Банковская система

Размещено на http://www.allbest.ru/

1. Банковская система

1.1 Характеристика элементов банковской системы. Развитие банковской системы

Банковская система - закрепленная законами форма организации функционирования в стране специализированных кредитных учреждений. Понятие банковской системы предполагает определение ее составляющих:

1. банки;

2. система.

Банки - это кредитные организации, которые привлекают свободные денежные средства у физических и юридических лиц, аккумулируют и размещают их на основе возвратности, срочности и платности.

Банки рассматриваются как посредническая организация, торговое предприятие владение, субъект финансового рынка, объект надзора и регулирования.

Система - совокупность разных видов взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансового - кредитного механизма. Банковская система - понятие неоднозначное, она может быть рассмотрена с ряда позиций - как организационная и как институциональная.

Организационная схема объединяет функционирующие в России формы кредитов.

Коммерческий кредит предоставляется одним предприятием другому, что связано с частой нехваткой денежных средств для оплаты поставок сырья - товаров. Коммерческий кредит оформляется векселем, который представляет собой долговое обязательство должника уплатить к установленному сроку обозначенное в нем суммы денег. Цель коммерческого кредита - ускорение реализации продукции.

Потребительский кредит связан с кредитованием конечного потребителя, то есть населения. Кредиторами в потребительском кредите являются предпринимательские структуры, а также коммерческие банки и некоммерческие организации. Приобретая государственные ценные бумаги, а также кредитуя правительственные программы, банки принимают участия и в государственном кредите. Для международного кредита как кредиторы, так и заемщики могут быть представлены достаточно широко, так же банки, кредитные организации и специальные структуры международного валютного фонда (МВФ).

Корпоративный кредит, перемещающий, распределяющий кредитные ресурсы внутри отрасли не предполагает участия кредитных организаций банковского типа. В России существуют среди стабильных банков «банки отрасли», входящие как подчиненное звено в отраслевые иерархии. Корпоративные кредиты - приоритетная сфера их специализации.

Институциональная схема включает совокупность определенных элементов, учреждений и организаций прямо или косвенно участвующих в банковской деятельности, их задачи, функции и операции.

Основная структура, определяющая институциональную схему банковской системы РФ:

1. Центральный банк России - самостоятельное, но подконтрольная государству кредитная организация, в основные задачи которой входят:

- обеспечение устойчивости национальной валюты, минимизация инфляции;

- обеспечение эффективности и стабильности банковской системы (отзыв лицензий, банковский аудит, размещение и выпуск ценных бумаг). Сто процентное участие в капитале Банка России;

2. Агентство по реконструкции кредитных организаций (АРКО) - учреждено Правительством и Банком Росси ЦБ РФ, в задачи которого входят:

- участие в проведении ликвидации обанкротившихся банков;

- работа с плохими активами, участие в управлении, оказание экономической поддержки;

- участие при ликвидации банков, при размещении их активов привлекает инвестиции для реализации мероприятий по реструктуризации и.т.д.

3. Банки, контрольный пакет акций принадлежит государству и ЦБ. Эти государственные банки, являясь правительственными агентами, берут на себя значительную нагрузку по реализации денежно-0кредитной политике (Сбербанк, Банк Москвы), операциям с государственными займами, по работе с бюджетными счетами

4. Универсальные коммерческие банки. Их отличительная черта - осуществление полного комплекса банковской деятельности по привлечению и размещению денежных ресурсов, расчетам и инвестициям, операциям с валютой и ценными бумагами. Число этих банков в России велико.

5. Специализированные коммерческие банки имеют много ограничений в проводимых ими операциях и сделках, но высокий уровень качества и профессионализма;

6. Небанковские кредитные организации, к которым относятся почтовые сберегательные организации, кредитные союзы, пенсионные фонды, страховые компании;

7. Филиалы и представительства иностранных банков.

Принципы институциональной схемы банковской системы России:

1. Иерархический принцип выделяет в банковской системе отдельный уровень:

1.1 ЦБ и АРКО;

1.2 Все кредитные учреждения.

2. Функционально - регулирующий принцип разделяет банковскую систему на отдельные сегменты - слои - на основе функций;

3. Организационно - иерархический принцип - полное выделение всех функционирующих элементов в банковской системе, в том числе центральный аппарат, территориальные отделения и.т.д.

банк экономика денежный ссудный

1.2 Сущность и роль банков как элемента банковской системы

К важным вопросам теории банка относится и вопрос о его функциях. Функция как вид деятельности в некоторых случаях рассматривается не только с позиции отдельного банка (какие операции он выполняет), но и с позиции клиента банка. Если нужно выявить функцию банка, следует ее анализировать:

на макроэкономическом уровне отношений между банком как таковым и народным хозяйством;

по отношению к банку как единому целому;

с учетом специфики банка как денежно-кредитного института;

в целом с несколько других позиций, нежели те, которые приняты в современной теории.

Банки являются носителями следующих функций:

Функция аккумуляции средств является первой функцией банка. В отличие от аналогичной функции банка различные инвестиционные фонды, финансово - промышленные компании и т.д. собирают денежные средства для своих собственных целей.

Вторая функция банка - функция регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование денежного оборота достигается также посредством эмитирования платежных средств, кредитования потребностей различных субъектов производства и обращения, массового обслуживания хозяйства и населения.

Третья функция банка -- посредническая функция. Под ней понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения, и в этом смысле банки, находясь между клиентами, совершая платежи по их поручению, как бы наделены посреднической миссией. Однако понимание посреднической функции несколько глубже, чем посредничество в платежах, оно обращено не к одной операции, а к их совокупности, к банку как единому целому. Банк, находясь в центре экономической жизни, получает возможность трансформировать размер, сроки и направления капиталов в соответствии с потребностями хозяйства.

Данная сущность и перечисленные функции определяют роль банка в экономике, то есть его назначение или то, ради чего он возникает, существует и развивается.

Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:

концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

упорядочение и рационализацию денежного оборота.

Собранные временно свободные денежные средства как мелкие денежные потоки превращаются банками в огромные потоки денежных ресурсов. Их концентрация, направление на удовлетворение потребностей производства и обращения сверх имеющихся в их распоряжении источников составляет важнейший атрибут их соприкосновения и взаимодействия с экономической средой. Аккумулируемые банками денежные средства, их последующее перераспределение дают возможность не только поддержать непрерывность производства и обращения продукта, но и ускорить воспроизводственный процесс в целом.

Банки, возникшие на базе развития капитала, товарного и денежного обращения, как никто другой обладают свойством упорядочения и рационализации денежного оборота. Уже на ранних стадиях банковского дела банкиры обеспечивали хранение денежных средств, их перевод в соответствии с торговыми операциями как внутри страны, так и во внешнеэкономическом обороте, выступали в роли менял денежных знаков одной страны на валюту других стран. С тех пор технология и масштабы банковского дела существенно видоизменились.

Роль банка условно можно рассматривать:

- с количественной точки зрения;

- с качественной точки зрения.

Количественная сторона определяется объемом и разнообразием банковского продукта, предоставляемого и реализуемого на рынке. Практически роль банков с количественной стороны определяется объемом их активных операций. Банковская статистика в этой связи показывает объем предоставляемых народному хозяйству кредитов в разрезе отдельных секторов экономики, в том числе краткосрочные, долгосрочные и среднесрочные кредиты, отдельно предприятиям и населению.

1.3 Особенности построения и организация банковских систем в зарубежных странах

В ХХI веке Английская банковская система изменилась незначительно по сравнению с предыдущим веком и на сегодняшний день в Великобритании выделяют следующие виды коммерческих банков:

Депозитные банки - банки, занимающиеся приемом денежных вкладов и выдачей краткосрочных ссуд предприятиям крупной торговли и аристократии под залог надежных ценных бумаг, а также покупкой краткосрочных векселей, выдачей денежных ссуд на бирже.

К ним относятся наиболее крупные банковские монополии - клиринговые банки, доминирующие в депозитно-ссудных операциях внутри страны. Клиринговые банки - это банки «большой четверки». Депозитные банки являются основой банковской системы Великобритании. Их часто называют розничными (retail banks). Они имеют около 15 тыс. отделений, их суммарный баланс превышает 200 млрд. фунтов стерлингов.

Депозитные (клиринговые) банки принадлежат к числу универсальных, предоставляющих своим клиентам широкий выбор банковских операций и услуг. Однако при всей универсальности они имеют приоритеты в деятельности, специфические черты: определенный круг клиентуры, территориальную или отраслевую специализацию, свою концепцию развития и т. д.

Торговые банки. Они действуют в сфере внешней торговли и международных финансово-кредитных операций.

Банки Содружества. В настоящее время насчитывается семь крупных британских заграничных банков.

Иностранные банки в Великобритании. Таких банков сейчас насчитывается около 450.

Консорциальные банки. В них участвуют, по крайней мере, две стороны, причем ни одна из них не имеет контрольного пакета акций.

Учетные дома. Они выполняют краткосрочные операции на Денежном рынке. После многочисленных слияний в конце 80-х гг. в Великобритании сформировалось девять учетных домов.

Что же касается кредитных учреждений небанковского типа, то здесь в их состав включаются: страховые компании; учреждения, занимающиеся сберегательными операциями (ссудо-сберегательные ассоциации, взаимные сберегательные банки и др.); финансовые компании; кредитные, строительные кооперативы и строительные общества; пенсионные фонды, доверительные паевые фонды и др.

В 1979 г. Британское законодательство значительно упростило формулировку понятия «банка» указав на то, что под банком понимается любая компания, если она признается в качестве банка Банком Англии. Организация, претендовавшая на статус банка, должна была представить доказательства, что она принимает вклады, предлагает кредиты, осуществляет экспортно-импортные финансовые операции и обменивает валюту, оказывает инвестиционные услуги и дает консультации по различным вопросам, связанным с финансами.

Банк Англии, обладая правом предоставления статуса банка различным финансовым корпорациям, имеет право аннулировать этот статус у многочисленных уже действующих банков.

В 1946 г. Банк Англии был национализирован путем выкупа его акций. Принятый в том же году Банковский акт наделил центральный банк Великобритании правом давать коммерческим банкам рекомендации и директивы, согласованные с министерством финансов. Кроме того, он получил право требовать от коммерческих банковских организаций представления необходимой информации с целью проверки их деятельности.

Особое место в банковской системе страны занимают клиринговые банки. Свое название они получили потому, что заключили между собой соглашения о зачете взаимных требований (клиринговые соглашения). Клиринговые банки активно работают в системе зачетов платежных документов и ценных бумаг, осуществляемых через Лондонскую расчетную палату. Согласно законодательству все расчеты между обычными банками и другими финансовыми организациями могут производиться только через клиринговые банки.

Особое положение занимает Национальный сберегательный банк страны (НСБ). Этот банк, основанный в 1861 г., не похож на другие банковские учреждения. По своему правовому статусу НСБ представляет собой подразделение министерства национальных сбережений.

Особый банковский статус характеризует деятельность еще двух крупнейших банков: Трастового сберегательного банка и Национального жиробанка (НЖ). НЖ - государственное учреждение, услугами которого пользуются только государственные ведомства и местные органы власти при расчетах с населением.

Можно утверждать, что наличие и особые функции клиринговых банков, торговых банков, дисконтных домов, а также организаций типа делают британскую банковскую систему во многом уникальной.

В Германии число кредитных институтов составляет свыше 4 тыс., в том числе: более 1 тыс. средних и мелких банков с годовым оборотом менее 100 млн. В Германии насчитывается около 49 тыс. кредитных организаций.

Двухуровневая структура банковской системы Германии включает:

Дойче Бундесбанк (федеральный центральный банк);

коммерческие (универсальные) банки;

сберегательные банки;

кооперативные центральные банки;

кредитные кооперативы;

банки специального назначения (государственные и частные ипотечные банки);

почтовые, коммунальные и сберегательные банки;

специализированные банки.

Центральный банк Германии - Дойче Бундесбанк, который имеет правление во Франкфурте-на-Майне. Центральный банк выступает как федеральное юридическое лицо публичного права и на 100 % принадлежит Федерации. Компетенцию и задачи Федерального банка определяет специальный закон.

Денежно-кредитная политика Дойче Бундесбанка разрабатывается Советом (совещательный орган), в состав которого входят члены правления Федерального банка и президенты земельных центральных банков. Члены правления назначаются Президентом страны согласно предложению федерального правительства, а президенты земельных центральных банков назначаются также Президентом согласно предложениям Бундесрата. Главой Совета Центрального банка и правления (исполнительный орган) являются президент и вице-президент Немецкого федерального банка.

Федеральный банк согласно предоставленному ему законом праву не обязан выполнять указания федерального правительства, но оказывает ему поддержку в проведении общей экономической политики.

Через Дойче Бундесбанк и его филиалы осуществляется основная масса безналичных денежных расчетов с использованием чеков и векселей внутри страны.

Коммерческие (универсальные) банки выполняют операции:

1. по приему средств в депозиты (вклады до востребования и срочные);

2. предоставляют кратко-, средне- и долгосрочные ссуды малому и среднему бизнесу, крупным корпорациям, федеральным и местным органам власти;

3. выполняют финансовые, фондовые и трастовые услуги, электронные и брокерские услуги, операции с дорожными чеками, расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Кроме того, коммерческие банки могут выступать:

1. владельцами капитала корпораций;

2. осуществлять эмиссию и размещение ценных бумаг;

3. создавать и владеть инвестиционными фондами;

4. иметь представителей в советах компаний, в которых они имеют собственность.

Все коммерческие банки Германии можно условно разделить на три основные группы:

около 350 частных банков (кредитные банки), в число которых входят три крупных, региональные и прочие кредитные банки, частные банки, а также филиалы иностранных банков;

свыше 70 публично-правовых сберегательных касс и земельных банков (жироцентралей);

приблизительно 3 тыс. кооперативных банков с их центральными банками.

Основное преимущество универсальной немецкой банковской системы по сравнению с англосаксонской банковской системой с разделением функций заключается в более высокой стабильности на базе эффектов диверсификации и связанной с этим высокой надежности денежных вкладов. Банк, действующий на универсальной основе, в состоянии предоставить клиенту широкий круг операций и услуг, и за счет этого он может перераспределить доходы и потери от банковской деятельности.

Наряду с универсальными коммерческими банками в Германии существует ряд специализированных банков.

Федеральное ведомство по надзору за банковским делом в Берлине осуществляет государственный надзор за всеми кредитными организациями. Ведомство является самостоятельным федеральным верховным органом, который подчиняется указаниям и служебному надзору федерального министра финансов. Президент ведомства назначается федеральным Президентом по предложению федерального правительства, которое должно предварительно выслушать и мнение представителя Дойче Бундесбанка.

Главные элементы банковской системы Японии - 11 крупных частных банков, которые здесь называют «городскими», 64 частных местных банка, функционирующих в масштабе одной префектуры, и три могущественных частных банка долгосрочного кредитования. Городские банки обслуживают в основном крупный бизнес, корпорации страны.

Неотъемлемая часть кредитной системы Японии - 47 страховых компаний, которые аккумулируют огромные финансовые средства, используемые ими в основном для инвестиций в ценные бумаги, а также 220 фондовых компаний. Наличие компаний, специализирующихся на операциях с ценными бумагами, -- одна из главных особенностей банковской системы Японии, которая была построена по американскому образцу. В отличие, от других стран мира, действующие в Японии законы четко разделяют полномочия между банками и фондовыми компаниями, не позволяя им вторгаться в сферу операций друг друга.

Японские специалисты обычно используют следующую классификацию кредитных организаций страны:

а) Банк Японии (центральный банк);

б) коммерческие банки;

в) специализированные кредитные институты, в том числе финансовые компании для малого и среднего бизнеса, для сельского хозяйства, лесной и рыбной отраслей, прочие частные финансовые компании;

г) правительственные кредитные учреждения;

д) почтовые сберегательные кассы.

Особую роль в банковской системе играет Банк Японии, который был учрежден в 1882 г. как центральный банк. С момента создания Банка Японии единственное изменение его статуса произошло в 1942 г., когда был создан Совет по политике - высший орган для принятия управленческих решений. Членами Совета являются: управляющий банка, представители министерства финансов, агентства по экономическому планированию частного банковского бизнеса и промышленности.

Роль центрального банка закреплена законодательно в Законе о Банке Японии. Данный банк руководит банковской системой страны, включая и государственные банки.

Отметим особый статус государственных спецбанков и государственных финансовых корпораций. Спецбанки - Импортный банк Японии и Японский банк развития, финансовые корпорации - Народная финансовая корпорация, Финансовая корпорация малого бизнеса и др.

Государственные финансовые компании отвечают за целевое и эффективное использование государственных средств, предназначенных для финансирования приоритетных проектов, в том числе по развитию сельского хозяйства, малого бизнеса, приоритетных регионов страны.

Фактически государственные функции выполняет и один из крупнейших коммерческих банков страны -- Банк Токио, поддерживающий корреспондентские отношения с 2 тыс. банков в разных странах мира. На Банк Токио в соответствии с японским законодательством возложено ведение валютных операций.

Коммерческие банки в Японии -- основные банки (городские, региональные и иностранные) -- выполняют широкий круг операций и услуг для своих клиентов (свыше 300 видов).

Представление о кредитной системе Японии будет неполным, если не отметить почтово-сберегательные кассы, которые призваны аккумулировать мелкие сбережения населения. Однако японские сберкассы при почтовых отделениях, как ни парадоксально, предоставляют индивидуальным клиентам гораздо больший набор услуг, чем частные банки, позволяют на более выгодных условиях человеку среднего достатка получать кредиты и хранить сбережения. Благодаря этому государственные почтово-сберегательные кассы, административно подчиняющиеся почтовому ведомству, смогли аккумулировать крупные финансовые ресурсы.

1.4 Построение банковской системы в РФ

В XVIII - начале XX вв., вплоть до проведения кредитной реформы 1930-1932 гг., Россия имела развитую, разветвленную банковскую систему.

Отличительными чертами банковских систем социалистических стран были: концентрация банковского дела в немногих кредитных учреждениях, централизация управления банками на основе планомерной организации кредита, расчетов, государственной валютной монополии.

Центральные государственные банки выступали в качестве универсальных кредитных институтов, которые выполняли большинство функций, присущих в экономически развитых странах различным звеньям банковской системы (исключая страховое дело).

Важным фактором, определяющим структуру банков, их численность, выступает общая направленность хозяйственного механизма. Курс на жесткую централизацию, концентрацию власти порождает монобанковскую систему, основанную на функционировании только одного банка. Концепция же разрушения монополизма, децентрализации управления экономикой логически обусловливает схему, основанную на деятельности нескольких самостоятельных банков. Такая схема принята и в мировой западной практике, где наряду с центральным банком действует множество частных и государственных кредитных институтов (коммерческих, кооперативных, специальных, с особыми задачами, со специальным уставом и др.).

Разделение банков на эмиссионный и деловые (коммерческие) не противоречит созданию нового экономического механизма в России. Банковская система, состоящая из центрального банка, организующего денежное обращение и не обслуживающего клиентов (за исключением банков), а также банков, кредитующих предприятия, организации и население, характерна для всех развитых стран с рыночной экономикой.

Разделение банковских функций дает возможность Центральному банку Российской Федерации сосредоточить свое внимание на эмиссионной деятельности, поддержании стабильности банковской системы, денежно-кредитном регулировании экономики, осуществлении законотворческой функции и функции «кредитора в последней инстанции».

Коммерческие банки ближе к интересам клиента, полнее координируют с ним свою деятельность, позволяют более оперативно решать задачи, которые возникают перед ними на современном этапе, и могут составить конкуренцию прочим кредитным организациям.

В современных условиях развития товарно-денежных отношений, экономических методов хозяйствования роль банков в экономике существенно повысилась. Являясь центрами хозяйственной жизни, осуществляя регулирование денежного оборота и ссудного фонда, банки ведут работу, которую не выполняет ни одно звено управления экономикой.

В настоящее время в России функционируют разнообразные виды банков, в том числе с различной формой собственности: государственной, частной, кооперативной, смешанной (включая иностранный капитал).

Кооперативные банки, характеризующиеся особой формой собственности и особым механизмом использования получаемой прибыли (она в основном расходуется на оказание льготных услуг участникам банков -- как правило, кооперативам).

Формально международным может считаться любой банк хотя бы с одним зарубежным филиалом. Российские загранбанки следует считать одновременно элементами банковских систем России и принимающих стран.

В России функционируют банки с различной степенью независимости.

1. Максимальной степенью обладают банки, самостоятельно формирующие и изменяющие свой уставный капитал, определяющие свою стратегию и тактику, структуру активов, по собственному усмотрению распределяющие свой доход. Другие виды банков по данному критерию - банки с ограниченной независимостью.

2. Дочерний банк - формально независимый коммерческий банк, контролируемый другим банком (другими банками), который в силу этого выступает в роли материнского банка. Условием таких взаимоотношений является обладание материнским банком контрольным пакетом акций (паев) дочернего банка. Дочерний банк можно рассматривать и как банк, и как структурное подразделение банка.

3. Уполномоченными (агентскими) называют банки, выполняющие по договорам те или иные операции для органов власти и управления, в том числе для центрального банка. В последние годы многие коммерческие банки и кредитные учреждения стали уполномоченными Банка России по торговле государственными краткосрочными облигациями. Во всех подобных случаях банки заинтересованы быть агентами, хотя эта роль в определенной мере снижает степень их реальной независимости.

По организационно - правовой форме российская практика знает два основных вида банков:

1. паевые банки;

2. акционерные.

Акционерные делятся на два подвида:

1. акционерные банки закрытого типа (АБЗТ);

2. акционерные банки открытого типа (АБОТ).

Очевидным преимуществом открытой формы являются более широкая возможность привлечения капиталов и большая свобода действий для участников (акционеров). Одновременно данная форма менее устойчива, меньше защищена от «окружающей среды», в том числе от структур, цель которых -- установление контроля над банками, более рискованна для участников.

Размещено на Allbest.ru