Размещено на http://www.allbest.ru

Введение

Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер.

Актуальность выбранной темы заключается в том, что в последние годы, как в нашей стране, так и в мировой банковской практике, эксперты отмечают наличие двух, на первый взгляд взаимоисключающих, тенденций: универсализацию и специализацию, банковской деятельности, подчеркивая, что со специализацией банков усиливаются тенденции к универсализации их деятельности. Традиционно занимавшиеся в большей степени тем или иным кругом операций, коммерческие банки вторгаются в смежные сферы деятельности. Следовательно, вид коммерческого банка (универсальный, отраслевой, специального назначения, региональный и т. п.) определяется наряду с содержанием его операций также степенью развития экономики страны, кредитных отношений, денежного и финансового рынков.

Определение границ финансовой устойчивости коммерческих банков относится к числу наиболее важных экономических проблем, поскольку недостаточная финансовая устойчивость может привести к отсутствию у банка средств для развития, его неплатежеспособности, и, в конечном счете, к банкротству, а избыточная устойчивость будет препятствовать развитию, отягощая затраты коммерческого банка излишними запасами и резервами.

Коммерческие банки, мобилизуя временно свободные средства на рынке кредитных ресурсов, с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите. От их четкой и грамотной деятельности зависит как эффективность функционирования банковской системы, так и российской экономики вообще. Поэтому разработка эффективного механизма анализа их деятельности жизненно необходим для финансовой и социальной стабильности нашего государства.

Целью настоящей курсовой работы является анализ управления финансовым состоянием банка. Для достижения поставленной цели в работе решены следующие задачи:

- дана характеристика теоретических основ анализа финансового состояния банка и особенностей управления им;

- раскрыты функции и механизм финансового анализа банка;

- рассмотрены системы и методы анализа финансового состояния банка;

- разработаны предложения по повышению эффективности финансовой деятельности коммерческого банка.

- Объектом данного исследования является коммерческий банк «Альфа-Банк». финансовый банк управление эффективность



1. Теоритические основы анализа финансового состояния коммерческого банка

1.1 Сущность анализа финансового состояния

Роль анализа финансового состояния в управлении деятельностью коммерческих банков, повышении надежности и качества управления является не только ответственной, но и определяющей жизнеспособность как отдельных коммерческих банков, так и банковской системы в целом.

Важной особенностью анализа финансового состояния в банках является то, что деятельность их неразрывно связана с процессами и явлениями, происходящими в той среде, где они функционируют. Поэтому проведению анализа финансового состояния в банке должен предшествовать анализ окружающей его финансово-политической, деловой и экономической среды.

Финансовый анализ как практика, как вид управленческой деятельности предшествует принятию решений по финансовым вопросам, являясь этапом, операцией и условием их принятия (информационно-аналитическим обеспечением), а затем обобщает и оценивает результаты решений на основе итоговой информации.

Эффективность большинства управленческих решений может быть оценена с помощью финансовых показателей, поэтому анализ финансового состояния, как неотъемлемая часть финансового анализа является этапом, операцией и одним из основных условий обеспечения качества и эффективности принимаемых управленческих решений. Изучая и характеризуя экономическую эффективность деятельности банка, анализ является одной из функций управления наряду с планированием, организацией, регулированием, координацией, мотивацией, стимулированием, гуманизацией и контролем. То есть, анализ финансового состояния и финансовый анализ в целом в коммерческом банке изучает и оценивает не только эффективность деятельности самого банка, но и экономическую эффективность управления им.

Анализ финансового состояния проводится с целью:

- оценки текущего и перспективного финансового состояния банка;

- возможности и целесообразности темпов развития банка с позиций их финансового обеспечения;

- выявления доступных источников финансовых ресурсов и оценки возможности и целесообразности их мобилизации;

- прогнозирования положения банка на рынке капиталов.

Так же финансовый анализ изучает финансовые отношения, выраженные в категориях финансов и финансовых показателях. При этом его роль в управлении коммерческим банком состоит в том, что он является самостоятельной функцией управления, инструментом финансового управления и методом его оценки. Такое определение дает Шеремет А.Д. в своей монографии. Для более точного отражения сути анализа необходим несколько иной подход к понятию анализа финансового состояния. Авторское определение дистанционного анализа финансовой состояния банка будет приведено в конце главы.

Важнейшей классификацией видов финансового анализа выступает деление анализа на внутренний и внешний. Основным отличительным признаком здесь выступает субъект анализа. Внутренний анализ осуществляется инсайдерами банка, в то время как субъектами внешнего (дистанционного) анализа выступают аутсайдеры банка, такие как органы надзора (Банк России), банки-контрагенты на рынке МБК, потенциальные клиенты. Отличаясь по субъектному составу, дистанционный анализ соответственно отличается по используемой для анализа информации (информационной базе). Если внутренний анализ оперирует всей полнотой информации о деятельности банка, то внешнему аналитику зачастую доступны только самые распространенные формы финансовой отчетности:

форма № 101 - Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета;

форма № 102 - Отчет о прибылях и убытках кредитной организации;

Расчет экономических нормативов.

Банковские клиенты и корреспонденты на основе анализа отчетности определяют устойчивость финансового положения банка, его надежность, перспективы развития, целесообразность дальнейших отношений с ним. Полученные данные можно группировать и сравнивать с информацией каждого конкретного банка. При анализе балансов коммерческих банков следует иметь ввиду, что они не обязаны детально раскрывать фактические размеры своих прибылей или убытков. Это обусловлено тем, что публикация данных о банках может повлечь панику среди вкладчиков и, как следствие этого, - отток депозитов. Кроме того, большинство банков не публикует имеющиеся резервы, посредством которых могут пополняться (или уменьшаться) их доходы. Следует иметь в виду, что резкая смена менеджмента банка является признаком того, что у банка имеются определенные проблемы. Это указывает либо на серьезные несогласия по вопросам проводимой политики, либо на намерения предоставить "протекционистский" кредит или кредит по политическим соображениям.

Известно достаточно много видов экономического анализа деятельности предприятий (банков), которые могут быть систематизированы по различным критериям.

По периодичности проведения анализ балансов может быть классифицирован следующим образом: ежедневный, еженедельный (декадный), месячный, квартальный, полугодовой, годовой и т.д.

В зависимости от спектра изучаемых вопросов различают анализ банков полный и тематический (операционный, финансовых результатов, критериальный). Оба вида анализа осуществляются на основе соблюдения принципа комплексности. Однако если при полном анализе изучаются все стороны работы коммерческого банка, т.е. как внешние, так и внутренние его связи, то при тематическом рассматривается узкий круг вопросов (анализ ликвидности, доходности, рискованности операций, анализ структуры кредитов и др.). Для адекватной оценки деятельности банка требуется проведение полного анализа банка.

1.2 Методика анализа финансового состояния коммерческого банка

Аналитическая работа банка идет по следующим направлениям:

- анализ банковского баланса и других форм отчетности;

- анализ состояния учета и отчетности;

- анализ состояния договоров, а также учредительских документов.

Следует подчеркнуть, что аналитическая работа банка осуществляется в несколько этапов, отличающихся между собой по составу и трудоемкости работ, массивом обрабатываемой информации и времени проведения.

Анализ состояния бухгалтерского учета и отчетности проводится в двух направлениях: аналитическом и синтетическом. Синтетический учет содержит обобщенные показатели банковской деятельности в денежном выражении, а аналитический учет баланса и других форм отчетности детализирует (поясняет) эти показатели. Аналитический учет по счетам баланса ведется, как правило, в лицевых счетах, открываемых по видам учитываемых ценностей и средств с подразделением последних по их назначению и владельцам, а выданных ссуд - в зависимости от их целевого назначения.

Методом экономического анализа является комплексное, органически взаимосвязанное исследование деятельности коммерческого банка с использованием математических, статистических, учетных и других приемов обработки информации.

Выявление и измерение взаимосвязи между анализируемыми показателями обеспечивает комплексное, органически взаимосвязанное исследование работы коммерческого банка.

Таким образом, экономический анализ деятельности банков рассматривает экономические явления во взаимосвязи и развитии, в противоречивом воздействии положительных и отрицательных факторов, в стирании старого и становлении нового, более прогрессивного, в переходе количества в качество, выявлении противоречий в коммерческой деятельности и изыскании способов их преодоления.

Система экономического анализа информации деятельности банка включает статистический банк и банк математических моделей.

В настоящее время все чаще стали обращаться к более совершенным статистическим методам анализа, таким как: корреляционный и регрессионный, кластерный, дисперсионный, факторный, аналитического выравнивания, скользящих средних для выявления трендов, прогнозирования показателей деятельности банков.

Остановимся несколько подробнее на применении традиционных методов анализа.

Метод группировки позволяет изучать экономические явления в их взаимосвязи и взаимозависимости, выявлять влияние на изучаемый показатель отдельных факторов, обнаруживать проявление тех или иных закономерностей, свойственных деятельности банков. Важно помнить, что в основу группировки всегда должна быть положена экономически обоснованная классификация изучаемых явлений и процессов, а также обуславливающих их причин и факторов. Метод группировки позволяет путем систематизации данных баланса банка разобраться в сущности анализируемых явлений и процессов.

При анализе банковского баланса в первую очередь применяют группировку счетов по активу и пассиву.

Метод сравнения необходим для получения исчерпывающего представления о деятельности банка. Важно постоянно следить за изменениями отдельных статей баланса и расчетных показателей, при этом непременно сравнивая их значения. Метод сравнения позволяет определить причины и степень воздействия динамических изменений и отклонений, например, фактической ликвидности от нормативной, выявить резервы повышения доходности банковских операций и снижения операционных расходов.

Интерес для практической деятельности и управления банком имеет не только внутрибанковский сравнительный анализ, но и сопоставление основных важнейших показателей доходности, ликвидности, надежности с данными других банков.

Метод коэффициентов используется для выявления количественной связи между различными статьями, разделами или группами статей баланса. Параллельно с ним могут использоваться методы группировки и сравнения. С помощью метода коэффициентов можно рассчитать удельный вес определенной статьи в общем объеме пассива (актива) или в соответствующем разделе баланса. Активные (пассивные) счета могут сопоставляться как с противоположными счетами по пассиву (активу), так и с аналогичными счетами балансов предыдущих периодов, т.е. в динамике.

Методы наглядного изображения результатов анализа, одним из которых является метод табулирования. При использовании данного метода очень важно определить виды и число таблиц, которые будут оформляться по итогам проведенного исследования. Большое значение при этом имеет и порядок оформления указанных таблиц.

Другим методом наглядного изображения полученных результатов является графический метод, который позволяет в виде диаграмм, кривых распределения и т.д. сопоставлять итоговые данные экономического анализа.

Индексный метод достаточно распространенный метод в статистике. В экономическом анализе банковской деятельности он применяется главным образом для исследования деловой активности коммерческого банка.

Метод системного анализа является наиболее эффективным методом анализа информации на современном этапе. Он позволяет решать сложные управленческие задача, основываясь на обработке целых массивов данных, а не отдельных информационных фрагментов.

Рассмотренные методы позволяют выделить наиболее существенно влияющие на результат факторы, установить положительные и отрицательные моменты в деятельности банка, выявить резервы повышения его эффективности.

Важнейшими показателями деятельности коммерческого банка являются прибыль, доходы, расходы, рентабельность.

Бухгалтерская прибыль (убыток) представляет собой конечный финансовый результат (прибыль или убыток), выявленный за отчетный период на основании бухгалтерского учета всех хозяйственных операций организации и оценки статей бухгалтерского баланса.



2. Анализ результатов деятельности коммерческого банка на примере «Альфа-банк»

2.1 Краткая характеристика

Альфа-Банк, основанный в 1990 году, является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.

Головной офис Альфа-Банка располагается в Москве, всего в регионах России и за рубежом открыто 511 отделений и филиалов банка, в том числе дочерний банк в Нидерландах и финансовые дочерние компании в США, Великобритании и на Кипре. В Альфа-Банке работает около 21 тысячи сотрудников. Прямыми акционерами Альфа-Банка являются российская компания ОАО «АБ Холдинг», которая владеет более 99% акций банка, и кипрская компания «ALFA CAPITAL HOLDINGS (CYPRUS) LIMITED», в распоряжении которой менее 1% акций банка. Бенефициарными акционерами банковской группы «Альфа-Банк» в составе Консорциума «Альфа-Групп» являются 6 физических лиц.

В течение 2012 года Альфа-Банк подтверждает лидирующие позиции в банковском секторе России. В пятый раз подряд он занял первое место по результатам исследования «Индекс впечатления клиента -- 2011», проведенного компанией Senteo совместно с PricewaterhouseCoopers. Также в этом году Альфа-Банк получил награду от крупнейшего американского банка JP MorganChaseBank EliteQualityRecognitionAward по итогам работы за период с 2006 по 2011 годы за высокое качество проведения международных расчетов, а журнал Spear's назвал Альфа-Банк Лучшим российским банком, предоставляющим услуги частного банковского обслуживания и управления большими капиталами в 2012 году.

Поддержка национального искусства -- одно из приоритетных направлений культурно-просветительской деятельности Банковской группы «Альфа-Банк». При содействии Банковской группы «Альфа-Банк» Россию посетили многие всемирно известные зарубежные музыканты. При поддержке Группы в регионах России ежегодно проходят театральные фестивали с участием лауреатов национальной премии «Золотая Маска», концерты артистов Большого театра, балетной труппы Мариинского театра, камерного ансамбля «Солисты Москвы» под руководством Ю. Башмета, лучших джазовых коллективов страны, многочисленные выставки. В течении всей истории, Альфа-Банк считает свою репутацию как наиболее ценный актив. По этой причине он один из первых Российских компаний опубликовал Социальный отчет.

Альфа-Банк всегда поддерживал благотворительные организации, русской культуры, создание и разработка программ для молодых талантов.

Банк является членом Корпоративного Клуба WWF Россия (Всемирный фонд Дикой природы) и участник русской благотворительности «Линия Жизни», которая направлена на оказание помощи тяжелобольным детям. Он также основал " Альфа-Шанс " Программа поддержки талантливых молодых людей из разных регионов России.

Альфа-Банк оказывает поддержку русского национального искусства-одно из вызывающих наибольшее чувство гордости достижений нашей. Это большая честь для банка сотрудничать с русским музеем (Санкт-Петербург), музея Изобразительных Искусств имени Пушкина (Москва), музей Соломона Гуггенхайма (Нью-Йорк) в организации художественных выставок в России и за рубежом.

Альфа-Банк регулярно оказывает финансовую поддержку российских исполнителей классической музыки, балета и солистов оперы-как известных, так и новыхталанты- для выполнения в регионах России и на самых известных европейских сценах. Банк поддержал выступления мировых звезд классической и поп-артистов, в пост-советской России, таких как Бежара Baller Лозанне, Римского Оперного театра.

Alfa Fellowship Program) - это инициатива Альфа-банка, предназначенные для обеспечения прямого, руки-на опыт работы в России для молодых специалистов из Соединенных Штатов и Соединенного Королевства.

Корпоративная ответственность имеет всегда был одним из ключевых компонентов в Альфа-банке социальной политики. Наши сотрудники по всей стране страстным и преданным лицам, шагнув к построению гражданского общества. Следующие случаи были поддержаны Альфа-Банк", через многочисленные пожертвования, административной и финансовой поддержки: день защиты детей, день знаний, день защитников Отечества, «Эльба день».

На протяжении всей своей истории, Альфа-Банк считает своей репутацией наиболее ценный ослов. По этой причине она была одной из первых российских компаний, публикация Социального отчета.

Выполнение социальной политики банка находится под личным руководством Михаил Фридман, председатель Наблюдательного Совета Консорциума "Альфа-групп", председатель Совета директоров "Альфа - банка". Под его руководством захватывающей новой социальной политики были приняты во всех компаниях, входящих в Консорциум.

2.2 Анализ деятельности Альфа-Банка в области потребительского кредитования

Ключевые показатели Альфа-Банка на начало 2012 г.

В 2011 году Альфа-Банк продолжил наращивать объемы своей деятельности в целом, и кредитного портфеля в частности. В рейтинге отечественных банковских учреждений по величине активов данный Банк на 1 января 2012 года находился на 7 месте, уступая Сбербанку, ВТБ, Газпромбанку, Россельхозбанку, Банку Москвы и ВТБ24. На начало года величина его активов составила 1010,4 млрд.руб., тем самым, увеличившись за год более чем на 13% (на начало 2011г. активы Альфабанка составляли 892,9 млрд.руб.).

Также, 7 место Альфа-Банк занимает в рейтинге российских банков по величине капитала, составлявшего на 1.01.2012 89,02 млрд.руб. В течение 2011 году капитал Альфа-Банка увеличился более чем на 17%.

В области кредитования предприятий Альфа-Банк также является одним из лидеров в нашей стране. На начало 2011 года он занимал 6-е место в данном секторе. За год Банку удалось укрепить свои позиции, и в 2012 году он переместился на 5-е место, уступая при этом только Сбербанку, ВТБ, Газпромбанку и Россельхозбанку.

Анализ деятельности в области потребительского кредитования в 2011г.

На начало 2012 года в кредитном портфеле Альфа-Банка насчитывалось потребительских ссуд на сумму 87,61 млрд.руб., что выше уровня аналогичного периода 2011 года на 27,4%. Как видно, темпы роста потребительского кредитования в Альфа-Банке в 2011г. были выше темпов роста в других сферах его деятельности. Но, даже несмотря на это, в рейтинге банков по кредитованию населения Альфа-Банк спустился с 7-го места (на 1.01.2011г.) на 11-е (на 1.01.2012г.).

Сравнивая данные результаты с результатами других банковских учреждений, можно отметить, что Альфа-Банк в данном секторе, несмотря на абсолютный прирост объема потребительских кредитов за год (с 68,7 млрд.руб. до 87,61 млрд.руб.) в относительном приросте проигрывал другим банкам.

Так, за 2011 год:

- Сбербанк России увеличил объем потребительских ссуд в своем кредитном портфеле увеличился на 37,7% (с 1256,01 млрд.руб. до 1729,75 млрд.руб.);

- Банк ВТБ 24 на 41,2% (с 382,85 до 540,64 млрд.руб.);

- Росбанк - на 39,1% (с 120,76 до 168,03 млрд.руб.);

- Газпромбанк - на 73% (с 83,2 до 108,34 млрд.руб.) и т.д.

Для более детального ознакомления с результатами деятельности Альфа-Банка в области выдачи потребительских кредитов в 2011 году обратимся к нижеприведенной таблице.

Место в рейтинге банков по потребкредитам	Период	Потребительские ссуды, млрд. руб.	Темп прироста	Доля валютных потребкредитов
7	на 1.01.2011	68,78	4,70%	12,50%
7	на 1.02.2011	68,19	-0,90%	12,20%
9	на 1.03.2011	63,57	-6,80%	7,30%
8	на 1.04.2011	66,36	12,70%
7	на 1.05.2011	72,30	2,00%	6,80%
7	на 1.06.2011	73,90	2,20%	6,70%
10	на 1.07.2011	74,10	0,30%	6,60%
11	на 1.08.2011	76,62	3,40%	6,20%
12	на 1.09.2011	73,87	-3,60%	6,60%
12	на 1.10.2011	77,35	4,70%	6,80%
12	на 1.11.2011	79,59	2,90%	6,10%
11	на 1.12.2011	83,03	4,30%	5,90%
11	на 1.01.2012	87,61	5,50%	5,50%

Как видно из приведенной выше таблицы, в январе Альфа-Банк продолжил увеличивать объемы выдаваемых потребкредитов, в то время, как уже в феврале- марте отмечался существенный спад. Выйти на уровень начала 2011 года Банку удалось только к началу мая. Впоследствии (исключая август), объемы потребительского кредитования росли небольшими темпами (в среднем 2-5% в месяц) и, таким образом, к концу 2011 Альфа-Банк выбыл из десятки лидеров в сфере выдачи потребкредитов, спустившись на 11 место в общем рейтинге.

Анализ просроченной задолженности по потребительским кредитам в 2011г.

Просрочка по потребительским ссудам в Альфабанке в течение 2011 года колебалась на уровне 12,7-16,5%. Это свидетельствует об улучшении качества кредитного портфеля. Причем, если рассматривать ее в динамике, то можно отметить, что в начале года уровень просроченной задолженности был выше, чем в конце.

Если на январь 2011г. ее размер составлял 15,2% от общего объема выданных потребительских кредитов, то, на начало 2012 года этот показатель снизился до 12,7%. Максимальный объем доли просроченной задолженности наблюдался на 1 марта 2011 года, и составил 10,48 млрд.руб. (16,5% от общего объема выданных потребительских ссуд).



3. Пути улучшения и нововведения в деятельность работы Альфа-Банка

Совершенствование организационной структуры

В целях повышения эффективности управления персоналом в «Альба-Банк» рекомендована реструктуризация организационной структуры банка. Учитывая его особенности я предлагаю создание службы персонала, в составе которой предусмотрены три штатные единицы: менеджер по учету персонала, менеджер по развитию персонала, руководитель службы персонала. Помимо знания всех функций своих сотрудников, кадровые работники прежде всего, должны уметь: организовывать обратную связь с подчиненными, обеспечивать признание их успехов, обеспечивать строгую дисциплину, давать указания, интервьюировать и нанимать новых сотрудников, распределять задания, слушать, вести записи, писать письма и инструкции, организовывать презентации, управлять временем, планировать и реализовывать проекты, обеспечивать постоянное движение вперед, принимать решения, организовывать встречи, разбивать сотрудников на команды.

Чем увереннее руководитель кадровой службы справляется с этими задачами, тем больше времени и энергии он может посвящать работе с кадрами и созданию мотивирующего микроклимата.

Внедрение балльной системы оценок.

Балльные системы оценки создаются банками на основе факторного анализа. Эта система использует накопленную базу данных «хороших», «надежных» и «неблагополучных» кредитов, что позволяет установить критериальный уровень оценки заемщика.

Использование балльных систем оценки кредитоспособности клиентов - более объективный и экономически обоснованный метод принятия решений, чем экспертные оценки.

Системы балльной оценки обладают тем несомненным преимуществом, что они позволяют быстро и с минимальными затратами труда обработать большой объем кредитных заявок, сократив, таким образом, операционные расходы. Кроме того, они представляют собой и более эффективный способ оценки заявок, т.е. могут проводиться кредитными инспекторами, не обладающими достаточным опытом работы. Это позволяет сокращать убытки от выдачи безнадежных кредитов.

Основополагающая идея применения балльной оценки кредита заключается в том, банк способен вычленить финансовые, экономические и мотивационные факторы, обусловливающие отличие «хороших» кредитов от «плохих» путем анализа отношений с более крупными группами клиентов, являвшихся в прошлом заемщиками. В соответствии с этой идеей ряд определенных таким образом благоприятных факторов могут (с некоторой долей риска) быть приняты как свидетельство перспектив заключения хорошей кредитной сделки и в будущем. Очевидно, данное предположение -- в случае кардинального изменения экономических условий или иных обстоятельств -- может оказаться ошибочным. И это является одной из причин частого пересмотра испытанных систем балльной оценки, осуществляемого по мере выявления более точных показателей.

Российские банки в своей практике используют подобные методы оценки, например в Сбербанке РФ платежеспособность заемщика определяется следующим образом:

Р = Дч х К х Т, (1.1)

где Дч -- среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.);

К -- коэффициент, зависящий от величины Дч, а именно К = 0,3 при Дч в эквиваленте до 500 долл. США, К= 0,4 при Дч в эквиваленте от 501 до 1000 долл. США, К = 0,5 при Дч в эквиваленте свыше 2 000 долл. США;

Т -- срок кредитования (в мес.)

Доход в долларовом эквиваленте определяется следующим образом:

Дч = Доход в рублях / Курс доллара США, установленный ЦБ РФ на момент обращения заявителя в банк

Величина Дч может быть скорректирована в сторону уменьшения (с соответствующими пояснениями в заключении кредитного инспектора).

При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в рублях. При предоставлении кредита в иностранной валюте платежеспособность рассчитывается в долларах США.

Максимальный размер предоставляемого кредита (S) рассчитывается в два этапа.

1. Определяется максимальный размер кредита на основе платежеспособности клиента

S = P/ 1+ Годовая процентная ставках срок кредитования (в месяцах) 12x100

2. Полученная величина корректируется с учетом: предоставленного обеспечения возврата кредита, информации, предоставленной в заключениях других подразделений банка, остатка задолженности по ранее полученным кредитам.

Данная система базируется на двухуровневой системе оценки.

На первом этапе сотрудник банка предлагает заемщику заполнить тест-анкету. Тест-анкета используется для предварительной оценки возможности предоставления заемщику кредита. При заполнении тест-анкеты от клиента не требуется паспортных данных, необходимы только общие сведения о заемщике, месте работы, имуществе, доходах и расходах.

По результатам заполнения заемщиком тест-анкеты подсчитывается количество набранных заемщиком баллов и подписывается протокол оценки возможности получения им кредита. Если набранная сумма баллов составила менее 30, то в протоколе указывается, что заемщик не обладает достаточными возможностями для получения кредита на приобретение жилья. Протокол вместе с заполненной тест-анкетой передается заемщику.

Так же Альфа-Банк предлагает вашему вниманию свои аналитические разработки: ежедневные брифинги, ежемесячные обзоры и индекс доверия инвесторов.

Утренний брифинг содержит краткий комментарий текущих политических событий, анализ последних изменений макроэкономической ситуации, новости финансового и фондового рынков. Наиболее важная составная часть сводки -- наши краткосрочные рекомендации по рыночной стратегии, основанные на нашем понимании настроений на рынке, а также данных технического анализа. Таким образом, каждое утро к услугам трейдеров -- надежная лоция для плавания в бурном море российского рынка.

Ежемесячный обзор включает долгосрочный прогноз и практические рекомендации, основанные на результатах фундаментального анализа.

Индекс доверия инвесторов Альфа-Банка (AB-ICI) позволяет с большой точностью прогнозировать намерения инвесторов, размеры прямых иностранных инвестиций и инвестиционные потоки на финансовых рынках. С помощью индекса менеджеры, аналитики, и представители деловой прессы смогут получить объективное представление о тенденциях и изменениях инвестиционного климата в России.

Высокий уровень аналитических исследований Альфа-Банка обеспечивается усилиями команды профессионалов -- ведущих российских аналитиков, прекрасно зарекомендовавших себя в работе в крупнейших зарубежных и отечественных компаниях.

С июня 2003 года Альфа-Банк начал публикацию нового ежемесячного индекса, который должен стать первым индикатором отношения инвесторов к России.

Индекс разработан специалистами Альфа-Банка и Российской экономической школы (РЭШ) и состоит из трех компонент: доверия фондового рынка, доверия иностранных инвесторов (портфельных и стратегических) и доверия к экономике.

Методология, использованная при построении индекса, отражает долгосрочные и среднесрочные экономические тенденции и позволяет «сгладить» экстремальные значения отдельных наблюдений.

Индекс AB-ICI публикуется на сайте в 20-х числах каждого месяца. Результаты сопровождаются комментариями экономистов Альфа-Банка.



Заключение

Таким образом, экономический анализ деятельности банков рассматривает экономические явления во взаимосвязи и развитии, в противоречивом воздействии положительных и отрицательных факторов, в стирании старого и становлении нового, более прогрессивного, в переходе количества в качество, выявлении противоречий в коммерческой деятельности и изыскании способов их преодоления.

Преимущественное формирование банковских ресурсов за счет собственного капитала - также не лучшая политика для коммерческого банка. Это связано, в частности, с возможной потерей определенной группой акционеров контроля над банком, снижением уровня выплачиваемых дивидендов и рыночной стоимости акций. Как следствие, несбалансированность может привести к ухудшению показателей, характеризующих деятельность банка, к снижению его имиджа на рынке и денежных ресурсов.

Следовательно, основная цель коммерческого банка - выбрать такую структуру банковского капитала, которая при наименьших затратах на формирование банковских ресурсов будет способствовать поддерживанию стабильности уровня дивидендов и доходов, а также репутации банка на уровне, достаточном для привлечения им необходимых денежных ресурсов на выгодных условиях.

Что касается социально-ориентированной деятельности Альфа-Банка , то она не ограничивается громкими проектами. Банк принимает активное участие в жизни общества всюду, где развивает свой бизнес: проводит конференции, направленные на привлечение инвестиций в регионы, помогает образовательным учреждениям.

Альфа-Банк стремится к тому, чтобы его социальная и благотворительная деятельность способствовала постоянному и гармоничному развитию общества. Банк и в дальнейшем намерен делать все возможное, чтобы положение в российском обществе становилось более стабильным, а люди -- более уверенными и счастливыми.



Список литературы:

1. Развитие предприятий Гончарук В.А.

2 .Системы экологического менеджмента Дайман С.Ю.

3. Жарковская Е.П. Банковское дело. - 2-е изд.

4. http://www.boss-referent.ru/

5. http://alfabank.ru/

6. http://www.grandars.ru/

7. http://dic.academic.ru/

8. http://www.inventech.ru/

9. Банковское законодательство // Консультант плюс: ВерсияПроф: Справочно-правовая система.

10. Л.Г. Батракова, «Экономический анализ деятельности коммерческого банка», «Логос», Москва, 2005.

11. «Основополагающие принципы эффективного банковского надзора (Основополагающие базельские принципы)», «Вестник Банка России»

12. Смирнов А.В. «Управление ресурсами и финансово-аналитическая работа в коммерческом банке», «БДЦ-Пресс», Москва, 2002.

13. Тоффлер О., Тоффлер Х. Новая экономика. Все еще впереди // Еру Wall Street Journal. 2008

14. Челнак Н.И. Новые возможности для российского бизнеса: виртуальный банк // Бизнес и банки. 2008.

15. Уткин Э.А., Морозова Г.И., Морозова Н.И. Нововведения в банковском бизнесе.

Размещено на Allbest.ru