Страхования организация "Росгосстрах"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

«Росгосстрах» - лучшая страховая компания в мире, которая:

заботится о своих сотрудниках; в которой сотрудники чувствуют себя хорошо, и их благосостояние растет; в которой стремятся работать; коллектив которой представляет из себя команду, живой организм;

ценит и любит своих клиентов; компанию, которую уважают клиенты;

побеждает на тех полях, на которых играет, и побеждает стабильно, из года в год;

рассчитывает на собственные силы, т.е. является экономически независимой.

Ценности

Честность -главный принцип «Росгосстрах».

Ценности - это корень силы компании, основа решений, мотив действий и источник стремлений.

Ценности компании:

Развитие

Неравнодушие

Трудолюбие

Команда

Уважение

Стратегическая цель компании -- сделать из Росгосстраха в течение 10-15 ближайших лет компанию, которая из года в год будет:

эталоном надежности и качества обслуживания для клиентов в финансовой отрасли;

эталоном качества работы сотрудников и качества управления людьми и процессами;

эталоном работодателя для сотрудников в финансовой отрасли.



1. Общая характеристика страховой организации, ее организационно-правовая форма и статус

«Росгосстрах» -- крупнейшая в России страховая компания, предоставляющая широкий спектр страховых услуг частным лицам и компаниям для защиты от самых разнообразных рисков.

На сегодняшний день мы предлагаем 55 страховых продуктов -- от популярных программ автострахования до специального страхования космической отрасли. Наши страховые продукты доступны любому жителю или компании в любом населенном пункте и городе России.

«Росгосстрах» стремится включать в договоры наибольшее количество покрываемых рисков, обеспечивая при этом абсолютную прозрачность оказываемых услуг и высокую степень надежности.

В 2012 году Рейтинговое агентство «Эксперт РА» в очередной раз подтвердило рейтинг надежности ГК «Росгосстрах» на уровне А++ «Исключительно высокий уровень надежности». В 2011 году «Национальное Рейтинговое Агентство» (НРА) подтвердило индивидуальный рейтинг надежности «Росгосстрах» на уровне «ААА» (максимальная надежность). Рейтинг присвоен группе компаний в составе ОАО «Росгосстрах» и ООО «Росгосстрах».

«Росгосстрах» -- единственная компания, которая располагает филиальной сетью, сравнимой по охвату с Почтой РФ и Сбербанком России.

В группу компаний «Росгосстрах» входит порядка 3000 агентств и страховых отделов, а также 400 центров урегулирования убытков, общая численность работников системы достигает 100 000 человек, в том числе более 65 000 агентов.

Уставный капитал ООО «Росгосстрах» составляет 8 113433,947 рублей.

Группа компаний Росгосстрах является Обществом с ограниченной ответственностью в которое входят ОАО «Росгосстрах», ООО «Росгосстрах», СК «РГС-Жизнь», занимающаяся страхованием жизни и негосударственным пенсионным обеспечением, а также ООО «РГС-Медицина», осуществляющая операции по обязательному медицинскому страхованию. Росгосстрах - это 83 филиала во всех субъектах Российской Федерации, включающих около 3000 агентств, страховых отделов, офисов продаж, подразделений урегулирования убытков.

Основными видами деятельности являются: страхование, перестрахование, инвестирование и иное размещение средств, включая страховые резервы и защиту государственной тайны.

В каждом Филиале Компании существует специализированные Центры Урегулирования Убытков (ЦУУ). В настоящее время в Кузбассе работают такие Центры в городах Кемерово, Новокузнецк, Ленинск-Кузнецкий и Мариинск. Основная задача Центров - качественная и оперативная работа по возмещению ущерба пострадавшим в ДТП автовладельцам области.

История компании насчитывает 91 год. Образованная в феврале 1992 года, компания стала правопреемником Госстраха РСФСР, который был создан в 1921 году. Развитие российского рынка страховых услуг в значительной степени определялось деятельностью Госстраха, а затем «Росгосстраха». Сейчас компания оказывает существенное влияние на формирование страхового рынка России.

«Росгосстрах» в цифрах

91 год успешной работы на рынке;

100 000-ая армия профессионалов страхования;

65 000 агентов, делающих страхование доступнее;

400 центров урегулирования убытков без очередей и стресса;

3500 офисов компании по всей стране;

свыше 45 млн. клиентов под надежной страховой защитой.

Миссия «Росгосстрах» звучит так: защита благосостояния людей путем предоставления им доступных и отвечающих их потребностям страховых услуг.



2. Структура страховой организации и система управления

Органами управления страховой компании «Росгосстрах» являются: Совет директоров, общее собрание акционеров.

Исполнительным органом управления филиала ООО «Росгосстрах» в Кемеровской области» является Дирекция, осуществляющая руководство деятельностью и представляющая фирму при заключении договоров и соглашений с другими юридическими и физическими лицами. В Дирекции страховой компании исследуются основные вопросы проектирования, создания и потенциального сбыта специфического продукта страховой фирмы - страховой услуги.

Дирекции подчинены 29 страховых агентств и отделов, расположенные на территории Кемеровской области. Они осуществляют руководство сотрудниками внешней службы и контроль заключения договоров страхования с клиентами. Сотрудники внешней службы осуществляют непосредственный контакт между страхователями и клиентами. Их деятельность включает в себя заключение страховых сделок и обслуживание клиентов.

В дирекции страховой компании производится специфический продукт - «страховая защита». В дирекции есть общие и специальные отделы.

К числу общих относятся отделы: управления, кадров, юридический, бухгалтерия, АХО, организации и рекламы.

Специальные отделы: отделы организации развития личного страхования, медицинского страхования, страхования имущества граждан и юридических лиц.

Специальные отделы занимаются страховым делом, то есть по отраслям страхования. Важнейшими структурными подразделениями являются блоки заместителей директора по страхованию и продажам (заместитель директора по корпоративному страхованию, заместитель директора по розничным продажам, заместитель директора по партнерским продажам), которые занимаются разработкой вариантов страховых продуктов индивидуального и коллективного пользования, ориентированные на внешних потребителей (страхователей). Также одной из задач этих блоков является увеличение продаж путем стимулирования консультантов по страхованию через систему мотивации.

Организационная структура Дирекции филиала ООО «Росгосстрах» в Кемеровской области следующая.

Вторым важнейшим подразделением является блок заместителя директора по финансам: бухгалтерия - обеспечивающая учет, анализ поступающих и исходящих финансовых потоков - страховых взносов и выплат, уплаты взносов и т.п., а также формирование и размещение страховых резервов, отдел финансового планирования и бюджетирования - занимающийся координацией процесса разработки финансового плана страховыми и иными службами в соответствии с установленными контрольными показателями Филиала, итоговым сведением плановых форм для их предоставления в ООО “ХК “Росгосстрах”, внесением корректировок в утвержденный финансовый план в соответствии с указаниями ООО “ХК “Росгосстрах”, доведением установленных финансовых показателей до всех структурных подразделений региона, распределение контрольных цифр по страховым отделам и агентствам, на основе принципа увеличения эффективности и рентабельности работы.

Итоги работы за 2012 год

Вид	Сборы	Прирост
Общие сборы ГК РОСГОССТРАХ	120,4 млрд руб.	115 %
Сборы ООО «Росгосстрах»	98,9 млрд руб.	115 %
Сборы по обязательному страхованию автогражданской ответственности (ОСАГО)	39,2 млрд руб.	117 %
Сборы по добровольному автострахованию (каско и ДСАГО)	21,1 млрд руб.	110 %
Сборы по страхованию загородных строений, квартир и домащнего имущества (+ипотечное страхование)	14,6 млрд руб.	111 %
Сборы по страхованию юр.лиц	28,2 млрд руб.	113 %
Сборы компании РОСГОССТРАХ жизнь	8,3 млрд руб.	140 %

3. Страховой маркетинг и положение организации на рынке

На сегодняшний день компания предлагает 55 страховых продуктов для защиты от самых разнообразных рисков и оказывает следующие страховые услуги:

- для физических лиц: медицинское страхование, страхование имущества, страхование жизни, страхование от несчастных случаев, автострахование, ипотечное страхование, страхование в туризме, титульное страхование, страхование яхт и катеров, специальные страховые программы, страхование животных;

- для юридических лиц: социальная защита персонала предприятий, страхование имущества, Росгосстрах-Бизнес, страхование жизни, страхование от несчастных случаев, страхование автотранспорта, страхование грузов, страхование морских и речных судов, страхование воздушных судов, страхование яхт и катеров, страхование ответственности, страхование сельскохозяйственных рисков, титульное страхование.

Рассматривая взаимодействие предприятия с внешней средой, рассмотрим ее по 2 направлениям: факторы прямого и факторы косвенного воздействия. Охарактеризуем факторы прямого воздействия, к которым относят: поставщиков, потребителей, посредников, конкурентов и партнеров.

Поставщики: У ООО «Росгосстрах» нет поставщиков, так как данная организация не занимается производством материальных товаров.

Потребители: Новокузнецкое ОВГСО, ООО «Кемеровохиммаш», ЗАО «Эдельвейс», ЗАО «Стройсервис», ОАО «ЗСМК», ОАО «НКМК», ООО «Аквамаркет», «Гурьевский металлургический завод», «Шахта Заречная», СДЮШОР, ООО «Кемеровоспецстрой», ООО «СУНЭТО», ООО «ДРСУ-8» и др. Потребители - физические лица, население которое пользуется услугами страхования в ООО «Росгосстрах».

Посредники: посредниками из числа физических лиц являются страховые агенты и страховые консультанты. Также посредниками являются и юридические лица, заключающие договора об оказании услуг на своих предприятиях. К числу юридических посредников можно отнести такие компании как: ООО Трансхимресурс, ЗАО Кузбассавтогазсервис, ООО Автосиб, ООО СибторгавтоЦентр, ООО Жилфонд, ООО Автоторг, ООО КЭК, ООО Жилищник, ЗАО Капиталинвест и пр.

Конкуренты: На страховом рынке г. Кемерово можно выделить множество конкурентов на рынке, предоставляющем страховые услуги: Ингосстрах, Согласие, Альфастрахование, СК СДС, ЖАСО, РЕСО-Гарантия, Согаз, Сибирский Спас, Уралсиб, Югория, ВСК и пр.

Партнеры: Партнеры, которые оказывают услуги компании: Сбербанк, Внешторгбанк, Газпромбанк, Русь-банк, Почта России, Фондовая биржа РТС, Рособоронэкспорт, Связьинвест. В числе партнеров по перестрахованию - ведущие международные компании: Transatlantic Re, SCOR, Swiss Re, Hannover Re, Munich Re, Gen Re, AIG и другие.

Продвижение страховых услуг.

Политика продвижения страхового продукта в компании «РГС» имеет в своём арсенале разнообразные средства: рекламу, паблик рилейшенз, стимулирование сбыта, спонсорство, рекламу в местах продажи, персональные продажи.

Непосредственными задачами рекламы являются:

повышение известности бренда «Росгосстрах»;

донесение до потребителя положительных свойств страхового продукта компании и убеждение в необходимости приобрести именно этот продукта.

В рекламной кампании «Росгосстрах» задействованы все виды носителей - популярные радиостанции, газеты, журналы - как центральные, так и региональные, наружная реклама. Компания «Росгосстрах» для повышения известности бренда сделала ставку на привлечение узнаваемых, «звездных» лиц. Рекламный видеоролик «Росгосстрах Дом» с известным Российским актером Федором Бондарчуком получил первое место в номинации «Актерские работы» 8-го профессионального конкурса телевизионной рекламы «25 кадр». Конкурс рекламы проходил в рамках 14-ой выставки рекламной индустрии «Дизайн и реклама» в Москве в ЦДХ на Крымском валу. Это не единственная победа Росгосстраха в этом конкурсе. Другой ролик компании - «РГС Ожидание» - занял третье место в номинации «Оригинальная музыка и цветовой дизайн».

Также все мы помним рекламный ролик автострахования «Росгосстраха». страхование тариф отчетность маркетинг

С массированной продуктовой рекламой «Все правильно сделал» «РГС» вышел вперед, реклама сработала на имидж. По результатам исследования каждый второй респондент, или 50% опрошенных (опрос проводился среди взрослого населения России в более чем 100 городах и населенных пунктах) в числе известных ему страховых компаний назвали «Росгосстрах».

Безусловно, реклама - двигатель торговли. Но не стоит забывать о том, что бренд компании продвигают на рынке и непосредственно сотрудники «Росгосстраха» и от их профессионализма, понимания целей и ценностей страхового бизнеса в целом будет зависеть успешность этого продвижения. В основном потребитель страховой услуги получает информацию от сотрудников компаний, и только от них зависит впечатления, полученные клиентом в ходе беседы и возможность его привлечения к покупке страховой услуги. В последнее время работа по управлению персоналом в «Росгосстрахе» приобретает решающее значение, так как именно от нее зависит донесение информации о ценности торговой марки компании до потребителя.

По итогам 2007 года бренд «Росгосстраха» - самый узнаваемый среди всех страховых компаний страны.

Страховой маркетинг является важнейшим рычагом страховщика, способствующим оптимизации отношений компании и клиента на рынке.

Маркетинг пронизывает все уровни управления страховой компанией: от процесса создания страхового продукта до его сбыта.

Товарная политика маркетинга определяет оптимальные инструменты воздействия на новый страховой продукт, жизненный цикл продукта, предсказывает устаревание, что способствует экономии средств и повышению эффективности.

Ценовая политика помогает определить истинную цену услуг, выявить факторы, влияющие на изменение цены, выработать стратегию смены ценообразования. Эта тактика не дает страховщику прогадать в определении цены, а также завысить ее, что в обоих случаях могло бы привести к банкротству.

Стратегия сбыта товара влияет на определение оптимального канала сбыта, его ширину и протяженность, выбору посредника, выбору метода сбыта, что как нельзя лучше влияет на экономию средств, в рыночных условиях, когда даже малейшая ошибка карается конкурентом.

Без тактики продвижения товара (реклама, связи с общественность, стимулирование сбыта и др.) не выжила бы ни одна страховая компания. Сейчас, когда население планеты растет, увеличивается количество как продавцов, так и покупателей, производителю и потребителю все сложнее становится отыскать друг друга. Именно для облегчения этой задачи служит тактика продвижения.

В Тамбовском филиале «Росгосстрах» отдел маркетинга тщательно разрабатывает маркетинговую политику фирмы. Сотрудники постоянно проверяют, насколько предлагаемые их компанией страховые продукты соответствуют потребностям клиентов и в соответствии с этими потребностями изменяют бизнес-портфель «Росгосстраха».

Цены в «РГС-Центре» умеренные при высоком качестве и большой степени надежности оказываемых услуг, что делает «Росгосстрах» весьма привлекательной для клиентов страховой компанией, учитывая специфику страхового рынка.

Сбыт своих продуктов компания «Росгосстрах» осуществляет через все возможные прямые и косвенные каналы сбыта. Цели продвижения компания реализует с помощью различных средств рекламы, паблик рилейшнз, стимулирование сбыта, спонсорство, персональные продажи.

4. Изучение правил страхования

Краткие правила страхования каско

1. Страховая сумма:

Страховая сумма - не уменьшаемая/уменьшаемая на сумму выплат (на выбор).

В договоре страхования может быть установлена:

- Неагрегатная страховая сумма: выплата осуществляется по каждому страховому случаю (независимо от их числа) в течение срока страхования, при этом лимит ответственности Страховщика не уменьшается на величину произведенных выплат;

- Агрегатная страховая сумма: выплата осуществляется по всем страховым случаям в течение срока страхования, при этом лимит ответственности Страховщика уменьшается на величину произведенной выплаты.

2. Возмещение по ущербу:

Возмещение по ущербу выплачивается без учета износа.

Стоимость запасных частей включается в величину страховой выплаты без учета износа, если иное не предусмотрено договором страхования.

3. Конструктивная гибель:

Конструктивная гибель - 75 или более процентов действительной стоимости.

Конструктивная гибель - такие повреждения, когда стоимость восстановительного ремонта авто равна или превышает 75 % его действительной стоимости на момент заключения договора.

4. Нормы износа:

Нормы износа - 20 % на 1-й год, 12 % на 2-й и последующие годы; износ начисляется за каждый месяц.

Страховщиком применяются следующие нормы амортизационного износа в процентах от страховой суммы:

за 1-й год эксплуатации - 20 % (по 1,67 % за каждый месяц);

за 2-й и последующие годы эксплуатации - 12 % (по 1 % за каждый месяц),

при этом неполный месяц действия договора считается как полный.

5. Сроки подачи заявления об ущербе:

Срок подачи письменного заявления об ущербе - до 5 рабочих дней.

При гибели или повреждении застрахованного авто Страхователь обязан незамедлительно, но не позднее одного рабочего дня с момента, когда об этом стало известно, известить об этом Страховщика и в течение 5 рабочих дней с даты произошедшего события подать Страховщику письменное заявление установленной формы о факте гибели или повреждения.

6. Сроки подачи заявления об угоне:

Срок подачи письменного заявления об угоне - до 3 рабочих дней.

В случае хищения застрахованного авто Страхователь обязан незамедлительно любым доступным способом сообщить об этом Страховщику и в течение 3 рабочих дней с даты сообщения о хищении подать Страховщику письменное заявление установленной формы о факте хищения.

7. Сроки выплаты возмещения по ущербу:

Срок выплаты по ущербу - до 20 рабочих дней.

Страховщик обязан произвести выплату или направить авто на ремонт в течение 20 рабочих дней с даты получения всех необходимых документов.

8. Сроки выплаты по угону:

Срок выплаты по угону - до 20 рабочих дней по возбуждению уголовного дела.

Страховщик обязан произвести выплату в течение 20 рабочих дней с даты получения всех необходимых документов включая постановление о возбуждении уголовного дела.

9. Не оплачиваются:

Повреждения на стоянке,

повреждения только колес (шин, дисков, колпаков), пожар вследствие самовозгорания в результате неисправности электрооборудования, в т.ч. электропроводки, хищение колес и/или колпаков без причинения повреждений самому авто, повреждения только тентов, повреждения, вызванные действиями животных или птиц.

10. Оплачиваются:

расходы по эвакуации, но не более 3000 руб.,

повреждения при буксировке,

11. Важная информация:

Страхователь обязан в письменном виде извещать Страховщика обо всех обстоятельствах, которые могут повлечь за собой изменение степени риска, в течение одного рабочего дня, когда ему стало известно об их возникновении.

Представление документов из компетентных органов не требуется при повреждении: не более двух смежных (сопряженных) наружных деталей кузова один раз в год, стекол и приборов внешнего освещения (за исключением боковых зеркал и/или стеклянной крыши).

5. Изучение финансовой и статистической отчетности страховой организации

Структура финансовой службы представлена на рисунке 3. Основные функции каждого отдела финансовой службы рассмотрим отдельно. В своей работе финансовая служба руководствуется Учётной политикой компании, Регламентами, Положениями и Инструкциями, разработанными как на уровне центрального офиса так и на уровне региона.

Отдел бухгалтерского учета и отчетности

Главный бухгалтер - начальник отдела: на должность главного бухгалтера назначаются лица, имеющие высшее специальное образование и стаж по специальности не менее трех лет. Назначение и освобождение от должности производится руководителем.

Основные должностные обязанности:

Организует бухгалтерский учет хозяйственно-финансовой деятельности подразделений ООО, в соответствии с Учетной политикой Общества и действующим законодательством.

Устанавливает взаимодействие с обслуживаемыми подразделениями по вопросам документооборота.

Организует проведение инвентаризаций.

Осуществляет контроль за своевременным, полным и правильным отражением на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с деятельностью обслуживаемых подразделений

Обеспечивает формирование и своевременное представление полной и достоверной бухгалтерской информации о деятельности Филиала, его имущественном положении, доходах и расходах в ООО, а также разработку и осуществление мероприятий, направленных на укрепление финансовой дисциплины.

Организует работу по обеспечению своевременности расчетов со страхователями, контрагентами по хозяйственным договорам, работниками, с бюджетом и внебюджетными фондами.

Принимает меры по предупреждению недостач, незаконного расходования денежных средств и товарно-материальных ценностей, нарушений финансового и хозяйственного законодательства.

Ведет работу по обеспечению строгого соблюдения финансовой и кассовой дисциплины, законности списания со счетов бухгалтерского учета недостач, дебиторской задолженности и других потерь, сохранности бухгалтерских документов, оформления и сдачи их в установленном порядке в архив.

Обеспечивает передачу баз данных бухгалтерского учета в ООО.

Формирует отчетность для представления в налоговые и внебюджетные фонды, органы статистики.

Инструктирует работников бухгалтерской службы по вопросам бухгалтерского учета и организует повышение их квалификации.

Осуществляет руководство работниками бухгалтерской службы.

Заместитель Главного бухгалтера:

Производит начисление страховых премий и взносов по корпоративным договорам, заключенным Филиалом.

Несет ответственность за правильное и своевременное отражение начисления страховых премий и взносов на счетах бухгалтерского учета и формирование оборотно - сальдовой ведомости по счету 92 « Страховые премии (взносы)».

Осуществляет учет по счетам 26 « Общехозяйственные расходы», 57 «Переводы в пути», 91 « Прочие доходы и расходы»,97 «Расходы будущих периодов», 98 « Доходы будущих периодов», 76 « Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами» и формирование оборотно - сальдовых ведомостей по этим счетам.

Осуществляет ведение налоговых регистров и формирование оборотно- сальдовой ведомости по счету 68 « Расчеты с бюджетом».

Замещает отсутствующих бухгалтеров и главного бухгалтера в его отсутствие.

Обеспечивает получение первичных документов из страховых отделов, агентств, кустовых агентств и передача проводок в ООО.

Формирует вместе с главным бухгалтером отчетность в налоговые и внебюджетные фонды, органы статистики.

Обеспечивает сохранность документов бухгалтерского учета и оформление их для передачи в архив.

Ведущий бухгалтер:

Принимает, контролирует первичную документацию по соответствующим участкам бухгалтерского учета (банковских операций, расчеты по оплате труда, в т.ч. и учет расчетов с государственными внебюджетными фондами, страховых выплат и расчет по регрессным искам, расчетов с поставщиками и подрядчиками, основных средств) и готовит их к обработке.

принимает и контролирует правильность оформления банковских документов по поступившим на расчетные счета продающих подразделений денежным средствам;

подбирает первичные документы к выпискам банка, контролирует их комплектность;

вводит информацию о поступивших денежных средствах и осуществленных расходах в бухгалтерскую программу;

осуществляет сверку данных бухгалтерского учета по счету 78 « Расчеты по страхованию, сострахованию и перестрахованию» с данными операционного учета по поступлениям страховых премий и взносов;

подготавливает платежные поручения в банк для расчета с контрагентами;

несет ответственность за правильное и своевременное отражение поступлений на счетах бухгалтерского учета и формирование оборотно - сальдовой ведомости по соответствующим субсчетам счета 51 « Расчетные счета».

принимает и контролирует правильность оформления документов по хозяйственным операциям;

осуществляет контроль за своевременностью расчетов с контрагентами и выполнением ими обязательств по хозяйственным договорам;

несет ответственность за правильное и своевременное отражение хозяйственных операций и формирование оборотно-сальдовой ведомости по счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками».

принимает и контролирует правильность оформления документов на осуществление страховых выплат;

подготавливает платежные поручения в банк и расходные кассовые ордера на страховые выплаты;

подбирает первичные документы к выпискам банка и расходным кассовым ордерам, несет ответственность за их комплектность;

вводит информацию об осуществленных безналичным путем страховых выплатах в бухгалтерскую программу;

осуществляет сверку данных бухгалтерского учета с данными операционного учета по произведенным страховым выплатам;

несет ответственность за правильное и своевременное отражение страховых выплат на счетах бухгалтерского учета и формирование оборотно - сальдовых ведомостей по счету 22 « Выплаты по договорам страхования, сострахования и перестрахования» и расчетному счету, открытому для осуществления страховых выплат (субсчет счета 51 « Расчетные счета»).

осуществляет расчет заработной платы, комиссионного вознаграждения страховым агентам и выплат по договорам ГПХ, иных выплат в пользу физических лиц;

осуществляет подготовку документов для зачисления заработной платы и иных выплат на карточные счета сотрудникам;

подготавливает и представляет в отделение ПФ сведений по индивидуальному персонифицированному учету;

подготавливает сведения для оформления пенсий сотрудникам;

осуществляет выдачу работникам справок о заработной плате;

осуществляет передачу в бухгалтерскую программу проводок по данному участку;

несет ответственность за правильное и своевременное отражение хозяйственных операций на счетах бухгалтерского учета и формирование оборотно- сальдовых ведомостей по счетам 69 « Расчеты по социальному страхованию и обеспечению», 70 « Расчеты с персоналом по оплате труда», 73 « Расчеты с персоналом по прочим операциям», 78 « Расчеты по страхованию, сострахованию и перестрахованию» (в части комиссионного вознаграждения), 94 « Недостачи и потери от порчи ценностей».

осуществляет учет ОС по счету 01 « Основные средства»;

осуществляет оприходование и списание ОС в соответствии с порядком, утвержденном в Филиале;

осуществляет учет взаиморасчетов по счету 79 « Внутрихозяйственные расчеты»;

несет ответственность за правильное и своевременное отражение хозяйственных операций на счетах бухгалтерского учета и формирование оборотно-сальдовых ведомостей по счетам 08 « Капитальные вложения», 01 «Основные средства» и 79 « Внутрихозяйственные расчеты».

участвует в проведении инвентаризаций денежных средств, товарно-материальных ценностей, расчетов и платежных обязательств.

обеспечивает руководителей сопоставимой и достоверной бухгалтерской информацией по соответствующим участкам учета.

обеспечивает сохранность бухгалтерских документов, оформляет их для передачи в архив.

2. Отдел финансового планирования и бюджетирования:

Координация процесса разработки финансового плана страховыми и иными службами в соответствии с установленными контрольными показателями Филиала. Итоговое сведение плановых форм для их предоставления в ООО “ХК “Росгосстрах”. Внесение корректировок в утвержденный финансовый план в соответствии с указаниями ООО “ХК “Росгосстрах”. Доведение установленных финансовых показателей до всех структурных подразделений региона, распределение контрольных цифр по страховым отделам и агентствам, на основе принципа увеличения эффективности и рентабельности работы.

Предоставление руководству Филиала управленческой отчетности (в соответствии с едиными стандартами Системы РГС и собственными разработками). Совместно с бухгалтерией и другими финансовыми службами постановка и ведение управленческого учета в Филиале. Контроль за ведением учета в нижестоящих структурных подразделениях Филиала. Организация обучения работников страховых отделов и агентств Филиала по вопросам организации экономической работы в подразделении, составлении финансовой и управленческой отчетности, проведения анализа текущей деятельности, расходов на ведение дела и пр.

Поддержка принятия решений на уровне Филиала в части проведения оценки их экономической эффективности и поиска путей оптимизации.

Составление ежемесячной, ежеквартальной и годовой финансовой и статистической отчетности, самостоятельно формируемой управлением финансового планирования и бюджетирования, по утвержденным формам в электронном виде и ее своевременное предоставление в полном объеме в ДЭ. Ведение и предоставление Базы бюджета развития на основе утвержденного финансового плана и с учетом произведенных корректировок.

Осуществление контроля, анализа и методологических разработок по составлению отчетности, формируемой отделом операционного учета на основе программы «АРМ-Страховщика».

Составление дополнительных отчетов по запросам ДЭ. Участие в подготовке ответов на письма ООО “ХК “Росгосстрах” в части составления экономического обоснования рассматриваемого вопроса.

Разработка ежемесячного кассового бюджета на основе планируемых затрат. Контроль за выполнением всеми структурными подразделениями и службами утвержденных расходов. Составление отчетного кассового бюджета по итогам месяца с приложением пояснительных документов.

Согласование штатного расписания, Положения об оплате труда и Положения о премировании работников, в части экономического обоснования утверждаемых изменений в соответствии с установленным финансовым планом Филиала. Расчет премиальных фондов штатных сотрудников (за исключением премиального фонда корпоративных продаж), согласование расчетов прочих премиальных фондов.

Расчет страховых резервов на основании данных, предоставляемых отделом операционного учета, в соответствии с действующим законодательством РФ, Положением о формировании страховых резервов и с Учетной политикой Филиала. Составление и внесение изменений в Положение о формировании страховых резервов и последующее представление в Федеральную Службу Страхового надзора для утверждения. Своевременное предоставление данных о страховых резервах на определенную отчетную дату и в формате, утвержденному ООО “ХК “Росгосстрах”.

Проведение ревизий и проверок планово-экономической и финансовой деятельности страховых отделов и агентств Филиала. Составление докладных записок о фактах выявленных нарушениях руководству Филиала.

3. Отдел операционного учёта.

Операционные отделы на уровне Дирекции Филиала организуют работу операционистов в отделах и агентствах и осуществляют контрольные функции, в том числе:

проверка полноты и корректности баз данных по договорам страхования, заключенным отделами и агентствами, и контроль за внесением изменений;

обеспечение внедрения единых стандартов и процедур операционного учета, разработанных Операционным Департаментом ЦО, в нижестоящих подразделениях;

методическая поддержка нижестоящих подразделений, в том числе разработка методических рекомендаций по операционному учету на основе единых стандартов операционного учета;

организация обучения работников групп операционного учета нижестоящих подразделений;

предоставление руководству Дирекции регламентной и управленческой отчетности, формируемой с использованием функционала операционной системы;

согласование штатного расписания нижестоящих подразделений и Дирекции в части подразделений, осуществляющих ведение операционного учета, а также Положений о группах операционного учета в нижестоящих подразделениях;

Проведение регулярных проверок работы групп операционного учета в низовых подразделениях и составление докладных записок по результатам проверки руководству Дирекции.

В том случае, если Дирекция осуществляет продажи страховых услуг, то в рамках Отдела операционного учета выделяется Группа операционного учета, которая осуществляет следующие функции (аналогичные функциям Группы операционного учета страховых отделов и агентств):

1. Прием первичных страховых документов включает проверку страховых документов и квитанционного материала на соответствие Отчету агента, возврат ошибочно заполненных первичных документов.

2. Ввод данных по договорам страхования и страховым документам на основании полученных первичных документов в систему операционного учета:

ввод отчета агента в операционную систему;

ввод договоров страхования в операционную систему;

редактирование договоров страхования (в том числе ввод данных о платежах по договорам) на основании заявлений о внесении изменений в договора страховании (данных о поступивших платежах);

ввод данных о расторжении договоров страхования на основании заявлений о расторжении, подготовка актов для бухгалтерии;

ввод данных в систему операционного учета о страховых выплатах (кроме ОСАГО: информация по выплатам по договорам ОСАГО осуществляется специалистами ЦУУ);

ввод платежей по договорам страхования.

3. Контроль ввода данных в операционную систему, а именно выявление ошибок ввода в операционную систему и их исправление.

4. Учет бланков строгой отчетности - учет в рамках системы операционного учета БСО в части бланков, которые были выданы и использованы/испорчены/утрачены агентами, менеджерами по офисным продажам и иными лицами, уполномоченными заключать договоры страхования; формирование для Бухгалтерии отчетов по БСО.

5. Подготовка для бухгалтерии соответствующих документов на прием или выплату денежных средств:

Распоряжения на выплату по договорам расторжения;

Распоряжения на выплату по переплатам;

Распоряжения на выплату по страховым событиям;

Извещения на оплату по начисленной премии;

Извещения на оплату по изменениям в договорах.

6. Организация и проведение на регулярной основе сверок данных операционного и бухгалтерского учета:

Сверка данных по поступившим платежам;

Сверка данных по выплатам;

Сверка данных по начисленной премии;

Сверка данных по расторгнутым договорам;

Сверка данных по учету БСО.

7. Формирование регламентной и обязательной отчетности с использованием функционала операционной системы;

8. Подготовка данных для формирования управленческой отчетности для руководства подразделения, менеджеров по продажам и менеджеров агентских групп.

6. Изучение порядка формирования страховых тарифов, и основных положений тарифной политики страховой организации

Базовые тарифы рассчитаны на годовую уплату страхового взноса (или единовременную уплату премии при сроке страхования не более 1 года). При уплате годового взноса в рассрочку к базовому тарифу применяется повышающий коэффициент из диапазона 1,0 - 1,2, зависящий от количества и сроков платежей.

При страховании с установлением размера страховой суммы в валютном эквиваленте Страховщик вправе применять к базовому тарифу поправочный коэффициент из диапазона 1,0 - 1,2 в зависимости от тенденции изменения курса соответствующей валюты.

Для договоров со сроком страхования меньше года установлены следующие понижающие коэффициенты к базовым тарифам:

Таблица 1. Коэффициент в зависимости от срока страхования

срок страхования	до 1 мес.	до 2 мес.	до 3 мес.	до 4 мес.	до 5 мес.	до 6 мес.	до 7 мес.	до 8 мес.	до 9 мес.	до 10 мес.	от 10 мес.
Коэфф-т	до 0,20	0,30	0,40	0,50	0,60	0,70	0,75	0,80	0,90	0,95	1,00

При страховании с франшизой к базовому тарифу дополнительно применяется понижающий коэффициент 0,4 - 1,0, зависящий от типа (условная/безусловная) и размера франшизы, вида риска, объекта страхования.

Если договором страхования предусмотрены особые условия страхования, предусмотренные Правилами, то Страховщик вправе применить к базовым тарифам поправочный коэффициент, согласно Таблице 2.

Таблица 2. Поправочные коэффициенты к базовым тарифам в зависимости от особых условий, предусмотренных договором страхования

Условие, предусмотренное договором страхования	Поправочный коэффициент (диапазон значений)
Территория страхования иная, чем « РФ (за исключением территории вооруженных конфликтов, войн, чрезвычайных положений)» (п. 22 Правил)	1,0 - 3,0
Договор заключён с условием «До первого страхового случая» (п. 31 Правил)	0,7 - 1,0

Страхование транспортных средств по рискам «Ущерб», «Хищение» (Приложение №1 к Правилам).

Базовые тарифы рассчитаны с учётом того, что по договору установлена агрегатная страховая сумма (п. 30 Правил). В противном случае (неагрегатная страховая сумма) к базовому тарифу применяется повышающий коэффициент в диапазоне 1,0 - 1,3, зависящий от условий страхования и типа страхуемого объекта, вида риска. При страховании с условием возмещения стоимости запасных частей без учёта износа к базовому тарифу применяется повышающий коэффициент 1,0 - 3,0, зависящий от степени износа, типа страхуемого объекта. Базовые тарифы соответствуют договору с условием возмещения ущерба пропорционально отношению страховой суммы к действительной стоимости ТС (п. 8.1 Приложения №1), в противном случае к базовому тарифу применяется повышающий коэффициент 1,0 - 3,5, зависящий от соотношения страховой суммы и действительной стоимости объекта страхования, варианта страхования и типа страхуемого объекта. Базовые тарифы рассчитаны с учетом расходов на эвакуацию поврежденного ТС в размере, не превышающем 3000 рублей (п. 13.8 б) Приложения №1). Если договором предусмотрены расходы на эвакуацию ТС с места ДТП в размере, превышающем 3000 рублей, к базовому тарифу применяется повышающий коэффициент из диапазона 1,0 - 1,2.

Базовые тарифы рассчитаны с учётом того, что не являются страховыми случаями события, определённые в п.12.1, п.12.2 Приложения №1, а также не возмещается вред, перечисленный в п.12.3 Приложения №1, если договором предусмотрено иное, к базовому тарифу применяется повышающий коэффициент из диапазона 1,0 - 5,0.

Таблица 3. Базовые тарифы по страхованию транспорта и дополнительного оборудования

Тарифный класс	Базовый тариф (в % от страховой суммы)
Объект	Объём ответственности
Легковые ТС	Ущерб (п.3.1. а) Приложения №1 к Правилам)	7,48
	Хищение (п.3.1.б) Приложения №1 к Правилам)	0,74
Грузовые ТС, автобусы	Ущерб (п.3.1. а) Приложения №1 к Правилам)	2,62
	Хищение (п.3.1.б) Приложения №1 к Правилам)	0,12
Прицепы и полу-прицепы	Ущерб (п.3.1. а) Приложения №1 к Правилам)	1,53
	Хищение (п.3.1.б) Приложения №1 к Правилам)	0,07
Мототранспорт	Ущерб (п.3.1. а) Приложения №1 к Правилам)	6,29
	Хищение (п.3.1.б) Приложения №1 к Правилам)	3,58
Тракторы, спецтехника и иные ТС	Ущерб (п.3.1. а) Приложения №1 к Правилам)	0,78
	Хищение (п.3.1.б) Приложения №1 к Правилам)	0,04
Дополнительное оборудование	Ущерб (п.3.1. а) Приложения №1 к Правилам)	6,95
	Хищение (п.3.1.б) Приложения №1 к Правилам)	0,33

Базовый тариф по «Хищению» рассчитан в предположении, что ТС застраховано по риску «Ущерб», если договором предусмотрено иное, Страховщик вправе применить к базовому тарифу по риску «Хищение» поправочный коэффициент 1,0 - 3,0, зависящий от подверженности объекта страхования данному риску. Тариф по риску «КАСКО» получается суммированием базовых тарифов по рискам «Ущерб» и «Хищение».

В зависимости от типа Страхователя (физическое, юридическое лицо), а также числа и индивидуальных характеристик лиц, допущенных к управлению, к базовым тарифам применяются поправочные коэффициенты из диапазона 0,3 - 3,0.

Страховщик имеет право применять поправочные коэффициенты к базовым тарифам в диапазоне 0,1 - 10,0 с учётом обстоятельств, влияющих на степень страхового риска:

· срок и место эксплуатации транспортного средства;

· характеристики объекта страхования, условия и особенности использования (например, хранение на охраняемой стоянке, ТС-такси);

· история страхования (отсутствие/наличие страховых случаев в прошлом);

· порядок определения способа возмещения (расчёт ущерба на основании оплаченного заказ-наряда СТОА по выбору Страхователя, независимой экспертизы);

· иные факторы.

Страхование транспортных средств по рискам «Техническая помощь», «Дополнительные расходы» (Приложение №2 к Правилам - СЕРВИСНЫЕ УСЛУГИ).

Базовые тарифы по страхованию по рискам «Техническая помощь» и «Дополнительные расходы» представлены в Таблице 4.

Таблица 4. Базовые тарифы по рискам «Техническая помощь» и «Дополнительные расходы».

Риск	Базовый тариф (в % от страховой суммы)
Техническая помощь	3,16
Дополнительные расходы	3,35

Если договор страхования предусматривает не полный перечень услуг, то к базовому тарифу применяется поправочный коэффициент в размере 0,6 - 1,0.

Страховщик имеет право применять поправочные коэффициенты к базовым тарифам в диапазоне 0,1 - 12,0 с учётом обстоятельств, влияющих на степень страхового риска: срок и место эксплуатации транспортного средства, характеристики объекта страхования, условия и особенности использования транспортного средства, индивидуальные условия договора страхования, влияющие на объём ответственности Страховщика и другие факторы.

Страхование водителя и пассажиров (Приложение №3 к Правилам).

Базовые тарифы по страхованию водителя и пассажиров представлены в Таблице 5.

Таблица 5. Базовые тарифы по страхованию водителя и пассажиров

Вариант страхования	Базовый тариф (в % от страховой суммы)
Страхование по системе мест	0,30
Страхование по паушальной системе	0,30

В зависимости от типа застрахованных посадочных мест (для системы мест), характеристик ТС, истории страхования и других обстоятельств, имеющих существенное значение для определения степени риска, Страховщик может применять поправочные коэффициенты в размере 0,1 - 10,0.

Размещено на Allbest.ru