Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ЯРОСЛАВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ П.Г. ДЕМИДОВА»

Кафедра финансов и кредита

ОТЧЕТ ПО УЧЕБНОЙ ПРАКТИКЕ

Тема индивидуального задания: «Банковская система Китая»

Бакалавр Вершинин Глеб Антонович курс 2 группа ФК-26

Руководители практики от кафедры

Тихомирова Елена Владимировна, старший преподаватель

Кладова Анна Анатольевна, ассистент

Кекелева Светлана Вячеславовна, ассистент

Ярославль, 2014

Содержание

Введение

1. Теоретические аспекты банковской системы Китая

1.1 История формирования банковской системы Китая

1.2 Структура и основные особенности банковской системы Китая

2. Текущее состояние и перспективы развития банковской системы Китая

2.1 Роль китайских банков на мировом рынке банковских услуг

2.2 Основные направления развития банковской системы Китая

Заключение

Список использованной литературы

Список приложений

банковский система денежный китай

Введение

В КНР действует двухуровневая банковская система. Как и для ряда развитых стран данной двухуровневой системе присуще следующие особенности: на первом уровне стоит центральный банк, а на последующем -- специализированные государственные банковские учреждения и обширнейшая сеть коммерческих банков, однако также выделяют 3 уровень данной банковской системы - небанковские кредитные организации.

При этом отдельные кредитные, депозитные и расчетные операции могут происходить исходя из так называемыми городскими и сельскими кредитными кооперативами, а также городскими кредитными банками.

Тема является весьма актуальной потому что Китайская банковская система имеет весьма богатую и интересную историю. Достаточно вспомнить, что первые бумажные деньги появились именно в Китае, но также стоит заметить, что современная банковская система в Китае является сравнительно молодой и пока уступает по уровню развития западной. Китайская экономическая реформа, которая началась с 1979 г., создала условия для быстрого роста данной системы и преодоления данного отставания и создала новые пути развития данной системы.

В 1994 г. были созданы три специализированных государственных банка: Государственный банк развития, Банк развития деревни и Экспортно-импортный кредитный банк, основной задачей которых стало предоставление так называемых политических, т.е. льготных, кредитов.

Эти банки не конкурируют с коммерческими банками, поскольку их кредитные ресурсы формируются не за счет прямого привлечения сберегательных депозитов, а путем выделения им бюджетных средств, займов НБК и эмиссии собственных облигаций.

1. Теоретические аспекты банковской системы Китая

1.1 История формирования банковской системы Китая

Функциями центрального банка наделен Народный банк Китая (НБК). Народный банк Китая (НБК) был основан 1 декабря 1948 г. на базе слияния таких банкво как: Народного банка Северного Китая, Народного Бэйхайского банка и Северо-Западного крестьянского банка. На первом этапе существования НБК были возложены следующие функции: выполнение операций государственного казначейства; контроль над частными и потребительскими кредитами; размещение и осуществление государственных займов; контроль над операциями с иностранной валютой и драг. металлами.

Данная система по мере своего развития претерпела ряд изменений. Прежде всего существенным стало то, что с начала сентября 1983 г. в соответствии с решением Центрального народного правительства(ЦНП) -- Государственного совета КНР (Госсовет) -- НБК выполняет основные функции центрального банка КНР и не имеет отношения к промышленно-торговыми кредитами и сбережениями.

Его капиталы финансируются государством и являются гос. собственностью. Работой НБК руководит директор. Вопрос о его выборе решается высшим законодательным органом КНР -- Всекитайским собранием народных представителей (ВСНП) по представлению премьера Госсовета. В перерывах между сессиями ВСНП решение принимается его Постоянным комитетом (ПК). В данном случае назначение на должность директора НБК и освобождение от нее осуществляет Председатель КНР.НБК управляет основной денежной политикой государства, применяя следующие регулирующие механизмы:

1. формирование установленных пропорций требований отчислений в депозитный резервный фонд от кредитно-денежных организаций;

2. определение базовой процентной ставки центрального банка;

3. осуществление переучета векселей кредитно-денежных организаций, открывших счета в НБК;

4. покупку и продажу на открытом рынке облигаций государственного займа, других правительственных облигаций и валюты;

5. предоставление кредитов коммерческим банкам.

Как уже отмечалось, НБК управляет государственной казной и может по поручению финансовых ведомств Госсовета производить эмиссию и реализацию кредитно-денежным организациям облигаций государственного займа и других правительственных облигаций, а также, он может открывать счета кредитно-денежным организациям, но не должен производить овердрафт по их счетам. НБК организует систему расчетов между кредитно-денежными организациями и предоставляет услуги по осуществлению расчетов. При этом конкретные методы расчетов определяются НБК. Кроме того НБК может принимать решения по объемам, срокам, процентным ставкам и формам кредитования коммерческими банками (срок кредита при этом не должен быть более одного года).

НБК регулирует деятельность кредитно-денежных организаций и осуществляет надзор за операциями. Он рассматривает и принимает вопросы создания, преобразования, прекращения деятельности кредитно- денежных организаций и утверждает перечень проводимых ими операций, а также осуществляет руководство и контроль в сфере кредитно-денежных операций гос. банков [2. C.41-42].

Промышленно-коммерческий банк Китая (ICBC), основанный в 1984 г. по причине выхода из структуры Центрального банка, - является самым крупным государственным банком, на долю которого приходится 1/4 всех банковских активов. Он имеет по всей стране около 22 тыс. отделений, в которых работают более 400 тыс. служащих. Банк обслуживает примерно 8 млн фирм и 100 млн частных лиц; он же лидер и в такой пока прибыльной и надежной сфере, как ипотечное кредитование, которое возникло в последние годы в КНР, но уже превратилось в достаточно рискованное поле деятельности по причине быстро растущих цен и большого спроса на рынке недвижимости. В международной статистике ICBC входит в десятку крупнейших банков мира.

После создания Китайского строительного банка (ССВ) в 1954 г. основной сферой его деятельности стали средне- и долгосрочные кредиты в государственные инвестиционные проeкты, напpимеp, в cтрoительство железных дорог, электростанций и автомагистралей.

С 1994 г. проводились значительные реформы в области политики кредитного менеджмента, внутреннего контроля и снижения риска, а также подбора клиентов из прибыльных мелких и средних предприятий. Важнейшая роль была отведена контролю за затратами. В целях их экономии число сотрудников было уменьшено до 320 тыс. человек, также было закрыто несколько отделений.

1.2 Структура и основные особенности банковской системы Китая

Китайская банковская система - довольно сложный и необычный механизм, практически полностью базирующийся на государственных капиталах или так или иначе выросший из государственного сектора. Наши системы во многом схожи, но не аналогичны, прежде всего они различаются по степени государственного присутствия в банковской сфере. Практически вся китайская банковская система родилась путем модернизации системы Народного Банка Китая. В 1983 были созданы (а если углубляться в историю - частично воссозданы) четыре крупнейших китайских государственных банка, которые вплоть до сегодняшнего дня и составляют основу всей кредитно-финансовой и банковской системы КНР, так называемая «большая четверка» - Банк Китая, Китайский строительный банк, Сельскохозяйственный банк Китая и Индустриальный и коммерческий банк Китая.

Эта «четверка» первоначально представляла по сути единую систему профильных банков (что частично видно даже из их названия), а в 1994 г с принятием новых положений по банковскому регулированию в Китае эти банки расширили свои функции.

Стоит заметить, что все развитие современной китайской банковской системы проходило по четкому плану, руководство КНР не дало стихии рынка подчинить себя банковскую основу существования страны, а поэтому банки в Китае не стали каналами ни нелегального оттока денег за рубеж, ни легализации незаконных финансовых накоплений. Более того, несложно проследить, как каждый новый этап реформ страны сопровождался очередным шагом реформирования и банковской системы. Начиная с 1983 г. вся политика в этой области подчинена единой логике: постепенная «разгрузка» Народного банка Китая от вторичных функций, что позволило ему сосредоточиться на регуляционной и монетарной политике [5. C.84-89].

В продолжении политики диверсификации финансовых и контролирующих институтов в 2013 г. была создана Китайская комиссия по регулированию банковской деятельности, которая также сняла часть функций с Народного Банка Китая - по сути на этом завершился важнейший этап по разделению функций выработки финансовой политики и функций надзора и контроля. Хотя и сегодня, как показывает практика, функции могут пересекаться в некоторых аспектах.

Другую важнейшую часть китайской финансовой системы составляют акционерные банки, среди которых крупнейшими являются Банк коммуникаций и Китайский торговый банк. Пожалуй, сегодня это наиболее динамично развивающийся банковский сектор, причем рост активов почти в два раза превосходит рост активов «большой четверки». Помимо этого существует множество локальных, в основном городских банков, число которых сегодня приближается к двумстам. Причем эти банки могут быть довольно влиятельными. Местные правительства именно через них финансирует свои проекты и держат там свои доходы, а если принять во внимание рост городских экономик в Китае, то несложно понять, насколько серьёзную финансовую силу составляют городские банки. Первоначально предполагалось, что городские банки могут участвовать только в проектах в рамках своих городов и государство выступало против расширения их деятельности, но с 2012 г. им было разрешено действовать за пределами своих городов, в результате чего некогда городские банки (например, Банк Пекина, Банк Шэньчжэня, Банк Нинбо) стали полноценными игроками финансового рынка, другие же исчезли результате слияние и поглощений.

Конечно, можно полагать, что «госкапитализм» является основой экономической политик и России, и Китая, но тогда следует заметить, что реализация его происходит абсолютно по-разному. В основе китайского «госкапитализма» («социализма с китайской спецификой») лежит приоритет в защите интересов государства путем максимального развития внутреннего рынка и национального приоритета во внешней экономической политике. Конечно, здесь имеют место быть и финансовые, и промышленные группы, но все они работают на этот основной интерес Китая.

Российский же «госкапитализм» воплощен в другом: мощь государства и, прежде всего богатство недр, используется для финансового укрепления и стабилизации интересов отдельных властно-олигархических групп [5. C.32-34].

Само по себе государство можно воспринимать как источник богатства, но не как совокупный oрганизм с интерeсами миллионов людей. И там, и там присутствует в основе «государственный фактор», только в китайском случае сильное государство - это цель, в российском варианте - государство средство для обеспечение интересов отдельных групп. Отсюда же - и различия в реализации финансовых отношений, кредитных институтов, взаимоотношения власти и народа, и, в конечном счете, психологии граждан.

Правительство Китая своевременно осознало серьезность положения в банковской сфере (чему способствовали и результаты анализов, проводимых зарубежными финансовыми институтами) и в 1997 г. приступило к реформированию банковского сектора. Изменение стратегии реформ в целях оздоровления банковского сектора было максимально ориентировано на переход к рыночной экономике. При этом политическая власть в банковском секторе должна быть ограничена, а полномочия и свобода в принятии решений государственных банков - расширены.

Главная составляющая концепции - замена системы политических указаний и регулирований системой косвенного управления на основе директив «сверху» в сочетании с эффективной системой банковского надзора. Основной целью всех изменений и рыночных нововведений является сохранение общей целостности монетарной системы и предупреждение финансовых, банковских и валютных кризисов, которые происходили в Японии, России и Аргентине.

Для предотвращения банковского кризиса, связанного с невозвратными долгами, правительство Китая приняло следующие меры:

- коммерциализация банковского сектора;

- создание специализированных компаний по управлению активами (Asset Management Companies - AMC);

- создание «банков развития». Коммерциализация включала в себя, прежде всего, большую ответственность банков при выдаче кредитов, которые были обязаны разработать реальный рейтинг кредитоспособности заемщиков, в частности госпредприятий. Эта «оперативная независимость» была гарантирована государственным банкам Законом о китайских коммерческих банках 1995 г. Было абсолютно ясно, что полномасштабное применение принципов коммерциализации и практики отказа в кредитовании неплатежеспособных и непригодных к санации госпредприятий приведет к тому, что скрытая безработица станет открытой и в стране возрастет социальная напряженность. Предполагалось, что политическое влияние правительства Китая и правительств провинций будет ограничено, и руководство банков сможет сконцентрироваться на экономическом управлении. Для укрепления новой политики кредитования госбанкам предписывалось в директивном порядке определять бюджеты и действовать исходя из соображений рентабельности.

Банки, со своей стороны, должны были адаптировать к новым условиям систему менеджмента, сформировать политику кредитования с использованием таких критериев, как степень риска и рентабельность, а также привлечь и обучить необходимый персонал.

Перед коммерциализацией были поставлены следующие три задачи:

- выведение оперативной деятельности банков из-под влияния политических органов власти, при этом последние оставляли за собой функции надзора и управления;

- приобретение банками экономической независимости;

- оказание давления на нерентабельные и слабые государственные предприятия с целью их санации.

Следует отметить, что в бывших социалистических странах Центральной и Восточной Европы - Венгрии, Чехии и Польше - улучшение экономических показателей и санация банков считались условием их конечной приватизации. Теперь по этому пути собирается идти и Китай.

Для улучшения работы четырех крупнейших государственных банков во второй половине 90-х гг. было создано четыре компании по управлению активами (AMС): «Ориент», «Цинда», «Хаурон» и «Грейт Уолл», которые получили от государства капитал в размере 10 млрд юаней. Одновременно были выпущены гособлигации со сроком действия 10 лет, с помощью которых АМС выкупили у государственных банков несостоятельные долговые обязательства на сумму 1,4 трлн юаней (около 169 млрд долл.).

В результате эти компании стали акционерами соответствующих государственных предприятий, являвшихся крупнейшими должниками. Компаниям предстояло поменять руководство предприятий и взять под контроль процесс принятия решений, влияющих на производство и формирование рыночных отношений. АМС должны были поставить плохо управляемые предприятия на «рыночные рельсы» и осуществить их санацию, а если получится - вывести их акции на биржу. Для этого у них были соответствующие полномочия: они могли приобретать землю, покупать иностранную валюту и продавать принадлежащие им акции [6. C.23-27].

Эта попытка использования долгов для акционирования предприятий не дала в полной мере ожидаемых результатов, так как квота возврата наличных средств составила всего 30%. Кроме того, АМС, несмотря на привлечение иностранных экспертов, не имели достаточного опыта по санации предприятий, почему и не смогли оказать на госпредприятия конструктивного воздействия. Следует отметить и то, что, во-первых, по-прежнему не решен вопрос о начислении процентов и конкурентоспособности государственных ценных бумаг, а во-вторых, покупатели облигаций - прежде всего иностранные - являются просто спекулянтами, а не осуществляющими санацию субъектами, участвующими в переводе государственных предприятий на рельсы рыночной экономики. Поэтому сегодня речь идет не об успешной реструктуризации невозвратных кредитов, а всего лишь о переводе их долгов с одного счета на другой, т. е. о перекладывании проблемы с банков на АМС. Отметим, что после первой ликвидации задолженности госпредприятий и рекапитализации госбанков с помощью облигаций качество отраженных в балансах активов АМС не поддается объективной оценке.

Значительная часть несостоятельных долговых обязательств возникла у госбанков вследствие принудительного кредитования государственных, региональных и местных проектов по инфраструктуре. Кредиты банков воспринимались как дарение, их возврат, вероятно, планировался государством лишь в редких случаях, и банки своих денег обратно практически не получали. Так осуществлялось финансирование строительства высотных домов, некоторые из которых все еще стоят полупустыми, кредиты не возвращаются, а вопрос об использовании кредитного обеспечения по политическим причинам в Китае не ставился. [8. C.80-92].

Для прекращения подобного принудительного финансирования, которое и стало причиной появления большей части несостоятельных долгов, были учреждены три банка развития. Именно они несут теперь ответственность за кредитование государственных проектов в сфере инфраструктуры. После завершения этого преобразования невозврат кредитов может возникать только из-за неспособности банков распознавать кредитные риски и управлять ими [2. C.28-32].

Создание специальных банков соответствовало традиционным международным нормам. Правда, вследствие воздействия различных причин оно вряд ли поможет быстро решить проблемы - речь в данном случае скорее идет о переадресовывании проблем. Государство не собирается в будущем ни выпускать новых облигаций, ни использовать бюджетные средства для компенсации по-прежнему возникающих долгов. Банки развития не имеют в своем распоряжении надежной информационной системы, из которой они могли бы черпать данные о китайских предприятиях, коммунах и их кредитоспособности. До сих пор не созданы действующие в рыночной сфере информационные центры или аналогичные учреждения для лучшего распознавания кредитных рисков.

2. Текущее состояние и перспективы развития банковской системы Китая

2.1 Роль китайских банков на мировом рынке банковских услуг

Отличительной чертой регулирования банковской деятельности в КНР является его политическое положение, а именно усиленный контроль за деятельностью чиновников любых уровней и тут стоит упомянуть о комиссии по контролю и регулированию (КПКИР). Комиссия по контролю и регулированию банковской сферы Китая (приступила к исполнению своих обязанностей 28 апреля 2003 г.) создавалась как орган министерского уровня, непосредственно подчиненный Госсовету. В ее ведение перешли функции Комиссии по работе с финансовыми учреждениями при Центральном комитете Компартии Китая, а также ранее принадлежавшие НБК функции по контролю и регулированию деятельности банков, компаний по управлению активами, трастово-инвестиционных, финансовых и лизинговых компаний. В задачи комиссии входит выявление противоправных операций, включая отмывание денег. Народный банк Китая, освобожденный от контрольных функций, теперь целиком сосредотачивается на разработке и проведении монетарной политики, макрорегулировании в финансовой сфере. Оба ведомства работают в тесном контакте и взаимодействии. Законодательная база деятельности комиссии - принятый в декабре 2003 г. закон КНР о банковском контроле и регулировании, обновленные законы о НБК и коммерческих банках, а также ряд новых нормативных актов.

Структура комиссии составляет 15 отделов: канцелярия, отдел законов и положении первый, второй и третий отделы банковского контроля и регулирования, отделы контроля и регулирования небанковских и кооперативных денежно-кредитных учреждений, отделы статистики, кадров, пропагандистской работы, по работе с широкими слоями населения, а также международный, казначейски-бухгалтерский отдел и отдел наблюдательного совета.

Первый отдел банковского контроля несет ответственность за контроль и регулирование государственных коммерческих банков и компаний по управлению активами, второй отвечает за контроль и регулирование акционерных коммерческих банков и городских коммерческих банков, а третий - за контроль и регулирование трех "политических" банков Китая (Экспортно-импортный банк Китая, Государственный банк развития и Банк сельскохозяйственного развития Китая), почтовых сберегательных учреждений, а также иностранных банков на территории КНР. Отдел по контролю и регулированию небанковских денежно-кредитных учреждений соответственно контролирует и регулирует деятельность таких учреждений.

Комиссия по банковскому контролю Китая имеет 36 местных отделов, в том числе 28 провинциальных отделов и отделы в крупных городах. Первым председателем Комиссии по банковскому контролю и регулированию Китая был назначен бывший директор Банка Китая Лю Минькан [3. C.41-42].

С момента своего создания названная комиссия особое внимание уделяет всестороннему контролю и проверке безнадежных активов четырех государственных коммерческих банков. Аккредитованные ею "контрольные подгруппы" действуют при головных офисах четырех государственных банков и работают в тесном контакте с внутренними контрольными отделами госбанков. Подгруппой созданы подразделения по контролю кредитных активов, некредитных активов и общего контроля.

В целях дальнейшего усиления превентивного контроля коммерческих банков Комиссия по банковскому контролю разработала документы: "Временные меры по контролю и проверке безнадежных активов коммерческих банков" и Заявление об усилении контроля и проверки безнадежных активов Промышленно-торгового банка Китая, Сельскохозяйственного, Строительного и Банка Китая.

Необходимо отметить, что с созданием комиссии усилился всесторонний контроль за банковским риском, т.е. серьезно контролируются безнадежные кредиты, некредитные активы и риск забалансовых операций, реализуется "двойная" проверка безнадежных кредитов и их доли. Комиссия организует систему строгой ответственности контрольных отделов коммерческих банков различного уровня.

В Законе о банковском контроле и регулировании в КНР от 27 декабря 2003 г., на основе которого работает комиссия, записано, что она осуществляет единый контроль и регулирование банковских учреждений, компаний по управлению денежно-кредитными активами, трастово-инвестиционных компаний и других депозитных денежно-кредитных учреждений.

Закон по контролю и регулированию банковской сферы определяет сферу и субъекты контроля. 1- это банковские денежно-кредитные учреждения, т.е. созданные в пределах территории КНР коммерческие банки, городские и сельские кредитные кооперативы и другие, привлекающие депозитные средства широких слоев населения, денежно-кредитные учреждения, а также "политические" банки. 2 - небанковские денежно-кредитные учреждения, т.е. созданные на территории КНР компании по управлению активами, трастово-инвестиционные, финансовые и лизинговые компании, а также другие денежно-кредитные учреждения, получившие лицензию от органов банковского контроля и регулирования.

В перечень основных функций комиссии входят: разработка системы нормативных документов и методов контроля и регулирования денежно-кредитных учреждений банковской сферы; утверждение создания, реформирования и прекращения деятельности подведомственных денежно-кредитных учреждений, а также утверждение сферы их операционной деятельности;

осуществление в отношении подведомственных учреждений непосредственного контроля и регулирования, проведение в соответствии с законом расследований, наказание за незаконные действия; утверждение кандидатур на должности высшего руководящего звена банковских учреждений; составление отчетов в соответствии с едиными общегосударственными нормами, а также их публикация; выдвижение предложений совместно с заинтересованными ведомствами по неотложному реагированию на риск депозитных денежно-кредитных учреждений; регулирование текущей работы государственных банковских учреждений страны; исполнение других возложенных на нее Госсоветом КНР обязанностей [. C.51-52].

К основным направлениям деятельности комиссии относятся следующие:

1. Предотвращение преступлений в денежно-кредитной сфере и эффективный контроль.

2. Борьба с незаконной деятельностью в банковской сфере, расследование и наказание преступлений в денежно-кредитной сфере;

3. Эффективные действия по защите денежно-кредитного рынка страны, повышение конкурентоспособности банковского сектора на мировых финансовых рынках;

4. Стимулирование предоставления новых продуктов и услуг, потребности в которых возникают в процессе развития экономики КНР;

5. Осуществление нормотворческой деятельности в подконтрольной сфере.

Между крупными банками и большим числом мелких кредитных организаций находится третья группа - около 10 частных банков, которые созданы в качестве акционерных обществ и работают с частным и государственным капиталом.

Образцом такого банка можно считать Миншен Банк, хотя он и не является 100%-ным частным предприятием. Его прибыль в 4-5 раз выше, чем у конкурентов из государственной сферы. Приватизация этого и других банков со смешанной формой собственности продолжается. Такие банки развиваются весьма динамично и в большей степени зависят от хода реформ в целом и монетарных реформ в частности, чем четыре упомянутых крупнейших банка. Миншен Банк и подобный ему Пудон Девелопмент Банк смогли провести рекапитализацию в 2010-2012 гг. путем выпуска акций и благодаря этому снизили остроту проблем, связанных с возвратом безнадежных долгов. В 2013 г. получили лицензию еще 10 частных банков. Банк «Баушпаркассе Швебиш Холл» совместно с Китайским строительным банком в конце 2012 г. создали первое совместное банковское предприятие. Два частных банка объявили себя банкротами. П??р??и??с??у??т??с??т??в??у??ю??т?? ??н??а?? ??к??и??т??а??й??с??к??о??м?? ??ф??и??н??а??н??с??о??в??о??м?? ??р??ы??н??к??е?? ??и?? ??п??о??р??я??д??к??а?? ??2??0??0?? ??и??н??о??с??т??р??а??н??н??ы??х?? ??б??а??н??к??о??в??,?? ??к??о??т??о??р??ы??е?? ??с??к??о??н??ц??е??н??т??р??и??р??о??в??а??н??ы?? ??в?? ??к??р??у??п??н??ы??х?? ??г??о??р??о??д??а??х?? ??и?? ??п??р??и??б??р??е??ж??н??ы??х?? ??р??е??г??и??о??н??а??х??.?? ??И??х?? ??а??к??т??и??в??н??о??с??т??ь?? ??р??е??г??л??а??м??е??н??т??и??р??о??в??а??н??а?? ??г??о??с??у??д??а??р??с??т??в??е??н??н??о??й?? ??л??и??ц??е??н??з??и??о??н??н??о??й?? ??с??и??с??т??е??м??о??й?? ??с??о?? ??с??т??р??о??г??и??м??и?? ??о??г??р??а??н??и??ч??е??н??и??я??м??и?? ??в?? ??о??т??н??о??ш??е??н??и??и?? ??к??л??и??е??н??т??о??в?? ??и?? ??в??и??д??о??в?? ??д??е??я??т??е??л??ь??н??о??с??т??и??,?? ??ч??т??о?? ??д??е??л??а??е??т?? ??н??е??в??о??з??м??о??ж??н??о??й?? ??н??а??с??т??о??я??щ??у??ю?? ??к??о??н??к??у??р??е??н??ц??и??ю?? ??м??е??ж??д??у?? ??н??и??м??и?? ??и?? ??м??е??с??т??н??ы??м??и?? ??б??а??н??к??а??м??и??.?? ??И??з??-??з??а?? ??о??т??с??у??т??с??т??в??и??я?? ??з??н??а??ч??и??т??е??л??ь??н??ы??х?? ??о??б??ъ??е??м??о??в?? ??д??е??я??т??е??л??ь??н??о??с??т??и?? ??в??н??у??т??р??и?? ??с??т??р??а??н??ы?? ??и??х?? ??д??о??л??и?? ??н??а?? ??р??ы??н??к??е?? ??м??и??з??е??р??н??ы??.?? ??О??д??н??а??к??о??,?? ??н??е??с??м??о??т??р??я?? ??н??а?? ??с??у??щ??е??с??т??в??у??ю??щ??у??ю?? ??с??и??с??т??е??м??у?? ??в??а??л??ю??т??н??ы??х?? ??о??г??р??а??н??и??ч??е??н??и??й??,?? ??т??а??к??и??е?? ??ф??а??к??т??о??р??ы??,?? ??к??а??к?? ??р??а??с??т??у??щ??е??е?? ??ч??и??с??л??о?? ??в??а??л??ю??т??н??ы??х?? ??о??п??е??р??а??ц??и??й?? ??и?? ??в??с??т??у??п??л??е??н??и??е?? ??К??и??т??а??я?? ??в?? ??В??Т??О??,?? ??с??о??з??д??а??ю??т?? ??н??а??д??е??ж??д??у?? ??н??а?? ??у??с??и??л??е??н??и??е?? ??к??о??н??к??у??р??е??н??ц??и??и?? ??н??е?? ??т??о??л??ь??к??о?? ??в?? ??б??а??н??к??о??в??с??к??о??м?? ??с??е??к??т??о??р??е??,?? ??н??о?? ??и?? ??в?? ??э??к??о??н??о??м??и??к??е?? ??в?? ??ц??е??л??о??м??.?? ??Р??е??з??у??л??ь??т??а??т??о??м?? ??т??а??к??о??й?? ??к??о??н??к??у??р??е??н??ц??и??и?? ??д??о??л??ж??н??а?? ??с??т??а??т??ь?? ??к??о??н??ц??е??н??т??р??а??ц??и??я?? ??у??с??и??л??и??й?? ??н??а?? ??д??и??н??а??м??и??ч??н??о?? ??р??а??з??в??и??в??а??ю??щ??и??х??с??я?? ??р??е??г??и??о??н??а??х?? ??п??у??т??е??м?? ??с??о??з??д??а??н??и??я?? ??с??о??б??с??т??в??е??н??н??ы??х?? ??д??о??ч??е??р??н??и??х?? ??б??а??н??к??о??в?? ??и??л??и?? ??с??л??и??я??н??и??я?? ??с?? ??ч??а??с??т??н??ы??м??и?? ??б??а??н??к??а??м??и??,?? ??и??л??и?? ??-?? ??к??а??к?? ??э??т??о?? ??и??м??е??е??т?? ??м??е??с??т??о?? ??у?? ??р??я??д??а?? ??н??е??м??е??ц??к??и??х?? ??б??а??н??к??о??в?? ??-?? ??с??о??т??р??у??д??н??и??ч??е??с??т??в??а?? ??с?? ??ч??е??т??ы??р??ь??м??я?? ??к??р??у??п??н??е??й??ш??и??м??и?? ??г??о??с??у??д??а??р??с??т??в??е??н??н??ы??м??и?? ??б??а??н??к??а??м??и??.?? Наиболее часто обсуждаемой проблемой банков Китая является высокая доля так называемых плохих долгов.

Госсовет КНР и Народный баше Китая (НБК) предприняли ряд мер по рекапитализации "четверки" с целью смягчения остроты проблемы.

При выдаче долгосрочных кредитов был сокращен срок, в течение которого предприятие не платило проценты [10. C.61-62].

Особым решением Госсовета КНР для каждого банка "четверки" были образованы отдельные компании по управлению активами (КУА). Активами Строительного банка Китая стала заниматься компания "Циньда"; Промышленно-торгового банка - "Хуажун"; Сельхозбанка - "Чанчэн" и Банка Китая -"Дунфан".

Все четыре компании изначально получили уставный капитал, равный 10 млрд юаней, выделенный министерством финансов. Они имеют статус государственных финансовых учреждений. Их главная цель - возврат просроченных кредитов государственных коммерческих банков и процентов по ним, не возвращавшихся заемщиками в течение длительного времени, минимизация кредитных рисков, а также восстановление кредитной дисциплины.

Для организации этой работы была проведена ревизия всех долговых обязательств перед "четверкой" и проанализированы причины их образования. В результате все плохие кредиты были разделены на четыре категории.

Работа КУА финансировалась из государственного бюджета, а также путем выпуска облигаций государственными коммерческими банками. Правительство взяло обязательство покрывать убытки этих компаний. Контроль над компаниями по управлению активами должен осуществлять НБК; операции с ценными бумагами должны также контролироваться Госкомитетом по ценным бумагам; деятельность КУА, связанная со страхованием, - Госкомитетом по страхованию. Министерство финансов контролирует деятельность КУА в вопросах ведения финансово-бухгалтерского учета.

Деятельность компаний по управлению активами обычно предусматривает перевод плохих долгов с балансов банков на балансы КУА. С предприятием КУА может договориться об обмене долгов на акции. Сначала КУА предлагают выбрать кандидатов из специального списка предприятий, подлежащих реструктуризации. Затем проводится аудиторская п??р??о??в??е??р??к??а?? ??к??а??н??д??и??д??а??т??о??в?? ??и?? ??п??р??и??н??и??м??а??е??т??с??я?? ??р??е??ш??е??н??и??е?? ??о?? ??ц??е??л??е??с??о??о??б??р??а??з??н??о??с??т??и?? ??о??б??м??е??н??а?? ??и??х?? ??д??о??л??г??о??в?? ??н??а?? ??а??к??ц??и??и??.?? ??С?? ??т??е??х?? ??п??о??р??,?? ??к??а??к?? ??К??У??А?? ??с??т??а??л??и?? ??и??г??р??а??т??ь?? ??к??л??ю??ч??е??в??у??ю?? ??р??о??л??ь?? ??в?? ??п??р??о??ц??е??с??с??е?? ??о??б??м??е??н??а?? ??д??о??л??г??о??в?? ??н??а?? ??а??к??ц??и??и??,?? ??о??с??о??б??у??ю?? ??з??н??а??ч??и??м??о??с??т??ь?? ??п??р??и??о??б??р??е??л??а?? ??н??е??з??а??в??и??с??и??м??о??с??т??ь?? ??и??х?? ??о??ц??е??н??к??и?? ??п??р??е??д??п??р??и??я??т??и??й??-??д??о??л??ж??н??и??к??о??в??.?? ??Т??о??л??ь??к??о?? ??о??н??и?? ??м??о??г??у??т?? ??п??р??и??н??и??м??а??т??ь?? ??р??е??ш??е??н??и??е?? ??о?? ??ц??е??л??е??с??о??о??б??р??а??з??н??о??с??т??и?? ??о??б??м??е??н??а?? ??д??о??л??г??о??в?? ??н??а?? ??а??к??ц??и??и??.

П??р??е??д??п??р??и??я??т??и??я??,?? ??к??о??т??о??р??ы??е?? ??п??о??д??л??е??ж??а??т?? ??р??е??с??т??р??у??к??т??у??р??и??з??а??ц??и??и??,?? ??д??о??л??ж??н??ы?? ??с??о??о??т??в??е??т??с??т??в??о??в??а??т??ь?? ??р??я??д??у?? ??к??р??и??т??е??р??и??е??в??:

и??х?? ??п??р??о??д??у??к??ц??и??я?? ??д??о??л??ж??н??а?? ??и??м??е??т??ь?? ??х??о??р??о??ш??и??й?? ??в??н??у??т??р??е??н??н??и??й?? ??с??п??р??о??с?? ??и??л??и?? ??и??м??е??т??ь?? ??э??к??с??п??о??р??т??н??ы??е?? ??п??е??р??с??п??е??к??т??и??в??ы??,?? ??а?? ??т??а??к??ж??е?? ??и??м??е??т??ь?? ??х??о??р??о??ш??е??е?? ??к??а??ч??е??с??т??в??о?? ??и?? ??б??ы??т??ь?? ??к??о??н??к??у??р??е??н??т??о??с??п??о??с??о??б??н??о??й?? ??н??а?? ??р??ы??н??к??е??;?? ??о??б??о??р??у??д??о??в??а??н??и??е?? ??и?? ??т??е??х??н??о??л??о??г??и??я?? ??п??р??о??и??з??в??о??д??с??т??в??а?? ??д??о??л??ж??н??ы?? ??о??т??в??е??ч??а??т??ь?? ??м??и??р??о??в??ы??м?? ??с??т??а??н??д??а??р??т??а??м?? ??и?? ??с??о??о??т??в??е??т??с??т??в??о??в??а??т??ь?? ??э??к??о??л??о??г??и??ч??е??с??к??и??м?? ??т??р??е??б??о??в??а??н??и??я??м??;?? ??м??е??н??е??д??ж??м??е??н??т?? ??п??р??е??д??п??р??и??я??т??и??я??,?? ??ф??и??н??а??н??с??о??в??а??я?? ??и?? ??с??т??а??т??и??с??т??и??ч??е??с??к??а??я?? ??о??т??ч??е??т??н??о??с??т??ь?? ??д??о??л??ж??н??ы?? ??о??т??в??е??ч??а??т??ь?? ??о??б??щ??е??п??р??и??н??я??т??ы??м?? ??с??т??а??н??д??а??р??т??а??м??;?? ??п??л??а??н?? ??м??о??д??е??р??н??и??з??а??ц??и??и?? ??п??р??е??д??п??р??и??я??т??и??я?? ??д??о??л??ж??е??н?? ??о??т??в??е??ч??а??т??ь?? ??с??о??в??р??е??м??е??н??н??ы??м?? ??т??р??е??б??о??в??а??н??и??я??м?? ??и?? ??д??о??л??ж??е??н?? ??б??ы??т??ь?? ??у??т??в??е??р??ж??д??е??н?? ??м??е??с??т??н??ы??м?? ??о??р??г??а??н??о??м?? ??в??л??а??с??т??и??.