Генеральным директором. К компетенции Генерального директора относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров, Совета директоров Общества.

Генеральный директор без доверенности действует от имени Общества, в том числе, с учетом ограничений, предусмотренных действующим законодательством, настоящим Уставом и решениями Совета директоров:

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 1. Структура органов корпоративного управления ОАО «МТС-БАНК»

Организационная структура управления - совокупность специализированных функциональных подразделений, взаимосвязанных в процессе обоснования, выработки, принятия и реализации управленческих решений. Графически чаще всего изображается в виде иерархической диаграммы, показывающей состав, подчиненность и связи структурных единиц организации.

Рисунок 2. Организационная структура операционного офиса № 21 ОАО «МТС-Банк»

Обязанности директора операционного офиса:

-Контроль исполнения сотрудниками должностных обязанностей.

- Анализ статистических данных продаж.

- Предоставление требуемой отчетности и информации о своей деятельности.

- Способствовать обеспечению стабильной работы банка в рамках направлений деятельности дополнительного офиса с целью реализации стратегии банка.

- Организация текущей деятельности дополнительного офиса и обеспечивает сохранность вверенного имущества, ценностей, наличных денежных средств в рамках договора о полной индивидуальной материальной ответственности.

- Распределение функций между сотрудниками дополнительного офиса и определяет их должностные обязанности.

- Ведение работы по привлечению на обслуживание клиентов: предприятий, организаций и граждан.

- Обеспечение правильного осуществления банковских операций и расчетов.

- Обеспечение создания условий, необходимых для работы персонала подразделения.

- Организация и осуществление проведения экономической учебы с подчиненными сотрудниками.

- Осуществление мониторинга кредитов, проводит оценку кредитного риска.

Юридическая служба и их обязанности:

- Проверять соответствие законодательству представляемых на подпись руководству банка приказов, инструкций, положений и других документов правового характера, визировать их в случае, если они не противоречат законодательству.

- Давать заключения и справки по правовым вопросам, возникающим в деятельности обществ акционеров, Совета директоров и Правления банка.

- Давать заключения по проектам локальных актов, поступающих на отзыв,

подготавливать предложения об изменении действующих или отмене утративших силу нормативных актов банка.

- Принимать участие в разработке новых нормативных актов банка, банковских договоров и других документов правового характера. При проведении указанной работы обеспечивать в этих документах наличие правовых гарантий соблюдения интересов банка.

- Оказывать методическую и консультационную помощь по правовым вопросам филиалам и представительствам банка.

- Прорабатывать правовые вопросы кредитных, депозитных и иных операций банка, взаимодействия банка с биржами, брокерскими конторами, страховыми формами и другими финансовыми структурами; рассматривать вопросы, связанные с правовым регулированием хозяйственной деятельности.

- Рассматривать весь комплекс вопросов, связанных с правовым обеспечением внешнеэкономической деятельности банков (кредитование, депонирование средств, открытие валютных счетов и др.).

- Участвовать в разработке проектов договоров, контрактов, соглашений.

- Давать заключения по исполнительным документам, поступающим в банк.

- Обеспечивать защиту интересов банка и его клиентов при подготовке договоров и их последующей реализации.

- Вести исковую работу в банке и защищать в установленном порядке его интересы в судах, в арбитражных органах, особое внимание при этом уделять осуществлению мер по принудительному взысканию выданных банком кредитов и процентов за пользование денежными средствами.

- Оказывать методическую и консультативную помощь подразделениям банка в организации и осуществлении претензионной работы, а при небольшом ее объеме - вести ее самостоятельно.

- Принимать участие в решении правовых вопросов, возникающих во взаимоотношениях банка с другими банками, банковскими объединениями.

- Визировать проекты договоров и соглашений, добиваться включения в их тексты условий, предусматривающих правовые гарантии соблюдения интересов банка и его клиентов; принимать участие в организации контроля за их исполнением.

Отдел продаж:

- Привлечение клиентов (физических и юридических лиц)

- Консультирование по продуктам банка (кредитные программы, расчетно-кассовое обслуживание и пр.)

- Принятие решений по выдаче кредитов (если в банке есть кредитный комитет - сбор материалов и документов для рассмотрения кредитным комитетом)

- Оформление и ведение договоров

- Работа с задолженностями по кредитам

- Отчетность по периодам (период установлен каждым конкретным банком)

Отдел автоматизации:

- Осуществляет разработкой и внедрением проектов совершенствования управления производством на основе использования совокупности экономико-математических методов, современных средств вычислительной техники, коммуникаций и связи и элементов теории экономической кибернетики.

- Организует проведение исследований системы управления, порядка и методов планирования и регулирования производства с целью определения возможности их формализации и целесообразности перевода соответствующих процессов на автоматизированный режим, а также изучение проблем обслуживания автоматизированных систем управления предприятия и его подразделений.

- Участвует в составлении технических заданий по созданию АСУП и отдельных ее подсистем.

- Обеспечивает подготовку планов проектирования и внедрения АСУП и контроль за их выполнением, постановку задач, их алгоритмизацию, увязку организационного и технического обеспечения всех подсистем АСУП, создание и внедрение типовых блоков.

- Организует работу по совершенствованию документооборота на предприятии (определение входных и выходных документов, порядка их ввода и вывода, приема и переформирования, передачи по каналам связи, оптимизации документов, рационализации содержания и построения документов, удовлетворяющих требованиям АСУП и удобствам для работы соответствующих исполнителей), проектированию технологических схем обработки информации по всем задачам АСУП и технологических процессов обработки информации при помощи средств вычислительной техники.

- Осуществляет руководство разработкой инструкций, методических и нормативных материалов, связанных с информационным обеспечением АСУП (кодирование сырья, материалов, готовых изделий, деталей, сборочных единиц, подготовка необходимых справочников, дешифраторов и т.п.), организацией подсистемы нормативно-справочной информации, обеспечением правильности переноса исходных данных на машинные носители.

- Проводит работу по установке, отладке, опытной проверке и вводу в эксплуатацию комплекса технических средств АСУП. Обеспечивает бесперебойное функционирование системы и принимает оперативные меры по устранению возникающих в процессе работы нарушений.

- Организует контроль за своевременностью поступления первичных документов, предусмотренных системой, правильностью их оформления, передачей в соответствующие подразделения обработанной при помощи средств вычислительной техники информации.

3. Основные технико-экономические показатели деятельности организации

Основные технико-экономические показатели являются синтетическими (обобщающими) параметрами предприятия. В своей совокупности эти показатели отражают общее состояние дел на предприятии в производственно-технической, хозяйственно-финансовой, инновационной, коммерческой, социальной сферах. Каждый показатель в отдельности обобщенно характеризует одно из направлений (сторон) его внутренней или внешней деятельности.

Таблица 1. Основные технико-экономические показатели деятельности предприятия ОАО «МТС-Банк» за 2012-2013, в тысячах рублей

По данным проведенным в таблицы можно сказать, что процентные доходы организации в отчетном году выросла на 49,6% или на 6770902 тыс. рублей по сравнению с предыдущим годом. Среднегодовая выработка 1 рабочего увеличилась на 1337,5 тыс. рублей или на 54,5% за счет уменьшения среднесписочная численность работающих и увеличения процентных доходов организации. Среднегодовой уровень оплаты труда вырос на 14,3 тыс. рублей или на 38,7% за счет сокращения численности работников и увеличения фонда оплаты труда на34,4% это составило 840033,6 тыс. рублей. Прочие операционные доходы выросли на 124,6%, но доходы от операций с иностранной валютой значительно снизились на 36,1%. Чистый процентный доход в 2013 году составил 11507573 тыс. рублей.

При данных показателях можно сказать, что, не смотря на то, что выросли расходы, гораздо значительней выросли доходы организации, что оказывает положительный конечный финансовый результат компании, который выражен таким главным экономический показатель, как прибыль организации. Чистая прибыль организации за последний год выросла на 108%, это составило 4631151 тыс. рублей.

Наибольшее влияние на формирование финансового результата за 2013 год оказали такие банковские операции, как кредитование физических и юридических лиц, операции с ценными бумагами, операции на межбанковском рынке, оказание услуг клиентам.

По итогам 2013 года получена прибыль в размере 298424 тыс. рублей. Финансовым результатом деятельности банка за 2012 год был убыток в размере 4213162 тыс. рублей. В соответствии с решением годового общего собрания акционеров на покрытие убытка банка за 2012 год были направлены нераспределенная прибыль прошлых лет в сумме 5,6 тыс. рублей и эмиссионный доход в сумме 4213156 тыс. рублей.

4. Обобщающие показатели деятельности предприятия

Фактически определение эффективности производства заключается в оценке его результатов. Такими результатами могут быть объёмы готовой продукции в натуральном или ценовом выражении или прибыль. Но сама же по себе величина этих результатов не даёт возможности делать выводы про эффективность или неэффективность работы предприятия, поскольку неизвестно, какой ценой получены эти результаты. Отсюда для получения объективной оценки эффективности предприятия необходимо также учесть оценку тех затрат, которые дали возможность получить те или другие результаты.

Процесс производства совершается через объединение факторов, которые его определяют: средств труда (основные фонды), предметов труда (оборотные фонды), рабочей силы (трудовые ресурсы). Кроме этого, на производство влияет финансовое состояние предприятия, а также определённые организационные, управленческие, технологические и другие преимущества, которые отображаются как нематериальные ресурсы. Исходя из этого, можно дать такое определение эффективности: эффективность предприятия представляет собой комплексную оценку конечных результатов использования основных и оборотных фондов, трудовых и финансовых ресурсов и нематериальных активов за определённый период времени.

Рисунок 3. Изменение численности работников ОАО «МТС-Банк»

Изменения количества работников вызваны тем, что в 2012 году компания ОАО «МТС-Банк» приобрела сеть банков «Далькомбанк». А в 2013 году снижение численности работников вызвано изменением информационных технологий компаний, улучшение логистики предприятия.

Таким образом, можно сделать вывод, что компания ОАО «МТС-Банк» производит политику сокращения численности работников, увеличения их денежного довольствия и улучшения качества кадров организации.

Рисунок 4. Изменение основных средств ОАО «МТС-Банк»

Первоначальная стоимость основных средств на 1 января 2014 г составляет 4657832 р. Накопленная амортизация и обесценение 1398205 р., остаточная балансовая стоимость составляет 3226560 р. По состоянию на 1 января 2014 и 2013 года в составе основных средств отражено полностью самортизированное оборудование стоимостью 777497 тыс. рублей и 652014 тыс. рублей соответственно.

Размещено на Allbest.ru