Особенности межбанковских операций В ОАО "СКБ-Банк"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Рассчетно-кассовое обслуживание клиентов

2. Осуществление безналичных расчетов

3. Расчетное обслуживание счетов бюджетов различных уровней

4. Межбанковские расчеты

5. Международные расчеты

6. Расчетные операции с использованием платежных карт

Заключение

Список используемых источников



Введение

банк расчет безналичный

Объект производственной практики - ОАО "СКБ-банк".

ОАО "СКБ-банк"в настоящее время это один из крупнейших банков России. Специализацией банка является предоставление банковских услуг физическим лицам, индивидуальным предпринимателям и предприятиям малого и среднего бизнеса.

Цель производственной практики - иметь практический опыт проведения расчетных операций.

Уметь:

оформлять договоры банковского счета с клиентами,

открывать и закрывать лицевые счета в валюте РФ,

оформлять выдачу клиентам платежных карт,

оформлять и отражать в учете расчетные и налично-денежные операции при использовании платежных карт в валюте РФ.

Знать:

нормативные правовые документы, регулирующие организацию безналичных расчетов,

организацию обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы РФ. Совершение операций с использованием платежных карт,

виды платежных карт и операций, проводимые с их использованием,

условия и порядок выдачи платежных карт.



1. Рассчетно-кассовое обслуживание клиентов

ОАО "СКБ-банк"ежедневно осуществляет перевод денежных средств по банковским счетам и без открытия банковских счетов в соответствии с федеральным законом и нормативными актами Банка России. Банк призван предоставлять широкий спектр стандартизированных и высокотехнологичных

банковских услуг и продуктов клиентам на всей территории Российской Федерации.

Основные услуги:

Открытие и ведение счетов;

Осуществление расчетов;

Осуществление документарных операций (аккредитивы);

Оформление платежных документов;

Услуги по операциям с дорожными чеками.

Порядок открытия и закрытия счетов клиентов в валюте РФ

При открытии и закрытии расчетного счета в банке ОАО "СКБ-банк"» необходимо собрать некоторые документы. Для открытия счета необходимо определиться, в каком банке он будет открыт, так же при выборе банка необходимо следовать следующим правилам:

узнать степень доверия к банку;

удобное расположение банка;

уровень обслуживание и режим работы банка;

стоимость предоставляемых услуг банка.

Открытие счета важная процедура для банка и юридического лица обратившегося к ним. Необходимо знать:

документы, предоставляемые в банк юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем для открытия счета;

причины отказа банка в открытии счета;

принципы и правила определения номера счета; взаимоотношение банка и клиента при реорганизации юридических ЛИЦ;

закрытие расчетного счета его порядок;

сроки и контролирующие органы, оповещающие клиента об открытии и закрытии счетов. После данной процедуры главный бухгалтер банка делает пометку о счете и указывает его номер, и заверяет печатью. Далее один экземпляр хранится в картотеке у исполнителя, а остальные документы хранятся в деле клиента.

Закрытие счета (расторжение договора с банком) может быть расторгнут в любое время по желанию клиента.

Данная процедура закрытие счета требует, некоторых документов, которые лучше уточнять в банках, в котором открыт счет. Приблизительные документы на закрытие счета:

По решению банка: договор расторгается судом, если в течение года операции с данного счета не производились и в некоторых случаях установленных законом РФ. Так же если в течение двух лет отсутствовали денежные средства на этом счете.

По инициативе клиента: договор расторгается в любое время на основании письменного соглашения. При наличие неоплаченных счетов, клиент имеет право закрыть данный счет.

Приостановление операций: при отсутствии денежных средств на данном счете, он расторгается и закрывается, клиент не может в данной ситуации открыть новый счет, так как налоговый орган приостанавливает операции.

Оповещение клиента при закрытии счета происходит в несколько этапов:

До закрытия счета необходимо подписать дополнительные соглашения, которые изменят платежный реквизит, ко всем документам. В нем оговариваются дата закрытия старого счета и все платежи перенаправляются на новый счет.

Решение по закрытию счета принято внезапно, клиентам необходимо отправить письма с указанием реквизитов, в дальнейшем.

Очередность списания денежных средств в ОАО "СКБ-Банк"

При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не предусмотрено законом. Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.

Порядок планирования операций с наличностью в ОАО "СКБ-банк"

Платежи наличными независимо от их доли в общем объеме платежей остаются логически первой, исходной, наиболее простой и нередко незаменимой формой платежей.

Прием наличных денег от клиентов.

В соответствии с Положением N214 любые организации, предприятия, учреждения на договорных условиях хранят свои свободные деньги в банках на соответствующих счетах. Это требование распространяется как на безналичные, так и на наличные деньги, поступившие в кассы предприятий, организаций, учреждений (кроме суммы лимита наличных, которую они вправе держать в своих кассах). Юридические лица могут вносить наличные деньги только на свои расчетные (текущие) счета. Это означает, что банк обязан и должен быть готов принять всю наличность, которую клиент должен или кочет внести на свой счет в банке. Имеется в виду, в частности, что для кассового обслуживания клиентов, а также для выполнения операций с наличными деньгами и другими ценностями банк в занимаемом им здании должен создать кассовый узел, оборудованный надлежащим образом.

Денежную наличность клиенты юридические лица (или их обособленные подразделения) сдают в кассы банков либо непосредственно, либо с помощью посредников, в роли которых могут выступать или предприятия почтовой связи, или инкассаторские службы самих банков (если таковые имеются), или специализированные инкассаторские службы.

Банк по согласованию с руководителями клиентов юридических лиц устанавливает для каждого из них порядок и сроки сдачи наличности исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы. Указанные сроки должны составлять, как правило, не более суток с момента поступления денег в кассы клиентов.

Касса банка может принять от клиента наличные и в качестве комиссионной платы за некоторые свои услуги (например, за выдачу чековой книжки, за отдельные кассовые операции с наличностью).

Банк не вправе принимать в свою кассу от юридических лиц наличные деньги для зачисления их на счета третьих лиц.

От клиентов физических лиц наличные принимаются по приходным ордерам во вклады, а также при возврате ими полученных ранее кредитов (если физическое лицо не воспользуется для этого безналичным перечислением средств), продаже им ценных бумаг, по извещениям и квитанциям в уплату налогов, страховых и других сборов, коммунальных платежей.

Наличные могут быть приняты также от любого физического лица, не имеющего счета в данном банке, желающего в безналичном порядке перевести деньги в пользу юридического лица в этот же или в другой банк. Такие денежные переводы вправе принимать и дополнительные офисы банков (филиалов банков).

Юридические лица по согласованию с обслуживающими их банками могут расходовать поступающую в их кассы денежную выручку на цели, предусмотренные в федеральных законах и иных правовых актах, включая нормативные акты ЦБ.

Выдача клиентам наличных денег.

Юридические лица могут получать наличные в банках, в которых открыты их счета, на цели, установленные в федеральных законах, иных правовых актах, в том числе нормативных актах ЦБ.

В Положении N 214 предусматривается, что указанным лицам наличные рубли выдаются по денежным чекам в согласованные сроки:

на заработную плату (в том числе для расчетов с увольняемыми работниками и уходящими в отпуск, а также в некоторых других случаях, предусмотренных в законах и иных правовых актах.

на выплаты социального характера;

на стипендии.

Порядок лимитирования остатков денежной наличности в кассах клиентов и проведение банком проверок соблюдения клиентами кассовой дисциплин:

о проведении в бюджетных организациях проверки порядка ведения кассовых операций соответствующими финансовыми органами;

о проведении проверки технической укрепленности касс и кассовых пунктов, а также обеспечении условий сохранности денег и ценностей (напомним, ранее такая проверка проводилась органами внутренних дел в пределах их компетенции, соответствующими финансовыми органами);

о плановой и внеплановой ревизии кассы (напомним, раньше ревизия должна была проводиться в сроки, установленные руководителем учреждения, а при смене кассиров учреждения обязаны были производить внезапную ревизию кассы с полным полистным пересчетом денежной наличности и проверкой других ценностей, находящихся в кассе. Также не реже одного раза в квартал должна была проводиться проверка наличия учтенных дубликатов ключей от кассы).



2. Осуществление безналичных расчетов

Правила проведения безналичных расчетов устанавливаются Центральным банком РФ. В настоящее время действует положение N 383-П, утвержденное ЦБ РФ 19 июня 2012 г. Это положение содержит правила осуществления безналичных расчетов для юридических лиц.

Для осуществления безналичных расчетов кредитными организациями открываются счета клиентов и заключаются договор между банком и клиентом.

Для проведения межбанковских безналичных расчетов банки открывают в других банках корреспондентские счета. Кроме того, для проведения межбанковских расчетов и других операций каждый банк имеет в ЦБ РФ корреспондентский счет.

Клиенты банка имеют право открывать в любом банке без ограничения следующие виды банковских счетов:

- расчетный счет. Он открывается коммерческими предприятиями и организациями, которые осуществляют свою деятельность по принципу самоокупаемости. В случае открытия нескольких расчетных счетов выделяется один из них ,который будет называться «расчетный счет по основной деятельности»;

-текущие счета. Открываются юридическими лицами, предприятиями, организациями, учреждениями, финансирование деятельности которых идет из бюджета. Это некоммерческие организации (школы, институты и т. д.);

-для организаций и юридических лиц, которые систематически являются должниками по уплате налогов, открывается счет неплательщика по налогам дополнительно к имеющимся счетам. В этом случае операции по расчетному счету и текущим счетам прекращаются, и все поступления отражаются на счете неплательщика налога. С этого счета погашаются долги по налогам.

Списание денежных средств по счетам осуществляется:

по распоряжению владельца;

без распоряжения владельца счета, но только в тех случаях, которые предусмотрены законодательством, т. е. в бесспорном порядке;

между плательщиком и получателем;

между банком и плательщиком.

Процедура списания средств со счета предполагает применение расчетных договоров. Формы расчетных договоров устанавливаются положением, утвержденным ЦБ РФ.

Оплата со счета производится в пределах остатка на нем денежных средств. Но если банк и клиент заключают договор о кредите, то банк берет на себя обязательство в некоторых пределах оплачивать платежные документы клиента при отсутствии остатка денежных средств на счете, т. е. кредит.

Расчетные документы

Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов.

Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или, в установленных случаях, электронного платежного документа:

распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;

распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).

Перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов:

расчетов платежными поручениями;

расчетов по аккредитиву;

расчетов инкассовыми поручениями;

расчетов чеками;

расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);

расчетов в форме перевода электронных денежных средств.

СКБ-Банк осуществляет безналичные расчеты по:

платежным поручениям;

платежным требованиям;

чекам;

аккредитивам;

инкассовым поручениям;

электронным платежам.

Расчетные документы, используемые при действующих формах расчетов, принимаются банком к исполнению только при их соответствии стандартизированным требованиям и, следовательно, обязательно должны содержать следующие данные:

наименование расчетного документа;

номер расчетного документа, число, месяц, год его выписки;

наименование плательщика, номер его счета в банке, наименование и номер банка плательщика;

наименование получателя средств, номер его счета в банке, наименование и номер банка получателя средств; назначение платежа (в чеке не указывается); сумма платежа (цифрами и прописью).

Расчетные документы принимаются банком к исполнению в течение операционного дня банка.

Срок действия расчетных документов ограничен и составляет 10 дней, не считая дня его подписания.

Допускается, что клиент банка может отозвать свои расчетные документы.

Установлены сроки прохождения платежей через банки:

5 дней между субъектами РФ;

2 дня внутри одного субъекта.

Гражданский кодекс РФ в ст. 862 устанавливает наиболее распространенные формы безналичных расчетов. Безналичные расчеты между хозяйствующими субъектами могут производиться в следующих формах: платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, векселями.

Безналичные расчеты

Преимущества безналичного расчета:

контроль денежного оборота;

расширение кредитных возможностей банковской системы;

безналичный оборот ускоряет оборот денежных средств и оборот материальных ресурсов.

Для осуществления безналичных расчетов кредитными организациями открываются счета клиентов и заключается договор между банком и клиентом.

Для проведения межбанковских безналичных расчетов банки открывают в других банках корреспондентские счета.

Клиенты банка имеют право открывать в любом банке без ограничения следующие виды банковских счетов:

расчетный счет

текущие счета.

Списание денежных средств по счетам осуществляется:

по распоряжению владельца;

без распоряжения владельца счета, но только в тех случаях, которые предусмотрены законодательством, т. е. в бесспорном порядке;

между плательщиком и получателем;

между банком и плательщиком.

Оплата со счета производится в пределах остатка на нем денежных средств. Но если банк и клиент заключают договор о кредите, то банк берет на себя обязательство в некоторых пределах оплачивать платежные документы клиента при отсутствии остатка денежных средств на счете, т. е. кредит.

Типичные нарушения при совершении расчетных операций:

ввод неверных данных(имя,фамилия)

ввод неверных реквезитов

не требование показа документов удостоверяющих личность при крупном переводе денежных средств

3. Расчетное обслуживание счетов бюджетов различных уровней

Нормативно - правовая база:

Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.998 года № 145 - ФЗ (с изменениями и дополнениями от 26.12.2014г.); Налоговый кодекс Российской Федерации (часть 1,2) от 31.07.1998 № 146-ФЗ (с изменениями и дополнениями от от 22.12.2014г.);

Положение Центрального Банка Росси и Минфина Российской Федерации от 13.12.2006 г. № 298-П/173н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства"; Положение Центрального Банка России от 26.03.2007 г. № 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации".

Бюджетная классификация Российской Федерации - это группировка доходов и расходов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, а также источников финансирования дефицитов бюджетов. Она обеспечивает сопоставимость показателей бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации.

В составе доходов бюджетов выделяются следующие основные группы: налоговые доходы; неналоговые доходы; безвозмездные перечисления; доходы целевых бюджетных фондов.

Основные признаки бюджетной классификации расходов.

Функциональный - позволяет четко выделять целевые направления государственной деятельности, вытекающие из основных функций государства.

Экономический:

1. Расходы сведены в единые экономические категории, отражающие разграничение средств, направляемых на текущие и капитальные расходы. 2. Для более детального распределения расходов по их предметному признаку (заработная плата, начисления, выплаты населению и др.)

Ведомственный Адресное выделение финансовых ресурсов, отражающее распределение средств по их конкретным распорядителям федеральным министерствам и ведомствам, другим органам.

Для учета средств федерального бюджета открывается счет 401 «Средства федерального бюджета», для учета средств бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов предназначен пассивный счет 402 «Средства бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов», 404 «Средства государственных внебюджетных фондов». Сумма излишне взысканного налога подлежит возврату налогоплательщику. Решение о возврате суммы излишне взысканного налога принимается налоговым органом на основании письменного заявления налогоплательщика, с которого взыскан этот налог, в течение двух недель со дня регистрации указанного заявления, а судом - в порядке искового судопроизводства. Заявление о возврате суммы излишне взысканного налога в налоговый орган может быть подано в течение одного месяца со дня, когда налогоплательщику стало известно о факте излишнего взыскания с него налога, а исковое заявление в суд - в течение трех лет, начиная со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о факте излишнего взыскания налога. Налоговый орган, установив факт излишнего взыскания налога, обязан сообщить об этом налогоплательщику не позднее одного месяца со дня установления этого факта.

Оформление и учет расчетов по счетам бюджетов различных уровней.

1. Налогоплательщик уплачивает налоги (Приложение33) Не стоит это оставлять ,она скажет, где это приложение 33

Кредитная организация РКЦ

Дт р/с плательщика Дт 30101

Кт 30102 Кт 40101, 40102

2. Взносы от населения принимает СКБ и перечисляет в РКЦ

Дт 30101

Кт 40101

3. Распределение налогов по бюджетам

Дт 40101

Кт 40201 - бюджет субъектов РФ

Кт 40204 - местный

- 40401 - Пенсионный фонд

- 40402 - Фонд социального страхования

4. Оставшаяся сумма в пределах сметы расходов направляется

Дт 40101

Кт 40105

4. Межбанковские расчеты

Межбанковские расчеты - это расчеты по выполнению денежных требований и обязательств, возникающих между банками, между банками и небанковскими финансовыми организациями, между небанковскими финансовыми организациями, а также между банками по исполнению платежей, инициированных клиентами.

Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России. (в ред. Федерального закона от ред. от 22.12.2014 N 162-ФЗ)

Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных денег.

В настоящее время в РФ используются следующие системы межбанковских расчетов:

платежи, совершенные через расчетную сеть Банка России (70-80 %);

платежи, совершенные через корреспондентские счета банков, открытые друг у друга (около 10 %);

платежи, совершенные через внутренние банковские системы расчетов, (10-20 %);

платежи, совершенные через расчетные небанковские кредитные организации, осуществляющие межбанковский клиринг (около 2 %).

Основная часть расчетов между банками осуществляется при помощи специально созданных для этой цели структурных подразделений ЦБ РФ - расчетно-кассовых центров (РКЦ). Каждому коммерческому банку по месту его территориального расположения в соответствующем РКЦ открывается корреспондентский счет. Филиалы банков имеют корреспондентские счета типа субсчетов.

Открытие банком корреспондентского счета в РКЦ оформляется соответствующими договорами, а именно:

договором корреспондентского счета;

договором на кассовое обслуживание коммерческого банка РКЦ;

специальным договором об установлении корреспондентских отношений, выполнение платежей электронным способом, определяющим порядок обмена электронными документами с использованием средств защиты информации (если банк участвует в осуществлении межрегиональных и внутрирегиональных электронных платежей).

Главный принцип осуществления платежей по корреспондентским счетам - это их четкое осуществление в пределах остатка средств на этих счетах.

 С целью однозначной идентификации кредитных организаций при проведении расчетных операций через расчетную сеть Банка России коммерческим банкам присваиваются банковские идентификационные коды участников счетов (БИК). Идентификация участков межбанковских расчетов облегчает процесс автоматической обработки расчетных документов, служит определением географического местоположения банка.

Расчеты между РКЦ по операциям коммерческих банков, а также по их собственным операциям осуществляются через систему межфилиальных оборотов (МФО

Перемещение денежных средств между РКЦ по системе МФО происходит на основе авизо, представляющего собой распоряжение одного учреждения банка другому о выполнении расчетной операции

Порядок проведения и учета расчетов между филиалами внутри СКБ-банка изложен в Приложении Б

Открываемые после заключения договоров корреспондентские счета подразделяются на несколько видов:

счета НОСТРО - текущие счета на имя банка (распорядителя счета), называемого банком-респондентом, в банке-корреспонденте, отражаемые в активе баланса первого;

счета ЛОРО - текущие счета, открываемые банком-корреспондентом коммерческому банку-респонденту, отражаемые у него в пассиве баланса;

счета ВОСТРО - счета иностранных банков в банке-резиденте в местной валюте или валюте третьей страны.

Счета НОСТРО в одном банке являются счетами ЛОРО у его банков-корреспондентов и наоборот. Счета ВОСТРО - те же счета ЛОРО, относящиеся к иностранным банкам-корреспондентам.

Экономическое содержание корреспондентского счета банка. Представляя собой разновидность депозитного счета до востребования, корсчет по существу, выполняет те же функции, что и расчетный счет предприятия, но с учетом специфики деятельности банка.

Часть операций обусловлена приемом и выдачей клиентам наличных денег для выплаты заработной платы и премий работающим и для административно-хозяйственных расходов.

Во-вторых, операции по межбанковским займам и депозитам, с ценными бумагами, покупке-продаже валют, перечислению резервных требований.

В-третьих, собственно хозяйственные операции банка, например платежи в бюджет и внебюджетные фонды, управленческие расходы и др.

Основными требованиями к расчетам в процессе межбанковских корреспондентских отношений являются:

достаточная оперативность и предсказуемость платежей;

высокая надежность;

безопасность.

Межбанковские расчеты осуществляются согласно тем же принципам, присушим всем безналичным расчетам, но вместе с тем выделяются своей особой ролью. Поскольку банки являются начальным и конечным звеном в цепи расчетов между всевозможными экономическими субъектами, их невозможно было бы проводить, если бы не существовала система расчетов между банками. Поэтому среди принципов безналичных расчетов следует выделить те, которые имеют основополагающее значение для организации межбанковских расчетов.

Именно в сфере банковской деятельности, связанной с межбанковскими расчетами, понятие ликвидности обретает свое значение в полной мере. Банк должен в любой момент суметь удовлетворить требования своих клиентов о снятии денег со счетов и осуществлении платежей по их поручениям.

5. Международные расчеты

ОАО "СКБ-Банк" интегрирован в российские и международные информационные сети, общедоступные и специализированные, является членом общества международных финансовых телекоммуникаций SWIFT, подключен к международной дилинговой системе REUTERS. Это позволяет Банку осуществлять все виды международных экспортно-импортных операций в сроки, соответствующие мировым банковским стандартам.

Конвертация как рублёвых, так и валютных средств осуществляется Банком в день подачи заявки, платежи в валюте проводятся с учётом поступлений текущего дня.

Организация работы с Клиентом возможна с использованием систем удаленного доступа к расчетному счету.

Юридические лица могут получить в ОАО " СКБ-Банк " следующие услуги по валютному обслуживанию:

Открытие и ведение счетов в иностранных валютах;

Перевод средств через иностранные банки согласно платёжным поручениям Клиентов;

Проведение документарных операций (аккредитивы, инкассо);

Выдача гарантий Банка в иностранной валюте;

Аккредитивы;

Покупка-продажа безналичной валюты для Клиентов Банка;

Прием и выдача наличной иностранной валюты с валютных счетов предприятия;

Продажа наличной валюты коммерческим банкам;

Открытие и ведение счетов ЛОРО коммерческих банков в иностранной валюте;

Консультации Клиентам по составлению внешнеторговых контрактов;

Ведение переписки с иностранными банками и учреждениями в интересах Клиента;

Подача заявок, платёжных поручений, запросов для валютного отдела через системы "Клиент-Банк", "Интернет-Банк".

СКБ-Банк предлагает следующие услуги для частных лиц:

Покупка и продажа наличной валюты;

Аккредитивы;

Обслуживание владельцев карт VISA, MasterCard, Cirrus, Maestro;

Открытие срочных вкладов в валюте для населения;

Осуществление переводов средств физических лиц с текущих счётов и без открытия счёта;

Зачисление безналичной валюты, поступившей из-за границы, на текущие счета физических лиц;

Размен банкнот иностранного государства;

Приём на экспертизу наличной иностранной валюты и платёжных документов.

СКБ-Банк предлагает услуги по отправке и получению денежных переводов.

Денежные переводы, которые осуществляются в СКБ-Банк без открытия банковского счета:

Кредитная организация осуществляет расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России; при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой; при осуществлении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

Кредитная организация, Банк России обязаны осуществить перечисление средств клиента и зачисление средств на его счет не позже следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа, если иное не установлено федеральным законом, договором или платежным документом.

6. Расчетные операции с использованием платежных карт

Банковская пластиковая карточка - универсальный платежный инструмент, являющийся ключом доступа к управлению банковским счетом и позволяющий своему владельцу оплачивать товары и услуги в различных торговых и сервисных предприятиях, принимающих карточки, получать наличные деньги, а также пользоваться иными дополнительными услугами и определёнными преимуществами. Появившись в середине прошлого века, банковские карточки получили распространение в более чем 200 странах мира и успели стать неотъемлемым атрибутом цивилизованного человека. Сегодня банковские карточки выступают ключевым элементом электронных банковских систем, все более активно вытесняя привычные чековые книжки и наличные деньги.

Для получения банковской карты в «СКБ-Банке» необходимо заполнить "Анкету-Заявление", в которой надо будет указать подробные данные о себе. "Анкета-Заявление" вместе с "Правила выпуска банковских карт, их использования, предоставления дополнительных сервисов и овердрафтного кредитования" образуют Договор, на основании которого Банк откроет специальный карточный счет, а также выпустит карту выбранного типа.

Банк приступает к выпуску карты только после того, как будет внесена на специальный карточный счет минимальная сумма первоначального взноса. Первоначальный взнос, за вычетом комиссии Банка за выпуск и обслуживание первого года карты, образует первоначальный лимит и полностью доступен для использования.

Как правило, Банк выпускает карту в течение 7 рабочих дней, однако по требованию можем выпустить карту в течение одного рабочего дня (с учетом Тарифов).

Виды карт банка и операции, осуществляемые по ним:

Карта Добра

Это необычная карта, она обладает удивительным свойством - дарить добро! Каждый раз, расплачиваясь этой картой, вы делаете доброе дело: часть средств от суммы покупки перечисляется СКБ-банком в Фонд Хабенского и идет на помощь тем, кто остро нуждается в нашей поддержке. А поскольку у добра есть свойство возвращаться, то по карте предусмотрен выгодный cash back: процент от суммы покупок вернется на карту клиента.

Виртуальная карта Visa Virtuon

Она обеспечивает безопастную и удобную оплату товаров и услуг в интернете,он-лайн пополнение в Интернет-банке и банкоматах,бесплатный SMS-контроль в течение всего срока действия карты.

Электронные карты Visa Electron и Maestro

Они обеспечивают получение наличных в банкоматах и кассах банков, расчеты в торгово-сервисной сети, оплата товаров и услуг,Visa Instant Issue,автоматически исполняемые поручения, SMS-информирование, интернет-сервис «Банк-на-Диване»,мобильный интернет-сервис «Банк-на-Ходу»,прием платежей в банкомате, пополнение счета в безналичном порядке, переводы с карты на карту.

Классические карты Visa Classic и MasterCard Standard

Они обеспечивают получение наличных в банкоматах и кассах банков, расчеты в торгово-сервисной сети, оплата товаров и услуг ,дополнительные карты Visa или MasterCard,Visa Instant Issue,автоматически исполняемые поручения, SMS-информирование, Интернет-сервис «Банк-на-Диване», мобильный интернет-сервис «Банк-на-Ходу», прием платежей в банкомате, пополнение счета в безналичном порядке, переводы с карты на карту, защита карты микропроцессорным чипом, бронирование гостиниц, аренда автомобилей.

Золотые карты Visa Gold и MasterCard Gold

Они обеспечивают получение наличных в банкоматах и кассах банков, расчеты в торгово-сервисной сети, оплата товаров и услуг ,дополнительные карты Visa или MasterCard,Visa Instant Issue,автоматически исполняемые поручения, SMS-информирование, Интернет-сервис «Банк-на-Диване», мобильный интернет-сервис «Банк-на-Ходу», прием платежей в банкомате, пополнение счета в безналичном порядке, переводы с карты на карту, защита карты микропроцессорным чипом, бронирование гостиниц, аренда автомобилей, скидки при оплате покупок картой Visa, MasterCard, программа привилегий для Visa Gold, услуги «ELITE-BANK».

При совершении операций с использованием платежной карты кредитная организация обязана идентифицировать ее держателя в ??????????ии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 33 (часть I), ст. 3418; 2002, № 44, ст. 4296) в порядке, установленном Стоит сказать - положением Банка России от 19 августа 2004 года № 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию)доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Типичным нарушением при совершении операций с платежными картами является указание неверных реквизитов получателей средств.



Заключение

По итогам производственной практики можно сделать вывод, что ОАО «СКБ-Банк» - крупный банк, специализирующийся на обслуживании частных клиентов и предприятий малого и среднего бизнеса

В заключении можно сказать, что весь период прохождения практики был насыщенным аналитической работой по различным пунктам деятельности компании. Эти сферы деятельности включали в себя не только систему управления персоналом, но также и экономические и финансовые вопросы функционирования компании на рынке.

Соблюдение профессиональных этических норм в области банковской сферы является очень важным, так как выдаются крупные кредиты.

Во время прохождения практики я ознакомилась с практической работой банковского служащего. Его роль в экономике страны очень велика, а работа весьма трудоемка. Каждый аспект работы (анализ, сбор информации, работа с ПК, с клиентами, телефоном т.п.) требует большого количества времени, труда, проверок и контроля прежде, ведь от этого зависит репутация СКБ-Банка. Для наибольшей эффективности банковский служащий планирует свою работу.

Практика послужила для меня большим опытом. С помощью практики я реализовала свои навыки и способности к дальнейшей деятельности, применила теоретические знания на практике (подходы, принципы, методики и др.), углубила «багаж» знаний.



Список используемых источников

Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть вторая) от 19.04.1999 N14-ФЗ.- (http://www.ozpp.ru/zknd/grazh2/grazh2_4995.html)

Проверенно25.01.2015г.

Федеральный закон от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (http://www.banki.ru/wikibank/federalnyiy_zakon_ot_27_iyunya_2011_goda__161-fz_o_natsionalnoy_platejnoy_sisteme/)

Проверенно 28.01.2015г.

Федеральный закон от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (http://www.banki.ru/wikibank/federalnyiy_zakon_ot_27_iyunya_2011_goda__161-fz_o_natsionalnoy_platejnoy_sisteme/)

Проверенно 28.01.2015г.

Федеральный Закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской федерации» от 23.12.2003 N 177-ФЗ (http://www.consultant.ru/popular/strahov/)

Проверенно 16.01.2015г.

Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ (http://www.banki.ru/wikibank/fz_o_protivodeystvii_legalizatsii_otmyivaniyu_dohodov_poluchennyih_prestupnyim_putem_i_finansirovaniyu_terrorizma/)

Проверенно17.01.2015г.

Положение ЦБ РФ «О правилах осуществления перевода денежных средств» от 19 июня 2012 г. N 383-П(http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_163450/)

Проверенно 21.01.2015г.

Положение Банка России об «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» № 385-П вступило в силу с 1 января 2013 года. (http://www.banki.ru/wikibank/instruktsiya_banka_rossii__139-i/)

Проверенно 21.01.2015г.

Положение ЦБР об «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» ЦБР от 24 декабря 2004 г. N 266-П. (http://www.banki.ru/wikibank/polojenie_tsb_rf_266-p/)

Проверенно 26.01.2015г.

Положение «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях , расположенных на территории Российской Федерации» от 16 июля 2012 г. N 385-П (http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_168720/).

Проверенно 19.012015г.

Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки :учебное пособие/ О. И. Лаврушина. - 12-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2014. - 820 с

(http://www.banki.ru/wikibank/instruktsiya_banka_rossii__139-i/)

Проверенно 27.01.2015г.

(http://www.banki.ru/wikibank/zakon_o_strahovanii_vkladov/)

Проверенно24.01.2015г.

(http://www.skbbank.ru/personal/transfer. Проверенно 27.01.2015г.)

Размещено на Allbest.ru