Потребительское кредитование: разновидности и современная практика организации

Довольно часто встречающееся и дорогостоящее явление в нашей жизни - ремонт. Все чаще можно встретить предложения банков о выдачи целевого кредита на ремонт, который обычно дается на длительный срок под залог недвижимости (например, ремонтируемой квартиры). Кардинальное отличие данного вида кредитования от кредита на неотложные нужды в том, что процентные ставки по нему немного ниже (10%-17% годовых), а срок погашения больше.

Функции потребительского кредита

В соответствии со сложившейся практикой, потребительские кредиты следует различать по функциям и соответствующим функциональным группам, одну из которых как раз и образуют «классические» потребительские кредиты.

К первой функциональной группе следует отнести все так называемые ипотечные кредиты, т. е. кредиты, предоставляемые гражданам под залог приобретаемой на кредитовые средства недвижимости -- квартиры, загородного дома, дачи, гаража, земельного участка и т. п.

Ко второй функциональной группе следует отнести все так называемые автокредиты -- т. е. кредиты, предоставляемые гражданам на приобретение автомобилей и мотоциклов в кредит, а также вспомогательного оборудования к ним. Чаще всего, на автокредит все же приобретают именно легковые автомобили, но по согласованию с кредитором, предоставленные средства, можно использовать на покупку мотоцикла, маунтин-байка или, скажем, трейлера (домика-прицепа).

Третью функциональную группу образуют «классические» потребительские кредиты. Они, в свою очередь, имеют довольно обширную классификацию:

- по виду обеспечения обязательств заемщика -- с обеспечением или без, при этом форма обеспечения может быть различной;

- по принадлежности кредитового предмета потребления к категории товаров или услуг;

- по скорости и содержанию процедуры предоставления кредита -- экспресс-кредиты и обыкновенные, или «медленные» кредиты;

- по срокам предоставления, которые, в зависимости от достигнутого сторонами консенсуса, могут квалифицироваться как краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные;

- по кратности предоставления, т. е. предоставляемые однократно (на приобретение одного наименования товара или услуги) либо многократно (по кредитной карте в соответствии с принципом «возобновляемой кредитной линии»), что соответственно позволяет заемщику приобретать в кредит несколько наименований товаров или услуг одновременно, но в пределах овердрафта;

- по размеру кредита -- мелкие, средние и крупные;

- по размеру ставки кредитования -- недорогие, умеренно дорогие и дорогие;

- по способу погашения -- погашаемые аннуитетно, единовременно либо в соответствии с индивидуальной схемой погашения.



2. Анализ организации потребительского кредитования в ОАО Сбербанк России (отделение № 1769/080)

2.1 Анализ формирования кредитного портфеля в ОАО Сбербанк России (отделение № 1769/080)

За 2011 год ОАО «Сбербанк России» предоставил частным клиентам свыше 4,3 млн. кредитов на общую сумму 1 230 млрд. руб., что в 1,7 раза больше, чем за предыдущий год. В результате розничный кредитный портфель увеличился на 36,8 % и достиг 1 806 млрд. руб.

С I квартала 2011 года ОАО «Сбербанк России» предложил клиентам новую линейку розничных кредитных продуктов, которая предусматривает разные условия для разных клиентских сегментов: сотрудников Банка и его дочерних компаний; работников предприятий, которые участвуют в зарплатном проекте, и т.д. При наличии у заемщика хорошей кредитной истории к процентной ставке может быть применен понижающий дисконт.

В 2011 году Сбербанк укрепил лидерские позиции на рынке жилищного кредитования физических лиц, увеличив свою долю на рынке с 45,8 до 46,9 %. Во многом этому способствовали проведенные специальные акции, в рамках которых Банк выдал более 60 тыс. кредитов на 65 млрд руб.: акция «В десятку!» (условия: ставка - 10 % годовых, первоначальный взнос - 10 %, срок кредита - 10 лет) и акция «Возьми за 8» (условия: ставка - 8 % годовых, срок кредита - до 8 лет, принятие решения - в течение 8 дней).

Также Банк активно развивал и продолжает участвовать в таких проектах, как «Ипотека с государственной поддержкой», «Строительные сберегательные кассы», «Военная ипотека», «Ипотека плюс материнский капитал», «Рефинансирование жилищных кредитов».

Другое важное направление - автокредитование. В 2011 году Банк упростил и ускорил некоторые процедуры, связанные с оформлением кредита: кредитные заявки вводятся в автоматизированные системы Сбербанка непосредственно в автосалонах, что существенно сократило время принятия решения по заявке; Банк отменил требование о предоставлении письменного согласия супруги(а) заемщика на передачу кредитуемого автомобиля в залог; клиентам предоставлена возможность получить автокредит всего по двум документам.

В 2011году Сбербанк предлагал автокредиты с пониженными ставками в рамках специальной акции «Маленький процент для больших скоростей», что позволило переломить тенденцию сокращения портфеля автокредитов. За время проведения акции выдано порядка 73 тыс. кредитов на 29 млрд. руб.

В потребительских программах Банк внедряет принцип, по которому надежность и платежеспособность клиента влияют на стоимость кредита. В 2011 году Банк выделил две новые категории заемщиков с отдельными условиями по кредитам: сегмент «Молодежь» - заемщики 18-20 лет с трудовым стажем не менее 4 месяцев, кредит которым оформляется под поручительство родителей, и заемщики, получающие доходы в виде пенсии на счета в Сбербанке. Продолжена либерализация условий по потребительским кредитам: вдвое увеличена максимальная сумма кредитов без обеспечения и под поручительство физических лиц; до 65 лет увеличено возрастное ограничение для заемщиков по кредиту без обеспечения; начат пилот по либерализации требований к месту регистрации клиента.

В приложении А представлены данные бухгалтерского баланса ОАО «Сбербанк России» на 1 января 2012 г. В приложении Б представлена структура активов Группы Сбербанка по МСФО.

Основная статья баланса - кредиты и авансы клиентам нетто - выросла на 40,6 %. Продолжающееся восстановление российской экономики, а также активная позиция Группы на рынке кредитования позволили нарастить кредитный портфель. Доля кредитов клиентам в структуре активов Группы возросла до 71,3 % к концу 2011 года по сравнению с 63,6 % на конец 2010 года.

Портфель ценных бумаг Группы сократился на 10,8 % - до 1 625,8 млрд. руб. (включая ценные бумаги, заложенные по договорам репо), а доля ценных бумаг в активах Группы составила 15,0 % на конец 2011 года. Уменьшение в основном произошло за счет погашения облигаций Банка России в первом полугодии 2011 года.

В соответствии с действующей учетной политикой Группа произвела переоценку стоимости офисной недвижимости по состоянию на 31 декабря 2011 года, в результате чего стоимость основных средств увеличилась на 25,6 млрд. руб.

Прочие активы Группы в 2011 году выросли до 367,8 млрд. руб. (на 48,0 % по сравнению с 2010 годом). Рост обусловлен значительным увеличением производных финансовых инструментов - на 450,5 %: с 9,3 млрд. руб. на конец 2010 года до 51,2 млрд. руб. на конец 2011 года, а также увеличением объема драгоценных металлов на 89,7 %. Основным компонентом прочих активов являются незавершенные расчеты по пластиковым картам, составляющие 78,8 млрд. руб. на 31 декабря 2011 года (91,2 млрд. руб. по состоянию на 31 декабря 2010 года), которые являются ликвидным низкорисковым активом.

Совокупный кредитный портфель Группы увеличился в 2011 году на 35,4 % и составил 8 382,1 млрд. руб. на конец года

Портфель кредитов корпоративным клиентам вырос за указанный период на 35,0 % и достиг 6 576,6 млрд. руб. Рост портфеля произошел в основном за счет коммерческих кредитов, основная часть которых представлена крупнейшими российскими компаниями отрасли машиностроения, энергетической отрасли, пищевой промышленности и сельского хозяйства.

Портфель кредитов физическим лицам также значительно увеличился в 2011 году - на 36,8 % - до 1 805,5 млрд. руб. в связи с ростом спроса на потребительские ссуды и жилищное кредитование.

Основные показатели работы дополнительного офиса №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном представлены в таблице 1.

Таблица 1 - Показатели кредитного портфеля по итогам 2011-первое полугодие 2012 гг. Составлено по [62].

Показатели Сбербанка России	ед. измерения	31.12.2011	01.07.2012
Кредитный портфель до вычета резервов на его обесценение	в млн. руб.	278,1	287,1
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам	в млн. руб.	66,4	62,0
Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле (качественный показатель)	в %	1,8	8,5
Доля резерва под обесценение кредитного портфеля в кредитном портфеле	в %	3,8	10,7
Отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к неработающим кредитам	значение	2,12	1,2

За первое полугодие 2012 года кредитный портфель вырос на 3,1%.

Доля «неработающих» кредитов в кредитном портфеле составила 8,5% по состоянию на первое полугодие 2012 года, в сравнении с 1,8% на начало года. Отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к «неработающим» кредитам составило 1,2 по состоянию на первое полугодие 2012 года, что является абсолютно приемлемым показателем. Отношение совокупных резервов под обесценение кредитного портфеля к кредитам составило 10,7% в сравнении с 3,8% на начало 2012 г. Наблюдается стабилизация коэффициента покрытия резервами на обесценение кредитного портфеля «неработающего» кредитного портфеля на приемлемом уровне 1,1. Большинство кредитов, включая розничные, являются обеспеченными залогами, гарантиями или поручительствами. Структура портфеля кредитов физическим лицам изменилась незначительно. За первое полугодие 2012 года год кредиты физическим лицам сократились 6,6 %, за счет сокращения спроса на потребительские кредиты. Объем жилищных кредитов вырос с 39% до 44%, Изменение в автокредитовании составил 1%.

Потребительские и прочие ссуды физическим лицам представлены ссудами, выданными физическим лицам на потребительские цели и текущие нужды, не связанные с приобретением, строительством и реконструкцией недвижимости. Данные кредиты включают ссуды на неотложные нужды, на приобретение автомобилей и овердрафты.

Жилищное кредитование физических лиц представляет собой кредитование физических лиц на приобретение, строительство и реконструкцию недвижимости. Данные кредиты носят долгосрочный характер.

На рисунке представлена динамика кредитного портфеля до вычета резервов на его обесценение и потребительских и прочих ссуд физическим лицам.

Рисунок - Динамика кредитного портфеля до вычета резервов на его обесценение и потребительских и прочих ссуд физическим лицам.

В таблицах 2 и 3 представлен анализ ссуд и резервов под обеспечение дополнительного офиса №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном по состоянию на 31 декабря 2011 и первое полугодие 2012 годов соответственно.



Таблица 2 - Анализ ссуд и резервов под обеспечение по состоянию на 31 декабря 2011 Составлено по [62].

(в тыс. руб.)	Кредиты до вычета резерва под обесценение	Резерв под обесценение	Кредиты за вычетом резерва под обесценение	Отношение резерва к сумму кредитов до вычета резерва, %
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам	--	--	--	--
Непросроченные ссуды	33018	285	32734	0,90
Итого потребительских и прочие ссуд физическим лицам	34724	1583	33141	4,60
Жилищное кредитование физических лиц	--	--	--	--
Непросроченные ссуды	25395	83	25312	0,30
Итого Жилищное кредитование физических лиц	26204	664	25540	2,50
Автокредитование физических лиц	--	--	--	--
Непросроченные ссуды	5333	31	5302	0,60
Итого автокредитование физических лиц	5434	83	5350	1,50
Итого кредитов физическим лицам	66361	2330	64031	3,50
Итого кредитов и авансов клиентам по состоянию на 31 декабря 2012	277904	10647	267257	3,80

Рост объемов розничного кредитования сдерживается дефицитом качественного платежеспособного спроса населения на кредиты.

На рисунке представлена динамика ссуд и резервов под обеспечение по состоянию на 31 декабря 2011.



Рисунок - Динамика ссуд и резервов под обеспечение по состоянию на 31 декабря 2011

Таблица 3 - Анализ ссуд и резервов под обеспечение по состоянию на первое полугодие 2012 Составлено по [62].

(в тыс. руб.)	Кредиты до вычета резерва под обесценение	Резерв под обесценение	Кредиты за вычетом резерва под обесценение	Отношение резерва к сумму кредитов до вычета резерва, %
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам	--	--	--	--
Непросроченные ссуды	13852	235	13617	1,70
Итого потребительских и прочие ссуд физическим лицам	14852	1006	13845	6,80
Жилищное кредитование физических лиц	--	--	--	--
Непросроченные ссуды	12696	116	12580	0,90
Итого Жилищное кредитование физических лиц	13494	757	12737	5,60
Автокредитование физических лиц	--	--	--	--
Непросроченные ссуды	2543	43	2500	1,70
Итого автокредитование физических лиц	2642	112	2530	4,20
Итого кредитов физическим лицам	30988	1875	29112	6,10
Итого кредитов и авансов клиентам по состоянию на первое полугодие 2012	143259	15258	128001	10,70

На рисунке представлена динамика ссуд и резервов под обеспечение по состоянию на первое полугодие 2012

Рисунок - Динамика ссуд и резервов под обеспечение по состоянию на первое полугодие 2012

Банк продолжает придерживаться консервативной политики в части покрытия кредитных рисков. Было возобновлено кредитование в валюте, снижен первоначальный взнос по ипотечным и автокредитам, по ряду программ увеличены максимальные суммы и сроки кредитов и т.д. К началу 2012 года банк снизил процентные ставки в иностранной валюте по ряду потребительских программ, ввел в действие новый кредитный продукт на цели реструктуризации задолженности по жилищным кредитам, внес изменения в условия предоставления доверительных кредитов.

Дополнительный офис №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном планирует дальнейшее повышение доступности розничных кредитов за счет либерализации условий кредитования и предложения новых продуктов.

2.2 Анализ организации кредитного процесса в ОАО Сбербанк России (отделение № 1769/080)

Организация кредитного процесса в дополнительном офисе №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном при потребительском кредитовании регулируется Правилами кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами» от 30.05.2003 г. № 229-3-р, которые определяют общий порядок кредитования.

Проведение операций по кредитованию возложено на следующих сотрудников отделений ОАО «Сбербанк России»:

1) на кредитного работника - прием документов от заемщиков, их рассмотрение и составление заключения, привлечение других служб банка к рассмотрению документов, оформление кредитных документов; сопровождение кредитного договора, принятие своевременных мер к возврату просроченной задолженности;

2) на работника сопровождения кредитных операций и учета кредитных операций - ведение лицевых счетов заемщиков и начисление процентов и неустоек, перечисление средств, своевременное вынесение на счета просроченных ссуд неуплаченных сумм и информирование кредитного работника о не поступлении платежа в установленный срок;

3) на операционного работника - проведение непосредственных операций по выдаче наличных денег, приему платежей в погашение кредита и т.д.

4) на работников юридического и отдел безопасности - соответственно «проверка» необходимой информации.

5) при необходимости - подразделение рисков; подразделение, осуществляющее хранение ценностей; подразделение, выполняющее функции депозитария; а также подразделения, осуществляющие валютные и неторговые операции, операции с ценными бумагами и другие.

Кредиты предоставляются физическим лицам - гражданам Российской Федерации в возрасте от 21 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 75 лет.

Кредиты предоставляются, если иное не установлено другими нормативными документами коммерческого банка по кредитованию физических лиц:

1) по месту регистрации Заемщика;

2) по месту нахождения предприятия - работодателя Заемщика, клиента Банка, по ходатайству этого предприятия и при условии предоставления им Поручительства в обеспечении исполнения обязательств Заемщика по Кредитному договору.

Предоставление кредита не по месту регистрации Заемщиком осуществляется после получения от Банка по месту регистрации Заемщика информации о наличии (либо отсутствии) задолженности по кредитам, кредитной истории с последующим его уведомлением о факте выдаче кредита.

Кредитование Заемщика производится на основе:

1) Кредитного договора, предусматривающего единовременную выдачу кредита;

2) Договора об открытии невозобновляемой линии с установлением максимальной суммы кредита, которую может получить Заемщик в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий. Выдача кредита производится в пределах максимальной суммы кредита (лимита выдачи), при этом погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимит выдачи.

Кредиты предоставляются в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте.

Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности.

Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств Заемщиком. При обращении Заемщика в Банк за получением кредита кредитный работник выясняет цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Кредитный работник производит проверку представленных Заемщиком и Поручителем документов и сведений, указанных в заявлении-анкете, рассчитывает платежеспособность Заемщика и Поручителя.

Кредитный работник определяет платежеспособность заемщика на основании документов, подтверждающих величину доходов и размер производимых удержаний, и представленного заявления-анкеты.

При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и заявлении-анкете:

1) налог на доходы физических лиц;

2) алименты;

3) компенсация ущерба, вреда;

4) обязательства по другим кредитам;

5) обязательства по предоставленным поручительствам;

6) другие платежи.

Каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.

Платежеспособность Заемщика определяется следующим образом:

Р = Дч * K * t, (1)

где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (для пенсионеров - размер получаемой им пенсии).

K - коэффициент в зависимости от величины Дч

K = 0,7 при Дч в сумме до 45 000 рублей (включительно);

K = 0,8 при Дч в сумме свыше 45 000 рублей

t - срок кредитования (в мес.).

Если в течение предполагаемого срока кредита заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:

Р = Дч1 * К1* t1 + Дч2 * К2,* t2, (2)

где Дч1 - среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч,

t1 - период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст заемщика,

Дч2 - среднемесячный доход пенсионера (ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии заемщика, принимается равным размеру базовой части трудовой пенсии (с учетом индексации),

t2 - период кредитования, приходящийся на пенсионный возраст заемщика,

К1 и К2 - коэффициенты, аналогичные К,.

Оценка платежеспособности поручителей - физических лиц производится аналогично оценке платежеспособности заемщика.

При проверке сведений он также выясняет с помощью базы данных по Заемщикам - физическим лицам и запросов в другие филиалы Банка, предоставившие кредиты, кредитную историю Заемщика, Поручителя, размер задолженности по ранее полученным им кредитам, предоставленным Поручительствам.

По результатам проверки и анализа документов с учетом требований существующих в Банке правил юридическое подразделение и подразделение безопасности Банка составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение.

Подготовка и рассмотрение вопроса на Кредитный комитет Банка осуществляется в соответствии с регламентом работы Кредитного комитета Банка. На рассмотрении Кредитного комитета Банка может быть представлено и отрицательное заключение кредитующего подразделения с предложением об отказе в выдаче кредита. Заключение кредитующего подразделения должно включать в себя следующие позиции:

1) общие сведения о Заемщике - Фамилия, имя, отчество; возраст; место постоянного проживания (регистрация); место работы; должность (профессия); стаж работы; образование; семейное положение; состав семьи; число лиц, находящихся на иждивении;

2) параметры кредитной сделки (вид кредита, сумма испрашиваемого кредита, процентная ставка за пользование кредитом, срок кредитования, обеспечение);

3) кредитная история Заемщика; информация о своевременности и полноте исполнения им иных долговых обязательств;

4) сведения о доходах Заемщика, имеющихся долговых обязательств;

5) расчет платежеспособности Заемщика и максимально возможной суммы кредита;

6) обеспечение кредита.

7) сведения о Поручителях - физических лицах (аналогично сведениям о Заемщике);

8) сведения о Поручителях - юридических лицах с указанием установленного на них сублимита риска и неиспользованного остатка по нему;

9) другие виды обеспечения кредита;

10) заключение подразделения безопасности о проведенной проверке Заемщика, Поручителя, Залогодателя, предприятия - работодателя Заемщика и его Поручителя;

11) заключение юридического подразделения Банка по сформированному пакету документов;

12) заключение других подразделений Банка (при необходимости);

13) выводы кредитующего подразделения Банка, предлагаемое решение.

Заключение кредитного работника, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других подразделений Банка, при необходимости - независимого эксперта прилагаются к пакету документов Заемщика и направляются для принятия решения о предоставлении (отказе в предоставлении) кредита на рассмотрение Кредитного комитета Банка или на рассмотрение руководителя Банка в пределах предоставленных ему полномочий.

Решение Кредитного комитета оформляются протоколом с указанием всех параметров кредитной сделки.

При принятии положительного решения кредитный работник сообщает об этом Заемщику, делает отметку в журнале регистрации заявлений и приступает к оформлению кредитных документов.

При принятии положительного решения о выдаче кредита кредитующее подразделение направляет в подразделение учета кредитных операций распоряжение о резервировании номера ссудного счета и оформляет с Заемщиком кредитные документы.

По всем кредитам размер выдаваемого кредита определяется в зависимости от дохода Заемщика. Для расчета суммы кредита может быть учтен совокупный доход супругов (или доход по основному и дополнительному местам работы. Для расчета сумм кредита по «Образовательному кредиту» учитывается совокупная платежность Созаемщиков. Созаемщиками могут являться как родственники учащегося так и третьи лица. Количество Созаемщиков не ограничено.

По всем кредитам ежемесячно производится погашение основного долга и уплата процентов.

Выдача кредита производится в соответствии с условиями Кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем: зачисления на счет Заемщика по вкладу, действующему в режиме до востребования (с возможным дальнейшем перечислением на счет необходимой организации); зачисления на счет банковской карты Заемщика.

Выдача кредита в иностранной валюте производится только в безналичном порядке зачислением на счет по вкладу, действующему в режиме до востребования, или счет банковской карты Заемщика. Выдача кредита путем зачисления на счета, открытые в других коммерческих банках, не производится. Заемщик обязан получить кредит или его первую часть в течение 45 дней с даты заключения Кредитного договора.

После оформления надлежащим образом обеспечения, предусмотренного Кредитным договором, Заемщик оформляет в кредитующем подразделении Срочное обязательство и Заявление индивидуального Заемщика на выдачу кредита с указанием суммы и способа получения кредита.

Выдача кредита осуществляется: наличными - в день подачи Заемщиком заявления; безналичным путем - в течение двух рабочих дней после подачи Заемщиком заявления.

В 2011 году потребительские кредиты, автокредиты и основные программы жилищного кредитования в дополнительном офисе №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном предоставлялись по централизованной технологии «Кредитная фабрика» - технология призвана повысить эффективность операций кредитования и улучшить качество сервиса при сохранении высокого качества портфеля. В 2011 году технология реализована во всех территориальных банках. В рамках «Кредитной фабрики» в 2011 году получено 6,4 млн. заявок (в 2010 году - 3,0 млн. заявок) и выдано 4 млн. кредитов на сумму около 690 млрд. руб. (в 2010 году - 2 млн. кредитов на сумму около 290 млрд. руб.).

Сбербанк России (ОАО) является флагманом внедрения новой технологии, прежде всего по сложности и масштабу осуществляемых преобразований. Банк не изобрел ничего нового, аналогичные процессы кредитования того или иного уровня автоматизации есть практически у всех крупных российских и западных банков. Но, используя возможности Сберегательного банка Российской Федерации, построил «Кредитную фабрику», сильно отличающуюся от конкурентов. Положительный момент - то, что есть возможность обращаться к большому числу внешних источников и беспрецедентно большой клиентской базе, что позволяет добиться существенного улучшения качества выдаваемых по новой технологии кредитов. Отрицательный - в единый интегрированный комплекс приходится объединять большое количество различных автоматизированных систем, обеспечивать одновременную работу огромного количества пользователей по всей стране. Получившееся решение гораздо сложнее, чем при переходе на стандартную автоматизированную систему.

«Кредитная фабрика» - это единый процесс предкредитной обработки - от момента, когда клиент впервые приходит в банк и его начинают консультировать, принимать от него документы, фотографировать и т. д., - до одобрения кредита, его выдачи, совершения платежей по погашению, сбора просроченной задолженности и составления отчетности. Все это и есть «Кредитная фабрика», которая, по сути, имеет и производственный цикл, и цикл управления, и цикл измерения. Это решение полностью меняет модель взаимоотношений Сбербанка с клиентом. Кредитная фабрика Сбербанка России - это проект, главная цель которого - создать благоприятные условия для клиентов разных типов с целью облегчить им условия получения кредитов.



2.3 Кредитные риски при потребительском кредитовании в ОАО Сбербанк России (отделение № 1769/080)

Риск банка при кредитовании физических лиц - это вероятность наступления различных негативных событий (или их вариаций), связанных со всеми аспектами деятельности кредитной организации в процессе кредитования физических лиц, которые ведут к потере банком части своих ресурсов, недополучению доходов или произведению дополнительных расходов.

Можно выделить следующие группы факторов риска при потребительском кредитовании в дополнительном офисе №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном:

- Факторы риска, несвоевременная выплата заработной платы; потеря основного связанные с заемщиком - физическим лицом, - места работы; сокращение социальных выплат или льгот; утрата или обесценение собственности, которая была одним из источников выплат по кредиту; увеличение числа иждивенцев; мошенничество со стороны заемщика; потеря дееспособности или изменение правоспособности и т.д.;

- Факторы риска кредитного продукта - ошибки в конструировании процесса реализации и использования кредитной услуги; построение кредитной услуги из набора элементов с повышенным риском (например, наличие возможности нецелевого использования ссуды, значительный размер и длительный срок кредита, незначительная доля собственных средств клиента в осуществлении сделки).

Рассмотрим классификацию рисков кредитной услуги, в рамках которой отражаются:

1) риски, связанные с процессом разработки, реализации и использования кредитных продуктов, - стратегический риск, операционный риск, риск потери деловой репутации, а также риски организации кредитного процесса, объединяющие некоторые стороны кредитного, операционного и иных рисков. Необходимость обособления рисков организации кредитного процесса обусловлена спецификой кредитования физических лиц. К данным рискам следует относить риски, связанные с порядком принятия кредитных решений и организацией кредитного «скоринга», риски выбора стратегии управления кредитных портфелем (разработка системы определения кредитоспособности клиента, выбор стратегии ценообразования, лимитирование сумм кредитов, управление убытками по кредитам в целом), риски, связанные с процедурой работы с просроченной задолженностью.

2) риски, связанные с отдельными видами кредитных услуг, - это вероятность того, что кредитные услуги, предоставляемые банком физическим лицам, будут состоять из элементов с высоким значением риска и/или того, что взаимодействие элементов кредитной услуги приведет к увеличению риска.

Портфельный риск охватывает совокупность индивидуальных рисков и фактически представляет собой риск одного из сегментов кредитного портфеля - ссуд, предоставленных физическим лицам. В рамках этого сегмента можно выделить два принципиально различных портфеля кредитов: портфель однородных ссуд и портфель нестандартных кредитов.

Система управления рисками при кредитовании физических лиц, построенная в дополнительном офисе №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном представляет собой совокупность взаимоувязанных методов и средств сознательного и целенаправленного воздействия со стороны персонала кредитной организации на риски кредитования физических лиц, осуществляемого с целью обеспечения предсказуемости вероятности их наступления и размера возникающих в результате убытков.

К элементам системы управления рисками при кредитовании физических лиц относятся персонал банка, занятый в процессе кредитования частных заемщиков (субъекты управления), возникающий при этом комплексный риск и его элементы (объекты управления), а также процесс управления рисками, включающий их идентификацию, оценку и мониторинг.

В дополнительном офисе №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном определены политики управления рисками, определяющие основных участников и распределение основных функций в рамках системы управления рисками банка.

Правление ОАО «Сбербанк России» в соответствии с полномочиями, возложенными на него Собранием акционеров, утверждает как общую политику управления рисками Группы, так и политики по управлению каждым из существенных видов риска. Комитет Банка по управлению активами и пассивами (КУАП) и Комитет Банка по предоставлению кредитов и инвестиций (КПКИ) устанавливают лимиты на операции, подверженные риску, в соответствии с принципами, определенными политиками по управлению рисками Группы. Предложения по установлению лимитов на рассмотрение указанных комитетов готовятся подразделениями, которые осуществляют мониторинг и контроль за рисками. Подразделения, контролирующие риски, работают независимо от бизнес-подразделений, осуществляющих обслуживание клиентов.

Стресс-тестирование, связанное со всеми существенными видами рисков, проводится Группой по меньшей мере один раз в год. Результаты стресс-тестирования рассматриваются и обсуждаются Правлением Группы.

Наблюдательный совет ОАО «Сбербанк России» получает информацию обо всех основных видах рисков на ежеквартальной основе.

В 2011 году ОАО «Сбербанк России» начала проект по внедрению системы интегрированного управления рисками. Проект предусматривает следующие новые основные элементы:

1) управление агрегированными рисками Группы с использованием методов управления экономическим капиталом и методов анализа сценариев, в том числе стрессовых;

2) определение аппетита к риску, представляющего собой систему показателей, характеризующих уровень риска, который Группа способна и/или желает нести при обеспечении целевой доходности для акционеров в соответствии со стратегическими планами, а также удержание уровня рисков группы в пределах утвержденного аппетита к риску;

3) разработка и использование моделей оценки риска, соответствующих требованиям Базельского комитета по банковскому надзору, и их валидация независимыми от разработчиков подразделениями;

4) система идентификации рисков, обеспечивающая своевременное выявление и точную оценку всех существенных рисков Группы.

ОАО «Сбербанк России» принимает на себя кредитный риск, а именно риск того, что контрагент не сможет погасить задолженность в полном объеме или частично в установленный срок. Реализуемая Группой политика по управлению кредитными рисками направлена на повышение конкурентных преимуществ Группы за счет расширения круга контрагентов и перечня предоставляемых кредитных продуктов, реализации системного подхода к управлению кредитными рисками, в том числе обеспечивающих сохранение или снижение уровня реализованных кредитных рисков, оптимизации отраслевой, региональной и продуктовой структуры кредитных портфелей.

Максимальный уровень кредитного риска Группы отражается в текущей стоимости финансовых активов в консолидированном Отчете о финансовом положении. Для гарантий и обязательств по предоставлению кредитов максимальный уровень кредитного риска равен сумме обязательства.

В дополнительном офисе №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном применяются следующие основные методы управления кредитными рисками при потребительском кредитовании:

- предупреждение кредитного риска путем идентификации, анализа и оценки потенциальных рисков на стадии, предшествующей проведению операций, подверженных кредитному риску;

- ограничение кредитного риска путем установления лимитов и/или ограничений риска;

- структурирование сделок;

- мониторинг и контроль уровня кредитного риска.

Оценка кредитного риска проводится в целом по банку и по отдельным портфелям активов, подверженных кредитному риску, а также в разрезе индивидуальных кредитных рисков отдельных контрагентов и групп контрагентов, стран, географических регионов, отраслей хозяйства/видов экономической деятельности. В банке функционирует система внутренних рейтингов, в основе которой лежат экономико-математические модели оценки вероятности дефолта контрагентов и сделок. Оценка индивидуальных кредитных рисков контрагентов банка по сделкам, несущим кредитный риск, проводится в зависимости от типов контрагентов:

1) корпоративных клиентов, кредитных организаций, финансовых компаний, индивидуальных предпринимателей, стран, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований, страховых и лизинговых компаний - на основании системы кредитных рейтингов, а также путем построения моделей прогнозных денежных потоков или иных важных показателей;

2) физических лиц - на основании оценки платежеспособности контрагентов в соответствии с внутренними нормативными документами банка и экспресс-оценки.

Система кредитных рейтингов обеспечивает дифференцированную оценку вероятности неисполнения/ненадлежащего исполнения контрагентами своих обязательств на основе анализа количественных (финансовых) и качественных факторов кредитного риска, степени их влияния на способность контрагента обслуживать и погашать принятые обязательства.

Внутренними нормативными документами банка предусматривается оценка совокупности факторов, перечень которых стандартизирован в зависимости от типов контрагентов.

При этом обязательной оценке подлежат факторы риска, связанные с финансовым состоянием контрагента и тенденциями его изменения, структурой собственности, деловой репутацией, кредитной историей, системой управления денежными потоками и финансовыми рисками, информационной прозрачностью, позицией клиента в отрасли и регионе, наличием поддержки со стороны органов государственной власти и материнских компаний (в случае вхождения контрагента в холдинг), а также так называемые предупреждающие факторы. На основании анализа указанных факторов риска проводится оценка вероятности дефолтов контрагентов/сделок с последующей их классификацией по рейтингам.

Ниже представлена информация (таблица 4) о расчете достаточности капитала в соответствии с Базельским соглашением.

Таблица 4 - Расчет достаточности капитала ОАО «Сбербанк России» Составлено по [62].

Наименование	2011	2010
Коэффициент достаточности основного капитала, %	11,6	11,9
Коэффициент достаточности общего капитала, %	15,2	16,8
СОСТАВ КОМПОНЕНТОВ КАПИТАЛА
Основной капитал
Уставный капитал	87 742	87 742
Эмиссионный доход	232 553	232 553
Нераспределенная прибыль	882 766	585 819
Собственные акции, выкупленные из акционеров	(6 962)	--
За вычетом деловой репутации (goodwill)	(15 050)	(8 251)
Итого основной капитал	1 181 049	897 863
Дополнительный капитал
Фонд переоценки зданий	81 527	53 648
Фонд переоценки ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	(3 357)	13 437
Фонд переоценки иностранной валюты	(5 692)	(1 136)
Субординированный капитал	303 518	303 513
За вычетом вложений в ассоциированные компании	(4 677)	(2 479)
Итого дополнительный капитал	371 319	366 983
ОБЩИЙ КАПИТАЛ	1 552 368	1 264 846
Активы, взвешенные с учетом риска	10 216 842	7 526 973



За 2011 год коэффициент достаточности основного капитала снизился на 0,3 % и составил 11,6 %. Коэффициент достаточности общего капитала в 2011 году снизился на 1,6 % - до 15,2 %. Тем не менее, коэффициент достаточности общего капитала значительно превышает минимальное значение, установленное Базельским комитетом на уровне 8 %.

На рисунке представлена динамика коэффициентов достаточности капитала ОАО «Сбербанк России».

Рисунок - Динамика коэффициентов достаточности капитала ОАО «Сбербанк России»

В дополнительном офисе №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном уделяется пристальное внимание контролю концентрации крупных кредитных рисков и соблюдению пруденциальных требований Банка России, анализу и прогнозу уровня кредитных рисков. При анализе, контроле и управлении концентрацией кредитного риска используются следующие методы:

1) распределенный механизм идентификации критериев юридической и экономической связи заемщиков с последующим централизованным ведением единого иерархического списка групп связанных заемщиков;

2) контроль представления крупных кредитов единичным заемщикам или группам связанных заемщиков,

3) выделение групп заемщиков в разрезе отраслевой, страновой и географической (внутристрановой) принадлежности.

Система контроля и мониторинга уровня кредитных рисков банка реализуется на основе определенных внутренними нормативными документами банка принципов, обеспечивающих предварительный, текущий и последующий контроль операций, подверженных кредитному риску, соблюдения установленных лимитов риска, своевременное проведение их актуализации.

В дополнительном офисе №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном разработана многоуровневая система лимитов, основанная на ограничении кредитного риска по операциям кредитования и операциям на финансовых рынках. Одновременно с этим в банке действует многомерная система лимитов полномочий, позволяющая определить уровень принятия решений по каждой кредитной заявке. Каждому территориальному подразделению присваивается профиль риска, определяющий полномочия данного подразделения по принятию самостоятельных решений в зависимости от категории риска заявки. В свою очередь, категория риска заявки зависит от суммарного лимита и категории риска заемщика/группы связанных заемщиков. Таким образом, система полномочий дифференцирована по уровням риска кредитных заявок, что позволяет оптимизировать кредитный процесс. Несмотря на то что существующие системы лимитов позволяют надлежащим образом управлять кредитным риском, в настоящее время в банке ведется работа по дальнейшему совершенствованию методологии установления лимитов.

В 2011 году завершено внедрение новой технологии кредитования физических лиц «Кредитная фабрика» по последней группе из основных групп продуктов для физических лиц - жилищное кредитование. Указанная технология предусматривает комплексный анализ сведений об участниках сделки, получаемых из различных информационных источников, централизацию функций анализа и принятия решения, а также высокий уровень автоматизации процесса предкредитной обработки.

В течение 2010-2011 годов ОАО «Сбербанк России» велись работы по внедрению внутрибанковской автоматизированной системы, благодаря которой удалось достигнуть глубокой автоматизации кредитного процесса, а именно:

1) ведение информации о клиенте (контактные данные, финансовая отчетность за различные периоды и т.д.);

2) инициация кредитной сделки;

3) формирование команды по работе с кредитной сделкой (участники команды - представители различных структурных подразделений банка);

4) формирование групп связанных заемщиков (при наличии соответствующих критериев связанности);

5) автоматический расчет рейтинга клиента/проекта и определение уровня ожидаемых потерь при дефолте (с использованием соответствующих экономико-математических моделей);

6) автоматическое определение необходимого уровня принятия кредитного решения по сделке;

7) автоматизация процесса запроса, установления и ведения лимитов на продукт/клиента/группу связанных заемщиков;

8) автоматизация процессов согласования кредитной сделки с последующим учетом всех решений и согласований по сделкам в системе;

9) автоматизация процесса периодического мониторинга клиента (мониторинг финансового состояния клиента, мониторинг критериев связанности и т.д.);

10) формирование различной отчетности.

Использование указанной автоматизированной системы позволило оптимизировать кредитный процесс, в том числе усилить контроль за кредитным риском.

В настоящее время ОАО «Сбербанк России» начал работы по внедрению комплексной автоматизированной системы управления корпоративными кредитными рисками, позволяющей осуществлять оценку текущего состояния и динамики изменения и прогноз кредитных рисков, в том числе в соответствии с требованиями Базельского комитета по банковскому надзору.

ОАО «Сбербанк России» в соответствии с разработанными макроэкономическими сценариями проводит анализ чувствительности уровня кредитных рисков на уровне индивидуальных контрагентов и корпоративного портфеля в целом, по итогам которого выявляются макрофакторы, максимально коррелирующие с вероятностью дефолта контрагентов. В целях проведения стресс-тестирования статистическая информация о резких изменениях макрофакторов используется при моделировании рейтингов в стрессовых ситуациях.

ОАО «Сбербанк России» осуществляет постоянный контроль за процессами взыскания проблемной задолженности на всех стадиях сбора. При выявлении проблемных зон/этапов в процессе взыскания задолженности, снижения уровня эффективности сбора, роста проблемного портфеля в отдельных регионах, клиентских или продуктовых сегментах осуществляется оптимизация процесса кредитования/взыскания.

В 2011 году в рамках данного направления было завершено внедрение АС Tallyman, на базе которой реализована автоматизация процессов взыскания просроченной задолженности физических лиц на ранней стадии.

Кредитный риск по финансовым инструментам, не отраженным в отчете о финансовом положении, определен как вероятность убытков из-за неспособности другого участника сделки с данным финансовым инструментом выполнить условия договора. ОАО «Сбербанк России» применяет ту же кредитную политику в отношении условных обязательств, что и в отношении финансовых инструментов, отраженных в отчете о финансовом положении, основанную на процедурах утверждения сделок, установления лимитов, ограничивающих риск, и процедурах мониторинга.

Выводы

За 2011 год ОАО «Сбербанк России» предоставил частным клиентам свыше 4,3 млн. кредитов на общую сумму 1 230 млрд. руб., что в 1,7 раза больше, чем за предыдущий год. В результате розничный кредитный портфель увеличился на 36,8 % и достиг 1 806 млрд. руб.

Проведен анализ основных показателей работы дополнительного офиса №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном. За первое полугодие 2012 года кредитный портфель вырос на 3,1%. Доля «неработающих» кредитов в кредитном портфеле составила 8,5% по состоянию на первое полугодие 2012 года, в сравнении с 1,8% на начало года. Отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к «неработающим» кредитам составило 1,2 по состоянию на первое полугодие 2012 года, что является абсолютно приемлемым показателем. Банк продолжает придерживаться консервативной политики в части покрытия кредитных рисков. Было возобновлено кредитование в валюте, снижен первоначальный взнос по ипотечным и автокредитам, по ряду программ увеличены максимальные суммы и сроки кредитов и т.д.

Организация кредитного процесса в дополнительном офисе №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном при потребительском кредитовании регулируется Правилами кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами» от 30.05.2003 г. № 229-3-р, которые определяют общий порядок кредитования.

В 2011 году потребительские кредиты, автокредиты и основные программы жилищного кредитования в дополнительном офисе №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном предоставлялись по централизованной технологии «Кредитная фабрика» - технология призвана повысить эффективность операций кредитования и улучшить качество сервиса при сохранении высокого качества портфеля. Рассмотрены основные методы управления кредитными рисками при потребительском кредитовании, используемые в дополнительном офисе №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном.



3. Проблемы и пути совершенствования потребительского кредитования в ОАО Сбербанк России (отделение № 1769/080)

В настоящее время в дополнительном офисе №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном предлагают реструктуризацию кредита, то есть, внести изменения в условия договора по обоюдному согласию. Реструктуризация кредита (ипотечного, потребительского, физических лиц, в общем, любого вида займа) - это изменение в условиях договора. Очень часто имеет место банальная отсрочка, например, выплата долговых обязательств, замораживается на полгода или год. Если за это время заемщик сможет накопить необходимые средства, разобраться с временными сложностями и выйти на прежний уровень платежеспособности, тогда и банк будет стабильно получать прибыль за счет процентов, и заемщик будет доволен.

Другая возможность - это рефинансирование ипотечного кредита. Рефинансирование кредита - это никакая не поблажка, а просто выдача другого кредита для погашения первого.

Некоторые заемщики несколько лет назад взяли кредиты под довольно высокие процентные ставки. Тогда они были нормальными, а сегодня считаются высокими. Им будет намного выгоднее взять кредит под меньший процент для погашения старого. Хотя в данном случае тоже целесообразно взывать к банку с целью реструктуризации долга.

В общем, не следует путать реструктуризацию и рефинансирование. Реструктуризация кредита - это очень желанный вариант развития событий для заемщика, а рефинансирование - дополнительная нагрузка, которая благодаря удачным манипуляциям может вывести его в плюс, и соответственно снизить риск кредитного портфеля банку.

Стратегии Развития Сберегательного банка направлены на совершенствование систем управления рисками, а также на существенное повышение привлекательности кредитных продуктов для всех категорий клиентов за счет упрощения процедур, сокращения времени принятия решений и повышения их предсказуемости, снижения требований по залогам и прочему обеспечению. Перед Банком также остро стоит задача предотвращения внутреннего и внешнего мошенничества и коррупции при получении кредитов.

Также изучены условия предоставления автокредита у ближайших конкурентах Сбербанка. В качестве конкурентов рассматриваются крупнейшие банки России: ВТБ, Газпромбанк, Уральский Банк Реконструкции и развития. Рассматривая сроки и условия автокредитования, удалось выявить, что у данной категории банков максимальный срок пользованием кредита составляет 7 лет. У Сбербанка на данный момент максимальный срок автокредита составляет всего 5 лет.

Неотъемлемой частью современной государственной социально-экономической политики России является система управления развитием рынков недвижимости и ипотечного кредитования с целью активизации воспроизводственных процессов в экономике страны. Эффективное выполнение своих функций ипотечным рынком находится в прямой зависимости от возможности привлечения и использования дополнительных источников финансирования.

Следует отметить, что внедрение операций по долгосрочному жилищному ипотечному кредитованию ставит перед дополнительным офисом №1769/080 ОАО «Сбербанк России» ряд особых проблем в области управления своими рисками в силу специфики данного вида кредитования, требующих принятия особых мер по управлению рисками. Рисков, которым подвергаются участники ипотечной деятельности достаточно много.

После интенсивного восстановления 2010-2011 гг. российская ипотека может столкнуться с кризисом роста: падение интереса банков к строительным проектам приведет к дефициту новостроек. Смягчить этот эффект помогут, по мнению автора, развитие каналов продаж ипотечных продуктов и новые механизмы разделения рисков жилищного строительства между банками и государством.

В целях стимулирования объемов жилищного кредитования, Сбербанку следует развивать дальнейшее взаимодействие со строительной отрасли путем совмещения программ целевого кредитного финансирования застройщиков с программами льготного ипотечного кредитования физических лиц на строящиеся объекты.

Необходимо также выделить проблемы, связанные с системой организации кредитного риск-менеджмента при потребительском кредитовании в дополнительном офисе №1769/080 ОАО «Сбербанк России» в г. Заречном.

Основными участниками процесса управления кредитным риском являются в дополнительном офисе №1769/080 ОАО «Сбербанк России»: руководитель офиса, заместители, кредитный комитет, структурные подразделения, ответственные за управление рисками, служба внутреннего контроля. Тем не менее, существующая система имеет ряд недостатков:

1) управление кредитным риском предполагает наличие этапа планирования, который является основой для дальнейшего управления. Для принятия стратегии необходим анализ возможных альтернатив, пространства решений, что в свою очередь требует создания соответствующих моделей оценки, анализа факторов. В организационной структуре риск-менеджмента дополнительном офисе №1769/080 ОАО «Сбербанк России» отсутствует отдельная организационная единица как участник процесса стратегического планирования кредитной организации;