Рынок банковских услуг и его развитие в Кыргызстане

Размещено на http://www.allbest.ru/

Оглавление

Введение

1. Теоретические основы формирования рынка банковских услуг в КР

1.1 Понятие рынка банковских услуг

1.2 Классификация банковских услуг

2. Анализ банковских услуг по данным «НБКР»

2.1 Денежные переводы

2.2 Вклады физических лиц

2.3 Кредиты

2.4 Платежные карты

2.5 Лизинговые операции

3. Перспективы развития рынка банковских услуг

3.1 Перспективы развития лизинговых услуг

3.2 Перспективы развития платежных карточек

3.3 Проблемы и перспективы ипотечного кредитования

Заключение

Список используемой литературы



Введение

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Высокий уровень роста кредитования в Кыргызстане, характерный для предыдущих периодов, сменился более умеренными темпами, что в свою очередь не могло не повлиять на уровень развития финансовых отношений в стране. Ужесточившиеся условия по фондированию на внешних рынках привели в свою очередь к ответным мерам и в отношении внутренних потребителей услуг финансового сектора в виде ужесточения условий кредитования со стороны банков и повышения ими процентных ставок. Изменение стандартов кредитования в сторону ужесточения привело к снижению кредитной активности финансового сектора.

Сложившиеся сложные условия для банковской системы создают новые возможности и вызовы по определению их основных факторов роста в перспективе. Это в первую очередь должно коснуться таких направлений развития, как дальнейшая диверсификация ресурсной базы, совершенствование систем управления риск - менеджмента и повышения качества управления на основе международных принципов корпоративного управления.

Современная банковская система - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

В целом на сегодняшний день коммерческие банки являются наиболее интенсивно развивающимся звеном банковской системы, они быстро наращивают темпы активных и пассивных операций, постоянно проводят политику кредитной экспансии, способствуют развитию прогрессивных структур в экономике. Немаловажную роль играют коммерческие банки и в обслуживании иностранных инвестиций, включая кредитно-финансовое обслуживание совместных предприятий.

На практике коммерческие банки играют пока заметную роль только на рынке краткосрочных кредитных операций. Предоставление долгосрочных кредитов и обслуживание инвестиционной деятельности клиентов практически большинством банков либо не осуществляются, либо осуществляются в незначительных масштабах.

Банки второго уровня предоставляют населению различные услуги. Услуга - это вид деятельности, работ, в процессе выполнения которых не создается новый, ранее не существовавший материально-вещественный продукт, но изменяется качество уже имеющегося, созданного продукта. К числу услуг относятся привлечение средств во вклады и депозиты и кредитование населения.

Предоставление услуг населению и их совершенствование является актуальной проблемой не только для наших банков, но и для многих зарубежных банков. Банковские услуги направлены на повышение доходов банков и удовлетворение частных и корпоративных клиентов. Исходя, из этого тема моей курсовой работы является актуальной.

Целью курсовой работы является изучение рынка банковских услуг и его развития в Кыргызстане.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

Ш раскрыть теоретические аспекты (основы) банковских услуг;

Ш изучить сущность, дать классификацию услуг банков населению;

Ш проанализировать современное состояние банковских услуг населению по данным "Национальный Банк КР";

Ш выявить перспективы развития банковских услуг населению в Кыргызской Республике.

Теоретической основой выполнения данной работы послужили законодательные и нормативные акты Кыргызской Республики, научные труды отечественных и зарубежных ученых, а также нормативно-правовые акты Национального банка Кыргызской Республики. Практическая часть выполнена по данным финансовой отчетности "Национального Банка КР" за период с 2003 по 2011 гг.

Объектом исследования является «НБКР».



1. Теоретические основы формирования рынка банковских услуг в КР

1.1 Понятие рынка банковских услуг

Банковские услуги составляют важнейшую часть рынка финансовых услуг, которые в общем смысле связаны с перераспределением ресурсов и финансовых инструментов в экономической системе. Помимо банковских услуг, на рынке финансовых услуг представлены страховые услуги и услуги по выпуску и обращению ценных бумаг.

Под услугами Козлова Е.П. Галанина Е.Н. Банки и клиент- юридические лица М., финансы статистика 98г., стр. 56 понимается своеобразный полезный эффект труда, не создающего материальных благ, но полезный именно как процесс. Услуга - это вид деятельности, работ, в процессе выполнения которых не создается новый, ранее не существовавший материально-вещественный продукт, но изменяется качество уже имеющегося, созданного продукта.

Услуга - это нематериальные блага как особый вид результатов или продуктов труда. Это означает, что операции банков в их собственном качестве с точки зрения результата эффекта такой деятельности - это оказание услуг клиентам.

Каждая из операций, осуществляемых банком, предполагает определенную степень вовлечения в них клиента, а, следовательно, и определенную долю предлагаемых банком услуг. Значительная часть привлеченных средств банка формируется при непосредственном участии клиента, вносящего сумму денег в банк в виде депозита до востребования, а также срочного, сберегательного или же другого вклада.

В зависимости от намерений клиента банк предоставляет ему ту или иную услугу, проводя при этом собственную операцию в пользу клиента. В результате реализации отношения "клиент - банк", начинается процесс предоставления услуг. В зависимости от намерений клиента банк предоставляет ему ту или иную услугу, проводя при этом собственную операцию в пользу клиента.

Практически, полное участие клиента предполагает следующая группа банковских услуг: доверительных и комиссионно-посреднических, проводимых по поручению клиентов и на комиссионных началах.

Целью привлечения банком средств клиента является не только прямое извлечение прибыли, но и возможность аккумуляции данных средств с целью последующего их использования, выполняя общественно необходимую функцию платежей. При этом за услуги, предлагаемые своим клиентам, банк обычно взимает комиссию.

Все услуги коммерческих банков можно подразделить на три группы:

ь привлечение средств - депозитные услуги;

ь размещение средств - кредитные услуги;

ь комиссионно-посреднические и доверительные (трастовые) услуги.

Депозитные услуги - операции по привлечению средств в банки, формированию их ресурсов. С их помощью банки формируют свои ресурсы. Суть банковских услуг по привлечению средств в депозиты состоит в привлечении различных видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.

К услугам банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам. банк коммерческий кыргызский

Таким образом, можно сделать вывод, что банк - это предприятие, оказывающее банковские услуги. А под банковской услугой понимаются операции банка, проводимые по поручению клиента и в пользу последнего за определенную плату.

1.2 Классификация банковских услуг

Банковские услуги - по законодательству Кыргызской Республики услуги, которые могут осуществлять исключительно банки и др. кредитные организации.

К банковским услугам, предоставляемых населению относятся:

Ш прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

Ш открытие и ведение металлических счетов физических лиц, на которых отражается физическое количество аффинированных драгоценных металлов, принадлежащих данному лицу;

Ш кассовые операции: прием, выдача, пересчет, размен, обмен, сортировка, упаковка и хранение банкнот и монет;

Ш переводные операции: выполнение поручений физических лиц по переводу денег;

Ш учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных долговых обязательств физических лиц;

Ш заемные операции: предоставление кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности;

Ш осуществление расчетов по поручению физических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

Ш доверительные (трастовые) операции: управление деньгами аффинированными драгоценными металлами и ценными бумагами в интересах и по поручению доверителя;

Ш сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, выпущенных в документарной форме, документов и ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;

Ш ломбардные операции: предоставление краткосрочных кредитов под залог депонируемых легкореализуемых ценных бумаг и движимого имущества;

Ш выпуск платежных карточек;

Ш организация обменных операций с иностранной валютой;

Ш прием на инкассо платежных документов (за исключением векселей);

Ш выпуск чековых книжек;

Ш клиринговая деятельность на рынке ценных бумаг;

Ш открытие (выставление) и подтверждение аккредитива и исполнение обязательств по нему;

Ш выдача банковских гарантий, предусматривающих исполнение в денежной форме;

Ш выдача банковских поручительств и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме .

Услуги банка по экономическому содержанию делят на:

Ш Пассивные операции

Ш Активные операции

Ш Финансовые услуги

Одной из важнейших услуг банка является предоставление услуг населению по привлечению средств в депозиты Банки и банковские операции / Под ред. Жукова Е.Ф. М.: Банки и биржи. 2006. - 470с.. Значимость данной банковской услуги заключается в формировании ресурсов банка. Ресурсы банка формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств. Собственные средства составляют незначительную часть ресурсов банка, основная часть ресурсов

Вклад (депозит) - это денежные средства (в наличной или безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклады, называются депозитными .Для банков вклады - это главный вид их пассивных операций и, следовательно, основной ресурс для проведения активных кредитных операций.

Существуют различные признаки классификации вкладов. В зависимости от вкладчика депозиты принято разделять на депозиты физических и юридических лиц. В зависимости от срока и порядка изъятия вклады подразделяются на срочные депозиты и депозиты до востребования.

Вклады до востребования размещаются в банках на различных счетах, открываемых клиентам. Они в любой момент могут быть полностью или частично востребованы. Изъятие вкладов возможно как наличными деньгами, так и в форме безналичных расчетов.

По вкладам до востребования выплачивается довольно низкий процент. В некоторых странах начисление процентов по вкладам до востребования вообще запрещено. Депозиты до востребования предназначены в первую очередь для осуществления текущих расчетов.

Вклады до востребования в своей основе нестабильны, что ограничивает сферу их использования коммерческими банками. По этой причине владельцам счетов выплачивается низкий процент или вообще не выплачивается. В условиях возросшей конкуренции коммерческие банки стремятся привлечь клиентов и стимулировать прирост вкладов до востребования путем предоставления дополнительных услуг владельцам счетов и повышением качества их обслуживания.

По депозитам до востребования банки обязаны хранить минимальный резерв в Центральном Банке, размер которого в настоящее время определен в процентах.

Срочные вклады - это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. В зависимости от срока размещения различают депозиты на срок 1,3 месяцев, от 3 до 6 месяцев, от 6 до 1 года и свыше года. Внесение средств на срочный депозит оформляется специальным договором - договором банковского вклада. Срочный депозит приносит своему владельцу определенный доход в виде процента. Чем больше срок хранения вклада, тем выше процентная ставка по нему. Со срочного депозита клиент может получить свои средства только по истечении его срока.

Для сберегательных вкладов типичным является их медленный рост и то, что использование средств происходит через несколько лет. Отличительная черта сберегательного вклада заключается в том, что его владельцу выдается свидетельство о наличии вклада, чаще всего сберегательная книжка.

В отличие от вкладов до востребования срочные и сберега-тельные вклады помещают в банки на определенный срок и приносят доход вкладчикам, обычно зависящий от длительности хранения средств на банковских счетах. Срочные вклады могут быть изъяты только в соответствии со сроком хранения, в противном случае клиент лишается повышенных процентов или уплачивает банку штраф. Такие вклады банку выгодны, поскольку, используя депозиты вкладчи-ков в качестве ресурса, он может более свободно маневрировать ими, чем средствами во вкладах до востребования.

Кредитные (ссудные) услуги - услуги по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции. Кредитные услуги можно классифицировать по ряду признаков. По срокам, на которые предоставляется кредит, он подразделяется на краткосрочные и долгосрочные. В зависимости от обеспеченности ссуды бывают бланковые (без обеспечения) и обеспеченные .

Краткосрочный кредит выдается на срок менее года при возникновении у хозяйствующего субъекта временной потребности в денежных средствах. При краткосрочном кредите объектами кредитования являются потребности текущей деятельности хозяйствующего субъекта. Долгосрочный кредит выдается на один год и более длительное время. Объектами долгосрочного кредитования являются затраты на строительство новых предприятий, техническое перевооружение и реконструкция действующих предприятий, выпуск новой продукции и т.д.

Кассовые услуги - банковские услуги по приему и выдаче наличных денежных средств. К кассовым услугам относятся прием, пересчет, размен, обмен, упаковка и хранение банкнот и монет, а также инкассация и пересылка банкнот и монет, ценностей. Кассовые операции осуществляются в наличной форме. Налично-денежное обращение - это движение наличных денег. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами (казначейскими билетами).

Инвестиционные услуги - банковские услуги по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размешенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

Фондовые услуги - банковские услуги по операциям с ценными бумагами (помимо инвестиционных). Гарантийные операции - банковские услуги по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.

Комиссионные, посреднические услуги - операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами.

Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие.

Вся коммерческая деятельность банков нацелена на максимальную близость с клиентом. Поэтому предлагаемые ими услуги в области инкассации рассматриваются прежде всего как хорошая возможность для формирования и развития более тесного типа взаимоотношений с клиентом с целью наиболее полного и качественного удовлетворения его потребностей по доступным ценам и повышения эффективности банковских услуг.

В условиях жесткой конкуренции на рынке услуг по инкассации требовательность клиентов к банкам значительно возросла. Одним из основных критериев выбора для клиента является надежность банка.

Инкассация, как один из видов банковских услуг, представляет собой сбор в кассах предприятий, организаций и учреждений наличных денег и ценностей и доставку их в финансово - кредитные учреждения.

Данная услуга предусматривает выезд инкассаторского автомобиля к клиенту, прием и доставку денежных средств в банк, пересчет купюр с последующим их зачислением на расчетный счет клиента.

Важной услугой коммерческих банков является их инвестиционная деятельность, в процессе которой банки выступают в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности. Такими ценными бумагами могут служить привилегированные акции, облигации, государственные долговые обязательства, финансовые инструменты (векселя и др.).

Так, например, операции банка с векселями включают: учетные (дисконтные) и переучетные операции, кредитные операции по акцепту, инкассированию, выдаче вексельного поручительства и т.д. Операции с фондовыми бумагами включают операции с ценными бумагами, которые котируются на бирже.

Совершая инвестиции в ценные бумаги, банки руководствуются целью получения дохода и обеспечения ликвидности определенной группы своих активов. Основное содержание активной инвестиционной политики банка составляют определение круга ценных бумаг, наиболее выгодных для вложения средств, оптимизация структуры инвестиционного портфеля на каждый конкретный период.

Порядок проведения операций с ценными бумагами банками второго уровня регулируется законодательством Кыргызской Республики. Операция с ценными бумагами представляет собой законченное действие или ряд действий с ценными бумагами или денежными средствами на фондовом рынке для достижения поставленных целей:

Ш обеспечение финансовыми ресурсами деятельности банка - формирование и увеличение собственного капитала, привлечение заемного капитала или ресурсов в оборот (эмиссионные операции);

Ш вложение собственных и привлеченных ресурсов в фондовые активы от своего клиента (инвестиционные операции)

Ценные бумаги, удерживаемые в портфеле банка, делят на следующие категории:

Ш казначейские обязательства и прочие высоколиквидные ценные бумаги, приемлемые для рефинансирования Национальным банком, и Министерством финансов Республики Казахстан ценных бумаг, обычно годные в обеспечение под ломбардные кредиты;

Ш ценные бумаги, предназначенные для продажи - ценные бумаги, выпущенные другими учреждениями и приобретенные банком в целях перепродажи с получением прибыли;

Ш ценные бумаги, годные для продажи, - ценные бумаги, выпущенные другими учреждениями и приобретенные банком без целей перепродажи с получением прибыли, однако возможные к продаже при изменении процентных ставок по ценной бумаге, рыночных процентных ставок, при необходимости поддержания банком своей ликвидности и в других подобных ситуациях;

Ш ценные бумаги с фиксированным доходом, удерживаемые до погашения, - облигации, депозитные сертификаты и другие ценные бумаги, выпущенные другими учреждениями и приобретенные банком с целью удерживания их до погашения и получения прибыли за счет процентных доходов;

Ш инвестиции в капитал - акции других компаний, приобретенные банком с целью управления или воздействия на компанию;

Ш учет выпуска банком депозитных сертификатов в обращение;

Ш учет операций с ценными бумагами ведется отделом дилинга и сектором бэк-офис управления активных операций и управлением активных и пассивных операций (служба бухгалтерского учета), уполномоченными осуществлять операции с ценными бумагами.

В последние годы стали распространенными такие банковские услуги, как лизинг и факторинг. Лизинг - это сдача в аренду предметов длительного пользования. Практикуются: оперативный лизинг, при котором договор аренды заключается на короткий срок (3 - 5 лет) и может быть расторгнут арендатором в любое время; лизинг недвижимости, финансирующий лизинг.

Лизинг дает арендатору ряд преимуществ, так как способствует сбережению его собственных средств, предоставляет возможность осуществления лизинговых платежей из доходов от эксплуатации арендуемого объекта, освобождения лизинговых платежей от налогообложения.

Оперативный (сервисный) лизинг - это соглашение о текущей аренде. Как правило, срок такого соглашения меньше периода полной амортизации арендуемого актива. Таким образом, предусмотренная контрактом арендная плата не покрывает полной стоимости актива, что вызывает необходимость сдавать его в лизинг несколько раз.

Под финансовым лизингом понимается такой вид лизинга, при котором лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у определённого продавца и передать лизингополучателю данное имущество в качестве предмета лизинга за определённую плату, на определённый срок и на определённых условиях во временное владение и пользование.

Финансовый лизинг служит базой для образования двух других форм долгосрочной аренды - возвратной и долевой (с участием третьей стороны).

Разновидностью финансового лизинга является возвратный лизинг. Возвратный лизинг заключается в том, что предприятие, испытывающее затруднения с оборотными средствами, продаёт своё имущество лизинговой компании.

Долевой лизинг (с участием третьей стороны) - еще одна разновидность финансового лизинга, предусматривающая участие в сделке третьей стороны - инвестора, в качестве которого обычно выступает банк, страховая или инвестиционная компания.

В этом случае лизинговая фирма, предварительно заключив контракт на долгосрочную аренду некоторого оборудования, приобретает его в собственность, оплатив часть стоимости за счет заемных средств. В качестве обеспечения полученного займа используются приобретенное имущество (как правило, на него оформляется закладная) и будущие арендные платежи, соответствующая часть которых может выплачиваться арендатором непосредственно инвестору. которых может выплачиваться арендатором непосредственно инвестору.

Факторинг: Одной из наиболее распространенных посреднических услуг коммерческих банков в настоящее время является факторинг. Факторинг впервые возник в США в конце 19-го века, затем нашел применение в промышленно развитых странах Западной Европы. Особенно широко факторинг начали применять коммерческие банки в последние 25-30 лет.

Факторинг за рубежом - кратчайший путь к источникам финансирования для мелких и средних компаний. Факторинг - это выкуп платёжных требований у поставщика товаров и услуг. Цель факторинга - устранение риска кредитной операции.

Слово “factor” в переводе с английского означает “маклер, посредник.”

Факторинг представляет собой переуступку банку не оплаченных долговых требований, возникающих между контрагентами в процессе реализации продукции, выполнения работ, оказания услуг, и является разновидностью торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием. При этом речь идет, как правило, о краткосрочных требованиях. Банк приобретает право от предприятия инкассировать дебиторскую задолженность (право получения платежа по платежным требованиям). Одновременно банк кредитует оборотный капитал клиента и берет на себя его кредитный риск.

В факторинговых операциях участвуют три стороны:

факторинговая компания - специализирующее учреждение, покупающее счета-фактуры у своих клиентов;

клиент - промышленная или торговая фирма, заключившая соглашение с факторинговой компанией;

предприятие ( заёмщик) - фирма - покупатель товара.

Факторинг экономически выгоден для предприятия-клиента. Во-первых, предприятие сразу получает основную часть денежной выручки, экономит на расчетах со своими поставщиками, поскольку покупка у них товара с немедленной оплатой дешевле, чем покупка в кредит. Во-вторых, выкуп банком-посредником счетов-фактур исключает для клиента опасность неплатежа.

Факторинговые операции осуществляются банком на договорной основе с клиентом. Предварительно для заключения договора факторинговый отдел банка анализирует кредитоспособность поставщика, изучает информацию о финансовом состоянии его должников. Перед заключением договора поставщик должен представить банку необходимую информацию о переуступаемых требованиях, содержащую данные о плательщиках, условиях поставок продукции, суммах переуступаемых требований и др.

Трастовые услуги - операции по управлению собственностью, другими активами, принадлежащими клиенту. Трастовые услуги частным лицам бывают завещательные и прижизненные.

Завещательные трасты вступают в силу только после смерти собственника; прижизненные действуют при жизни его владельца. Завещательные трасты обычно создаются учредителем тогда, когда он хочет распределить активы бенефициарам в форме траста. Прижизненные трасты создаются для передачи права собственности на активы, чтобы владелец мог избежать налогов или принимать ежедневные решения по инвестициям, связанным с управлением имуществом.

Имеются три основные категории трастовых услуг для физических лиц:

1 распоряжение имуществом после смерти владельца;

2 управление имуществом на доверительной основе и попечительство;

3 агентские функции;

Виды трастов, находящихся в управлении банков, весьма разнообразны:

1- Пожизненный траст учреждается лицом по договоренности с банком. Например, клиент переводит деньги в доверительное управление банку, поручая ему выплачивать доход в течение его жизни, а после смерти передать капитал жене и детям.

2- Страховой траст возникает, если клиент назначает банк доверенным лицом по страховому полису и поручает ему выплачивать доход своей жене после его смерти и передать сумму полиса детям после смерти жены.

3- Корпоративный траст учреждается в форме имущества, закладываемого в банке в обеспечение выпуска облигаций компании.

Таким образом, современные банки оказывают населению различные виды услуг. Законом Кыргызской Республики "О банках и банковской деятельности " определен перечень банковских услуг, выполняемых банками второго уровня. Банковские услуги разнообразны и реализуются при проведении банковских операций. Банковские услуги способствуют формированию ресурсной базы банка и проведению ими операций по размещению собственных и привлеченных средств с целью получения прибыли.

2. Анализ банковских услуг по данным «НБКР»

2.1 Денежные переводы

Рост числа трудовых мигрантов, за последние 10 лет вызывает появление на рынке новых систем денежных переводов, порождает высокую конкуренцию между ними со всеми вытекающими последствиями и делает коммерческие банки активными посредниками в обслуживании переводов денежных средств из стран в страны их происхождения.

По данным НБКР, объем переводов от мигрантов, работающих в России и других странах, за первые 10 месяцев 2010 года превысил 900 миллионов долларов, что примерно на 157 миллионов долларов больше суммы, которую кыргызские мигранты послали домой за весь 2009 год. Эти поступления играют важную роль в валовом доходе КР, годовой бюджет которой составляет приблизительно 1,36 миллиарда долларов.

Распределение объема денежных переводов по регионам КР, где на фоне лидерства г. Бишкек, суммарно по размерам переводимых средств и количеству переводов превалируют южные области, показано на диаграмме 1.

В 2010 г. коммерческие банки КР предоставляли услуги денежных переводов без открытия счета по следующим международным системам:

1. Coinstar

2. Contact

3. INTERexpress

4. Migom

5. Money Gram

6. Privat Money

7. STBexpress

8. UNIstream

9. VIP-Money Transfer

10. Western Union

11. Express Money

12. Аллюр

13. Анелик

14. Близко

15. Быстрая почта

16. Золотая корона

17. Страна экспресс

Тарифы за обслуживание в данных системах находятся в диапазоне от 1 до 6% от суммы перевода.

На диаграмме 2 представлена динамика роста объемов денежных переводов с 2002 по 2008 гг. и 20%-ное падение объемов по итогам 2009 г., с 1 206.3 до 967.5 млн. долларов США, вызванное мировым экономическим кризисом. Ценовая конкуренция показывает растущее преимущество новой высокотехнологичной системы «Золотая корона», которая смогла низкими тарифами за услуги привлечь к себе клиентов-мигрантов в период кризиса.

По всем остальным системам наблюдалось падение абсолютных объемов переводов в сравнении с 2008 г.

Рост количества трудовых мигрантов привел к росту объемов денежных переводов, что в свою очередь привело к росту количества самих систем и обусловило ценовую конкуренцию между ними. В 2002 г. абсолютным лидером, имеющим 70%-ную долю рынка денежных переводов в КР, была сиcтема «Western Union». Начиная с 2005 г. лидерство перешло к системе «Юнистрим», доля которой в 2008 г. достигала 40%. В 2009 г. доля «Юнистрим» составила 35%, а доля «Золотой короны» подросла с 6 до 11% всех переводов (диаграмма 3).

Кроме того, банки КР предоставляют услуги с использованием локальных систем денежных переводов без открытия счета:

1. Аманат

2. Аргымак

3. Береке

4. Инексим транзит

5. Иссыккуль транзит

6. Кыргыз трансфер

7. Экоперевод

Тарифы за обслуживание в данных системах зависят от суммы перевода и колеблются от 0,15 до 0,3% от суммы денежного перевода.

Растущий в последние годы объем денежных переводов и соответственно растущий комиссионный доход с них сделал услуги по предоставлению денежных переводов более привлекательными, чем депозитные и кредитные продукты банков. При использовании нескольких систем денежных переводов банки, в среднем, имеют 0,6% комиссионных доходов с объемов денежных переводов Оценочно банки заработали около 300 млн. сом.за предоставление услуг денежных переводов за 2009г .. Эти «легкие» доходы побудили некоторые банки

КР заняться внедрением своих собственных систем денежных переводов, работающих не только на локальном уровне.

По данному разделу можно сделать следующие краткие выводы:

* Объемы переводимых денежных средств в КР растут.

* Банки КР являются активными участниками на рынке обслуживания систем денежных переводов.

* Целевая категория систем денежных переводов без открытия счета - трудовые мигранты.

* Банки, конкурируя за доходы от денежных переводов мигрантов, предлагают новые сервисы и сокращают комиссионные, уплачиваемые клиентами.

Финанс Кредит Банк в 2010 году запустил собственную систему денежных переводов «Салам», проведя широкую рекламную кампанию, информирующую о самой низкой стоимости за услуги переводов среди всех систем, действующих на территории КР.

Цель - привлечение в систему «Салам» как можно большей части объемов переводов, идущих через прочие системы, и тех переводов, которые осуществляются помимо банков.

В настоящее время система «Салам» запущена в гг. Челябинск, Омск, Сургут, Тюмень. Следующие этапы запуска охватят города Екатеринбург, Ноябрьск, Салехард, Уфа, Иркутск, Якутск, Ростов-на-Дону, Новосибирск.

На стадии подписания находятся договора с другими банками РФ, выразившими заинтересованность в системе. Кроме того, ведутся переговоры по подключению к системе «Салам» ведущих банков Казахстана и Таджикистана. За счет подключения банков-партнеров в этих странах система «Салам» будет обеспечивать переводы физических лиц основных стран-доноров и стран-реципиентов.

2.2 Вклады физических лиц

По данным НБКР, суммарный объем вкладов физических лиц в коммерческих банках до апрельских событий 2010 г. постепенно рос и составлял примерно 10 млрд. сомов, или 29% всех вкладов в коммерческих банках. После событий апреля 2010 г. объем вкладов несколько упал В расчете на душу населения вклады физических лиц составляют 42,5 долларов США.

Банк предоставляет услуги последующим видам депозитов:

1. депозиты до востребования;

2. срочные депозиты;

3. срочные депозиты с дополнительными вкладами;

4. накопительные (сберегательные) депозиты

Проанализировав условия вкладов и депозитов для физических лиц в коммерческих банках КР, можно сделать следующие обобщения:

* Банки, работающие с населением, имеют разнообразные условия вкладов и депозитов.

* Линейки вкладов и депозитов каждого банка содержат от двух до шести продуктов.

* Минимальная сумма вклада колеблется от 300 сомов и выше, при этом нет ограничений на верхнюю сумму вклада.

* Треть вкладов имеют возможность пополнения и примерно столько же - возможность частичного снятия денежных средств.

* Правила начисления процентов варьируют от ежемесячного до ежегодного, с выплатой процентов - ежемесячно или в конце срока. В некоторых случаях есть возможность капитализации начисленных процентов.

* Процентная ставка находится в пределах от 2 до 15% годовых.

* По сроку вклады варьируют от 1 месяца и более.

На диаграммах, представленных ниже, отражена статистика НБКР по депозитам физических лиц за период 2008-2010 гг.

Срочные депозиты за период 2008-2010 гг. составляют 62% всех депозитов физических лиц, включая расчетные счета. Таким образом, население отдает предпочтение срочным вкладам.

Депозиты физических лиц в национальной валюте составили: в 2008 г. - 45%, 2009 г. -41%, 2010 г. - 45%.

Анализ структуры срочных депозитов физических лиц за период 2008-2010 гг. показывает, что, несмотря на некоторые колебания, наиболее популярными у населения являются вклады длительностью от 3 месяцев до 3 лет. При этом вклады длительностью 3-6 месяцев в среднем составляют 19% всех объемов срочных вкладов, 6-12 месяцев - 28%, 1-3 года - 22%. Вклады на более длительный срок непопулярны. В докризисный период их доля максимально достигала 8%, по данным на август 2010 г. - 3%. Следует отметить, что часть населения предпочитает депозиты на длительный срок в иностранной валюте. Так, на срок свыше 3 лет, доля депозитов в национальной валюте за анализируемый период колеблется от 5 до 1% в настоящий момент времени, в то время как в иностранной валюте - от 8 до 5%.

На диаграмме 7 показаны значения действующих ставок по депозитам за период 2008-2010 гг.

2.3 Кредиты

Коммерческие банки КР выдали кредитов в 2009 г. на сумму 22,0 млрд. сомов, или 93,6 доллара США на душу населения.

Проанализировав условия получения кредитов для физических лиц в коммерческих банках КР, можно сделать следующие обобщения:

* Большинство банков, работающих с населением, занимается кредитованием.

* Каждый банк предлагает от двух до десяти кредитных продуктов.

* Сумма кредита колеблется от 1 тысячи сомов до нескольких миллионов.

* Процентная ставка находится в пределах от 13 до 34% годовых.

* Срок погашения кредитов варьирует от 10 дней до 10 лет.

По виду деятельности коммерческие банки кредитовали преимущественно торговлю - 54,8%, остальные направления кредитования: сельское хозяйство - 11,2%, потребительские цели - 9,6%, промышленность - 6,1%, строительство - 3,9%. Очевидно, что структура банковского кредитования по видам деятельности не соответствует структуре экономики КР, где превалирует сельское хозяйство.

Самыми дорогими кредитами в национальной валюте были кредиты, направленные в сферу торговли и на потребительские нужды. (Диаграмма 9)

Поэтому банки охотнее выдают кредиты крупным клиентам - рисков меньше, к тому же выдавать «концентрированные» кредиты административно не хлопотно.

Но банкам надо помнить о потенциальной опасности крупного, а значит, и более выгодного клиента, его могут «переманить» конкуренты. Например, всем помнится, пока один банк обслуживал Соцфонд КР, он был в числе крупных банков . Но как только Соцфонд под давлением административного ресурса перешел в другой банк, первый банк рухнул по показателям, затем его поглотили.

Банки Кыргызстана, в свою очередь, нуждаются в поддержке государства для развития кредитования. Для этого государственная власть должна обеспечивать исполнение прописанных и формально действующих нормативно-правовых актов. Для банков это жизненно необходимо.

* Проблемы банков заключаются в том, что Закон существует, но реализовать его на практике затруднительно. Развитие кредитного рынка в таких условиях невозможно, так как:

· судебная система неэффективна;

· исполнительное производство зачастую в силу противоречивости законодательства и отсутствия наработанного опыта не может реализовать на практике принятые судебные решения.

* Неоправданно много надзора и регулирования. Надо дать больше свободы надежным банкам по кредитованию.

* Банковские специалисты предлагают введение упрощенной процедуры взыскания долга во внесудебном порядке.

* Прозрачно размещать привлеченные внешние финансовые источники различных кредитных линий, а также бюджетные средства в коммерческих банках на основе открытых конкурсов.

* Обеспечить защиту банков и акционеров от неправомерных действий судебно-правоохранительной системы, а также рейдеров и мошенников. На практике банки и акционеры вынуждены защищаться собственными силами.

С другой стороны, многие граждане КР готовы брать кредиты, но они далеко не всегда реально оценивают свои возможности по их возврату. Чаще всего это происходит из-за финансовой неграмотности заемщиков. В результате накапливается просроченная задолженность, а горе-заемщик начинает ссылаться на плохую погоду, падеж скота, потерю работы, ухудшение финансового положения и т.п. Просроченная задолженность и необходимость погашения кредита является одной из причин трудовой миграции.

Выяснено, что семьи мигрантов заинтересованы в потребительских кредитах, которые развиваются и составляют 9,6% в общем объеме кредитования. Однако самым желанным для семей мигрантов является ипотека на приобретение недвижимости, которая занимает только 3% всех кредитов, выдаваемых коммерческими банками. По объёму выданных ипотечных кредитов Кыргызстан безнадежно отстает от России, которая, в свою очередь, отстает от развитых стран Европы в 300-400 раз. В КР сумма ипотечных кредитов на душу населения составляет 3,1 доллара США, в РФ -183,3 доллара США. Суммарно в национальной и иностранной валютах

Диаграмма 10. Доля потребительских кредитов в общем объеме кредитов коммерческих банков Суммарно в национальной и иностранной валютах по сроку займа

В целом, говоря о потребительских кредитах, как видно на диаграмме 10, популярностью пользуются краткосрочные кредиты с периодом займа до 1 месяца, которые позволяют решить проблемы, связанные с временной недостаточностью денежных средств. Следующими по популярности являются кредиты на срок от 6 до 12 месяцев.

Микрокредиты

Микрокредитование - вид деятельности, связанный с оказанием финансовых услуг субъектам малого предпринимательства, которые не имеют доступа к банковским услугам, достаточного залогового обеспечения и необходимой кредитной истории.

Микрокредитование - форма кредитной деятельности, которая оказалась востребованной в условиях КР и является основным направлением деятельности небанковских финансово-кредитных учреждений (НФКУ). Большая часть населения КР, которая не занята в государственном секторе, занимается фермерством и другими формами малого предпринимательства, не имея стартового капитала и залоговых активов, но в то же время остро нуждается в денежных средствах.

Согласно данной диаграммы 11, объем микрокредитования вырос в период с 2006 по 2010 гг. более чем в три раза, и количество заемщиков за этот же период выросло в 2,5 раза. Банковскому кредитованию, которое по разным причинам оказалось недоступно для небольших субъектов, нашлась замена в форме займов микрокредитных и микрофинансовых организаций, несмотря на то, что ставка по кредитам в таких организациях выше, чем в банковском секторе.

Таблица 1. Таблица кредитам, выданным НФКУ, %

Развитие микрокредитования в КР в значительной степени обусловлено донорской помощью. Преимуществом НФКУ в КР является то, что они имеют более свободный режим организации, поэтому они открываются в малых городах, поселках и сельской местности, где нет представительств коммерческих банков. НФКУ динамично развиваются еще и потому,

что по сравнению с банками имеют меньшие административные затраты и меньше регулируются со стороны НБКР.

Судя по диаграммам 11 и 12, на фоне общего роста объема микрокредитования, наиболее надежными и желательными партнерами для микрокредитных организаций являются предприниматели, занятые в сфере торговли. Второе место по направлениям микрокредитования занимает сельское хозяйство, что отчасти обусловлено требованиями кредитных линий некоторых доноров. Остальные направления микрокредитования с большим отрывом отстают, хотя потребительский кредит с 2006 г. показывает устойчивую тенденцию роста.

В КР микрокредитованием в основном занимаются:

* микрофинансовые организации (компании, агентства), число и доля которых в совокупном кредитном портфеле НФКУ растет;

* кредитные союзы, число и доля которых в совокупном кредитном портфеле НФКУ снижается.⁵

Основная миссия микрокредитования заключается в следующем:

* обеспечение доступа к кредитным ресурсам;

* воспитание новой финансовой культуры населения;

* подготовка населения к получению кредитов в коммерческих банках, где условия кредитования (сроки, проценты), как правило, лучше.

2.4 Платежные карты

По состоянию на 1 января 2011 г. на территории Кыргызской Республики услуги по эмиссии и эквайрингу банковских платежных карт предоставляли 21 из 22 финансово-кредитных учреждений республики, из которых эмитентами и эквайерами международных карт являлись 9 банков, обслуживание карт по локальной системе осуществляли 4 банка, и по национальной системе «Элкарт» - 17 банков.

Эмиссия банковских платежных карт.

Общее число эмитированных платежных карт по состоянию на 1 января 2012 г. составило 271 107. По сравнению с предыдущим кварталом количество карт увеличилось на 6,9 процента, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года количество карт возросло на 20,4 процента. В разбивке по видам распределения платежных карт следующее:

Международные системы 146 197:

- «Visa» 122 088;

- «Master Card» 355;

- «Золотая корона» 23 754;

Локальная система - «Алай Кард» 73 008;

Национальная система - «Элкарт»51902.

Эквайринг банковских платежных карт.

Общее количество действующих терминалов и банкоматов по состоянию на 1 января 2012г. в разбивке по видам систем составило:

Ё по международным системам «Visa & MasterCard Int.» - 180 банкоматов и 1 041 терминал;

Ё по национальной системе «Элкарт» - 164 банкомата и 674 терминала;

Ё по международной системе «Золотая корона» - 34 банкомата, 72 терминала;

Ё по локальной системе «Алай Кард» - 82 банкомата, 235 терминалов.

В итоге, банковские платежные карты принимались к обслуживанию в 460-ти банкоматах, и 2 022-х терминалах, установленных по всей территории республики.



Таблица 2. Распределение банкоматов и терминалов по национальной системе «Элкарт» в разрезе по областям КР по состоянию на 01.01.2012

Область	Количество POS-терминалов на 01.10.2011	Количество банкоматов на 01.10.2011	Количество POS-терминалов на 01.01.2012	Количество банкоматов на 01.01.2012	Количество банкоматов host-to host соединения на 01.01.2012	Количество POS-терминалов host-to host соединения на 01.01.2012
г. Бишкек	368	104	391	103	102	590
Чуйская область	45	4	47	4	16	12
Иссык-кульская область	51	12	54	14	9	26
Ошская область	54	15	56	16	16	29
Джалалабадская область	60	15	67	17	4	8
Нарынская область	17	4	20	4	1	2
Таласская область	11	1	11	2	2	3
Баткенская область	28	4	28	4	2	0
ИТОГО	634	159	674	164	152	670

Показатели по объему операций с использованием банковских платежных карт.

В 4-ом квартале 2011 года общий объем проведенных операций составил 7 484,0 млн. сом. По сравнению с предыдущим кварталом объем проведенных операций увеличился на 12,4 процента, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличился на 67,7 процента. Лидирующую позицию по объему транзакций занимали операции, проведенные с использованием международных карт, что составило 88,7 процента от общего объема транзакций. Объем операций по национальной системе расчетов составил 11,3 процента от общего объема проведенных операций.

Как и прежде, основная доля всех операций приходилась на обналичивание денежных средств - 7 134,7 млн. сом, что составило 95,4 процента по отношению к общему объему всех операций. В отчетном периоде самый большой объем операций был проведен по снятию наличных через периферийные устройства ОАО «РСК Банк» на сумму 1 705,3 млн. сом (22,8 процента от общего объема платежей с использованием банковских карт).

Показатели по количеству операций с использованием банковских платежных карт. В 4-м квартале 2011 года было проведено 1 465 346 операций. По сравнению с предыдущим кварталом количество операций увеличилось на 13,1 процента.

Таблица 3. Показатели, характеризующие развитие рынка платежных карт

№		2008	2009	2010	2011
1	Количество эмитированных платежных карт на конец года (тыс.шт.)	101,4	167,9	225,2	271 107
2	Количество эмитированных платежных карт в расчете на 1 тыс. человек (шт.)	19,1	31,3	41,1	49,5
3	Количество операций, совершенных с использованием платежных карт (млн. шт.)	1,59	2,84	3,37	4 874 275
4	Среднее количество операций в расчете на 1 тыс. человек (шт.)	299,6	528,3	615,9	890,0
5	Объем операций, совершенных по платежным картам (млрд. сом.)	6,85	10,00	14,56	24 442,9
6	Средний объем операций с картами в расчете на душу населения (сом.)	1290,7	1862,9	2658,4	4462,3
7	Количество человек, приходящих на 1 банкомат.	30,5 тыс.	17,0 тыс.	19,5 тыс.	11 907,8
8	Количество человек, приходящих на 1 терминал.	4,8 тыс.	3,8 тыс.	3,07 тыс.	2,7 тыс.
9	Население на территории КР (млн. чел)	5 303,8	5 367,7	5 473,5	5 477,6

2.5 Лизинговые операции

В Кыргызстане впервые лизинговые операции стали осуществляться с 2003 года. Лизингодателями выступили коммерческие банки и микрофинансовые компании. Их деятельность в лизинговой сфере стала возможной благодаря принятому в 2002 году Закону «О финансовой аренде (лизинге)». С 2003 по 2008 годы были приняты поправки в Налоговый кодекс Кыргызской Республики», касающиеся налогообложения лизинга. Эти изменения создали предпосылки для формирования в стране лизингового рынка.

Общие тенденции. В 2011 г. ОАО «Айыл Банк» и ЗАО МФК «Бай-Тушум и Партнеры» предоставили сельскохозяйственную технику на условиях лизинга, осуществив 271 лизинговых сделок. Стоимость переданного в лизинг имущества составила рекордную за все время осуществления в Кыргызстане лизинговых операций с 2003г. сумму в 5,26 млн. долл. США. Однако в сравнении с минувшим годом в 2010 г., было совершено всего 12 сделок на сумму 190 тыс. долл. США, 115 лизинговых сделок стоимостью 2,04 млн. долл. США в 2009 г., в 2008 году 113 сделок на сумму 1,53 млн. долл. США, в 2007 году 44 сделки на сумму 612 тыс. долл. США и 29 сделки на сумму 1,27 млн. долларов США в 2006 г.

Таблица 4. Портфель лизинговых сделок (тыс. долл. США)

В 2011 г. в лизинг была передана только сельхозтехника и объем выданной техники за прошедший год больше чем за весь 5 летний период с 2006 по 2010гг., как в суммарном, так и в количественном эквиваленте, 271 ед. в 2011г и 269 ед. за 5 предыдущих года. Таким образом, по количеству лизинговых сделок, основным и единственным имуществом, переданным в лизинг в 2011 г., как и предыдущие 2 года, является сельхозтехника. Лизинговые операции по остальным видам техники и оборудованиям в 2011 г. не проводились.

Таблица 5. Виды имущества, переданного в лизинг

Срок лизинга и стоимость имущества, переданного в лизинг.

По срокам в Кыргызстане реализуются, в основном, лизинговые сделки длительностью до трех лет. Средний срок лизинга по сделкам, заключенным в 2011 году составил почти 5,5 года или 67 месяцев.

Средняя стоимость переданного в 2011 году в лизинг имущества составила эквивалент 19,4 тыс. долл. США, минимальная стоимость имущества переданного в лизинг составила почти 900 долл. США, максимальная стоимость 232 тыс. долл. США. В 2010 году средняя стоимость имущества составила 15,96 тыс. долларов США (17,7 тыс. долл. США в 2009г., 13,5 тыс. долларов США в 2008г., 14,2 тыс. в 2007г., и 6 тыс. долл. США в 2006г.). Рост средней стоимости переданного имущества объясняется передачей более крупного и дорогого имущества в виде комбайнов и тракторов, стоимость которых и составляет вышеназванную сумму.

Процентные ставки

Процентные ставки по сделкам, произведенным в 2011 г. составляют 6-26 % годовых в национальной валюте, 12-14% по сделкам в СКВ (данные процентные ставки варьируются в зависимости от участия собственных средств лизингополучателя в проекте).



3. Перспективы развития рынка банковских услуг

3.1 Перспективы развития лизинговых услуг

Жогорку Кенеш 9 февраля 2012 года, одобрил законопроект в первом чтении «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты КР». По данным Министерства экономики и антимонопольной политики КР, предполагаемые изменения в Налоговый кодекс КР подразумевают освобождение лизинговых компаний и финансово-кредитных учреждений от уплаты налога на прибыль с доходов от лизинговых операций, а также от уплаты таких налогов как НДС, налог с продаж. Данные изменения разработаны с целью создания условий по способствованию появления лизинговых компаний в Кыргызстане. Все вносимые изменения по налогообложению лизинговых операции подготовлены в целях развития рынка лизинговых услуг в КР, обновления парка сельхозтехники, и поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей согласно плану мероприятий «Экономика и безопасность», утвержденного постановлением Правительства от 26 января 2011 года. Минэкономики ожидает, что при введении в действие норм законопроекта по лизингу ожидается экономический рост малого и среднего предпринимательства в следующих отраслях экономики: