Основы банковского дела

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«САРАТОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ИМЕНИ Н.Г. ЧЕРНЫШЕВСКОГО»

Контрольная работа

по теме: «Банковское право»

Выполнила:

студентка 4 курса

Куковская Анастасия Сергеевна

Проверил:

Кондукторов А.С.

Саратов 2014

Банковская система России - важная сфера национальной экономики, где в последние годы происходят радикальные изменения. Меняются приоритеты развития системы, пересматриваются качественные ориентиры, придается большое значение развитию мелких и средних банков, а также формированию региональных банковских подсистем.

Августовский кризис 1998 г. обнажил недостатки сложившейся системы контроля за деятельностью кредитных организаций. Наглядное свидетельство недостаточной эффективности существующей системы контроля за деятельностью кредитных организаций - динамика уменьшения количества действующих кредитных организаций и их филиалов.

Стала очевидной необходимость создания действительно эффективной системы банковского регулирования и надзора.

С точки зрения системного подхода банковский контроль и аудит являются частью системы финансового контроля за деятельностью кредитных организаций.

В странах с развитой рыночной экономикой система финансового контроля включает следующие элементы:

- государственные органы и специально уполномоченные организации, осуществляющие государственный финансовый контроль;

- негосударственные организации, осуществляющие независимый финансовый контроль на коммерческой основе;

- службы внутреннего контроля организаций, осуществляющие финансовый контроль максимизации прибыли и защиты интересов собственников.

В сфере банковской деятельности такими элементами являются:

- центральный банк или иной специально созданный орган;

- аудиторские фирмы;

- службы внутреннего контроля кредитных организаций.

Согласно теории управления контроль - одна из функций управления и необходимое условие осуществления функции регулирования. Применительно к характеристике банковского надзора и аудита как элементов системы регулирования банковской деятельности объектом управления и регулирования является банковская система

Таким образом, система есть множество связанных между собой элементов той или иной природы, упорядоченное по отношениям и обладающее вполне определенными свойствами .

Банковская система представляет собой центральный банк страны, совокупность коммерческих банков (имеющих лицензии на осуществление отдельных банковских операций, исключая операции, которые вправе проводить только банки), объединенных деятельностью на едином финансовом рынке, общими функциями в экономике, подчиняющихся единому банковскому законодательству и единым правилам и обычаям, использующих единую банковскую инфраструктуру. Развитая совокупность банков и иных кредитных организаций отвечает признакам органичной системы, все части которой необходимы и выполняют взаимосвязанные, взаимодополняющие функции. Поскольку содержание функции контроля в значительной мере определяется функцией организации (регулирования), прежде чем перейти к рассмотрению понятия банковского контроля необходимо дать определение банковского регулирования.

В соответствии с теорией управления содержанием функции регулирования является обеспечение функционирования управляемых процессов в рамках заданных параметров. Банковское регулирование - одна из функций Банка России, тесно связанная с банковским надзором. Банковское регулирование предполагает активное упорядочивающее воздействие на деятельность кредитных организаций с помощью различных методов и инструментов. Главной целью банковского регулирования в соответствии с законодательно установленными требованиями служит поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Указанная цель наиболее полно отражает сущность банковского регулирования.

Банковское регулирование - это комплекс законов и система мер, посредством которых государство через уполномоченный орган осуществляет воздействие на второй уровень банковской системы (кредитные организации) с целью обеспечения его стабильного и устойчивого функционирования в рамках общей экономической системы, а также защиты интересов кредиторов и вкладчиков.

Основу системы регулирования деятельности кредитных организаций должен составлять набор допустимых экономических и неэкономических (административных) мер. Принципиальное различие между экономическими и административными инструментами состоит в способе воздействия на деятельность кредитных организаций - через рыночные отношения и помимо них. банковский кредитный экономика

К экономическим мерам относятся мероприятия, использование которых оказывает в основном косвенное воздействие и не предполагает установления прямых запретов или ограничений. В данную категорию входят, например, резервные требования (отчисления в фонд обязательных резервов), установление нормативов ликвидности и достаточности капитала, ограничений на размеры рисков и другие требования, устанавливаемые Банком России и применяемые к различного рода банковским операциям.

К административным мерам относятся прямые ограничения или запреты, устанавливаемые государственными органами и Центральным банком по отношению к кредитным организациям. В качестве административных мер используются такие инструменты, как лимитированные доли участия в уставном капитале банка, ограничение на открытие филиалов, расширение деятельности, осуществление отдельных видов операций, установление лимитов (пределов) на выдачу различных категорий ссуд или привлечение средств и т.д.

Таким образом, в основе банковского регулирования лежат процессы разработки и утверждения уполномоченными учреждениями конкретных правил или инструкций, базирующихся на действующем законодательстве и определяющих структуру и способы осуществления банковского дела. Результатом данного процесса является формирование таких рамок поведения банков, которые способствуют поддержанию надежности и эффективности всей банковской системы.

Эффективное регулирование невозможно без осуществления контроля за деятельностью управляемого объекта .

Как и другие организации, банки являются объектами контроля со стороны полномочных органов.

Каждый из указанных органов и организаций преследует при проверке поставленные перед ними цели, которые могут существенно различаться и даже находиться в противоречии. Из всех перечисленных субъектов контроля только Банк России и аудиторские фирмы в ходе проверок кредитных организаций руководствуются целью обеспечения стабильности банковской системы, т.е. способствуют достижению одной из главных целей банковского регулирования.

Вследствие этого возникает понятие банковского контроля как специфической функции управления вторым уровнем банковской системы.

В соответствии с теорией управления контроль означает процесс соизмерения (сопоставления) фактически достигнутых результатов с запланированными.

Исходя из рассмотренных целей банковского регулирования банковский контроль - это процедура оценки успешности выполнения целей, поставленных перед банковской системой, т.е. сопоставления реальных достижений с показателями, установленными регулирующими и управляющими органами (идея обратной связи). В результате выявляются отклонения с тем, чтобы либо исправить отрицательные результаты и устранить или предотвратить негативные тенденции, либо усилить действие отдельных факторов, если результаты позитивные.

Таким образом, задача банковского контроля - определить совпадения или отклонения (недостатки) в системе регулирования банковской системы, способствовать устранению выявленных отклонений и выработке эффективных решений. Организация банковского контроля зависит от проводимых проверок, инспекций на местах.

Банковский контроль осуществляется как за функционированием системы в целом, так и за деятельностью конкретных банков в частности .

Все государства в мире осуществляют контроль над деятельностью кредитных организаций. Государство обязано защищать вкладчиков банков. Защита необходима не только от расточительного обращения с доверенными банку средствами, но и от некомпетентного управления банком. В России в 1995 году был принят новый вариант закона "О Центральном банке", в котором предусмотрены довольно жесткие экономические нормативы деятельности кредитных организаций.

Контроль со стороны ЦБ осуществляется по нескольким направлениям. В области регулирования деятельности кредитных организаций предусмотрены такие меры, как истребование информации, направление предписаний, проведение проверок и применение санкций.

В соответствии со ст. 56 закона ЦБ имеет право запрашивать у кредитных организаций информацию об их деятельности по перечню, утверждаемому Советом директоров. Кроме того, ЦБ может запрашивать банковскую и финансовую статистику для проведения анализа экономической ситуации в России у федеральных органов исполнительной власти (Минфина, Минэкономики).

Согласно ст. 74 закона ЦБ вправе проводить проверки кредитных организаций, как самостоятельно (то есть проверку проводят уполномоченные Советом директоров лица), так и поручая это аудиторским фирмам. По результатам проверок, если есть нарушения, ЦБ направляет кредитным организациям предписания об устранении нарушений. Цель проверок - выявление реального финансового состояния кредитной организации и предотвращение ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков.

Санкции в случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, предоставления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 0,1% от размера минимального уставного капитала либо ограничивать проведение отдельных операций на срок до шести месяцев.

В случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

1. взыскать с кредитной организации штраф до 1% от размера оплаченного уставного капитала, но не более 1% от минимального размера уставного капитала;

2. потребовать от кредитной организации:

а) осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры активов:

б) замены руководителей кредитной организации;

в) реорганизации кредитной организации;

3. изменить для кредитной организации обязательные нормативы на срок до шести месяцев;

4. ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года, а также на открытие филиалов на срок до одного года;

5. назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев. Порядок назначения и деятельности временной администрации устанавливается федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами ЦБ.

В целях защиты интересов кредиторов (в том числе вкладчиков) Банк России вправе назначить в кредитную организацию, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, уполномоченного представителя Банка России. В период деятельности уполномоченного представителя Банка России кредитная организация вправе осуществлять разрешенные ей федеральными законами сделки только по согласованию с уполномоченным представителем ЦБ в порядке, установленном законом "О банках и банковской деятельности". С момента создания ликвидационной комиссии (ликвидатора) или назначения арбитражным судом арбитражного управляющего деятельность уполномоченного представителя ЦБ прекращается.

ЦБ вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным Федеральным законом "О банках и банковской деятельности".

Задача 1

Гражданин В. в марте текущего года заключил с коммерческим банком договор об открытии рублевого вклада сроком на один год со ставкой 18 процентов годовых. В августе текущего года банк без согласия гражданина произвел снижение процентной ставки до 15 процентов годовых, мотивируя это тем, что Центральный Банк РФ снизил ставку рефинансирования. Гражданин В. обратился с исковым заявлением в суд о неправомерности действий банка.

Каким должно быть решение суда?

Ответ:

В соответствии с п.1 ст. 834 ГК РФ договор между гражданином В. И коммерческим банком является договором банковского вклада. По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. В ст.29 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 указано, что по договору банковского вклада (депозита), внесенного гражданином на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, банком не может быть односторонне сокращен срок действия этого договора, уменьшен размер процентов, увеличено или установлено комиссионное вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом. Таким образом, суд должен признать действия банка неправомерными и обязать доначислить проценты по вкладу на счет гражданина В.

Задача 2

Банк России за систематическое нарушение банковского законодательства назначил в коммерческом банке временную администрацию для оперативного управления сроком на 1,5 года. Бывшее правление коммерческого банка, посчитав решение Центрального банка РФ неправомерным, обжаловало его в арбитражный суд.

Проанализируйте правомерность решения Банка России и действий правления коммерческого банка.

Ответ:

В соответствии с п.6 ст.74 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 07.02.2011) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" В случае неисполнения в установленный Банком России срок предписаний Банка России об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе: назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев. Таким образом, решение Центрального банка должно быть признано неправомерным в части срока оперативного управления, т.е. срок должен быть уменьшен.

Список использованной литературы

1. Конституция Российской Федерации, принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. // Российская газета. - 25 декабря 1993 г.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 29.01.1996. N 5. Ст. 410.

3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" // Собрание законодательства РФ. 05.02.1996. N 6. Ст. 492.

4. Федеральный закон от 25.02.1999 N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" // Собрание законодательства РФ. 01.03.1999. N 9. Ст. 1097.

5. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" // Собрание законодательства РФ. 15.07.2002. N 28. Ст. 2790.

6. "Положение о временной администрации по управлению кредитной организацией" (утв. Банком России 09.11.2005 N 279-П) // Вестник Банка России. N 67. 15.12.2005.

7. Антипова О.Н. Стандарты банковского надзора в России // Регулирование процесса создания кредитных организаций. - М.: ЦПП ЦБ РФ, 1999.

8. Морозова Т.Ю. Организация Банком России финансового оздоровления кредитных организаций. - М.: ЦПП ЦБ, 2001.

Размещено на Allbest.ru