Деньги, кредит, банки

Размещено на http://www.allbest.ru/

Деньги, кредит, банки

План

1. Происхождения денег. Необходимость и экономическая сущность денег

2. Функции и виды денег

3. Характеристика денежного обращения. Закон движения денег

4. Металлическое денежное обращение, его виды и разновидности

5. Характеристика кредитных денег. Отличие кредитных денег от бумажных

6. Денежная масса, ее структура. Основные показатели денежной массы

7. Денежная система и ее элементы. Основные типы денежной системы

8. Сущность ссудного капитала и источники его формирования. Сущность и необходимость кредита

9. Формы и виды кредита. Функции кредита

10. Экономическая сущность ссудного процента. Методы начисления ссудных процентов

1. Происхождения денег. Необходимость и экономическая сущность денег

В экономической теории существуют две точки зрения на происхождение денег: рационалистическая и эволюционная

• Рационалистическая - итог соглашения между людьми, убедившимися в том, что необходимы особые инструменты для проведения меновых операций.

Представителями первой теории являются Аристотель, Самуэльсон, Гэлбрейт.

• Эволюционная - деньги появились в результате эволюционного процесса, помимо воли людей из общей массы товаров выделились некоторые предметы, которые стали выполнять роль всеобщего эквивалента.

Сторонниками второй теории: К. Маркс, А. Смит, Д. Рикардо и др.

Эволюция товарообмена сопровождалась сменой форм стоимости:

- Простая или случайная форма стоимости - Ранняя ступень обмена между общинами. Обмен носил случайный характер: один товар выражал свою стоимость в другом, противостоящем ему товаре (1 топор = 1 барану)

- Полная или развернутая форма стоимости - Вызвана первым радикальным разделением труда (скотоводство и земледелие). Предметами обмена стали выступать многочисленные продукты общественного труда, а не два единичных продукта. Каждый товар, находящийся в относительной форме стоимости, противостоит множеству товаров-эквивалентов. Один товар обменивается на группу товаров. При этом каждый раз стороны обмена ищут в ходе переговоров

- Всеобщая форма стоимости удобные сочетания и соразмерность обмена - Дополнительное разделение труда. Развитие товарного производства и обмена привело к тому, что определенный товар (меха, скот, соль, чай и т. д.) временно монополизировал роль всеобщего эквивалента

- Денежная форма стоимости - С возникновением денежной формы стоимости весь товарный мир разделился на два полюса - товар и деньги, т. е. из всей массы товаров выделился один товар, претендующий на роль всеобщего эквивалента, - деньги. Роль всеобщего эквивалента закрепляется за одним товаром.

Сущность денег раскрывается через формы ее проявления:

• 1. Деньги как всеобщий эквивалент товаров. Деньги - товар особого рода, который имеет внутреннюю стоимость, и через этот товар измеряется стоимость.

• 2. Деньги как выражение производственных отношений.

• 3. Деньги как форма всеобщей обмениваемости.

• 4. Деньги как внешняя вещная мера труда.

• 5.Золотое содержание денег. В обращении находятся денежные знаки обычно неразменные на золото. Денежные знаки являются представителями золота, то есть их должно быть столько, сколько необходимо золота.

• 6. Кредитный характер денег. В современных условиях деньги имеют кредитный характер, что проявляется в том, что деньги выпускаются (должны выпускаться), во-первых, в процессе кредитных операций, во-вторых, в процессе кредитных эмиссий, в-третьих, деньги представляют собой кредитные операции государства.

2. Функции и виды денег

Сущность денег проявляется в их функциях. Деньги выполняют 5 функций:

мера стоимости; средства обращения; средства платежа; средства накопления; мировые деньги

- Функция денег как меры стоимости - Деньги используются для выражения измерения стоимости товаров, услуг (точнее для соизмерения стоимости). Деньги используются в данной функции при определении цены товара. С помощью этой функции достигается сопоставимость и соизмеримость товаров.

- Функция денег как средства обращения: Т 1 - Д - Т 2 покупка - продажа товара происходит параллельное (встречное) движение товаров и денег. Здесь деньги не отрываются от движения товаров. Движение денег и товара происходит параллельно и совпадает по времени; исторически из этой функции появились неполноценные деньги - бумажные.

- Функция денег как средства платежа: Эта функция связана с кредитными отношениями. Деньги в этой функции используются для погашения долгового обязательства. Например: уплата налогов, осуществление безналичных расчетов (перевод средств со счета на счет), предоставление ссуды. деньги стоимость налог

- В отличие от функции средства обращения, здесь движение денег отрывается от движения товаров. Движение денег и товара не совпадает по времени. Имеет место относительно самостоятельное по отношения к товару движение денег. Из функции средства платежа исторически возникли кредитные деньги - вид неполноценных денег.

- Функция денег как средства накопления кредитная: накопление на счете банков, других небанковских институтов. Также может быть в форме ценных бумаг, страховых полисов тезаврационная: накопление в налично-денежной форме.

- Функция мировых денег: Эту функцию деньги выполняют на мировом рынке. Для обслуживания международных отношений. При этом они выполняют: 1- функцию международного покупательного средства - деньги используются для покупки - продажи товаров на мировом рынке за наличные;2- функцию международного платежного средства. Деньги используются для погашения международных долговых обязательств; 3 - функция международного резервного средства. Деньги используются как резерв международного платежного средства. Эту функцию выполняет золотой запас государства.

Виды денег

1. Полноценные деньги - денежные знаки, разменные на золото или золотые монеты. Полноценные деньги обладают собственной внутренней стоимостью, т.е. абстрактной стоимостью, которая представляет собой материализацию человеческого труда. Пример: золотые деньги.

3 вида:

- штучные деньги - изменение стоимости происходит в штуках - зародышевая форма (скот, зерно, ракушки);

- весовые металлические деньги - слитки различной формы (проволока, пластины);

- золотые монеты.

2. Неполноценные деньги - неразменные на золото. Неполноценные деньги не обладают собственной внутренней стоимостью.

2 вида неполноценных денег: бумажные, кредитные.

а) Бумажные деньги эмитируются с целью покрытия расходов государственного бюджета, не имеют устойчивого обеспечения (обеспечение падающее). Подвержены обесцениванию и инфляции.

б) Кредитные деньги. Выпускаются на нужды кредитования экономики в соответствии с нормальными потребностями экономики, имеют устойчивое или возрастающее обеспечение, не подвержены обесценению. Кредитные орудия обращения - это векселя, чеки, кредитные карточки (банковские), выполняющие функции средства обращения и средства платежа, но деньгами не являющиеся.

3. Характеристика денежного обращения. Закон движения денег

Закон стоимости и форма его проявления в сфере обращения - закон денежного обращения характерны для всех общественных формаций, в которых существуют товарно-денежные отношения.

Денежное обращение - это движение денег в наличной и безналичной форме в процессе обращения товаров, оказании услуг и при осуществлении платежей, а также при перемещении денежных средств между предприятиями и финансово-кредитными учреждениями.

Виды денежного оборота:

В зависимости от формы функционирования в обращении денег:

- налично-денежное обращение

- безналичный оборот

По характеру отношений, обслуживаемых деньгами:

- оборот по финансовым операциям

- оборот по товарным операциям.

В зависимости от субъектов денежного обращения:

- межбанковский (движение денег между банками)

- банковский (между банками и его клиентами)

- оборот между юридическими лицами

- оборот между юридическими и физическими лицами

- оборот между физическими лицами

Платежный оборот - это движение средств обращения и платежа, который включает не только движение денег, но и движение не денежных платежных средств (безналичный оборот с помощью ценных бумаг)

Налично-денежный оборот - это движение наличных денег, выполнение ими функции средства обращения и средства платежа.

Налично-денежный оборот обслуживает реализацию товаров, обслуживание платежей и расчетов.

В налично-денежном обороте находятся наличные деньги следующих видов: банкнота, разменные монеты, казначейские билеты, золотые монеты.

Безналичный денежный оборот это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, происходящее в результате исполнения банком распоряжений владельца счетов (в виде чеков, платежей, поручений, аккредитивов

Закон денежного обращения

§ M*V=P*Q

§ M=P*Q

М - масса денег, которое необходимо стране для нормального денежного обращения;

Р - средний уровень цен на продаваемые в стране товары и услуги;

Q- общий объем продаж этих товаров и услуг за год;

V - скорость обращения денег.

Система металлического денежного обращения представляет собой такой тип, при котором денежный товар, представленный монетами из драгоценных металлов, участвует в непосредственном обращении. При бумажной системе ни золото, ни серебро в обращении не участвуют. Они заменены эквивалентом в виде бумажных и кредитных денег.

4. Металлическое денежное обращение, его виды и разновидности

Система металлического денежного обращения представляет собой такой тип, при котором денежный товар, представленный монетами из драгоценных металлов, участвует в непосредственном обращении. При бумажной системе ни золото, ни серебро в обращении не участвуют. Они заменены эквивалентом в виде бумажных и кредитных денег.

Причины перехода от металлических денег к бумажным

1. Металлическое денежное обращение обходится слишком дорого;

2. Стирание и естественный износ монет;

3. Порча монет государственной властью (ремедиум) и фальшивомонетчиками;

4. Выпуск бумажных знаков стоимости для покрытия государственных расходов

Для бумажных денег характерны 2 особенности: 1. Они не имеют собственной внутренней стоимости, т.к. на их производство не затрачен общественно необходимый труд. 2. Бумажные деньги неустойчивы по своей природе, т.е. они, как правило, обесцениваются

Существовало 2 формы денежной системы, связанной с металлом:

Биметаллизм (16-18вв) - роль всеобщего эквивалента закреплена за двумя и более благородными металлами, предусматривалась свободная чеканка монет, нет ограничения на передвижение монет

Монометаллизм - роль всеобщего эквивалента закреплена за одним металлом, кредитные деньги размениваются на этот металл, система свободной чеканки

Различают следующие разновидности биметаллизма - система параллельной валюты - соотношение между золотыми и серебряными монетами формировалось стихийно на основе рыночной цены металла;

- система двойной валюты - соотношение между валютами фиксировалось государством;

- система "хромающей" валюты - обращение золотых и серебряных монет осуществлялось не на равных условиях. Чеканка монет из серебра производилась в закрытом порядке, делая их знаками золота.

Различают следующие разновидности золотого монометаллизма - Золотомонетный стандарт (до 1 мировой войны): знаки стоимости (банкноты) разменивались на золотые монеты; золото находится в обращении; разрешена свободная чеканка монет, свободный вывоз и ввоз золота, иностранный валюты; функционируют свободные рынки золота;

- Система золотослиткового стандарта (Англия, Франция): отсутствует свободная чеканка монет; банкноты разменивались на золото в форме слитков (1слиток = много денег); золото уходит из обращения;

- Золотодевизный стандарт (золотовалютный) (Германия, Италия): банкнота непосредственно не меняется на золото, предварительный обмен на валюту страны золотослиткового стандарта, золото уходит из обращения.

5. Характеристика кредитных денег. Отличие кредитных денег от бумажных

Кредитные деньги - это форма денег, представляют собой неразменные на золото банкноты центральных банков и на их основе - банковские депозиты

Кредитные деньги не имеют собственной ценности. Это символические деньги, которые существуют в виде цифровых знаков, удостоверенных тем или иным образом. Возникновение этих денег в качестве общественного явления стало возможным благодаря тому, что капитализм установил тесную связь между участниками общественного производств, качественно более высокую и потому гораздо более прочную, чем та связь, которую порождала торговля. Это связь на основе движения капитала, она охватывает и движение денежного капитала, и производственный процесс, и торговые операции как составные части непрерывного кругооборота капитала.

Виды кредитных денег: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки

1. По природе - кредитные деньги имеют кредитную природу, которая обусловлена тем, что деньги выпускаются на основе кредитных операций, т.е. они служат не только знаками стоимости, но и знаками кредита.

2. По эмитенту (выпускающий). Кредитные деньги в качестве эмитента имеют банки. А бумажные деньги - государство, казначейство.

3. По обеспеченности. Бумажные деньги ничем не обеспечены. Кредитные деньги имеют кредитное обеспечение. Характер кредитного обеспечения определяется тем, на основе какой операции они выпускаются.

4. По характеру эмиссии (выпуск). Бумажные деньги выпускаются в порядке безвозвратного финансирования. Кредитные деньги - в порядке кредитования с возвратом в банк при погашении ссуды.

5. По происхождению. Бумажные деньги из функции средства обращения кредитные деньги - средства платежа.

6. По характеру обращения. Бумажные деньги не устойчивы (обесценение). Кредитные деньги могут быть и устойчивыми и могут обесцениваться (зависит от характера операции, которые их выпускают).

Кредитные деньги, как и бумажные деньги, являются законченными знаками стоимости и не имеют своей собственной внутренней стоимости. Но в отличие от бумажных денег КД по своей природе стабильны, и в процессе обращения они сохраняют ту представительную стоимость, которую они получили в момент выпуска.

Кредитные деньги, в отличие от бумажных, не замещают собой золотое обращение. Они возникают как дополнение к золотым деньгам, и только их преимущество по сравнению с золотыми деньгами приводит к вытеснению последних из обращения. КД, в отличие от бумажных, всегда выпускаются исходя из потребностей оборота. Они появляются на основе ссуды, обеспеченной товарами, что и является гарантией этого соответствия.

Кредитный характер денег обеспечивает их постоянный обратный приток. КД не застревают в каналах обращения, всегда возвращаясь к своему эмитенту в порядке погашения ссуд, на основе которых они возникли. Т.о. КД по своей природе эластичны, а их обращение всегда отражает потребности оборота в условиях нормальной экономической конъектуры.

Кредитные деньги - деньги, представляющие собой долговые обязательства, которые обязательно должны быть погашены. В условиях металлического обращения их погашение всегда осуществляется золотом, поэтому КД, в отличие от бумажных, обязательно разменны на золото. Поэтому обращение КД обязательно включает в действие рыночный механизм изъятия лишних денег из обращения.

6. Денежная масса, ее структура. Основные показатели денежной массы

Денежная масса - это показатель, характеризующий денежный оборот, т.е. совокупность денежных средств, предназначенных для оплаты товаров и услуг, а также для целей накопления предприятиями, организациями и населением

Для целей мониторинга изменений совокупной денежной массы и ее отдельных составляющих используют специальные показатели - денежные агрегаты. Это показатели объема и структуры денежной массы, которые позволяют дать не только количественную оценку величины денежной массы, но и ее качественную характеристику, определить степень ее воздействия на экономическую активность в стране.

Денежные агрегаты - это суммарные показатели, они нумеруются по возрастающей, и различаются:

- шириной охвата, тех или иных финансовых активов;

- степенью их ликвидности.

Принцип расчета денежных агрегатов заключается в том, что:

а) каждый последующий денежный агрегат включает предыдущий;

б) каждый последующий денежный агрегат включает менее ликвидные финансовые активы, чем предыдущий (то есть по мере роста денежных агрегатов их ликвидность уменьшается).

Денежные агрегаты:

М 0 = банкноты и монеты вне банков РК (наивысшая ликвидность);

М 1 =М 0 +депозиты до востребования;

М 2 =М 1+срочные депозиты;

М 2Х=М 2+депозиты в иностранной валюте.

Факторы, влияющие на количество денег в обращении (ПТОД):

-количество, реализованных товаров (прямое влияние)

-уровень товарных цен (прямое)

-скорость обращения денег (обратное)

-степень развития кредита (обратное)

-степень развития безналичных расчетов (обратное)

7. Денежная система и ее элементы. Основные типы денежной системы

Денежная система - совокупность форм и методов организации денежного обращения, закрепленная национальным законодательством

Элементы:

Денежная единица страны - установленный в законодательном порядке денежный знак, служащий для соизмерения цен и выражения цен всех товаров (масштаб цен).

Эмиссионный механизм (система) - установленный законодательством порядок выпуска в обращении. На современном этапе существует 3 канала эмиссии кредитных денег.

Механизм регулирования денежного оборота - включает органы, осуществляющие денежно-кредитное регулирование и, прежде всего ЦБ, а также коммерческие банки.

Выделяют следующие типы денежных систем:

- системы металлического денежного обращения, при которых денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги разменные на металл;

- системы обращения кредитных и бумажных денег, при которых золото вытеснено из обращения

8. Сущность ссудного капитала и источники его формирования. Сущность и необходимость кредита

Ссудный капитал-это совокупность денежных капиталов, отданных в ссуду на условиях возвратности за определенную плату в виде процента

Источники ссудного капитала:

• высвободившаяся из оборота часть промышленного и торгового капитала;

• свободные денежные средства всех слоев населения и субъектов хозяйствования;

• денежные накопления государства.

Особенности ссудного капитала:

• капитал-собственность

• своеобразный товар

• форма отчуждения

• специфическая форма движения

• фетишистские формы капитала

Кредит - предоставление ценностей и благ в долг, как правило, под проценты.

Кредит - это предоставление денег, товаров, вещей, финансовых активов, услуг или иных материальных и нематериальных (интеллектуальных) ценностей в долг, как правило, с уплатой процентов. Ценой кредита и являются проценты по нему.

Сущностью кредита являются такие экономические отношения кредитора и заемщика, в которых на договорных условиях возвратности и платности передаются от кредитора заемщику деньги или их эквивалент в виде ценных бумаг, товаров, услуг и иных ценностей и активов.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Необходимость кредита определяется его функциями и ролью в экономике. Кредит является необходимым источником финансирования экономических агентов, выполняющим важнейшие функции, перечисленные ниже. Другим альтернативным источником финансирования экономики является рынок ценных бумаг.

Кредит совместно с деньгами является важнейшим элементом кругооборота доходов, товаров, услуг и ресурсов.

Кредит является необходимым элементом роста экономики (ВВП), т.к. предоставляет возможность предприятию расширять производство или организовать новое производство товаров и услуг.

Кредит выполняет важнейшую функцию инвестирования экономики, а также обеспечивает переток средств в наиболее прибыльные и перспективные отрасли и предприятия.

9. Формы и виды кредита. Функции кредита

Существует 6 форм кредита:

• прямое банковское кредитование, кредитные отношения возникают между банком - кредитором и заемщиками (юридические лица, государство);

• государственный кредит - совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором выступают государство, местные органы власти по отношению к гражданам, юридическим лицам. Основной формой государственного кредита являются государственные займы, краткосрочные казначейские обязательства;

• коммерческий кредит - кредитные отношения возникают между хозяйствующими субъектами. Это отсрочка платы за товар, услугу, предоставленную покупателю продавцом. Особенность коммерческого кредита в том, что ссудный капитал слит с промышленным, а целью является ускорение реализации товара. Коммерческий кредит является основой вексельного обращения;

• потребительский кредит - это кредит, предоставляемый населению для покупки потребительских товаров и оплаты бытовых услуг в форме коммерческого (продажа товаров с отсрочкой платежа через розничную торговлю) и банковского кредита;

• межбанковский кредит - это кредит, предоставляемый одним банком другому;

• международный кредит - это форма движения ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанная с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности и уплаты процентов.

Кредит можно классифицировать по следующим признакам:

1. По срокам:

- краткосрочный (до 1 года);

- среднесрочный (от 1года до 3-5 лет);

- долгосрочный (свыше 3 - 5 лет);

2. По назначению и характеру использования:

- кредит в основные фонды;

- кредит в оборотные фонды.

3. По наличию и видам обеспечения:

- обеспеченные: неустойкой, гарантией, поручительством, залогом;

- необеспеченные: бланковые (доверительные);

- застрахованные.

4. По степени возвратности:

- стандартный кредит - кредит, срок возврата которого не наступил;

- сомнительные: субстандартные, неудовлетворительные и сомнительные кредиты с повышенным риском;

- безнадежные

5. По валюте предоставления:

- в тенге;

-в иностранной валюте.

6. По объектам кредитования:

- на пополнение недостатка собственных оборотных средств;

- под совокупность материальных запасов и производственных затрат;

- экспортные и импортные поставки товаров и затраты на внешнеэкономическую деятельность;

- залогово-ссудные операции ломбардов;

- кредиты на быстроокупаемые и высокоэффективные мероприятия и т.д.

Кредит выполняет следующие функции:

• Перераспределительная;

• замещение действительных денег кредитными операциями

Процентные ставки могут быть:

• Фиксированные процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока пользования ссуды.

• Плавающие процентные ставки могут изменяться банком в течение всего срока действия кредитного или депозитного договора в зависимости от состояния денежного рынка, складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также от финансового состояния заемщика.

10. Экономическая сущность ссудного процента. Методы начисления ссудных процентов

Ссудный процент как экономическая категория выполняет две функции: распределительную и функцию наращивания кредитного потенциала банка.

Распределительная функция ссудного процента связана с распределением не всей стоимости, а только той ее части, которая выражает вновь созданную стоимость.

Вторая функция связана с увеличением и сохранением кредитного потенциала банка как кредитора. Это наращивание происходит за счет разности между процентом, получаемым и процентом, уплачиваемым, то есть маржой.

Маржа - (в банке) разница между процентами по кредитам и по депозитам, то есть между привлекаемыми и размещаемыми ресурсами.

Таким образом, ссудный процент - объективная экономическая категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование стоимости.

Существуют следующие методы начисления процентов

Метод простых процентов

проценты, начисленные на сумму ссудной задолженности (депозита).

I= i * P * n / 360 * 100%

• i - годовая ставка процента;

• Р - остаток задолженности;

• I - сумма начисленных процентов за весь срок ссуды (вклада);

• N - количество дней в периоде, за который начисляются проценты.

Сложные проценты:

проценты, начисленные не только на сумму ссудной задолженности (депозита), но и на сумму дохода от начисленных процентов

I = P * [(1 + i /1200)]n -1]

• i - годовая ставка процента;

• Р - первоначальная сумма ссуды (вклада);

• I - сумма начисленных процентов за весь срок ссуды (вклада);

• N - продолжительность ссуды (вклада) в месяцах (в долях месяца).

• При исчислении процентов количество дней в месяце принимается за 30, а количество дней в году - 360.

Размещено на Allbest.ru