Размещено на http://allbest.ru

Содержание

Введение

1. Общая характеристика ОАО «Ханты-мансийский Банк»

1.1 Организационно-правовая форма, учредительная документация

1.2 Основные цели и виды деятельности

1.3 Масштабы деятельности

1.4 Персонал и кадровая политика Банка

1.5 Корпоративное управление

2. Организация деятельности ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

2.1 Ресурсная база ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

2.2 Депозитная политика ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

2.3 Кредитная политика ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

2.4 Операции Банка с ценными бумагами

3. Анализ финансового состояния ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

3.1 Анализ активов и пассивов банка

3.2 Анализ доходов и расходов банка

3.3 Анализ обязательных нормативов ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

Заключение

Список использованных источников

Введение

В период с 09.06.2014 г. по 06.07.2014 г. я проходила производственную практику в дирекции ОАО «Ханты-Мансийский Банк» в г.Югорск. Целью данной практики было закрепление теоретических знаний и получение нового практического опыта. Для достижения поставленной цели были определены следующие задачи:

– формирование базовых профессиональных знаний, умений и навыков посредством знакомства с деятельностью ОАО «Ханты-Мансийский Банк» и его функциональных подразделений;

– закрепление теоретических и практических знаний, полученных в ходе обучения на общепрофессиональных и специальных дисциплинах;

– ознакомление с деятельностью специалиста на конкретном рабочем месте, получение навыков работы по организации своего труда, сбор и анализ полученной информации для написания отчёта;

– сбор первичного материала по организационно-правовой форме организации, его структуре и формах управления, организации делопроизводства, бухгалтерского учёта;

– изучение вопросов организации и управление финансами;

За время прохождения практики была изучена история банка, его организационная структура, учредительная документация, ресурсная база, кредитная и депозитная политики, проанализирована отчетность банка.

После завершения производственной практики на основании полученной теоретической, практической и документально подтвержденной информации о деятельности банка был составлен отчет. При написании данного отчета была использована годовая финансовая отчетность банка, данные официального сайта ОАО «Ханты-Мансийский Банк», а также данные интернет ресурсов.

1. Общая характеристика ОАО «Ханты-мансийский Банк»

1.1 Организационно-правовая форма, учредительная документация

ОАО «Ханты-Мансийский Банк» (ХМБ) - крупный региональный банк со сравнительно широкой сетью обслуживания и продаж. Банк был создан в соответствии с решением Учредительного собрания учредителей от 30 июня 1992 года в виде акционерного общества закрытого типа с уставным капиталом 20 млн рублей. Его полное название тогда звучало так - «Ханты-Мансийский Банк возрождения и развития народов Севера». С 1996 года функционирует в форме открытого акционерного общества. С 1997 года носит наименование ОАО «Ханты-Мансийский банк». В 2003 году присоединил к себе ОАО «Коммерческий Восточно-Европейский Сибирский Банк» («Комвесбанк»), а в 2009 году вошел в состав акционеров Новосибирского Муниципального Банка, купив 25,37% его акций. Постепенно увеличивая свою долю, к середине августа 2011 года ОАО «Ханты-Мансийский банк» контролировал уже 93,76%.

Банк в своей деятельности руководствуется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «Об акционерных обществах», Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России), иными федеральными законами, нормативными правовыми актами Банка России, уставом банка.

1.2 Основные цели и виды деятельности

Согласно ст.1 ФЗ «О банках и банковской деятельности» основной целью деятельности кредитной организации (в т.ч. ОАО «Ханты-Мансийский Банк») является извлечение прибыли. В соответствии с уставом ОАО «Ханты-Мансийский Банк» создан для объединения и аккумулирования денежных ресурсов предприятий, организаций и учреждений Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, а также населения с целью их наиболее эффективного использования на значимые для развития Ханты-Мансийского автономного округа - Югры социально-экономические, производственные программы, а также инвестиционные проекты регионального и федерального уровней.

ОАО «Ханты-Мансийский банк», являясь крупнейшей кредитной организацией в Ханты-Мансийском автономном округе - Югре, в соответствии с лицензиями осуществляет все основные виды банковской деятельности:

? привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады;

? размещает привлеченные средства от своего имени и за свой счет;

? открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц;

? осуществляет расчеты по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам;

? инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

? покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

? привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;

? выдает банковские гарантии;

? осуществляет переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

? выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

? осуществляет доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

? осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

? осуществляет лизинговые операции;

? оказывает депозитарные услуги;

? предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

? оказывает консультационные и информационные услуги.

Основная деятельность Банка заключается в коммерческой банковской деятельности, осуществлении операций с ценными бумагами, иностранной валютой, предоставлении кредитов и гарантий.

Руководством выделено шесть бизнес - направлений, предоставленные продуктами, которые Банк имеет право оказывать на территории Российской Федерации в соответствии с действующими лицензиями. Бизнес направления Банка представлены следующим образом:

? розничный бизнес;

? малый бизнес;

? корпоративный бизнес;

? инвестиционный бизнес;

? казначейство и управление активами и пассивами;

? нераспределенные суммы.

1.3 Масштабы деятельности

По состоянию на 1 января 2014 года Банком открыто 164 офиса обслуживания, в том числе офис головного Банка, 7 филиалов, 139 внутренних структурных подразделений, а также 16 консультационных точек и мини-офисов и 1 представительство в г. Прага Чешской Республики.

В состав внутренних структурных подразделений входят: 113 дополнительных офисов, 2 кредитно-кассовых офиса, 16 операционных офисов, 8 операционных касс вне кассового узла.

На территории Ханты-Мансийского автономного округа - Югры функционируют 115 точек, в Ямало-Ненецком автономном округе - 13, на юге Тюменской области - 20 и на остальных территориях присутствия Банка - 16.

В течение 2013 года на территории Уральского федерального округа:

? открыто 6 внутренних структурных подразделений Банка в формате дополнительных офисов, в том числе на территории г. Сургута - 5 дополнительных офисов, г. Салехарда (Ямало-Ненецкий автономный округа) - 1 дополнительный офис;

? создана дирекция Банка в г. Урай;

? открыты 3 консультационных точки в г. Лабытнанги и п. Пангоды на территории Ямало-Ненецкого автономного округа, п.г.т. Талинка на территории Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и 2 мини-офиса в гг. Сургуте и Тюмени.

В рамках оптимизации деятельности банковской группы на территории Свердловской и Челябинской областей, а также повышения эффективности деятельности региональной сети банка в течение 2013 года было открыто 1 обособленное подразделение в г. Новосибирске и 7 внутренних структурных подразделений Банка на территории Уральского федерального округа.

В рамках оптимизации деятельности подразделений региональной сети Банка были проведены мероприятия по переводу филиалов Банка в г. Белоярский и п.г.т. Березово в статус операционных офисов.

1.4 Персонал и кадровая политика Банка

По состоянию на 31 декабря 2013 года списочная численность работников Банка составила 4 597 человек, при этом в подразделениях головного офиса трудятся 1 034 работника, в филиалах и дирекциях Банка - 3 563 работника. Фактическая численность работников Банка составила 4 048 человек. 58 % работников Банка входят в возрастную группу до 35 лет, 78,4 % работников имеют высшее профильное (экономическое, юридическое и т.п.) образование.

Несмотря на высокий уровень подготовки персонала, правление Банка уделяет постоянное внимание вопросам повышения квалификации и компетентности работников и их профессионального обучения.

Основными направлениями подготовки персонала являются:

1. Индивидуальное повышение квалификации. В течение 2013 года в рамках индивидуального повышения квалификации на семинарах и тренингах прошли профессиональное обучение 179 работников Банка, 34 руководителя старшего и среднего звена приняли участие в практических конференциях и форумах, посвященных актуальным вопросам банковской деятельности, 47 специалистов прошли обязательное обучение для получения необходимых сертификатов (на право работы на рынке ценных бумаг, ПОД/ФТ, пожарной безопасности, по охране труда для руководителей и специалистов т.п.). Всего на эти цели было израсходовано более 4 млн. руб.

2. Корпоративное обучение. В 2013 году было проведено 12 корпоративных семинаров с участием привлеченных специалистов, в которых приняли участие 276 работников Банка, и 6 семинаров, проведенных силами структурных подразделений, в ходе которых обучилось более 146 работников.

Учебным центром Банка проведен 21 тренинг, в которых приняло участие 385 работников. Среди наиболее актуальных тем тренингов необходимо отметить следующие: «Менеджмент: тактическое управление», «Управление результативностью», «Базовые управленческие компетенции», «Эффективный сервис: работа с Клиентом», «Развитие коммуникативной компетентности», «Развитие уверенного профессионального поведения», «Формирование и выявление потребности у Клиента», «Продажа банковских продуктов», «Работа с клиентом в конфликтной ситуации».

В течение года работники Банка приняли участие в 28 он-лайн семинарах по наиболее актуальным вопросам банковской деятельности.

3. Электронное обучение. В течение 2013 года Учебным центром Банка было проведено 57 мероприятий с использованием системы дистанционного обучения на Портале обучения и развития персонала. Среди направлений электронного обучения работники Банка могут найти как общие (управление рабочим временем, базовый менеджмент, стратегический менеджмент, обучение персонала Банка, оперативный менеджмент, эффективная презентация, эффективные переговоры, основы продаж банковских продуктов, отличный сервис, информационная безопасность), так и специальные, направленные на обучение выполнению конкретных бизнес-процессов (продуктовая линейка Банка, расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц, формирование РВПС, обучение по сопровождению закладных и другие). Всего посредством системы дистанционного обучения по разным направлениям обучилось и успешно прошло итоговое тестирование около 4 205 работников.

В 2013 году для системы дистанционного обучения учебным центром было разработано 6 новых электронных курсов, среди которых «Стандарты обслуживания клиентов Банка», «Регистрация клиентов, открытие счетов и выпуск карт в WAY4», «Обработка сомнительных операций, поступающих по системе ДБО», «Политика парольной защиты автоматизированной системы Банка», «Продуктовая линейка Банка для СМБ», «Подбор персонала в Банке».

4. Программы повышения компетенций работников. В целях стимулирования персонала к повышению профессионального мастерства, улучшению качества обслуживания клиентов и продаже банковских продуктов в 2013 году было проведено 2 конкурса профессионального мастерства среди основных категорий персонала.

По итогам 2013 года из 195 работников, входящих в состав Кадрового резерва Банка, на вышестоящие должности были переведены 72 работника.

1.5 Корпоративное управление

В соответствии с уставом ОАО «Ханты-Мансийский Банк» общее руководство деятельностью банка осуществляет совет директоров. К компетенции совета директоров относятся вопросы определения приоритетных направлений деятельности банка, утверждения стратегии развития деятельности банка, контроля за финансово-хозяйственной деятельностью, создания и функционирования эффективной системы внутреннего контроля, обеспечения реализации прав акционеров, контроля за деятельностью исполнительных органов и др.

По итогам 2013 года проведено 43 заседания совета директоров банка, из них 1 заседание в форме совместного присутствия членов совета директоров и 42 заседания в форме заочного голосования. Количество вопросов, рассмотренных на заседаниях совета директоров банка - 130.

Среди основных вопросов, которые рассматривались на заседаниях: о внесении изменений в устав банка, о рассмотрении информации о результатах деятельности банка, об утверждении отчетов Управления внутреннего контроля и др.

В составе совета директоров банка сформированы комитет по аудиту и комитет по стратегии и развитию банка, основными функциями которых является обеспечение эффективной работы совета директоров банка посредством предварительного рассмотрения ряда вопросов, относящихся к его компетенции. Руководство комитетами осуществляли независимые директора.

Президент, председатель правления банка является единоличным исполнительным органом и высшим должностным лицом, осуществляет руководство текущей деятельностью банка в пределах компетенции, установленной уставом банка.

Избрание президента, председателя правления банка, прекращение его полномочий осуществляется советом директоров банка.

Президент, председатель правления банка подотчетен общему собранию акционеров и совету директоров банка. В настоящее время должность президента, председателя правления банка занимает Мизгулин Дмитрий Александрович.

Правление банка - постоянно действующий коллегиальный исполнительный орган управления, осуществляет деятельность в пределах компетенции, установленной уставом банка.

Определение количественного состава правления банка, избрание членов правления, прекращение их полномочий осуществляются советом директоров банка.

К компетенции правления относится решение наиболее сложных вопросов руководства текущей деятельностью банка, требующих коллегиального одобрения.

2. Организация деятельности ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

2.1 Ресурсная база ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Специфика банковского учреждения состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации.

Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций. Основную часть привлеченных ресурсов составляют депозитные источники. К ним относятся средства физических и юридических лиц, размещенные на определенный срок или до востребования.

По состоянию на 1 января 2014 года общая сумма денежных средств на счетах физических лиц составила 70 млрд. руб., за 2013 год произошло увеличение общей суммы на 15,18%. Остатки денежных средств на срочных вкладах, по сравнению с предыдущим периодом, увеличились на 15,02% и составили 47,98 млрд. руб. Остатки денежных средств на вкладах до востребования уменьшились на 4,34% и составили 2,44 млрд. руб. Остатки средств на текущих счетах для осуществления операций с использованием банковских карт увеличились по сравнению с 2012 годом на 18,59% и составили 19,57 млрд. руб. Все приведенные выше данные продемонстрированы в таблице 1.

Таблица 1- Динамика средств на счетах физических лиц

Показатель	01.01.2013, млн. руб.	01.01.2014, млн. руб.	Абсолютное изменение, млн. руб.	Процентное изменение
Средства на счетах физических лиц всего (тыс. руб.)	60 769,229	69 994,094	9 224,864	15,18%
В том числе:
Срочные вклады	41 712,605	47 979,903	6 267,297	15,02%
Вклады до востребования	2 550,508	2 439,844	-110,664	-4,34%
Остатки на банковских картах	16 506,116	19 574,347	3 068,231	18,59%

Объем средств на текущих и срочных счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по состоянию на 1 января 2014 года составил 122,3 млрд. руб. Рост за 2013 год составил 80 %.

Остатки на расчетных счетах корпоративных клиентов по состоянию на 1 января 2014 года составили 10 млрд. руб.

Динамика средств юридических лиц и индивидуальных предпринимателей представлена на рисунке 1.

Рисунок 1- Динамика средств корпоративных клиентов

Наряду с депозитными источниками существуют также недепозитные источники. К ним относят средства, которые банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке.

Данные о структуре недепозитных источниках представлены в таблице 2.

Таблица 2 - Недепозитные источники ресурсов ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

	На 01.01.2013г.	На 01.01.2014г.
Межбанковские кредиты	70 430 780	38 029 524
Средства, привлеченные от Банка России, в т.ч.:	26 370 301	31 110 397
Ссуды ЦБ РФ, полученные по соглашениям РЕПО	22 770 301	27 110 397
Депозиты Банка России	3 600 000	4 000 000
Выпущенные долговые обязательства	15 991 310	8 861 130

Данные о величине собственного капитала представлены в отчете об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (рисунок 2)

Рисунок 2 - Собственные средства ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

Значительную часть в составе собственных средств занимает уставный капитал. Уставный капитал составляется из номинальной стоимости акций банка, приобретенных акционерами. Номинальная стоимость всех обыкновенных акций должна быть одинаковой. Уставный капитал определяет минимальный размер имущества банка, гарантирующего интересы его кредиторов. Банк размещает обыкновенные акции и вправе размещать один или несколько типов привилегированных акций. Номинальная стоимость размещенных привилегированных акций не должна превышать 25 процентов от уставного капитала банка. Привилегированные акции банка (размещенные и объявленные) являются акциями одного типа.

Уставный капитал ОАО «Ханты-Мансийский Банк» сформирован в сумме 10 500 000 000 (Десять миллиардов пятьсот миллионов) рублей и разделен на 104990000 (Сто четыре миллиона девятьсот девяносто тысяч) обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 100 рублей каждая и 10000 привилегированных именных акций номинальной стоимостью 100 рублей каждая с размером дивиденда 8% годовых.

Банк может разместить дополнительно к размещенным акциям 400000 (Четыреста тысяч) привилегированных именных акций номинальной стоимостью 100 (Сто) рублей каждая с размером дивиденда 8% годовых.

2.2 Депозитная политика ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

Ассортимент депозитных продуктов, предлагаемых ОАО «Ханты-Мансийский Банк», очень широк. Все виды вкладов и их краткое описанное представлены в таблице 3.

Таблица 3 - Депозитные продукты ОАО «Ханты-мансийский банк»

Вклад	Краткое описание	Процентная ставка (% годовых)
Максимальный	Вклад с максимальными процентными ставками, без возможности пополнения и осуществления расходных операций.	5,25 - 10,00
Накопительный	Пополняемый вклад без возможности осуществления расходных операций.	5,55 - 10,05
Доходный	Пополняемый вклад с возможностью ежемесячного получения процентов.	7,85 - 9,00
Универсальный	Вклад с возможностью пополнения, осуществления расходных операций и сохранением части процентной ставки при досрочном закрытии.	4,05 - 8,30
Солнечный плюс	Возможность открытия, пополнения и досрочного истребования вклада через банкоматы, информационно-платежные киоски банка, или с использованием услуги WEB-банкинг!	8,75 - 10,25
Мультивалютный	Вклад с возможностью диверсификации сбережений и обеспечения максимальной прибыльности по мере изменения курсов валют.	8,75
Сибирское богатство	Региональный вклад (для дирекции банка в Ямало-Ненецком автономном округе.)	9,50 - 10,25
До востребования	Вклад в рублях и иностранной валюте с возможностью изъятия любой суммы, находящейся во вкладе.	0,01
Пенсионный	Выгодный способ накопления пенсии.	8,00 - 9,75
Накопи на пенсию	Эффективное вложение денежных средств на длительный срок. Преумножение своих накоплений на будущую дополнительную пенсию.	8,00
Детский плюс	Вклад для накопления денежных средств детям	Ключевая ставка Банка России
Социальный до востребования	Вклад для перечисления денежных средств из органов опеки и попечительства.	3,00
Пенсионный до востребования	Вклад для перечисления пенсий или иных социальных выплат.	4,00

Анализ существующих депозитных продуктов показывает, что процентная ставка имеет довольно широкий диапазон, уровень процентных ставок по некоторым видам вкладов невысокий, так как банк несет дополнительные расходы, связанные с содержанием данных депозитов (операции пополнения и снятия).



Рисунок - Структура депозитного портфеля ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

Из диаграммы видно, что на протяжении двух последних лет депозиты юридических лиц занимали основную долю в депозитном портфеле. По сравнению с предыдущим периодом депозитный портфель увеличился на 68 % и достиг уровня 240 млрд.руб.

Также следует отметить основные условия договора вклада, установленные в ОАО «Ханты-Мансийский Банк»:

– течение срока вклада начинается со дня, следующего за днем внесения суммы вклада в банк, и заканчивается в последний день срока вклада;

– процентная ставка фиксируется в момент заключения договора и не изменяется в течение всего срока действия договора;

– проценты по вкладу начисляются исходя из фактического количества календарных дней нахождения денежных средств во вкладе за период со дня, следующего за днем внесения суммы вклада в банк, по день окончания срока вклада включительно по ставке(-ам), установленной(-ым) условиями вклада. В случае если день окончания срока вклада является нерабочим днем банка, проценты начисляются по ближайший следующий за ним рабочий день банка включительно. При начислении процентов учитывается фактическое количество календарных дней в месяце (28/29/30/31) и в году (365/366);

– В случае досрочного истребования суммы вклада проценты по вкладу начисляются исходя из фактического количества календарных дней нахождения денежных средств во вкладе за установленный условиями вклада период по ставке(-ам), установленной(-ым) условиями вклада для случаев досрочного истребования вклада;

– Банк имеет право использовать по своему усмотрению привлеченные денежные средства вкладчика;

– Вклад застрахован в порядке, размерах и на условиях, которые установлены Федеральным законом от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

2.3 Кредитная политика ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

Кредитная политика ОАО «Ханты-Мансийский Банк» ориентирована на максимальное удовлетворение потребностей клиентов и снижение кредитного риска. Банк осуществляет кредитование юридических и физических лиц, находящихся на расчетно-кассовом обслуживании.

Срок кредитования определяется в индивидуальном порядке в зависимости от целей использования кредитных ресурсов, а также специфики предоставленного обеспечения..

В банке значительно усилены процедуры, в соответствии с которыми производимое кредитование опирается на анализ финансового состояния и менеджмента как самого заемщика, так и его основных контрагентов, перспектив его бизнеса, а также обеспечения кредитов. За счет этих мер снижается доля просроченных кредитов. В зависимости от особенностей ведения заемщиком хозяйственной деятельности для него определяется оптимальный вид кредитного продукта, разрабатываются специализированные виды кредитования.

Объем кредитного портфеля на 01.01.2014 г. составил 258 млрд.руб., что на 15,7% превышает показатель прошлого года.

Увеличению кредитного портфеля способствовало превышение объемов выдач над объемами погашения, что, в свою очередь, является следствием проводимой кредитной политики (улучшение условий кредитования, рекламные и маркетинговые акции, проведение конкурса для работников кредитных подразделений).

Планы по кредитованию выполнены на 101 % (перевыполнение составило 789 млн. руб.), в том числе планы по ипотеке выполнены на 105,1 % (перевыполнение составило 1,5 млрд. руб.), планы по автокредитам выполнены на 101,3 % (перевыполнение составило 53 млн. руб.), планы по потребительским кредитам выполнены на 97,6 % (невыполнение составило 1 млрд. руб.), планы по кредитным картам и овердрафтам выполнены на 110,6 % (перевыполнение составило 209 млн. руб.).

Рассмотрим более подробно кредитование корпоративных клиентов банка. Основными целями кредитной политики банка в 2013 году в области кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей являлись:

– увеличение и обеспечение доходности и рентабельности Банка;

– определение приоритетов и основных направлений деятельности Банка при проведении операций, несущих кредитный риск, с учетом текущего состояния экономики;

– обеспечение приемлемого для Банка уровня кредитного риска;

– снижение уровня концентрации и минимизация кредитных рисков;

– диверсификация кредитного портфеля;

– повышение эффективности кредитного процесса;

– формирование полной и соответствующей действующему законодательству Российской Федерации и направлениям кредитной деятельности нормативной базы Банка в области кредитования.

В соответствии с подходами, определенными Федеральным законом от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации», сумма кредитов, предоставленных заемщикам из числа малого бизнеса, по состоянию на 1 января 2014 года составила 18,4 млрд. руб., увеличившись по сравнению с показателями на 1 января 2013 года на 2,9 млрд. руб. или 18,5 %.

Заемщикам, относимым в соответствии с указанным законом к среднему бизнесу, а также заемщикам крупного бизнеса по состоянию на 1 января 2014 года предоставлены кредиты на сумму 106,8 млрд. руб., прирост составил 10,1 млрд. руб. или 10,5 %.

Рисунок 4 - Отраслевая структура кредитного портфеля Банка на 01.01.2014, %

В отраслевой структуре кредитных вложений Банка в 2013 году наибольший удельный вес составили кредиты, предоставленные предприятиям строительства - 28,1 %, предприятиям сферы услуг - 15,1 %, предприятиям, осуществляющим операции с недвижимым имуществом - 12,4 %, предприятиям торговли - 9,4 %.

В географическом разрезе структура кредитного портфеля юридических лиц и индивидуальных предпринимателей Банка распределяется следующим образом (см. таблицу ):

Таблица - Структура кредитного портфеля в географическом разрезе

Территория	Сумма, млн. руб.	Уд. вес, %
	на 01.01.2013	на 01.01.2014	на 01.01.2013	на 01.01.2014
Ханты-Мансийский автономный округ-Югра	38 149	42 293	34,0	33,8
Ленинградская обл.	17 586	24 724	15,7	19,8
Московская обл.	38 606	34 962	34,4	27,9
Тюменская обл.	7 956	14 132	7,1	11,3
Свердловская обл.	6 675	3 499	6,0	2,8
Курганская обл.	1 679	2 004	1,5	1,6
Прочие	1 512	3 547	1,3	2,8
Итого	112 163	125 161	100,0	100,0

Рисунок 6 - Географическая структура кредитного портфеля Банка на 01.01.2014, %

Следующий далее рисунок содержит анализ обеспечения ссуд, предоставленных юридическим лица (за вычетом резерва по обесценению) по состоянию на 31 декабря 2013 года.

Аналогично проведем анализ обеспечения ссуд, предоставленных физическим лицам.

Кредитование физических лиц в Ханты-Мансийском Банке в настоящее время широко распространено. Банк предлагает населению большой перечень кредитов и кредитных программ.

Широкая линейка кредитных продуктов включает в себя 6 ипотечных, 10 потребительских и 3 программы автокредита. Программы ипотечных кредитов представлены в таблице

Таблица - Программы ипотечных кредитов ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

Программы	Первоначальный взнос, %	Ставка, %	Срок	Размер кредита, т.р.
Накопительная ипотека (первичный/вторичный рынок)	От 20 (включая собственные средства, средства вклада, средства соц. Выплаты)	От 7,9	3-30 лет	От 300
Быстрая ипотека (вторичный рынок)	От 10	От 11	3-30 лет	300-10 000
Новостройка (первичный рынок)	От 20	От11	3-30 лет	300 - 8 000
Новостройка без ограничений (первичный рынок)	От 10	От 11	3-30 лет	300 - 10 000
Стандарт (вторичный рынок)	От 10	От 11	3-30 лет	300- 10 000
Кредит на оплату первоначального взноса	-	От 14,5	1-7 лет	100 - не более 20% стоимости квартиры

Автокредитование осуществляется под залог транспортного средства по ставке от 14,5% на срок до 7 лет. Программы автокредитования представлены на рисунке

Программы потребительских кредитов представлены на рисунке

Одним из основных приоритетов кредитной политики Банка в 2013 году было развитие взаимоотношений с системообразующими предприятиями Российской Федерации, перечень которых включен в План действий, направленных на оздоровление ситуации в финансовом секторе и отдельных отраслях экономики, утвержденный Председателем Правительства Российской Федерации 6 ноября 2008 г. № 4863п-П13.

Участие в реализации государственной программы по финансированию приоритетных секторов экономики осуществляется Банком путем направления государственных инвестиций, выделенных в рамках договора о предоставлении субординированного кредита, заключенного с Государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)», в приоритетные секторы экономики.

В течение 2013 года Банком было предоставлено кредитов системообразующим предприятиям (судостроительная промышленность, авиационные перевозки, жилищное строительство) на сумму 7,8 млрд. руб., остаток задолженности по состоянию на 1 января 2014 года составил 6,6 млрд. руб.

Основные направления совершенствования линейки кредитных розничных продуктов:

проводился анализ текущего состояния и тенденций развития потребительского, ипотечного и автокредитования в Банке;

значительно улучшены условия действующих кредитных продуктов Банка, в т.ч.:

– расширены категории клиентов по продукту «Простое решение»: новые участники зарплатных проектов Банка, клиенты с невысоким уровнем дохода;

– увеличена максимально возможная сумма с 1 до 1,5 млн. руб. по кредиту «Для своих» (для всех категорий заемщиков), по кредитному продукту «Дружеский» с 750 тыс. руб. до 1 млн. руб.;

– увеличен максимальный срок кредита до 7 лет по потребительским и автокредитам;

– расширен перечень населенных пунктов, жителям которых может быть предоставлен кредит;

– отменено условие о предоставлении поручительства по кредитному продукту «Дружеский», кредиты без обеспечения предоставляются всем категориям клиентов, обращающимся в Банк;

– разработан новый процесс предоставления кредитных карт;

– возобновлена программа льготного автокредитования в рамках государственного проекта субсидирования автокредитов;

– изменен подход к установлению процентных ставок по кредитному продукту «Новостройка без ограничений» (введена зависимость процентной ставки от первоначального взноса);

– установлены специальные условия ипотечного кредитования для физических лиц - участников целевой программы Ханты Мансийского автономного округа - Югры (установлены единые процентные ставки на этапах до и после регистрации права собственности ипотеки);

– подписаны соглашения с Департаментом строительства Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и с ОАО «Ипотечное агентство Югры» о реализации государственной программы Ханты-Мансийского автономного округа - Югры «Обеспечение доступным и комфортным жильем жителей Ханты-Мансийского автономного округа - Югры в 2014-2020 годах».

В целях минимизации размера просроченной задолженности по кредитам, заключенным с физическими лицами в рамках реализации проекта «Soft collection»:

– организовано централизованное информирование о просроченной задолженности по кредитным договорам, кредитование по которым осуществляется с использованием кредитных банковских карт;

– внесены изменения в порядок информирования должников о просроченной задолженности в рамках реализации проекта «Soft collection» в части увеличения срока информирования до 90 дней посредством IVR.

2.4 Операции Банка с ценными бумагами

На вексельном рынке Банк традиционно придерживается принципов оптимального соотношения доходности и приемлемого уровня риска.

В 2013 году приоритетной была работа Банка на рынке по выпуску собственных векселей. По итогам года Банк выпустил собственных векселей на сумму 22,3 млрд. руб.

В 2013 году Банк продолжил активно развивать свою деятельность на рынке ценных бумаг, значительно увеличив практически все показатели. Традиционно, основной акцент в работе Банка делался на операции с долговыми инструментами.

Суммарный торговый оборот по рублевым облигациям и акциям составил 2 532 млрд. руб. Собственный портфель рублевых облигаций и акций на конец года составил 34,3 млрд. руб.

Суммарный торговый оборот по валютным операциям составил 5,1 млрд. долл. США. Собственный портфель валютных облигаций на конец года составил 41 млн. долл. США.

Высокая эффективность операций, обусловленная четкой выверенной стратегией развития этого бизнеса и профессионализмом команды, привела к стабильно высоким доходам по данному направлению.

Банк традиционно входит в десятку наиболее активных операторов фондового рынка по данным Московской биржи.

Суммарный оборот по операциям обратного РЕПО с рублевыми облигациями и акциями составил 270 млрд. руб. Объём вложений по операциям обратного РЕПО с рублевыми облигациями и акциями на конец года составил 2,5 млрд. руб.

Суммарный оборот по операциям обратного РЕПО с валютными облигациями составил 231 млн. долл. США. Объём вложений в операции РЕПО с валютными ценными бумагами на конец года отсутствовал.

Суммарный оборот по операциям прямого РЕПО с рублевыми облигациями составил 2 418 млрд. руб. Объём привлеченных средств по операциям РЕПО с рублевыми облигациями и акциями на конец года составил 30,5 млрд. руб.

Суммарный оборот по операциям прямого РЕПО с валютными облигациями составил 2,3 млрд. долл. США. Объём привлеченных средств по операциям прямого РЕПО с валютными облигациями на конец года составил - 4 млн. долл. США.

В 2013 году, несмотря на общую стагнацию российского фондового рынка, низкую инвестиционную активность, уменьшение совокупного оборота биржевых торгов, продолжение оттока средств иностранных инвесторов, Банк продолжил активно развивать операции в сфере финансовых услуг для клиентов. Профессионализм, высокие стандарты обслуживания клиентов, комплексный подход к предоставлению банковских услуг, максимальный учет потребностей и интересов каждого клиента наряду с предоставлением своим клиентам высокотехнологических услуг Интернет-трейдинга позволили не только сохранить, но и расширить клиентскую базу Банка по брокерскому обслуживанию. Суммарный оборот по счетам брокерского обслуживания составил свыше 723 млрд. руб.

Банк также продолжал предоставлять услуги размещения денежных средств клиентов на рынке коллективных инвестиций (паевые инвестиционные фонды). В офисах Банка возможно приобрести паи ПИФов под управлением крупнейших управляющих компаний: ООО УК «Открытие»», ТКБ БНП Париба Инвестмент Партнерс (ОАО), ООО УК «Альфа-Капитал», ЗАО «Паллада Эссет Менеджмент», продуктовая линейка которых предоставлена возможностью приобрести паи 47-и Фондов, ориентированных на три инвестиционных стратегии - «консервативную», «сбалансированную» и «рискованную».

Стратегия развития финансовых услуг в 2014 году нацелена на дальнейшее повышение качества услуг, направленного на предоставление более удобного сервиса, предоставляемого клиентам за счет совершенствования IT-технологий.

3. Анализ финансового состояния ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

3.1 Анализ активов и пассивов банка

Структура активов и пассивов анализируется не только для определения степени диверсификации банковских операций и выявления опасностей, которые несут банку чрезмерное увеличение однотипными (даже очень выгодными в текущий момент) операциями. Для более детального анализа ОАО «Ханты-Мансийский Банк» ниже будут приведены таблицы структуры и динамики активов (таблица 5, 6) и пассивов (таблица 7, 8), в которых обозначены показатели Банка за 2012-2013 год, также рассчитан удельный вес и динамика приведенных показателей. Сделан вывод по представленным данным.

Таблица - Анализ структуры активов баланса ОАО «Ханты-Мансийский Банк» за 2012-2013 г.г.

Показатель	01.01.2013 г.	01.01.2014 г.
	тыс.руб.	уд.вес в %	тыс.руб.	уд.вес в %
Денежные средства	6 692 532	2,3%	8 013 278	2,19%
Средства в ЦБ РФ	10 855 687	3,7%	8 339 051	2,3%
Обязательные резервы	2 300 890	0,8%	1 998 171	0,55%
Средства в кредитных организациях	7 938 140	2,7%	29 866 700	8,15%
Чистые вложения в ценные бумаги	2 691 552	0,92%	14 402 677	3,93%
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	31 088 798	10,7%	37 526 771	10,3%
Чистая ссудная задолженность	223 396 381	76,8%	258 529 280	70,6%
Основные средства, материальные запасы	4 803 898	1,65%	4 744 729	1,3%
Прочие активы	3 514 500	1,2%	4 669 577	1,3%
Всего активов	290 981 488	100%	366 092 063	100%

В структуре активов доминирующей статьей на протяжении всего анализируемого периода является «Чистая ссудная задолженность». Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, но все же формируют суммарные активы. Значительное изменение произошло по статье «Средства в кредитных организациях», показатель достиг уровня 29,9 млрд.руб.

Таблица - Анализ динамики активов ОАО «Ханты-Мансийский Банк» за 2013 г.

Показатель	2012 г.	2013 г.	Динамика
Денежные средства	6 692 532	8 013 278	+19,7%
Средства в ЦБ РФ	10 855 687	8 339 051	-23%
Обязательные резервы	2 300 890	1 998 171	- 13,2%
Средства в кредитных организациях	7 938 140	29 866 700	+276,2%
Чистые вложения в ценные бумаги	2 691 552	14 402 677	+435,1%
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	31 088 798	37 526 771	+20%
Чистая ссудная задолженность	223 396 381	258 529 280	+15,7%
Основные средства, материальные запасы	4 803 898	4 744 729	-1,23%
Прочие активы	3 514 500	4 669 577	+32,9%
Всего активов	290 981 488	366 092 063	+25,8%

За анализируемый период (01.2013-01.2014г.г.) совокупные активы увеличились на 25,8 % и достигли 366 млрд.руб. В большей степени на это повлияло увеличение статей «Средства в кредитных организациях» и «Чистые вложения в ценные бумаги».

Доля средств находящаяся в Центральном Банке РФ постепенно уменьшилась на 23% и на 01.2014 составила 8,3 млрд.руб.

Чистая ссудная задолженность увеличилась на 15,7%, что вызвано увеличением объемов корпоративного и розничного кредитования. В структуре кредитного портфеля 58% приходится на кредиты корпоративным клиентам, 27% - на кредиты физическим лицам. В 2013 году наибольший рост продемонстрировали кредиты юридическим лицам - их прирост составил 32,5%, кредиты физическим лицам выросли на 18,4%. Банк является лидером в регионе по объему розничных кредитов и занимает 22-ое место в России по этому показателю.

Аналогично проведем анализ структуры и динамики пассива баланса ОАО «Ханты-Мансийский Банк», который представлен в таблицах …

Таблица - Анализ структуры пассива баланса ОАО «Ханты-Мансийский Банк» за 2013 год.

Показатель	01.01.2013 г.	01.01.2014 г.
	тыс.руб.	уд.вес в %	тыс.руб.	уд.вес в %
Средства ЦБ РФ	26 370 301	9%	31 110 397	8,5%
Средства кредитных организаций	70 502 583	24,2%	38 154 883	10,4%
Средства клиентов	142 963 377	49,1%	240 032 253	65,6%
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	1 323 053	0,45%	11 184 482	3,05%
Выпущенные долговые обязательства	15 991 310	5,5%	8 861 130	2,4%
Прочие обязательства	3 283 472	1,1%	4 148 434	1,1%
Резервы на прочие потери	761 453	0,26%	1 145 239	0,31%
Источники собственных средств	29 785 939	10,2%	31 455 245	8,58%
Всего пассивов	290 981 488	100%	366 092 063	100%

В структуре пассива доминирующими статьями на протяжении всего анализируемого периода являются средства клиентов, средства кредитных организаций и собственные источники средств. Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, но все же формируют суммарные пассивы. Значительно снизились (на 13,8%) объемы межбанковского кредитования за 2013 год.

Таблица - Анализ динамики пассива баланса ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

Показатель	2012 г.	2013 г.	Динамика
Средства ЦБ РФ	26 370 301	31 110 397	+17,9%
Средства кредитных организаций	70 502 583	38 154 883	-45%
Средства клиентов	142 963 377	240 032 253	+67,9%
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	1 323 053	11 184 482	+745%
Выпущенные долговые обязательства	15 991 310	8 861 130	-44,6%
Прочие обязательства	3 283 472	4 148 434	+26,3%
Резервы на прочие потери	761 453	1 145 239	+50,4%
Источники собственных средств	29 785 939	31 455 245	+5,6%
Всего пассивов	290 981 488	366 092 063	+25,8%

Из проведенного анализа можно сделать вывод о том, что за период 2013 года пассивы банка увеличились на 25,8% и достигли уровня 366 млрд.руб. Этому способствовал значительный рост финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, увеличение средств клиентов (на 67,9%), а также увеличение резервов на прочие потери (на 50,4%). Также можно отметить значительное снижение объемов средств других кредитных организаций (на 45%) и выпущенных долговых обязательств (-44,6%) в пассиве баланса банка.

3.2 Анализ доходов и расходов банка

Процентные доходы банка в 2013 году возросли на 40% и составили 30,1 млрд.руб .На увеличение данного показателя в большей степени повлияло увеличение на 38% размера ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями. Также на рост процентных доходов повлияло увеличение средств, размещенных в кредитных организациях. Этот показатель по сравнению с предыдущим периодом увеличился в 2 раза и составил 2 млрд.руб. Структура процентных доходов за 2013 год представлена на рис……

Процентные расходы за 2013 год увеличились на 57% и составили 17,8 млрд.руб. Увеличение в основном произошло за счет увеличения статьи «По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями» (на 78%). Структура процентных расходов за 2013 год представлена на рис.

Чистый процентный доход на 01.01.2014 г. составил 12,2 млрд.руб., что на 21% превышает соответствующий показатель предыдущего периода. В связи с увеличением резервов на возможные потери по ссудам и по начисленным процентным доходам, чистый процентный доход после создания этих резервов по сравнению с предыдущим отчетным периодом снизился на 10%.

Чистые доходы от операций с ценными бумагами снизились за отчетный период на 96% с 314 млн.руб. до 12 млн.руб.

Операционный доход банка в 2013 году снизился с 8,6 млрд.руб. до 7,7 млрд.руб. На снижение повлияли следующие факторы:

– увеличение уплаченных комиссий на 78%;

– увеличение уплаченных процентов на 50%;

– снижение доходов по операциям с иностранной валютой на 89%.

Операционные расходы изменились в незначительной степени в сравнении с предыдущим периодом, их рост составил 1,3%.

По окончании 2013 года прибыль до налогообложения составила 3,2 млрд.руб, что в 3 раза меньше соответствующего показателя в прошлом году. На данное изменение повлияло множество факторов, к основным из которых относятся:

– увеличение резервов на возможные потери;

– снижение чистых доходов от операций с ценными бумагами на 96%;

– снижение чистых доходов от операций с финансовыми активами;

– увеличение комиссионных расходов.

Чистая прибыль в 2013 году составила 1,7 млрд.руб, что в 4 раза меньше данного показателя в прошлом году.

финансовый банк кредитный

3.3 Анализ обязательных нормативов ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

Для обеспечения устойчивости банковской системы Центральный банк РФ устанавливает ряд экономических нормативов, т.е. определённых коэффициентов с заданным уровнем.

Централизованно установленные экономические нормативы включают следующие показатели:

· норматив достаточности капитала

· нормативы ликвидности баланса кредитной организации

· нормативы ограничения крупных рисков области привлечения и размещения ресурсов.

Посредством экономических нормативов регулируется, во-первых, абсолютный и относительный уровень собственного капитала кредитной организации, во-вторых, ликвидность баланса, в-третьих, диверсификация активных и пассивных операций кредитной организации, в-четвёртых, создание каждой кредитной организацией централизованных резервов для обеспечения финансовой устойчивости банковской системы в целом.

Для проведения анализа составляем таблицу, характеризующую фактический уровень экономических нормативов в сопоставлении с его предельным значением, а также анализируем динамику данных показателей. (см. таблицу 10).

Показатель	Норматив	01.01.2013 г.	01.01.2014 г.	Динамика
Норматив достаточности собственных средств (Н1)	min 10%	12	12,4	+0,4
Норматив мгновенной ликвидности (Н2)	min 15%	83,9	85,8	+1,9
Норматив текущей ликвидности (Н3)	min 50%	105	113,4	+8,4
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)	max 120%	97,3	78,3	-19
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков	max 25%	22,1	23,1	+1
Максимальный размер крупных кредитных рисков	max 800%	286,4	298,6	+12,2
Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)	max 50%	0	0	-
Совокупная величина риска по инсайдерам банка	max 3%	1,5	1,5	-
Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц	max 25%	1,1	0.9	-0,2

Таким образом, на основе приведенных данных, можно сделать вывод, что ни один показатель не превышает максимально/минимально допустимого значения. И, следовательно, есть основание полагать, что на сегодняшний день Ханты-Мансийский Банк является финансово-устойчивым и процветающим Банком.

Заключение

За время прохождения практики в дирекции ОАО «Ханты-Мансийский Банк» в г.Югорск я в полном объеме применила на практике полученные теоритические знания. Мною были оценены и проанализированы результаты деятельности банка за последние 2 года.

ОАО «Ханты-Мансийский Банк» является универсальной кредитной организацией, которая в соответствии с лицензиями осуществляет все основные виды банковской деятельности. Банк представляет широкий спектр финансовых услуг населению, организациям всех отраслей экономики, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса.

Банк входит в 30-ку ведущих отечественных финансовых институтов и 1000 крупнейших банков мира. Организация располагает самой крупной сетью эквайринга на территории Уральского федерального округа, которая насчитывает более 900 банкоматов и информационно-платёжных киосков, свыше 9000 платёжных терминалов. Через устройства самообслуживания ежедневно проходит порядка 150 тыс. транзакций.

Ханты-Мансийский Банк располагает диверсифицированной ресурсной базой, которая в большей степени образована средствами клиентов, не являющихся кредитными организациями. Банк выпускает широкую линейку депозитных и кредитных продуктов, которые пользуются большим спросом у населения и корпоративных клиентов.

Банк ведет активную социальную деятельность. Спонсорская и благотворительная помощь, активная реализация социально значимых программ являются одними из приоритетных направлений деятельности Ханты-Мансийского банка. В течение последних пяти лет более 550 млн. рублей направлено на поддержку культуры и искусства, спорта, талантливой молодежи, оказание персонифицированной помощи населению.

После проведения анализа финансового состояния банка, можно сделать вывод о том, ОАО «Ханты-Мансийский Банк» является финансово - устойчивым и процветающим банком. Рейтинговое агентство Standard & Poor's присвоило банку долгосрочный кредитный рейтинг «ВВ-», что означает, что эмитент платёжеспособен, но неблагоприятные экономические условия могут отрицательно повлиять на возможности выплат. Также присвоен краткосрочный кредитный рейтинг на уровне «В»- долговое обязательство обладает спекулятивным характером, эмитент обладает возможностями по его погашению, но эти возможности очень чувствительны к неблагоприятным экономическим условиям.

Список использованных источников

1. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности"

2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"

3. Устав ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

4. Годовой отчет ОАО «Ханты-Мансийский Банк» за 2013 год

5. Положение о функциональной структуре и штатном расписании ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

6. Положение об Управлении финансовой и Бухгалтерской отчетностью ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

7. Положение о Финансово-экономическом управлении ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

8. Положение о бюджете ОАО «Ханты-Мансийский Банк

9. Ресурсная политика ОАО «Ханты - Мансийский Банк»

10. Инвестиционная политика ОАО «Ханты - Мансийский Банк» на рынке ценных бумаг

11. Положение об упр. ликвидностью ОАО «Ханты - Мансийский Банк»

12. Политика по упр. и сниж. рисков в ОАО «Ханты - Мансийский Банк»

13. Положение о порядке оценки банковских рисков ОАО «Ханты - Мансийский Банк»

14. Консолидированная финансовая отчетность ОАО «Ханты - Мансийский Банк за 2013 год

15. http://khmb.ru/ru/

16. http://www.banki.ru

17. http://www.cbr.ru/

Размещено на Allbest.ru