Анализ основных показателей деятельности ОАО "Углеметбанк"
Анализ финансовых показателей деятельности банка: доходы, расходы, активы. Основные источники фондирования банка. Динамика изменения кредитного портфеля и просроченной задолженности. Распределение корпоративного кредитного портфеля по отраслям экономики.
Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
Вид | отчет по практике |
Язык | русский |
Дата добавления | 16.11.2014 |
Размер файла | 36,1 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Введение
Преддипломная практика по специальности 080105 «Финансы и кредит» является завершающим и одним из важнейших этапов в обучении студентов, в течение которого собирается исходная информация, формируются базы данных для последующего написания, проведения необходимых финансово- экономических расчетов, оформления, защиты дипломной работы.
Дипломная работа выполняется на основе материалов, собранных студентом на предприятии, в организации, учреждении во время прохождения преддипломной практики.
Дипломная работа студента должна быть выполнена на актуальную тему, носить исследовательский, творческий характер, представлять самостоятельное, законченное исследование финансово-экономических проблем, задач, иметь практическое значение.
Цели преддипломной практики:
закрепление полученных за время обучения в университете теоретических знаний, а также овладение практическими навыками работы в соответствующих кредитных, финансовых и других учреждениях;
- сбор, обобщение и анализ практических материалов в виде бухгалтерской, статистической отчетности, общих сведений о предприятии, организации, учреждении по выполняемой теме дипломной работы
Объектам преддипломной практики ОАО «Углеметбанк».
Предмет преддипломной практики - экономическая, финансовая, юридическая информация в форме нормативных документов, отчетности, аналитических материалом ОАО «Углеметбанк», литературных источников, Интернет сайтов, необходимых для защиты отчета о практике и выполнения дипломной работы.
Задачи преддипломной практики:
• приобрести навыки и умения практической работы по избранной специальности в подготовке и принятии управленческих решений, анализе финансово-хозяйственной деятельности и сотрудничестве с людьми;
• познакомиться с организацией современного бизнеса, производства, менеджмента, выявить их проблемы и пути разрешения в условиях риска и неопределенности;
• изучитьрекомендуемую литературу, действующее законодательство, нормативные документы по теме дипломной работы и регламентирующие работу ОАО «Углеметбанк»;
• собрать в установленные сроки необходимые данные по теме дипломной работы в ОАО «Углеметбанк»;
• обобщить собранный материал, определить его достаточность и достоверность для выполнения дипломной работы с последующим оформлением отчета по практике;
• сделать предварительную оценку правового статуса, экономического, финансового состояния ОАО «Углеметбанк»;
• защитить отчет о преддипломной практике на кафедре в установленные сроки.
фондирование банк кредитный портфель
1. Краткая характеристика ОАО «Углеметбанк»
Открытое акционерное общество «Углеметбанк» (до 16 мая 2002 года -- «Междуреченский акционерный коммерческий банк ипотечного кредитования» - Банк «МАКБИК») основан в 1994 году, Генеральная лицензия ЦБ РФ № 2997.
В 1996 году акционерами Банка стали угледобывающие предприятия. Начинается период активного развития Банка, в качестве основного направления - расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц. Именно в этот период (1996-1997гг) большая часть угледобывающих и углеперерабатывающих предприятий г. Междуреченска начинает работать с Банком.
С 1999 года Банк начинает активно развиваться - увеличивается уставный капитал, растет клиентская база.
В 2000 году Банком получены лицензии на совершение операций с иностранной валютой, на осуществление депозитарной, брокерской, дилерской деятельностей и деятельности по управлению ценными бумагами. Значительно расширяется спектр услуг.
На крупных промышленных предприятиях (более 1 тыс. чел.) открываются кассы Банка. Теперь сотрудникам данных предприятий предоставляется возможность не только получать заработную плату, но и оплачивать ряд услуг (коммунальные платежи, оплата за электроэнергию, телефон и т.д.), находясь непосредственно на рабочем месте.
В 2001 году Банк начал реализовывать концепцию розничного банка - открытого для частных лиц, в рамках которой внедряется пластиковый проект системы «ACCORD».
Одновременно с выходом пластикового проекта Банк активизировал работу по привлечению срочных вкладов и вкладов до востребования. Разрабатываются и внедряются новые виды вкладов, как в рублях, гак и иностранной валюте, с учетом интересов всех групп населения - молодежи, пенсионеров, рабочих и служащих.
2002 год проходит под знаком расширения географии присутствия Банка. Первым удаленным подразделением, которое открыл Углеметбанк в 2002 году, стал филиал в г. Челябинске. Его основными корпоративными клиентами стали Челябинский металлургический комбинат, ОАО «Уральская кузница» (г. Чебаркуль), Каслинский завод архитектурно-художественного литья и др.
В сентябре того же года открыт дополнительный офис в г. Мыски (Кемеровская область).
Углеметбанк становится участником российской системы денежных переводов «МЮОМ», и системы «CONTACT», которые позволяют быстро и выгодно отправлять денежные переводы в регионы России, государства ближнего зарубежья.
В 2003 году одним из главных проектов Банка в области работы с пластиковыми картами стало вступление Углеметбанка в «Еигорау International» с тем, чтобы начать выпуск и обслуживание международных пластиковых карт системы «Master Card». Сегодня Углеметбанк обслуживает свыше 50 тысяч выданных международных банковских карт «Master Card».
В этом же году открыты филиал в Москве, дополнительные офисы в Кемерово, Челябинске, представительство в Туле.
27 октября 2003 года Углеметбанк получил Еенеральную лицензию ЦБ РФ - документ, существенно повышающий статус Банка в глазах партнеров и контрагентов, а также позволяющий Банку открывать свои подразделения за рубежом.
В декабре 2003 года ЗАО «Углеметбанк» стал победителем Всероссийского конкурса «Золотой запас Отечества-2003».
Продолжая политику географической экспансии, в 2004 году Углеметбанк открыл филиалы в г. Орске (Оренбургская область), в г. Воронеже и дополнительные офисы в г. Чебаркуль (Челябинская область) и еще один дополнительный офис в г. Мыски (Кемеровской области).
В сентябре 2004 года Банк, участвуя в конкурсе федерального уровня, удостоился диплома «Предприятие высокой культуры обслуживания - 2004»
28 октября 2004 года Комитет банковского надзора Банка России вынес положительное заключение о соответствии ОАО «Углеметбанк» требованиям к участию в системе страхования вкладов. Углеметбанк включен в реестр банков- участников системы обязательного страхования вкладов под номером 115.
Создав крепкую клиентскую базу и разветвленную сеть филиалов и дополнительных офисов в Кузбассе (открыты филиалы в Кемерово и Новокузнецке), банк перевел в 2005 году головной офис в г. Челябинск и был преобразован в открытое акционерное общество.
В этом же году был открыт филиал в г. Ижевске.
В 2005 году Углеметбанк стал лауреатом премии в области банковского дела российского журнала «Банковское дело» и победителем в номинации «Лучший региональный банк».
2006 год. Советом директоров на должность Генерального директора ОАО «Углеметбанк» назначается Константин Анатольевич Панфилов.
В этом же году происходит открытие кредитно-кассового офиса ОАО «Углеметбанк» в г. Белорецке (республика Башкортостан).
В 2008 году председателем Совета директоров становится Черепанников Игорь Владимирович, который долгое время работает в группе предприятий «Мечел».
Кроме того, в 2008 году Углеметбанк вступил в международную систему пластиковых карт «Visa» и становится участником российских систем денежных переводов «BLIZKO», «Unistream».
2010 год ознаменован открытием операционного офиса в г. Железногорск-Илимский Кузбасского филиала ОАО «Углеметбанк» (Иркутская область).
Также в 2010 году ОАО «Углеметбанк» получил лицензию Биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле (№1294 от 16 декабря 2008г.)
5 мая 2011 года Советом директоров на должность Генерального директора ОАО «Углеметбанк» назначен Николай Эдуардович Романенко, ранее работавший Заместителем Генерального директора ОАО «Углеметбанк».
В середине мая 2011 года начал свою работу новый операционный офис ОАО «Углеметбанк» в г. Белово Кемеровской области.
В июне того же года открыт еще один офис обслуживания частных клиентов в г. Междуреченске Кемеровской области.
В октябре 2011 года открыты операционные кассы в г. Белорецке (республика Башкортостан) и в г. Гурьевске (Кемеровская область).
В июне 2012 года Углеметбанк награжден дипломом конкурса «Финансовый рынок Кузбасса-2011» и признан лучшим в номинации «Доверие и надежность».
В ноябре того же года ОАО «Углеметбанк» открыл новый Дополнительный офис в г. Москве.
В декабре 2012 года Банк награжден «Cbonds Awards» за организацию «Лучшей сделки первичного размещения облигаций».
28 февраля 2012 года был избран новый Председатель Совета директоров ОАО «Углеметбанк» - Туваева Елена Алексеевна.
Всего открыто 21 банковских офисов в Сибирском, Уральском, Приволжском и Центральном федеральных округах.
2. Описание выполняемых работ
Банки - центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики. Без развитой сети банков, действующих именно на коммерческой основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма остается лишь благим пожеланием.
Для осуществления своих задач банк должен производить ряд действий, которые называются банковскими операциями. Они играют первостепенную роль не только в функционировании самого банка, но и в развитии промышленности и сельского хозяйства, других отраслей экономики.
Современная банковская деятельность не свободна от недостатков. Нередко банки злоупотребляют своим положением и доверием, оказываем им. Свободные капиталы, которые сосредотачиваются в их кассах, не всегда расходуются ими производительно и в соответствии с интересами народного хозяйства. Очень часто деятельность банков носит характер сильной спекуляции, вредной с экономической точки зрения и убыточной -- с коммерческой. Таким образом, коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале.
В процессе прохождения преддипломной практики были получены следующие навыки: самостоятельная работа с учредительными документами: уставом ОАО «Углеметбанк», кредитной политикой банканормативно- справочные материалы и др. Для изучения показателей деятельности ОАО «Углеметбанк» были использованы следующие документы финансовой отчетности банка:
Бухгалтерский баланс
Отчёт о прибылях и убытках
Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов
Сведения об обязательных нормативах Отчёт о движении денежных средств.
Успешному прохождению производственной практики способствовало доброжелательное отношение руководителей банка, помощь с их стороны, привлечение к посильной работе с документацией, с персоналом банка.
3. Анализ основных показателей деятельности ОАО «Углеметбанк»
В течение 2012 года произошло увеличение собственного капитала Банка на 10,21%. Собственный капитал на 1 января 2012 года составил 233 220 тыс.руб. (на 1 января 2012 года - 211 606 тыс.руб.). Рост собственного капитала произошел за счет полученной прибыли. На 1 января 2012 года Уставный капитал Банка составил 61 786 тысяч рублей (за 2012 год не изменился).
Банк отвечает требованиям, предъявляемым к минимальному капиталу.
Доходы и расходы Банка за 2012 по основным статьям представлены в таблице 1.
Таблица 1 - Доходы и расходы ОАО «Углеметбанк» #12012 году \ в тыс.руб.
Наименование показателя |
/201 Нодj (^ыс.рубД/ |
2012год (тыс.руб.) |
Прирост |
Прирост в% |
|
Чистые процентные доходы |
'8S875 |
120128 |
31243 |
35,2 |
|
Процентные доходы, всего |
164380 |
204969 |
40589 |
24,7 |
|
От средств в кредитных организациях |
7618 |
6575 |
-1043 |
-13,7 |
|
От ссуд, предоставленным клиентам, не являющимся кредитными организациями |
156762 |
198084 |
41322 |
26,4 |
|
От вложений в ценные бумаги |
0 |
310 |
310 |
100 |
|
Процентные расходы, всего |
75505 |
84851 |
9346 |
12,4 |
|
По средствам кредитных организаций |
996 |
30 |
-966 |
-97 |
|
По привлеченным средствам клиентов, не являющимся кредитными организациями |
74454 |
82138 |
7684 |
10,3 |
|
По выпущенным долговым обязательствам |
55 |
2683 |
2628 |
В 50 раз |
|
Изменение резервов |
-21629 |
4071 |
25700 |
В 6 раз |
|
Чистый доход от операций с ценными бумагами |
0 |
-246 |
-246 |
||
Чистый доход от операций с иностранной валютой и переоценки иностранной валюты |
10217 |
11490 |
1273 |
12,5 |
|
Чистый комиссионный доход |
170630 |
192485 |
21835 |
12,8 |
|
Прочие операционные доходы |
7832 |
12705 |
4873 |
62,2 |
|
Операционные расходы |
222070 |
245989 |
23919 |
10,8 |
|
Прибыль до налогообложения |
15496 |
53037 |
37541 |
242,3 |
|
Начисленные налоги |
10451 |
20558 |
10107 |
96,7 |
|
Прибыль после налогообложения |
5045 |
32479 |
27434 |
543,79 |
В целом по Банку прибыль после налогообложения по итогам работы в 2012 году составила 32 479 тыс.руб. и увеличилась на 543,79% по сравнению с 2011 годом (5 045 тыс.руб.).
Активы Банка на 1 января 2012 года достигли значения 2 079 697 тыс.руб. Прирост к уровню на 1 января 2012 года составил 250 199 тыс.руб. или 13,68%. В структуре активов наибольший удельный вес приходится на кредиты предприятиям и организациям - 53,78%, что на 36,14% (или на 296 922 тыс.руб.) больше, чем на соответствующую дату прошлого года (44,90%).
По количеству действующих счетов клиентов Банка на 1 января 2012 года в сравнении с соответствующей датой прошлого периода произошли изменения:
юридических лиц - 8 673 (годом ранее 8 659, увеличение на 0,16%);
физических лиц - 16 519 (годом ранее 19 335 , снижение на 14,56%);
Снижение количества счетов физических лиц связано с закрытием неработающих счетов, в основном связанных с закончившимися зарплатными проектами клиентов Банка.
Основным источником фондирования Банка являются средства клиентов на депозитных и расчетных счетах. Объем средств клиентов увеличился по сравнению с 2011 годом на 17,39% или на 229 697 тыс.руб. и достиг в абсолютном значении 1 550 378 тыс. руб. Доля средств клиентов в общей сумме обязательств увеличилась на 3,27% и составляет 74,55% всех обязательств Банка (на отчетную дату прошлого года соответственно 72,19%),
В течение 2012 года наблюдалось замедление» более чем в два раза темпов прироста остатков по депозитам физических лиц: 19,95% (169 581 тыс.руб.) против 68,69% (347 061 тыс.руб. в 2011 году), что было характерным для всей банковской системы, главным образом, по причине низкой эффективности ставки привлечения относительно уровня инфляции. В результате объем депозитов физических лиц на 1 января 2012 года составил 1 019 723 тыс.руб. Снижение темпов роста средств населения не привело к существенному структурному сдвигу в обязательствах Банка: 2012 год - 49,03%, 2011 год - 46,47%.
Основной активной операцией Банка является кредитование юридических и физических лиц. По состоянию на отчетную дату кредитный портфель Банка увеличился, по сравнению с 1 января 2012 года, на 350 645 тыс.руб. или на 32,47%.
Динамика изменения кредитного портфеля Банка и просроченной задолженности представлена в таблице №2:
Таблица 2- Динамика изменения кредитного портфеля ОАО «Углеметбанк» и просроченной задолженности представлена
Дата |
Кредитный портфель, тыс.руб. |
Просроченная задолженность, тыс.руб. |
Доля просроченной задолженности, % |
|
01.01.2012 |
1 430 397 |
60 918 |
4,26 |
|
01.10.2012 |
1 364 575 |
62 374 |
4,57 |
|
01.07.2012 |
1 317 576 |
35 481 |
2,69 |
|
01.04.2012 |
1 203 451 |
33 676 |
2,80 |
|
01.01.2012 |
1 079 752 |
33 058 |
3,06 |
Значительный рост доли просроченной задолженности на 84,28% обусловлен выносом на просрочку крупного кредита по одному заемщику - юридическому лицу, основной деятельностью которого является строительство жилья.
Кредиты корпоративным клиентам преимущественно предоставлялись предприятиям и организациям малого и среднего бизнеса реального сектора экономики, производящим пользующуюся спросом продукцию и оказывающим услуги материального характера, как правило, являющимися клиентами Банка, имеющим надежную репутацию, положительную кредитную историю, устойчивое финансовое состояние и высокую платежеспособность.
Корпоративный портфель Банка на 1 января 2012 года составил 1 118 439 тыс.руб. и вырос по сравнению с 1 января 2012 года на 296 922 тыс.руб. или 36,14% (на 1 января 2012 года - 821 517 тыс.руб.).
Кредитные вложения Банка достаточно сбалансированы по отраслям экономики, причем с ростом кредитного портфеля, по сравнению с 1 января 2012 года, наблюдается рост кредитного портфеля и по таким отраслям экономики как промышленность, транспорт и связь, операции с недвижимостью и снижение по таким отраслям как строительство, оптовая и розничная торговля.
Распределение корпоративного кредитного портфеля ОАО «Углеметбанк» по отраслям экономики представлено в таблице №3:
Таблица 3 - Распределение корпоративного кредитного портфеля ОАО «Углеметбанк» по отраслям экономики
Дата |
Отрасли экономики, % от корпоративного портфеля |
||||||||
Добыча полезны X ископаемых |
Обрабатываюгцие производства |
Сельское хозяйство |
строительство |
трансп орт и связь |
оптовая и розничная торговля |
Операции с недвижимым Имугцеством |
прочие |
||
01.01.2012 |
1,34% |
7,23% |
0,17% |
20,82% |
7,76% |
17,63% |
22,01% |
17,85% |
|
01.01.2012 |
1,83% |
4,81% |
0,24% |
22,76% |
1,65% |
24,37% |
20,36% |
18,10% |
Значительная часть кредитов предоставлена предприятиям и организациям строительства, оптовой и розничной торговли, операций с недвижимым имуществом. На отчетную дату кредитные вложения в указанные отрасли составили 60,46% от корпоративного портфеля Банка.
В отчетном периоде продолжался рост объемов кредитования физических лиц (в основном потребительского). На 1 января 2012 года кредитный портфель физических лиц составил 311 958 тыс. рублей. Прирост составил 53 723 тыс.руб. или 20,8% (на 1 января 2012 года кредитный портфель физических лиц - 258 236 тыс. рублей).
В отчетном году политика региональной диверсификации кредитного портфеля практически не изменилась. Основная доля кредитов приходится на основной регион присутствия - Алтайский край и составляет 84,49% от всего кредитного портфеля (на 1 января 2012 года - 82,81%).
Также существенна и доля кредитных вложений в Кемеровской области 11,09% (на 1 января 2012 года - 9,32%).
Наиболее существенной частью кредитного портфеля Банка являются кредиты, предоставленные на срок от 6 месяцев до 1 года. Доля таких кредитов в кредитном портфеле составила по состоянию на 1 января 2012 года 43,75% и уменьшилась на 14,57% ( на 1 января 2012 года 51,21%).
Также значительную долю в кредитном портфеле Банка составляли кредиты, предоставленные на срок свыше 1 года - 39,75%. И по сравнению с 1 января 2012 года их доля выросла на 5,49%.
Распределение кредитного портфеля по срокам до погашения представлено в таблице №4.
Таблица 4 - Распределение кредитного портфеля ОАО «Углеметбанк» по срокам до погашения
Дата |
Распределение кредитного портфеля по срокам до погашения, % от кредитного портфеля |
|||
до 6 месяцев |
от 6 месяцев до 1 года |
свыше 1 года |
||
01.01.2012 |
12,25% |
43,75% |
39,75 |
|
01.01.2012 |
8,05% |
51,21% |
37,68 |
В связи с улучшением качества кредитного портфеля Банк уменьшил резервы на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности на 8 887 тыс.руб., при этом доля резервов по ссудной и приравненной к ней задолженности в портфеле уменьшилась на 11,99%. Резервы на возможные потери по просроченной ссудной задолженности были сформированы Банком полностью.
Динамика формирования резервов по активам, оцениваемым в целях создания резервов и разбивка активов по категориям качества, представлены в таблице №5.
Таблица 5 - Динамика формирования резервов по активам, оцениваемым в целях создания резервов и разбивка активов по категориям качества
Дата |
Резерв по активам |
Сумма активов по категориям качества |
|||||||||||
1 категория |
2 категория |
3 категория |
4 категория |
5 категория |
|||||||||
сумма |
% |
сумма |
% |
Сумма |
% |
сумма |
% |
сумма |
% |
сумма |
% |
||
01.01.2012 |
190 913 |
11,96% |
480 617 |
30,12% |
632 068 |
39,61% |
327 465 |
20,52% |
81 055 |
5,08% |
74 419 |
4,66% |
|
01.10.2012 |
201 694 |
13,62% |
381 491 |
25,76% |
676 770 |
45,71% |
266 680 |
18,01% |
55 879 |
3,77% |
99 879 |
6,75% |
|
01.07.2012 |
198 026 |
13,37% |
358 311 |
24,19% |
727 931 |
49,14% |
240 718 |
16,25% |
58 913 |
3,98% |
95 558 |
6,45% |
|
01.04.2012 |
201 635 |
12,57% |
578 782 |
36,07% |
610 384 |
38,04% |
208 627 |
13,00% |
142 565 |
8,89% |
64 194 |
4,00% |
|
01.01.2012 |
199 800 |
13,59% |
564 180 |
38,37% |
490 897 |
33,38% |
246 144 |
16,74% |
99 157 |
6,74% |
70 101 |
4,77% |
В 2012 году наблюдалось увеличение основных средств и нематериальных активов Банка на 63 865 тыс.руб. или на 79,79% по сравнению с 1 января 2012 года.
В течение 2012 года существенные движения по данным активам происходили:
в июле - в связи с переездом Московского филиала было приобретено новое офисное помещение;
в апреле реализовано офисное помещение в г. Барнауле, полученное в счет исполнения обязательств по ссудам.
В соответствии с коммерческими интересами Банка проводится активная программа по поиску покупателей/арендаторов на объекты имущества, полученные в счет исполнения обязательств по ссудам, предоставленным юридическим и физическим лицам.
Сложившаяся структура баланса - активы, приносящие процентные доходы и необходимые источники фондирования определяют основные направления генерации доходов и осуществленных расходов, а также затрат, необходимых для осуществления банковской деятельности.
Основными составляющими дохода Банка являются процентные доходы 197 607 тыс.руб. или 27,04% (в 2011 году - 150 729 тыс.руб. или 20,59%) и вознаграждение за расчетное и кассовое обслуживание 187 723 тыс.руб. или 25,69% (в 2011 году - 177 581 тыс.руб. или 24,26,16%), Рост процентного дохода и вознаграждения за расчетное и кассовое обслуживание к прошлогоднему уровню составил соответственно 46 878 тыс.руб., или 31,1% и 10 142 тыс.руб., или 5,71%. Таким образом, снижение в структуре доходов удельного веса вознаграждения за расчетное и кассовое обслуживание вызвано опережающим темпом роста процентного дохода.
На увеличение процентного дохода повлияли два фактора: а) рост объемов кредитования (кредитный портфель вырос на 32,47%), б) рост средней ставки размещения с 11,73% до 14,27%.
Другим значительным источником непроцентных доходов является восстановление резервов под возможные потери 273 092 тыс.руб. или 37,37% (в 2011 году -319 109 тыс.руб. или 43,59%). Снижение доходов от восстановления резервов под возможные потери составило 46 017 тыс.руб. или 14,45%. Основной причиной снижения является улучшение качества кредитного портфеля в 2011 году по сравнению с кризисными 2008-2010 годами и стабильностью качества кредитного портфеля в 2012 году.
По сравнению с 2011 годом объем доходов незначительно уменьшился на 1310 тыс.руб. или 0,18%.
В структуре расходов основными статьями являлись процентные расходы 84 686 тыс.руб. или 12,41% (в 2011 году 75 193 тыс.руб. или 10,45%), расходы на содержание персонала 136 103 тыс.руб. или 19,95% (в 2011 году - 115 336 тыс.руб. или 16,02%) и расходы на создание резервов под возможные потери 295 580 тыс.руб. или 43,32% (в 2011 году - 349 657 тыс.руб. или 48,57%).
Рост процентных расходов к прошлогоднему уровню составил 12,62% и объясняется в основном ростом вкладов физических лиц на 19,95% при одновременном снижение средней ставки привлечения с 9,98% до 7,51%.
Расходы на содержание персонала выросли на 18,01% и связаны в основном с ростом уровня заработной платы.
Расходы на создание резервов под возможные потери уменьшились на 54 077 тыс.руб. или на 15,47%. Основной причиной является улучшение качества кредитного портфеля по сравнению с предыдущим годом.
По сравнению с 2011 годом объем расходов уменьшился на 37 604 тыс.руб. или 5,22%. '' -^
Развитие Банка предполагается осуществлять поступательно, постепенно расширяя рынки деятельности и объемы операций. В 2012 году предполагается сохранить динамику активных и пассивных операций Банка на уровне среднерыночных.
В частности, на 2012 год планируется:
Увеличить собственный капитал за счет капитализации прибыли и привлечения субординированных депозитов. Это позволит улучшить норматив достаточности капитала и сохранить темпы роста активных операций;
Продолжить активно наращивать объемы операций с физическими лицами, в первую очередь по операциям потребительского кредитования и депозитного обслуживания. В то же время продолжить работу с юридическими лицами по расчетно-кассовому обслуживанию и операциям кредитования;
В целях расширения сети дополнительных/операционных офисов и операционных касс банка, предназначенных для комплексного обслуживания населения, частных предпринимателей и юридических лиц, расширения спектра предоставляемых в них услуг, повышения качества обслуживания клиентов, предполагается:
открыть два дополнительных офиса в г.Барнауле
перевести в новое помещение головной офис Новокузнецкого филиала;
открыть дополнительный офис в г.Новокузнецке;
открыть дополнительный офис в г.Москва
В Новокузнецком и Московском филиалах планируется увеличение объемов по основным видам операций: привлечение средств физических и юридических лиц, увеличение кредитного портфеля.
С целью повышения качества обслуживания населения, расширения спектра предоставляемых услуг и как следствие увеличение прибыли, в текущем году запланировано увеличение числа используемых систем денежных переводов.
Оптимизация операционных издержек с целью снижения расходов на единицу доходов (себестоимость банковского продукта).
Дальнейшие инвестиции в IT с целью увеличения производительности работы Банка, что позволит сократить нагрузку на персонал в отделениях Банка;
Дальнейшее развитие системы управления рисками, соответствующей специфике деятельности и долгосрочным задачам Банка, а также международным стандартам и рекомендациям Базельского комитета по банковскому надзору и лучшим мировым практикам;
Достижение оптимального баланса между характером и уровнем принимаемых рисков и рентабельностью проводимых Банком операций.
Заключение
В процессе прохождения преддипломной практики были получены следующие навыки: самостоятельная работа с учредительными документами: уставом ОАО «Углеметбанк», договором; изучение таких основных источников информации, как кредитная политика банка, нормативно-справочные материалы и др. Для изучения организации деятельности банка на предприятии использовались кредитные соглашения, банковская отчетность:
Бухгалтерский баланс Отчёт о прибылях и убытках
Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов
Сведения об обязательных нормативах Отчёт о движении денежных средств.
Успешному прохождению преддипломной практики способствовало доброжелательное отношение руководителей банка, помощь с их стороны, привлечение к посильной работе с документацией, с персоналом банка.
Список источников и литературы
• Российская Федерация. Конституция 1993. Конституция Российской Федерации [Текст]: [принята 12.12.1993 г.] // Российская газета. - 1993. - 25 декабря
• Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) [Текст]: [федеральный закон от 30.11.1994 г.] // Собрание законодательства РФ. 05.12.1994, N 32, ст. 3301.
• Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) [Текст]: [федеральный закон от 29.01.1996 г. № 14- ФЗ (ред. от 26.11.2002 )]. // Собрание законодательства РФ. N 5, ст. 410.
• РоссийскаяФедерация.Законы. Обанках и банковской деятельности [Текст]:[федеральныйзакон от3февраля 1996года] // Российская газета. 1999. 3 марта.
• Российская Федерация. Законы. О рынке ценных бумаг [Текст]: [федеральный закон от 22 апреля 1996 г.] // Собрание законодательства РФ. 1996. № 17. Ст. 1918.
• РоссийскаяФедерация.Законы.Острахованиивкладов физических лиц в банках Российской Федерации [Текст]: [федеральный закон от 23 декабря 2003 г.] // Собрание законодательства Российской Федерации. - 29 декабря 2003г. - N 52.
• РоссийскаяФедерация.Законы. Оналогообложениидоходов бантсов [Текст]: [федеральный закон от 12 декабря 1991 г. в ред. от 22 декабря 1992 г.]//ВСНД и ВС РФ. 1992.№ 12.Cr.595; 1993.№4. Ст. 118.
• Белоглазова Г.Н. Банковское дело / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая.- М.: Финансы и статистика, 2008. - 524 с.
• Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства /Л.П. Белых. - М.: Банки и биржи, ПО "ЮНИТИ", 2010. 456 с.
• Буздалин А.В. Факторы оптимальной ликвидности / М.: Финансы и статистика, 2010. -- 99 с.
• Ведев А.В. Банковская система России: кризис и перспективы развития / А.В. Ведев и др.. -М.: Инфра-М, 2008. - 456 с.
• Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: Учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, О.М. Маркова и др,- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,2010. -491с.
• Колесников В.И. Банковское дело/ В.И. Колесников, Л. П. Кроливецкая - М., Финансы и статистика, 2010. - 480 с.
• Лаврушин О.И. Банковское дело / О.И. Лаврушин,- М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2008. - 745с.
• Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка / О.И. Лаврушин. -М.: Юристъ. -2007.- 688с.
• Панова Е.С. Кредитная политика коммерческого банка /Е.С. Панова -М.: Дело, 2010.-396 с.
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Рассмотрение и анализ доли просроченной задолженности по кредитам. Исследование динамики просроченной задолженности в общем объеме кредитного портфеля. Определение "плохих" ссуд в разрезе типов кредитных организаций, а также проблемных кредитов банков.
презентация [2,0 M], добавлен 19.06.2019Сущность и структура кредитного портфеля банка. Нормативно-правовое регулирование процесса кредитования. Порядок предоставления и сопровождения кредитов. Документальное оформление и учет операций. Анализ кредитного портфеля банка за 2012-2014 гг.
курсовая работа [114,6 K], добавлен 26.10.2015Понятие кредитной политики и кредитного портфеля коммерческого банка. Основные положения и принципы, учитываемые при формировании кредитной политики банка. Анализ финансовых показателей, кредитной политики и кредитного портфеля Банка ВТБ 24 (ЗАО).
дипломная работа [914,4 K], добавлен 22.10.2013Коэффициент качества кредитного портфеля - отношение просроченной задолженности по кредитам и схожим операциям к беспроцентному ссудному долгу. Характеристика основных направлений статистического анализа учета доходности облигаций АО "РОСЭКСИМБАНК".
дипломная работа [287,6 K], добавлен 05.07.2017Сущность и понятие кредитного портфеля коммерческого банка. Характеристика деятельности ОАО Сбербанк России, политика банка и уровень организации кредитного процесса. Основные этапы формирования и управления кредитным портфелем, анализ его качества.
курсовая работа [1,1 M], добавлен 17.04.2014Управление качеством кредитного портфеля корпоративных клиентов банка как элемент системы контроля кредитного риска. Анализ и оценка кредитного портфеля коммерческого банка ОАО "Крайинвестбанк". Оптимизация формирования и управления кредитным портфелем.
дипломная работа [807,3 K], добавлен 26.10.2015Структура и особенности рисков в коммерческом банке. Статистический инструментарий, формы и методы исследования рисков при формировании кредитного портфеля коммерческого банка РФ. Анализ динамики, структуры основных показателей коммерческого банка.
дипломная работа [811,8 K], добавлен 16.06.2017Этапы развития, лицензия, организационная структура управления АБ "Кредит Европа Банк". Анализ экономических и финансовых показателей. Вклады населения по срокам привлечения. Динамика кредитного портфеля. Показатели ликвидности коммерческого банка.
курсовая работа [61,6 K], добавлен 08.11.2011Политика банка в области осуществления розничного кредитования физических лиц. Формирование резерва на возможные потери по ссудам. Работа с просроченной задолженностью. Способы обеспечения достаточной диверсификации ссудной части кредитного портфеля.
курсовая работа [156,3 K], добавлен 02.05.2016Общая характеристика деятельности ПАО "МДМ-Банка" и перспективы его развития, особенности организации управления. Исследование и анализ финансовых результатов деятельности, состава и структуры активов, кредитного портфеля. Оценка модели фондирования.
отчет по практике [363,7 K], добавлен 06.06.2015