Анализ операций, выполняемых банком, с учетом нормативных документов
Описание операций, выполняемых банком. Порядок составления заключения о возможности выдачи кредита. Проверка полноты и подлинности документов заемщика для получения кредита. Этапы оценки качества обслуживания долга. Оценка риска по выданным кредитам.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | отчет по практике |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 24.05.2015 |
| Размер файла | 29,0 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
Содержание
Введение
1. Характеристика ПАО «МДМ Банк»
1.1 Общая информация о банке
1.2 Операции выполняемые банком
2. Описание операций, выполняемых в процессе практики
2.1 Порядок составления заключения о возможности выдачи кредита
2.2 Порядок проверки полноты и подлинности документов заёмщика для получения кредита
2.3 Этапы оценки качества обслуживания долга
2.4 Порядок оценки кредитного риска по выданным кредитам
Заключение
Список использованных источников
Введение
Практика в процессе обучения является важным этапом, помогает приобрести первые профессиональные навыки при работе с клиентами и документацией. Чтобы полноценно освоить специальность, нельзя обойтись без практического обучения, которое предполагает определенные цели и задачи. Целью написания данной работы является отчет по производственной практике, описание места прохождения практики, анализ операций, выполняемых банком, с учетом нормативных документов, на которых эти операции основываются.
К задачам производственной практики относится:
-Консультирование заемщиков по погашению кредитов
-Определение платежеспособности физического лица
-Оформление и ведение учёта обеспечения по предоставлению кредита
-Оформление и отражение в учете сделки по предоставлению и получению кредитов на рынке межбанковского кредита
-Использование оперативной информации по ставкам по рублёвым и валютным межбанковским кредитам, получаемой по телекоммуникационным каналам
-Составление графика платежей по кредиту и процентам, контролирование своевременности и полноты поступления платежей
-Оценка качества обслуживания долга и оценка кредитного риска по выданным кредитам
- Расчет и отражение в учёте суммы формируемого резерва
- Расчет и отражение в учёте резерва по портфелю однородных кредитов
- Ведение мониторинга финансового положения клиента
При написании данного отчета были использованы такие источники, как законодательные акты, в том числе федеральные законы Российской Федерации и постановления Банка России, дополнительная учебная литература, электронные ресурсы.
1. Характеристика ПАО «МДМ Банк»
1.1 Общая информация о банке
ПАО «МДМ Банк» основано в 1990 году и в настоящий момент входит в число крупнейших частных банков России по размеру капитала и объему активов.
В число акционеров банка входят крупнейшие международные финансовые институты -- Международная финансовая корпорация (IFC) и Европейский банк реконструкции и развития (EBRD).
Банк предоставляет полный спектр услуг в основных секторах рынка финансовых услуг, включая розничное банковское обслуживание, обслуживание малого и среднего бизнеса, корпоративные, лизинговые и инвестиционные банковские услуги.
Региональная сеть банка насчитывает 194 отделения в 115 городах России, более 12000 банкоматов (включая банкоматы банков-партнеров). Банк обслуживает 3,5 миллиона физических лиц, а также 70 000 корпоративных клиентов и клиентов малого и среднего бизнеса.
Банк имеет Генеральную банковскую лицензию ЦБ РФ на осуществление банковских операций № 323 от 03.04.2015 г.
1.2 Операции выполняемые банком
Услуги, предоставляемые филиалом частным лицам:
ѕ Кредиты
ѕ Банковские карты
ѕ Вклады и сбережения
ѕ Инвестиции
ѕ Платежи и переводы
ѕ Сейфовые ячейки
ѕ Текущие счета
ѕ Валютно-обменные операции
ѕ Страхование
Услуги, предоставляемые филиалом малому и среднему бизнесу:
ѕ Кредитование
ѕ Расчетно-кассовое обслуживание
ѕ Размещение временно свободных денежных средств
ѕ Зарплатный проект
ѕ Сейфовые ячейки
ѕ Дистанционно-банковское обслуживание
Услуги, предоставляемые филиалом корпоративным клиентам:
ѕ Кредитование
ѕ Банковские карты
ѕ Расчетно-кассовое обслуживание
ѕ Банковские гарантии
ѕ Международное финансирование
ѕ Дистанционно-банковское обслуживание
Услуги, предоставляемые филиалом Финансовым институтам:
ѕ Операции на денежном рынке
ѕ Операции на фондовом рынке
2. Описание операций, выполняемых в процессе практики
2.1 Порядок составления заключения о возможности выдачи кредита
В процессе прохождения практики я, под руководством опытных работников банка, ознакомилась с порядком составления заключении о возможности выдачи кредита.
На основании проведенного анализа кредитной заявки кредитный работник готовит заключение о целесообразности выдачи кредита данному предприятию.
В заключении подробно отражаются следующие вопросы:
- просьба клиента: цель кредита, на какой срок испрашивается кредит, под какой процент
- сведения о предприятии : форма собственности, род деятельности, выпускаемая продукция, счет в банке, конкурентоспособность и т.д.
- опыт кредитования: кратко ( если можно таблично ) указывается, какими кредитами пользуется клиент, их состояние на дату подачи просьбы. В предшествующее этому время (6 месяцев) брал ли кредиты, как обстоят дела с погашением, обеспечением по полученным кредитам
- финансовое положение и платежеспособность клиента, материальное обеспечение кредита
- анализ кредитного мероприятия и оценка реальности своевременного возврата кредита и процентов по нему
- характеристика состояния обеспечения кредита ( ликвидность залога, оценка надежности гарантии, поручительства )
При положительном решении описывается условия, на которых будет выдаваться кредит: сумма, цель, срок, условия платежа основного долга, процентная ставка. В случае отрицательного заключения должны быть четко сформулированы причины отказа.
2.2 Порядок проверки полноты и подлинности документов заёмщика для получения кредита
В процессе прохождения практики я, под руководством опытных работников банка, ознакомилась с порядком проверки полноты и подлинности документов заёмщика для получения кредита.
Проверка кредитного досье проходит в три этапа:
1) проверка достоверности анкетных сведений заемщика;
2) проверка подлинности представленных документов
3) проверка юридической чистоты и фактического места нахождения потенциального предмета залога.
Проверка достоверности анкетных сведений
Беседа - неотъемлемая часть проверки потенциального заемщика
Важным инструментом в определении искренности заемщика выступает простая беседа. Опытный специалист, используя психологические приемы и грамотно задавая вопросы, может выявить лицемерие и заведомую неискренность в словах должника.
При беседе следует обратить особое внимание на поведение заемщика: как он ведет себя, как отвечает на вопросы, какие вопросы задает сам. Хамство, ложь и путаница в ответах характеризуют заемщика только с отрицательной стороны.
Доскональная проверка заемщика требует значительного времени, сил и административных ресурсов. По этой причине на практике параметры проверки значительно сокращаются. Главное, что необходимо проверить, - это платежеспособность клиента и его кредитная история. Наличие просроченных платежей по ранее выплаченным кредитам или неисполненных кредитных обязательств наводит на мысль о необязательности потенциального клиента, склонности к авантюрным поступкам.
Проверка подлинности представленных документов
- справка о доходах физического лица по форме N 2-НДФЛ.
Представление справки по форме N 2-НДФЛ за прошедший год и за все месяцы текущего года является обязательным условием при оформлении кредита. В случае существенного изменения заработной платы следует попросить дополнительно представить заверенную работодателем копию приказа об изменении условий труда, продолжительности рабочего времени и оплаты труда. кредит обслуживание риск подлинность
Следует обратить особое внимание на размер ежемесячной заработной платы. Как правило, он указывается без вычета подоходного налога. Выявить подлог можно путем сличения указанной в справке заработной платы с размером оклада, указанным в приказе о приеме на работу данного сотрудника. Неизменная сумма заработной платы на протяжении всего года - признак подделки. Если заемщик в течение всего года не ходил в отпуск, не болел, не получал премиальные - делайте соответствующие выводы.
Убедиться в реальной платежеспособности индивидуального предпринимателя можно путем выезда на место фактической деятельности предпринимателя и проверки представленной декларации о доходах. Однако не стоит забывать, что декларацию, как и любой другой документ, можно подделать. Подделка чаще всего выражается в подчистке и исправлении цифр, подтверждающих доходность предприятия.
- заверенная работодателем копия трудовой книжки.
При проверке копии трудовой книжки следует обратить внимание на хронологию мест работы, уделив особое внимание последней записи. Если потенциальный заемщик на протяжении всей своей трудовой деятельности не задерживался на рабочем месте более полугода - соответствующий вывод напрашивается сам собой. Также настораживает, если заемщик имеет одну-единственную запись в трудовой книжке, при этом организация-работодатель неизвестна. Стоит обратить внимание на последнюю запись, сделанную сотрудником кадровой службы: кадровик должен написать "Работает по настоящее время", указать дату, поставить свою должность, Ф.И.О. и подпись.
- выписка из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним, предоставляемая Государственной регистрационной палатой.
Требуя подобный документ, банк страхует самого себя. Нередки случаи, когда на предмет ипотеки (квартиру или дом) уже наложен арест силовыми контролирующими структурами. Причин может быть много: возбуждение уголовного дела в отношении заемщика по экономическим статьям Уголовного кодекса РФ, неисполнение долговых обязательств в крупном размере и т.д.
- выписка из домовой книги.
В выписке из домовой книги не должны быть указаны прописанные на данной жилплощади лица. В случае обнаружения прописанного человека по решению суда сделка купли-продажи может быть признана недействительной. В практике периодически случается, что из-за халатности и невнимательности сотрудников банка покупатель приобретал квартиру и впоследствии выяснял, что в ней прописан еще один законный собственник.
- сверка копии с оригиналами, проверка полноты и достоверности представленных документов.
Особое внимание необходимо уделить подписям должностных лиц и отсутствию признаков подделки. Следует сравнить представленные документы с предыдущими, проверить наличие банковских реквизитов, четкость оттисков печатей и штампов, сдвоенности штрихов, отсутствие разночтений, подчисток, исправлений, дописок, травлений.
Если заемщик является предпринимателем или учредителем юридического лица, кредитор часто проводит телефонные переговоры с его бизнес-окружением, анализирует рынок предпринимательской деятельности, обращает особое внимание на отзывы деловых партнеров, наличие негативной информации, такой как обналичивание, использование серых схем, наличие связей с криминальными структурами, случаи вовлечения фирмы или заемщика в судебные разбирательства. Также стоит обратить внимание на динамику хозяйственных результатов в период осуществления предпринимательской деятельности, встретиться с работодателем (если заемщик - физическое лицо) или контрагентами по бизнесу (если заемщик - предприниматель или юридическое лицо).
Проверка предмета залога с выездом на место
В кредитной организации, занимающейся ипотекой, обязательно должен присутствовать специалист по проверке потенциального предмета залога. Не стоит пренебрегать расходами на данное направление. Это поможет избежать фактов отсутствия залога, несоответствия его состояния заявленной стоимости и неузаконенной самовольной перепланировки.
В ходе анализа предмета залога следует акцентировать внимание на возможности наступления форс-мажорных обстоятельств, таких как снос дома по причине его ветхости, обрушение стен, появление законных наследников и т.д.
По завершении всех этапов проверочной работы выносится окончательное заключение, на основании которого принимается решение о выдаче кредита. К положительным результатам проверки приводят следующие выявленные факты:
- заемщик не имеет уголовного прошлого и в данный момент не находится под следствием;
- заемщик дееспособный и не состоит на учете в психоневрологическом/наркологическом диспансере;
- заемщик не злоупотребляет алкоголем и не проходил по статьям Кодекса РФ об административных правонарушениях за хулиганство;
- заемщик не замечен в мошенничестве, подделке документов, завышении оценочной стоимости ипотечной квартиры.
2.3 Этапы оценки качества обслуживания долга
В процессе прохождения практики я, под руководством опытных работников банка, ознакомилась с этапами оценки качества обслуживания долга.
В зависимости от качества обслуживания долга ссуды относятся к одной из 3-х категории.
Таблица 1 - Категории качества обслуживания долга.
|
Категория обслуживания долга |
Условие признание категории |
|
|
Хорошее |
Платежи по ссуде и процентам осуществляются своевременно и в полном объеме, наличие единичных случаев просрочки по уплате процентов и (или) основному долгу в течение последних 180 календарных дней (по ссудам юридическим лицам до 5 календарных дней) |
|
|
Среднее |
Наличие просрочки по уплате процентов и (или) основному долгу в течение последних 180 календарных дней (по ссудам юр лицам от 6 до 30 календарных дней); за счет иных ссуд Кредитной организации, если ссуда предоставлена в целях погашения задолженности Заемщика, финансовое положение которого на протяжении завершившегося и текущего финансового года оценивается как хорошее; за счет иных ссуд Кредитной организации, если ссуда предоставлена в целях погашения задолженности Заемщика при условии отсутствия просрочек по основному долгу, а так же в случае, если обслуживание ранее предоставленной ссуды оценивалось как хорошее а финансовое положение Заемщика не может быть признанно хорошим. |
|
|
Неудовлеворительное |
Наличие просрочки по уплате процентов и (или) основному долгу в течение последних 180 календарных дней (по ссудам юр лицам свыше 30 календарных дней); ссуда реструктуризирована и по ней имеются просрочки по основному долгу и (или) процентов, а финансовое положение оценивается как плохое. |
На категорию качества ссуды влияет финансовое положение заемщика и качество обслуживания долга
Таблица 2 - Категории финансового положения заемщика и качества обслуживания долга
|
Обслуживание долга \ Финансовое положение |
Хорошее |
Среднее |
Неудовлетворительное |
|
|
Хорошее |
Стандартные ссуды |
Нестандартные ссуды |
Сомнительные ссуды |
|
|
Среднее |
Нестандартные ссуды |
Сомнительные ссуды |
Проблемные ссуды |
|
|
Плохое |
Сомнительные ссуды |
Проблемные ссуды |
Безнадежные ссуды |
Если по заемщику в течение одного и более квартала отсутствует информация необходимая для проведения мониторинга, ссуда классифицируется не выше чем во II категорию качества с образованием резерва в размере не менее 20%.
2.4 Порядок оценки кредитного риска
В процессе прохождения практики я, под руководством опытных работников банка, ознакомилась с порядком оценки кредитного риска по выданным кредитам.
Оценка кредитного риска должна быть проведена не реже одного раза в месяц на отчетную дату по ссудам кредитным организациям и не реже одного раза в квартал по ссудам клиентам - юридически и физическим лицам.
Оценка кредитного риска по каждой выданной ссуде должна проводится на постоянной основе. На основании анализа финансового состояния заемщика, а так же анализа качества обслуживания долга и всей имеющейся у банка информации о любых рисках заемщика (к примеру, сведения о состоянии внешней задолженности заемщика), банк выносит мотивированное суждение. В качестве источника информации может выступать официальная финансовая отчетность, правоустанавливающие документы, налоговая статистическая и иная информация о Заемщике. Список используемых источников информации определяется Банком самостоятельно, а полученная информация включается в кредитное дело Заемщика.
Оценка степени кредитного риска определяется на основании анализа финансового положения заемщика, которое оценивается в соответствии с внутренними методиками КБ. При этом данные методики должны быть предоставлены Банку России по первому требованию.
Таблица 3 - Анализ финансового положения заемщика.
|
Оценка |
Условие |
|
|
Хорошее |
По итогам анализа деятельность заемщика признана стабильной, чистые активы положительны, отсутствие негативных тенденций способных повлиять на финансовую устойчивость и т.д. |
|
|
Среднее |
Отсутствие прямых угроз текущему финансовому положению при наличии в деятельности Заемщика негативных тенденции, способных в течении одного года привести к появлению финансовых сложностей, если заемщиком не будут приняты соответствующие меры. |
|
|
Плохое |
Заемщик признан банкротом, либо устойчиво неплатежеспособен, а так же если в результате комплексного анализа выявлены угрожающие негативные явления (тенденции), следствием которых может быть несостоятельность Заемщика. |
Финансовое положение не может быть признано хорошим в случаях, если выявлено хотя бы одно из следующего:
ѕ наличие скрытых потерь (к примеру неликвидные запасы и (или) требования безнадежные к взысканию) в размере равном или превышающем 25% его чистых активов).
ѕ неисполнение Заемщиком в течение последнего года иных кредитных обязательств перед банком кредитором, либо прекращение обязательств с условием предоставления отступного, который не был реализован в течение 180 календарных дней и более.
ѕ непредусмотренная бизнес планом (согласованным с Банком) убыточная деятельность, приведшая к существенному (более 25%) снижению его чистых активов по сравнению с максимально достигнутым.
ѕ проблема данного пункта заключается в том, что не указан период, в котором предполагается достижение организацией максимальных значений чистого капитала (в капитале торговых структур наибольший вес занимает нераспределенная прибыль, которая является наиболее рискованной статьей баланса с точки зрения операционных рисков компании).
Заключение
За время прохождения производственной практики теоретические знания, полученные за годы учебы, получили возможность реализоваться на практике.
В настоящее время «МДМ Банк» является универсальным коммерческим банком, входящим в топ 50 ведущих банков России. Основными видами деятельности организации являются кредитование предприятий малого и среднего бизнеса, а также представление банковских услуг для частных клиентов. Банк является участником Системы страхования вкладов.
Клиентская база ПАО «МДМ Банк» составляет более 30 тысяч корпоративных клиентов и cвыше 1,5 млн физических лиц. Активно развивается розничный бизнес, в том числе потребительское кредитование. В настоящее время услуги и финансовые продукты кредитной организации предлагаются клиентам во всех федеральных округах России: более 290 отделений представлены в 178 населенных пунктах России, в 61 из 83 регионов России.
В ходе практики я расширила и углубила профессиональные навыки по сбору, обработке и анализу информации. Использовала приобретенные мною теоретические и практические знания. Получила множество новой информации, касающейся юридических и физических лиц. Закрепила знания о порядке составления заключения о возможности выдачи кредита, о порядке проверки полноты и подлинности документов заёмщика для получения кредита, ознакомилась с этапами оценки качества обслуживания долга и порядком оценки кредитного риска по выданным кредитам
В ходе практики было изучено и закреплено множество нормативных актов и инструкций.
Все задачи и цели, в ходе прохождения практики, были выполнены.
Список использованных источников
1 Федеральный Закон № 395-1 от 02.12.1990 года «О банках и банковской деятельности»;
2 Федеральный закон № 173-ФЗ от 10.12.2003 «О валютном регулировании и валютном контроле»;
3 Федеральный закон № 177-ФЗ от 23.12.2003 «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»;
4 Федеральный Закон № 86-ФЗ от 10.07.2002 года «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»;
5 Положение № 318-П от 24.04.2008 года «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации»;
6 Положение ЦБ РФ № 39-П от 26.06.1998 «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками»;
7 Положение Банка России N 254-П от 26 марта 2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
8 Положение Банка России от 26 марта 2007 г. N 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»
9 Положение № 385-П от 16.07.2012 «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»;
10 Положение ЦБ РФ № 383-П от 19.06.2012 «О правилах осуществления перевода денежных средств»;
11 Положение ЦБ РФ № 266-П от 24.12.2004 «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт»;
12 Письмо ЦБ РФ № 14-3-20 от 10.02.1992 «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций»;
13 Инструкция ЦБ РФ № 136-И от 16.09.2010 «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц»;
14 Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. - 863 с.;
15 Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. - 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 368 с.;
16 Официальный сайт «МДМ Банка» [Электронный ресурс] http://www.mdm.ru/
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Методика оценки банком финансового состояния заемщика – юридического лица, обратившегося в банк с целью получения кредита сроком на 2 года. Финансовая устойчивость и деловая активность заемщика, анализ его возможного банкротства, вывод по выдаче кредита.
курсовая работа [46,2 K], добавлен 08.01.2010Основные положения по кредитованию юридических лиц. Объём и порядок предоставления документов. Порядок рассмотрения предоставленных документов и принятие решений. Этапы выдачи кредита, проценты и комиссии. Контроль банка за использованием кредита.
курсовая работа [39,3 K], добавлен 14.04.2009Переоценка остатков по валютным операциям. Анализ соблюдения нормативов валютной позиции коммерческим банком "Альфа". Характеристика валютных операций, выполняемых КБ "Дельта", их прибыльность, комиссионные доходы и показатели эффективности операций.
практическая работа [79,2 K], добавлен 30.03.2009Свойства выполняемых банком операций и предоставляемых им услуг. Отличие банка от специальных финансовых институтов. Характеристика депозитных, кредитных и расчетных банковских операций. Безналичный и наличный порядок осуществления расчетов с клиентами.
реферат [26,8 K], добавлен 18.03.2011Предоставление Национальным банком Украины коммерческим банкам кредита "овернайт" для поддержания их ликвидности. Кредит через линию рефинансирования сроком на один рабочий день. Порядок предоставления стабилизационного кредита, определение его срока.
реферат [15,7 K], добавлен 13.05.2009Понятие кредитных операций коммерческого банка, их классификация; организация кредитного процесса. Формы и виды обеспечения возвратности кредита: анализ кредитоспособности заемщика; оценка обеспечения кредита; формирование резерва на потери по ссудам.
курсовая работа [45,2 K], добавлен 02.11.2012Понятие, задачи и методы оценки кредитоспособности заемщика банком. Анализ отчетности, платежеспособности, ликвидности, финансовой устойчивости, рентабельности и деловой активности предприятия. Снижение уровня задолженности компании и обеспечение кредита.
дипломная работа [1,8 M], добавлен 29.11.2012Трактовка понятия, методы и модели оценки кредитоспособности заемщиков. Заключение о возможности выдачи кредита банком на примере ОАО "АКБ Стелла-Банк". Оценка кредитоспособности организаций-заемщиков. Расчет показателей ликвидности и платежеспособности.
дипломная работа [1,6 M], добавлен 07.02.2015Сущность и понятие банковской системы. Сфера деятельности банка. Организационная структура управления. Понятие и сущность кредита. Учет обменных операций. Кредитная заявка и перечень обязательных документов для получения кредита в ГСБ РТ "Амонатбонк".
отчет по практике [67,6 K], добавлен 11.05.2013Правовые основы банковского кредитования в РФ. Кредитная политика банка. Анализ финансового положения заемщика. Технологическая процедура выдачи кредита. Расчет суммы долга и графика выплат по кредиту. Контроль банка за целевым использованием кредита.
дипломная работа [3,8 M], добавлен 03.04.2014
