Организация выдачи и погашения кредита, выданных способом овердрафт, на примере ОАО "Росбанк"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Мурманской области

Государственное автономное образовательное учреждение Мурманской области среднего профессионального образования

«Мурманский технологический колледж сервиса»

Дисциплина: Банковское дело

Специальность: 080110 Банковское дело

Реферат

Организация выдачи и погашения кредита, выданных способом овердрафт на примере ОАО «Росбанк»

Выполнил:

студент Лузева К.Э.

группа БД-12

Руководитель:

преподаватель «МТКС»

Серавина О.А.

Мурманск 2015

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические основы овердрафта

1.1 Понятие и сущность овердрафтного кредитования

1.2 Особенности и преимущества овердрафта

Глава 2. Условия предоставления овердрафта

2.1 Величина лимита овердрафта

2.2 Проценты по овердрафтному кредиту

Глава 3. Погашение овердрафта

Глава 4. Проблемы овердрафта

Заключение

Список источников информации



Введение

К числу новых видов краткосрочных банковских кредитов, получивших за последние годы определенное распространение в России, относится кредит по овердрафту. По своей экономической сути овердрафт представляет собой сложную форму краткосрочного кредитования. Он является универсальной гарантированной формой удовлетворения внезапно возникших кратковременных потребностей клиентов.

Овердрафт -- это кредит, которым может воспользоваться заёмщик, у которого появляется временная потребность в денежных средствах. Форма кредита овердрафт впервые возникла в Англии и в настоящее время практикуется в большинстве развитых стран.

Типичная черта овердрафта его краткосрочный и переходящий характер. Он позволяет клиенту решить проблему финансирования краткосрочной задолженности в периоды, когда расходы временно превышают поступление денег на счет. Если речь идет о финансировании долговременных капитальных затрат, овердрафт не применяется.

Носит ярко выраженный колебательный характер. Если возникают сомнения в платежеспособности клиента, то договор может быть расторгнут банком. При этом процент по овердрафту должен быть начислен на непогашенный остаток.

Цель: изучить теоретические основы овердрафта и определить эффективность операций по данному виду кредита.

Для достижения указанной цели в работе поставлены следующие задачи:

· систематизировать имеющиеся теоретические подходы к пониманию экономической природы и содержания овердрафта;

· определить место овердрафта в системе расчетных и кредитных отношений;

· проанализировать действующий порядок выдачи и погашения овердрафтных кредитов, их лимитирование и сроки предоставления;

· выделить проблемы использования овердрафта в российской банковской практике.



1. Теоретические основы овердрафта

1.1 Понятие и сущность овердрафтного кредитования

Овердрафт (англ. overdraft) представляет собой отрицательный баланс на текущем счете клиента банка. Овердрафт -- это форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется путем списания банком средств со счета клиента сверх остатка денег на счете. В результате такой операции образуется отрицательный баланс, т. е. дебетовое сальдо -- задолженность клиента банку. Овердрафт -- одна из наиболее перспективных для временно неплатежеспособных клиентов форм краткосрочного кредитовании. Его цель -- устранение платежных разрывов, возникающих в ходе финансово-хозяйственной деятельности заемщика.

Овердрафт - это кредитование личного банковского счета при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств в пределах установленного банком кредитного лимита. Это возможность в любое время распоряжаться дополнительными денежными средствами и оперативно использовать их при необходимости на любые цели. Возможность получать овердрафт кредит оформляется кредитным договором, который имеет определенный срок действия, как правило это 1 или 2 года.

Овердрафт используется в случае, если клиенту приходится заплатить сумму, которая является больше запланированной им ранее. После завершения процедуры, в установленные сроки осуществляется погашение овердрафта. Такой краткосрочный кредит прост в оформлении и для клиента является почти незаметной процедурой. Такой кредит считается льготным, и цели, для которых можно использовать предоставляемые средства, весьма ограничены. [6]

Овердрафт отличается от обычного кредита тем, что в погашение задолженности направляются все суммы, поступающие на счёт клиента. Иногда предоставляется льготный период пользования овердрафтом, в течение которого проценты за использование кредита не начисляются. Это зависит от кредитной политики банка. [2]

Простыми словами про банковский овердрафт можно сказать так - это краткосрочный, постоянно возобновляемый кредит, которым могут воспользоваться предприятия или предприниматели, у которых периодически появляются временные, краткосрочные потребности в дополнительных денежных средствах для проведения платежей. Такой кредит автоматически погашается Банком из образовавшегося остатка средств клиента на его счете на утро каждого дня. Так, например, в первый день клиенту выдали овердрафт, в течении следующего дня на счет поступали деньги, и уже на утро третьего дня за счет накопленных средств кредит был погашен.

Овердрафт может быть использован организациями торгово-посреднической или производственной специализации, а также предприятиями сферы услуг. Производственные расходы таких организаций многочисленны, а поступления от текущей деятельности (реализации продукции) не всегда позволяют покрывать эти расходы в определенный период времени. Он также может быть применен организациями, в деятельности которых возникают потребности оперативного финансирования неотложных расходов по причине возникновения временного разрыва в обороте денежных средств, проходящих по счетам (расходы временно превышают поступление денег на счет).

Размер овердрафта с течением времени при нормальной деятельности предприятия сокращается за счет его прибыли. В результате надобность в нем отпадает. Однако предприятие может расходовать образующуюся прибыль на покупку оборудования или выплату дивидендов. Тогда необходимость в овердрафте сохраняется, хотя такая услуга обычно предоставляется банком на короткое время.

Банки предлагают своим клиентам следующие виды овердрафта:

· стандартный овердрафт

· овердрафт авансом

· овердрафт под инкассацию

· технический овердрафт[7]

1.2 Особенности и преимущества овердрафта

Этот кредит в Росбанке называется - «кредит по банковской карте (овердрафт)». Вы имеете возможность самостоятельно осуществить выбор карты, владельцем которой желаете стать. Кредит может быть предоставлен по банковским картам международных платежных систем MastercardInt. или VISA Int.: MasterCard (Electronic, Standard, Gold) или VISA (Electron, Classic, Gold), а также по карте Maestro.

У этого вида кредитования, существуют свои особенности, которые заключаются в следующем:

· заемщик не менее одного раза в календарный месяц обязан полностью погашать имеющуюся задолженность по овердрафту, путем зачисления денежных средств на свой расчетный счет. При этом в день погашения, кредитование счета заемщика не осуществляется.

· ежедневное автоматическое погашение кредита на сумму кредитового сальдо расчетного счета заемщика, которая образовывается в конце каждого операционного дня (после проведения всех расчетов по расчетному счету). В течение дня задержек по оплате очередных платежей нет.

· начисление процентов производится на фактическую задолженность по кредиту, что при регулярном поступлении денег значительно снижает задолженность к концу дня и экономит ваши процентные расходы.

Основные преимущества овердрафта в Росбанке:

· Большой кредитный лимит до 2х заработных плат, но не более 600 000 руб.

· Возможность оформления овердрафта с минимальным стаже на текущем месте работы - от 3 месяцев

· Возможность оформления овердрафта вне зависимости от места регистрации

· Отсутствие комиссии за снятие наличных денежных средств за счет лимита овердрафта

· Вам предоставляется возможность в рамках доступной суммы пользоваться средствами Банка неограниченное количество раз на протяжении всего срока действия договора.

· Проценты взимаются только за фактически используемые средства.

· Минимум формальностей. Без залога и поручительств, что очень важно для молодого бизнеса или начинающих предпринимателей.

· Овердрафт позволяет пользоваться кредитом именно тогда, когда он Вам действительно необходим.

Для добросовестных заемщиков и сотрудников корпоративных клиентов Росбанк предлагает специальные льготные условия. Условием предоставления овердрафта по картам VISA GOLD или MasterCard GOLD является открытие личного банковского счета по тарифному плану “VIP” и внесение минимального первоначального взноса 50 000 рублей.[9]

Особенности овердрафта для физических лиц следующие:

· заемщик не менее одного раза в календарный месяц должен погашать имеющуюся задолженность по кредиту - овердрафту, в пределах размера, оговоренного кредитным договором. Чаще всего - это полное погашение кредита на один день,

· начисление процентов производится на фактическую задолженность по кредиту,

· снятие средств можно осуществлять по мере необходимости (многократно) любыми требующимися суммами, но в пределах лимита овердрафт.

· погашение кредита производится автоматически при зачислении на счет зарплаты или любых других средств.

Удобство овердрафта для физических лиц заключается еще и в том, что можно занимать деньги несколько раз разными суммами, хотя и в пределах оговоренного лимита. Банк не требует единовременно осваивать весь лимит, это делается клиентом по мере необходимости. Это существенно экономит расходы по процентам.

В настоящее время клиенты категории «физические лица» могут быть отнесены к категории «добросовестные заемщики» при наличии положительной кредитной истории в любом банке.

Овердрафт ко всему очень гибкий кредит. Если обороты фирмы растут, то и лимит овердрафта растет. Кредитование счета - это своеобразная помощь «благонадежным» клиентам банка. Если банк вам доверяет, то увеличить лимит овердрафта будет несложно.[3]



2. Условия предоставления овердрафт

выдача погашение кредит овердрафт

Банк может предоставлять кредиты в режиме овердрафт только своим клиентам, у которых в банке открыты счета и осуществляется расчетно-кассовое обслуживание.

Банки предоставляют также кредиты первоклассным заемщикам, имеющим регулярные кредитовые обороты по счетам, безупречную кредитную репутацию, устойчивое финансовое положение.

Кредитный овердрафт может оформляться:

· сотрудникам корпоративных клиентов банка, получающим зарплату на личный банковский счет, привязанный к пластиковой карточке. Здесь корпоративный клиент выступает как бы гарантом по кредиту (овердрафту) своих работников.

· вкладчикам банка. В некоторых банках есть даже виды вкладов с одновременным оформлением кредитной карты овердрафт. Ведь как удобно, при появлении непредвиденной потребности в коротких деньгах, не расторгать договор на депозит, а воспользоваться кратковременным банковским овердрафтом, и не потерять проценты по депозиту.

Кредит (овердрафт), как правило, выдается клиентам банка, соответствующим следующим требованиям:

· гражданство РФ

· возраст от 22 лет до 65 лет

· имеющим основное место работы на территории, обслуживаемой банком

· стаж на текущем месте работы не менее 3 мес.

· не имеющим просроченной ссудной задолженности перед банком

Для оформления овердрафта необходимо:

· сделать предварительную заявку на кредит по банковской карте (овердрафт),

· открыть в филиале банка личный банковский счет,

· оформить кредитную карту банка

Для оформления кредитной карты овердрафт необходимо представить в Росбанк следующие документы:

· паспорт Гражданина РФ;

· документ, подтверждающий доход клиента - справка по форме 2 НДФЛ или декларация о доходах, за последние 3 месяца, заверенная Государственной налоговой инспекцией;

· копия трудовой книжки, заверенная печатью организации или отдела кадров или иной документ, содержащий сведения о стаже на последнем месте работы (не обязательно);

· диплом о высшем образовании, или копия, заверенная нотариально или организацией-работодателем (не обязательно). [9]

Предоставление двух последних документов из перечня, не является обязательным, но может служить основанием для увеличения суммы овердрафта (кредита). Росбанк предоставляет клиентам право самостоятельно осуществить выбор вида кредитной карты овердрафт, владельцем которой клиент желает стать. Если Вы стеснены в средствах, то очень важно предварительно уточнить стоимость оформления и обслуживания выбранной кредитной карты овердрафт, так как величина затрат зависит от вида карты, а разбег цен значителен.

Кредитные ресурсы, получаемые по договору овердрафта, заемщики могут использовать на разные цели:

· оплату расчетных документов за приобретаемые товарно-материальные ценности и услуги по основной деятельности заемщика;

· перечисление налоговых и иных обязательных платежей заемщика;

· проведение платежей по операционным и иным расходам заемщика;

· оплата аккредитивов, выставляемых заемщиком и на иные хозяйственные цели.

В зависимости от условий работы и структуры оборотов по счетам в обслуживающих банках и кассе потенциальные заемщики делятся на несколько групп. К группе 1 относятся те, у которых более 80\% кредитовых оборотов по счетам клиента составляют безналичные поступления. К группе 2 причисляются заемщики, у которых не менее 50\% кредитовых оборотов по расчетным счетам в обслуживающих банках приходится на поступления от инкассации. К группе 3 относятся заемщики, у которых более 20\% оборотов составляют поступления по кассе без зачисления на расчетные счета. [1]

2.1 Величина лимита овердрафта

Величина кредита - овердрафт для каждого клиента рассматривается и устанавливается банками индивидуально, исходя из среднемесячной зарплаты клиента и применяемой банком методики расчета лимита овердрафта. Отдельные банки устанавливают ограничения по максимальному лимиту овердрафта на одного заемщика. В Росбанке максимальный лимит овердрафта от 3 000 до 600 000 руб.

Диапазон по величине процентной ставки на овердрафт широкий. Кроме того, многие банки взимают различные проценты и суммы за сопутствующие кредиту услуги (оформление кредитной карты, ведение ссудного счета, сопровождение кредита, получение наличных денег и т.д.)

Так, Росбанком установлена процентная ставка за кредит (овердрафт), в 20 % (в рублях) и 18 % (в валюте). Для регионов, где функционируют филиалы Росбанка, процентные ставки и сопутствующие услуги устанавливаются с учетом региональных особенностей.

Оформив овердрафт, необходимо заботится о регулярном внесении или поступлении денег на свой текущий счет для ежемесячного погашения дебетового сальдо в соответствии с условиями договора. Так, например, по овердрафту, который предоставляет владельцам текущих счетов Альфа-Банк, погашение задолженности нужно производить в течение 30 дней с момента предоставления кредита. После этого вы снова можете пользоваться средствами в пределах кредитного лимита овердрафт. Если данное условие не выполняется, то о дальнейшем кредитовании можете не мечтать.

При предоставлении кредита в форме овердрафта банки получают доход в виде:

· процентов за пользование заемными средствами, которые исчисляются исходя из дебетового сальдо по счету за фактическое время пользования овердрафтом;

· комиссионной платы за возможность пользования овердрафтом.

Плата за пользование овердрафтным кредитом устанавливается, как правило, в размере несколько большем, чем ставка рефинансирования Банка России, в процентах от суммы кредита за каждый день пользования овердрафтом.

Большая часть российских коммерческих банков предоставляет три вида лимита овердрафта:

· стандартный лимит овердрафта;

· лимит овердрафта под инкассацию, устанавливаемый клиенту, если не менее 50\% кредитовых оборотов по его расчетному счету составляет выручка от инкассации, сдаваемая в банк;

· лимит технического овердрафта, устанавливаемый клиенту без учета его финансового состояния под оформленные в банке платежи (продажа/покупка валюты на бирже или другие гарантированные поступления на счет клиента) [2]

2.2 Проценты по овердрафтному кредиту

Проценты по кредиту начисляются банком на сумму фактической задолженности на начало дня. Уплата процентов производится заемщиком при каждом погашении задолженности. Процентная ставка по овердрафту колеблется в пределах: ставка рефинансирования ЦБ РФ ± 5 процентных пунктов в зависимости от риска кредитования заемщика, срока овердрафта и стоимости ресурсов для банка.

Ставка резервирования составляет обычно от 3 до 6% годовых. Процент за резервирование начисляется на сумму невыбранного лимита кредитотиражирования, фактически банк берет плату за то, что резервирует эту сумму, и готов в любой момент зачислить на счет клиента.

Срок овердрафта включает:

· общий срок кредитного договора, в течение которого устанавливается и действует лимит кредитования (обычно до года);

· срок погашения транша, т.е. срок с начала использования до погашения задолженности и процентов по кредиту (до 30 дней);

· срок погашения процентов, т.е. сумма ежедневно начисляемых процентов, которая погашается при каждом поступлении денежных средств на счет клиента (раз в месяц). [5]



3. Погашение овердрафта

Чаще всего погашение овердрафта происходит в без акцептном порядке, то есть банк списывает сумму основного долга сразу после поступления денег на счет заемщика. Порядок уплаты процентов кредита овердрафта осуществляется с текущего счета клиента и определяется договором. Но, как правило, погашение овердрафта и его процентов банк осуществляет по мере и за счет поступлений на текущий счет клиента, но только в строгие сроки, определенные в договоре. Если же нужная сумма кредита по каким-то объективным или другим причинам не была уплачена вовремя, то в виде санкции банком может быть назначена пеня. И при этом списание денег происходит автоматически. Сами проценты за пользование овердрафтом начисляются, как правило, на фактическую сумму задолженности.

Проценты за использование кредита могут взиматься как ежемесячно, так и в конце срока действия кредитного соглашения. Процентная ставка по овердрафтному кредитованию колеблется в разных банках от 10% до 20% годовых. В Росбанке она 20%.

Помимо процентов банк может взимать дополнительную комиссию, единовременную или ежемесячную. К примеру, разовая комиссия в Банке Интеза составляет 0,2-1% от лимита овердрафта, а минимальная комиссия за обслуживание счета в режиме «овердрафт» в Балтинвестбанке равна 0,17% в месяц.Как правило, в первую очередь погашается сумма комиссионных банку и проценты за пользование деньгами, а только потом само тело кредита.

Значительным недостатком овердрафта является то, что банк, как правило, устанавливает свои лимиты на размер и время погашения долга (чаще всего время на погашение овердрафта - не больше трех месяцев). Также и сам договор овердрафт заключается с клиентом на довольно короткий срок (до одного года), хоть и есть возможность его позже продлить. Например в Росбанке диапазон сроков кредита от 12 до 72 месяцев, с шагом в 12 месяцев.[9]

Значительным плюсом пользования кредитом овердрафта является то, что по прошествии пользования им и полного погашения задолженности у клиента снова появляется возможность взять снова кредит, что сделать намного сложнее в других видах кредита. Т.е. появляется возможность многократного использования банковских кредитных средств в установленных пределах суммы лимита овердрафта. Также стоит отметить «прозрачность» пользования таким кредитом, которая состроит в отсутствие скрытых комиссий и других платежей, что тоже немаловажно.

Погашение задолженности по овердрафту перед банком может осуществляться только за счет собственных средств (поступлений на расчетный счет) клиента.В первую очередь погашаются пени и штрафы, следом -- проценты, которые накопились за пользование средствами по кредиту, и только после этого -- погашается непосредственно задолженность, имеющаяся по овердрафту. В конце дня банк фиксирует задолженность на данный момент. [7]

Если клиент провел платежи в счет овердрафта в течение дня, а банк автоматически погасил задолженность за счет остатка до начала операционного дня, по его завершению считается, что задолженность не изменилась.

В случае если клиент не погасил задолженность по истечению оговоренного в кредитном договоре срока (например 65 дней), она признается просроченной, действие овердрафта приостанавливается, и клиенту начисляются пени и штрафы.

Ежемесячно, каждое 1-е число, банк берет комиссию за учет ссудной задолженности по овердрафту. Комиссия не имеет отношения к процентам, она начисляется по действующим тарифам банка и списывается с расчетного или текущего счета клиента.[3]



4. Проблемы овердрафта

Не смотря на очевидные преимущества овердрафта, довольно жесткие условия по срокам платежей могут обернуться большими проблемами.

Проблемы овердрафта, возникающие в период кредитования:

· задержка перечисления заработной платы работодателями, и как следствие непогашение кредита (овердрафта) в установленный договором период.

· отсутствие своевременного ходатайства ссудополучателя на пересмотр лимита овердрафта в сторону уменьшения, в связи с ожидаемым снижением доходов, и как следствие - невозможность погашения всей суммы кредита (овердрафта).

· отсутствие опыта по концентрации средств на счете к определенной договором дате, с целью погашения задолженности по овердрафту (один раз в месяц).

Эти проблемы овердрафта приводят к следующему: применению банком штрафных санкций, снижению лимита овердрафта или полному прекращению кредитования - ухудшению кредитной истории заёмщика. [8]



Заключение

Итак, с помощью Кредитной карты овердрафт Росбанка, можно воспользоваться кредитами в пределах установленного лимита неограниченное количество раз, получив дополнительные денежные средства для совершения необходимых покупок или оплаты неотложных расходов. Проценты за кредит овердрафт начисляются, только если Вы воспользовались кредитом, на сумму фактической задолженности.

Вывод прост, использование кредита только по потребности, экономит наши расходы. Этот кредит овердрафт хорош тем, что позволяет взять только столько средств, сколько Вам не хватает, и позволяет при первой возможности погасить весь кредит овердрафт или его часть, и брать в любое время снова и снова при возникновении потребности в пределах установленного лимита. Прежде чем вы примете решение об оформлении пластиковой (кредитной) карты овердрафт для физических лиц Росбанка, ознакомьтесь с данной услугой в нескольких банках. Возможно, оформление овердрафта в других банках окажется более удобным и доступным. Кроме того, необходимо учитывать, что цена изготовления кредитных карт и их обслуживания, зависит от вида карты, что также влияет на величину расходов.



Список источников информации

1. Афанасьева О.Н. Краткосрочное кредитование предприятий: проблемы и возможные пути решения. / О.Н. Афанасьева - М.: Банковское дело,2010 - 258 с

2. Афанасьева О. Н., Современная система кредитования. / О.Н. Афанасьева - М.: Банковское дело, - 2007 - 35 с

3. Белоглазова Г.Н. Денежное обращение и банки. / Г.Н. Белоглазова - М.: Финансы и статистика, 2011 - 278 с.

4. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. / Е.Ф. Жукова - М.: Банки и биржи, 2013 - 600 с

5. Замураев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение форм. / А.С. Замураев - М.: Деньги и кредит, 2010 - 25 с

6. Игнатьева Д.А. Овердрафт в практике российских банков. / Д.А. Игнатьева - М.: Финансы и кредит, 2012 - 29 с

7. Именитов Е.Л. Российская практика предоставления кредитов в режи-ме «овердрафт»./ Е.Л. Именитов - М.: Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2012 - 36 с

8. Фетисов Г.Г. Организация деятельности ЦБ РФ / Г.Г. Фетисов - М.: КноРус, 2007 - 301 с

9. http://www.banki.ru;

10. http://www.consultant.ru/;

11. http://www.rosbank.ru/ru/.

Размещено на Allbest.ru