Организация банковского дела в РФ

Размещено на http://www.allbest.ru/

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО ТРАНСПОРТА

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПУТЕЙ СООБЩЕНИЯ

Ярославский филиал МИИТ

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине: Банковское дело

Выполнила: Александрова С. В.

Проверил: Остапчук В.Н.

г. Ярославль 2013г.

СОДЕРЖАНИЕ

ВОПРОС 1.

ТЕМА «БАНКОВСКИЕ РЕСУРСЫ, ИХ ПЛАНИРОВАНИЕ И РЕГУЛИРОВАНИЕ»

ЗАДАЧА 1.

ЗАДАЧА 2.

ЗАДАЧА 3.

ЗАДАЧА 4.

ЗАДАЧА 5.

ЗАДАЧА 6.

ЗАДАЧА 7.

ЗАДАЧА 8.

ЗАДАЧА 9.

ЗАДАЧА 10.

ТЕМА «ОРГАНИЗАЦИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

ЗАДАЧА 1.

ТЕМА «ЛИЗИНГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ»

ЗАДАЧА 1.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ВОПРОС 1.

Какие из нижеперечисленных банков можно отнести ко второму уровню банковской системы России: Сберегательный банк, Альфа банк, Внешэкономбанк, Российский стандарт, Авангард?

Ответ. Все из перечисленных банков.

Современная банковская система РФ состоит из двух уровней. Первый уровень представлен Центральным банком РФ, второй - кредитными организациями, филиалами и представительствами иностранных банков.

Первый уровень - ЦБ РФ. По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль “банка банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве “кредитора последней инстанции”, организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.

Второй уровень банковской системы занимают ее основные и вспомогательные участники: кредитные организации, включая филиалы и организации банковской инфраструктуры: банковские союзы и ассоциации, банковские группы и холдинги, а также бюро кредитных историй. Отношения между элементами второго уровня строятся на основе координации, т.е. носят частноправовой, главным образом договорный характер.

ТЕМА «БАНКОВСКОЕ РЕСУРСЫ, ИХ ПЛАНИРОВАНИЕ И РЕГУЛИРОВАНИЕ»

банковский кредитование лизинговый ликвидность

ЗАДАЧА 1.

Инвестор имеет 50А млн руб. в начале п-го года. Он хочет вложить эти деньги в банк с целью получения прибыли на 2Т года. Определить наиболее предпочтительный способ вложения денег.

Банк S предлагает купить сберегательный сертификат на всю сумму под 10,5% годовых с начислением их ежеквартально.

Банк R предлагает открыть вклад с выплатой 11% годовых.

В банке С возможно положить всю сумму на срочный вклад с ежемесячной выплатой дохода в 0,9%.

А и Т- параметры, выбираемые по табл.1.

Таблица1. Исходные данные

Параметр	Значения
А	1,08
Т	13/12

Решение

I способ - простые проценты:

II способ - сложные проценты:

Вывод: в данном случае выгоднее открыть вклад с выплатой 11% годовых в банке R.

ЗАДАЧА 2.

Определить сумму первоначального вклада, если при предложенных банком 12% годовых клиент хочет иметь через Т лет 5А млн. руб.

Решение

Вывод: сумма первоначального вклада составляет 4,778 млн. руб.

ЗАДАЧА 3.

Определить число лет, необходимое для увеличения первоначального капитала в 5 раз, применяя сложные и простые проценты по ставке 8А %.

Решение.

I способ - простые проценты:

n=

n==50 лет

II способ - сложные проценты:

n= =8.96 лет

Вывод: наиболее предпочтительным является способ II.

ЗАДАЧА 4.

Рассчитать минимальное значение процентной ставки, выплачиваемой банком клиенту, если он имеет 4А млн. руб. и хочет, вложив их на депозитный счет, получить через Т лет 6А млн. руб.

Решение.

Коэффициент дисконтирования:

Размер процентной ставки:

Вывод: минимальное значение процентной ставки составляет 42,0%.

ЗАДАЧА 5.

Клиент, имея сумму в размере 40*А тыс. руб., предполагает поместить её на долларовом депозите на 9 месяцев под 8% годовых и затем обменять полученную сумму на рубли. Выясните абсолютные и относительные показатели целесообразности этой финансовой сделки с банком, зная курс продажи долларов начало срока по ставке Московской межбанковской валютной биржи, если ожидаемый курс покупки через 9 месяцев составит 31 руб.98 коп. Процентная ставка при рублевом депозите- 11% годовых. На любой депозит начисляются простые обыкновенные проценты.

Решение.

40*А=43,2 тыс. руб.

Обозначим имеющееся количество долларов через Р (т.к. курс продажи на начало сделки не определён).Помещая их на валютный депозит, через 9 месяцев можно получить:

На рублевом депозите через 9 месяцев будет:

Или при конвертации долларов

Вывод: следовательно, клиенту лучше поместить сумму на рублевый депозит.

ЗАДАЧА 6.

У инвестора есть свободные средства в размере 80А млн. руб., и ему сделаны два предложения по их вложению на 2 года:

1) 20А млн. руб. с ежегодным доходом 10% и 60А млн. руб. с 11% ежегодного дохода;

2) 100А млн. руб. с 12% ежегодного дохода, но в этом случае необходим межбанковский кредит на недостающие 20А млн. руб. под 18% годовых.

Определить какой вариант вложения средств лучше выбрать.

Решение.

86,4 млн. руб.; Т=2 года

1. 21,6(1+0,11)²=26,62млн. руб.

64,8(1+0,12)²=81,0 млн. руб.

26,62+81,0=107,62 млн. руб.

2. 108(1+0,12)²=135,475млн. руб.

Вывод: второй способ по вложению средств является наиболее предпочтительным.

ЗАДАЧА 7.

Рассчитать ставку простых процентов, эквивалентную ставку сложных процентов, если сложные проценты исчисляются 3 года из расчета 8А % годовых?

Решение.

8А=8Ч1,08 = 8,64

1,282=

0,282=

3x = 28,2

х = 9,4

Вывод: ставка простых процентов составит 9,4.

ЗАДАЧА 8.

В первом году банковский процент составлял (20-А)%,во втором он изменился до(15+А)%,а на третий год - до (10-А)%. Вначале срока на депозит была положена сумма 10000*А руб. Требуется определить средства на счете после 3-х лет.

Решение.

Сумма : 10000*1,08=10800 руб.

Банковский % 1 год -18,92%

2 год-16,8%

3 год-8,93%

При начислении за каждый год разного процента:

Рn=P(1+r1+r2+r3….+rn),где ri -% начисляемый за i-ый год.

Р3=10800(1+0,1892+0,168+0,0893)=15622 руб.

Вывод: средства на счете после 3-х лет составят 15622 руб.

ЗАДАЧА 9.

В условиях инфляции, равной 60%, в годовом исчислении, банковский % равен 40% за каждые полгода. Эффективно ли вложение средств в банк?

Решение.

Инфляционные процессы увеличивают номинальную стоимость денег по-сравнению с их реальной величиной. Таким образом, можно представить уровень инфляции как r, текущую (реальную) стоимость как P,и номинальную (наращенную), стоимость S.

Следовательно, изменение стоимости под влиянием инфляции можно рассчитать:

S=P(1+r*t), где (1+r*t)

средний уровень цен за конкретный период; r - уровень инфляции, выраженный в коэффициенте.

Тогда номинальная стоимость вложенных средств в процессе инфляции:

S=P(1+0,6*1)= P*1,6 руб.,

а сумма возвращенных через год средств с депозита:

S=P(1+0,4*2)= P*1,8 руб..

Вывод: вложение средств в банк - эффективно.

ЗАДАЧА 10.

Банк предлагает клиентам следующие условия вклада:

Начисление процентов:

1.В конце срока;

2.Период выбирается вкладчиком при заключении договора;

3.Ежемесячно

При досрочном закрытии вклада:

1.Начисление процентов по пониженной ставке (табл.2)

2.Сохранение начисленных процентов, а за неполный период капитализации выплата по ставке до востребования (1,2%)

После окончания срока договора, если вкладчик не явился в банк:

1.Начисление процентов по пониженной ставке (см. табл. 2);

2.Автоматическое продление вклада на прежний срок, на условиях, действующих на момент продления.

Вклады, по которым процентная ставка в течение срока действия договора не изменяется, отмечены знаком «+».

Пользуясь приведенными ниже исходными данными определить привлекательность условий вклада. В графе «привлекательность» выставляется рейтинговая оценка условий вклада для каждого из рассматриваемых периодов времени и для каждой суммы.

Таблица 2.

Банк	6 месяцев	12 месяцев	Начисление,%	Досрочное закрытие	%-ная ставка не меняется	Продление срока	Привлекатедбность 6 месяцев	Привлекатедбность 12 месяцев
	Размер вклада, млн руб.	Размер вклада, млн руб.
	1.08	5.4	10.8	1.08	5.4	10.8
A	26	26	26	29	29	30	1	5%	-	5%
B	17	17	18	19	20	20	1	3.1%	+	3.1%
C	3.1*	3.1*	3.1*	20	20	20	2	2	-	3.1%
D	20	20	20	20	20	20	3	2	-	0%
E	-	19	20	-	19	20	2	2	+	-
F	19	19	20	19	19	20	1	3%	+	-
G	24	24	24	24	24	24	1	2%	-	2
H	18	18	24	25	25	25	1	0%	+	2.5
J	22	22	24	27	27	29	1	0%	-	0%
K	28	28	28	33	33	33	1	5%	+	5%

*процент указан за месяц.

Решение

Таблица 2

Банк	6 месяцев	12 месяцев	Начисление, %	Досрочное закрытие	%-ная ставка не меняется	Продление срока	Привлекательность 6 месяцев	Привлекательность 12 месяцев
	Размер вклада, млн. руб.	Размер вклада, млн. руб.
	1А	5А	10А	1А	5А	10А					1А	5А	10А	1А	5А	10А
А	26	26	26	29	29	30	1	5%	-	5%	1	1	1	1	1	1
B	17	17	18	19	20	20	1	3,1%	+	3,1%	4	4	3	2	2	2
C	3,1*	3,1*	3,1*	20	20	20	2	2	-	3,1%	2	2	2	3	3	3
D	20	20	20	20	20	20	3	2	-	0%	6	6	8	4	4	5
E	-	19	20	-	19	20	2	2	+	2	7	6	7	-	4	4
F	19	19	20	19	19	20	1	3%	+	-	6	6	7	4	4	4
G	24	24	24	24	24	24	1	2%	-	2	3	3	4	3	3	3
H	18	18	24	25	25	25	1	0%	+	2,5%	6	6	5	3	3	3
J	22	22	24	27	27	29	1	0%	-	0%	5	5	6	3	3	3
K	28	28	28	33	33	33	1	5%	+	5%	1	1	1	1	1	1

* процент указан за месяц.

Тема «Организация банковского кредитования»

Задача 1.

Произвести квалификацию активов и пассивов предприятия-заемщика. Определить, является ли баланс предприятия абсолютно ликвидным.

Таблица 1.

Статья баланса	Класс ликвидности Класс ликвидности	Сумма строки баланса
АКТИВ
1.Основные средства и прочие внеоборотные активы: нематериальные активы(остаточная стоимость) основные средства( остаточная стоимость)	А4	9152
ИТОГО:		9152
2.Запасы и затраты:
Производственные запасы МБП	А3	1248
Незавершенное производство	А3	19
Расходы будущих периодов	А3	2408
Готовая продукция	А3	2132
ИТОГО:	А3	5807
3.Денежные ср-ва ,расчеты и прочие активы:
Расчеты с прочими дебиторами	А2	2174
касса	А1	2
Расчетный счет	А1	16539
Валютный счет	А1	2625
ИТОГО:		21340
БАЛАНС		36299
ПАССИВ
1.Источник собственных средств:
Уставной капитал	П4	8000
Резервный капитал	П4	912
Нераспределенная прибыль	П4	1976
ИТОГО:		10888
2.Расчеты и прочие пассивы:
Краткосрочные кредиты банков	П2	6345
Расчеты с кредиторами за товары и услуги	П1	15802
По оплате труда	П1	2622
По выплатам в внебюджетные фрнды	П1	14
С прочими кредиторами	П1	628
ИТОГО:		25411
БАЛАНС		36299

Решение.

Баланс предприятия считается абсолютно ликвидным, если выполняются условия:

А1>>П1; А2>>П2; А3>>П3; А4<<П4

По условию задачи:

А1=19166>П1=19066

А2=2174<П2=6345

А3=5807>П3=0

А4=9152<П4=10888

Невыполнение второго неравенства свидетельствует о том, что ликвидность баланса отличается от абсолютной. Выполнение четвертого неравентства имеет глубокий экономический смысл: наличие у предприятия собственных оборотных средств; соблюдение минимальных условий финансовой устойчивости.

1.Определим коэффициент текущей ликвидности (покрытия):

Ктл=(А1+А2+А3)/(П1+П2)

Ктл=(19166+2174+5807)/(19066+6345)=27147/25411=1,068

Ктл=1,0<1,068<2,0

Заемщик относится ко 2 классу, кредитоспособность средняя. Если коэффициент текущей ликвидности более 2-3, то это говорит о нерациональном использовании средств предприятия; если ниже единицы, то предприятие неплатёжеспособно.

2.Вычислим коэффициент быстрой (промежуточной) ликвидности, или коэффициент «критической» оценки:

Кбл=(А1+А2)/(П1+П2)активы предприятия

Кбл=(19166+2174)/(19066+6345)=21340/25411=0,84

В ликвидные активы предприятия включаются все оборотные активы предприятия, за исключением товарно-материальных запасов. Данный показатель определяет, какая доля кредиторской задолженности может быть погашена за счет наиболее ликвидных активов. Рекомендуемое значение 0,7-0,8. По расчету 0,84- 1 класс платежеспособности, показатель больше нормы.

3. Найдем коэффициент абсолютной ликвидности:

Кал=А1/((П1+П2)

Кал=19166/19066+6345=0,75

Коэффициент абсолютной ликвидности показывает, какую часть кредиторской задолженности предприятие может погасить немедленно,он не должен быть менее 0,2.В нашей задаче коэффициент ликвидности гораздо выше. Предприятие платежеспособно.

4. Произведём расчет коэффициента финансовой независимости предприятия, который характеризует степень финансовой устойчивости заемщика:

Кфн=П4/итог баланса*100

Кфн=10888/36299*100=30

Коэффициент менее 40, 3 класс заемщика.

5. Общий показатель ликвидности баланса предприятия, который показывает отношение суммы всех ликвидных средств предприятия к сумме всех платежных обязательств при условии что различные группы ликвидности средств и платежных обязательств входят в указанные суммы с определенными весовыми коэффициентами, учитывающими их значимость с точки зрения сроков поступления средств и погашения обязательств. Определим по формуле:

Кол=(А1+0,5,А2+0,3А3)/(П1+0,5П2+0,3П3)

(19166+0,5*2174+0,3*5807)/(19066+0,3*6345+0)=21955,10/20969,5=

=1,047

Значение коэффициента должно быть больше или равно 1. В нашем случае 1,047.

Вывод: предприятие кредитоспособно.

ТЕМА «ЛИЗИНГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ»

ЗАДАЧА 1.

Определить общие размеры лизингового платежа и квартального лизингового взноса.

Первоначальный вклад лизинговая операция процент

Таблица 1.Исходные данные

Показатель	Значения
стоимость сдаваемого в лизинг оборудования;	150
	5
норма амортизационных отч-ий на полное восстановление оборудования;	11
процентная ставка за пользование кредитными ресурсами;	12
ставка комиссионных выплат;	6
командировочные расходы работников лизингодателя;	180
расходы на оказание юридической консультации;	275
расходы на консультации по эксплуатации оборудования;	310
другие виды расходов за услуги лизингодателя.	170

Решение.

Расчет лизингового платежа произведем в следующей последовательности:

1) Определим величину износа:

2) Определим среднюю стоимость оборудования( величина кредитных ресурсов):

3) Расчет платы за пользование кредитными ресурсами:

4) Расчет величины компенсационных выплат:

5) Расчет величины дополнительных услуг лизингодателя, тыс.руб.:

Расчет общей суммы выплат лизингодателю по лизинговому соглашению:

6) Расчет размера периодических лизинговых взносов при ежеквартальной выплате взносов, млн.руб.:



Вывод: общая сумм а лизингового платежа составит 135,79 млн.руб., ежеквартальный лизинговый взнос 5,79 млн.руб.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон от 26. 04. 95 65-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

2. Федеральный закон от 03. 02. 96 17-ФЗ "О банках и банковской деятельности".

3. Федеральный закон от 22. 04. 96 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг".

4. Банковское дело / Под ред. О.В. Лаврушина. - М.; Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2008.

5. Банковское дело / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика,2009.

6. Банковское дело. Экспресс-курс . Под ред. проф. Лаврушина О.И. - М.: КНОРУС 2009.

7. Наточеева Н.Н., Романов А.Ю. Финансы и кредит. - Уч.пособие, - М.: РОАТ МИИТ, 2008.

8. Сеславина Е.А.Гришаков В.Н. Деньги, кредит, банки. - Уч. пособие. - М.: РОАТ МИИТ, 2009.

Размещено на Allbest.ru