Анализ активов коммерческих банков Республики Казахстан и их структуры на примере АО "Жилищный строительный сберегательный банк Казахстана"
Основные категории активов коммерческого банка, принципы управления. Рейтинг эффективности активов казахстанских банков, анализ их динамики. Анализ активов коммерческого банка на примере АО "Жилищный строительный сберегательный банк Казахстана".
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 09.05.2014 |
| Размер файла | 93,8 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Инфляция в РК по состоянию на 01.10.2012 г. составила 3,9% с начала года, в том числе рост цен на продовольственные товары - 3,2%, непродовольственные товары - 2,2% и платные услуги - 6,5%. А инфляция по сравнению с аналогичным месяцем 2011 года составила 5,0%, увеличение потребительских цен на продовольственные товары - 4,4%, на непродовольственные товары - 3,4% и на платные услуги - 7,5%.
Официальный среднесрочный прогноз уровня инфляции в Казахстане 6-8%. По состоянию на 1 октября размер инфляции в годовом выражении (сентябрь 2012 года к сентябрю 2011 года) составил 5%.
Международный валютный фонд прогнозирует инфляцию на уровне 6-7% в текущем году. Между тем в опубликованном в октябре обзоре рост потребительских цен в Казахстане в 2012 году прогнозируется на уровне 5%, а в 2013 году 6,6%.
Численность населения по состоянию на 01.09.2012г. составила 16,84 млн. чел., прирост с начала года - 161,3 тыс. чел. В то время как экономически активное население РК составило 9 053.3 тыс. чел., увеличившись с начала года на 129 тыс. чел. Уровень безработицы за вышеуказанный период составил 5,2%, понизившись с 01.01.2012г. - на 0,2%.
Рост в отраслях экономики сопровождается улучшением благосостояния населения страны. Так номинальный денежный доход в РК по состоянию на 01.09.2012г. составил 402 001 тенге, что больше показателя за соответствующий период 2011 года на 12,6%. В то время как рост реального денежного дохода за вышеуказанный период времени - 9,1%. Среднемесячная заработная плата в РК составила 99 336 тенге, увеличившись на 14 081 тенге или 14,2% по отношению к аналогичному периоду 2011 года, а рост реальной заработной платы составил 11,1%.
Пресс служба Агентства РК по статистике сообщает, что в июле 2012 года самая высокая заработная плата отмечена в финансовой и страховой деятельности - 205,2 тыс. тенге (в 1,9 раза превышает среднереспубликанский уровень), в профессиональной, научной и технической деятельности - 195,4 тыс. тенге (в 1,8 раза), в горнодобывающей промышленности и разработке карьеров - 181,5 тыс. тенге (в 1,7 раза). Самая низкая заработная плата у работников сельского, лесного и рыбного хозяйства - 48,9 тыс. тенге.
Основные события экономики Казахстана
"По темпам роста экономики Казахстан опережает Россию, Украину и Беларусь" - сообщил Министр экономического развития и торговли Досаева Е. в ходе выступления на заседании фракции НДП "Нур-Отан". "ВВП за 6 месяцев 2012 году вырос на 5,6%, тогда как в России - на 4,5%, Украине - 3%, Беларуси - 2,9%".
В рамках "Программы занятости 2020" построено 427 домов из 1115 запланированных к строительству. В настоящее время продолжается строительство 497 домов. На сегодня, согласно информации Министерства труда, завершено строительство 44,6% жилья, запланированного к строительству в 2011-2012 годах.
Банковский сектор
По состоянию на 01.09.2012г. банковский сектор Казахстана представлен 38 банками второго уровня (далее - БВУ). Совокупные активы БВУ составили 13275,1 млрд. тенге, увеличившись за последние 3 месяца на 0,1%; основным источником роста является увеличение требований к клиентам на 138,9 млрд. тенге. Информация по доле и месту по объемам активов среди БВУ для десяти крупнейших банков приведена в нижеуказанной таблице.
Доля и место БВУ по активам банковского сектора РК
|
№ п/п |
Наименование банка |
01.06.2012г. |
01.09.2012г. |
|||
|
Доля |
Место |
Доля |
Место |
|||
|
1 |
АО "КАЗКОМ" |
18,9% |
1 |
18,2% |
1 |
|
|
2 |
АО "Народный Банк Казахстана" |
18,7% |
2 |
16,7% |
2 |
|
|
3 |
АО "БТА Банк" |
10,9% |
3 |
10,9% |
3 |
|
|
4 |
АО "Банк ЦентрКредит" |
7,9% |
4 |
7,8% |
4 |
|
|
5 |
АО "АТФБанк" |
6,6% |
5 |
7,5% |
5 |
|
|
6 |
ДБ АО "Сбербанк России" |
4,4% |
6 |
5,2% |
6 |
|
|
7 |
АО "Альянс Банк" |
4,1% |
7 |
4,1% |
7 |
|
|
8 |
АО "Цеснабанк" |
3,9% |
8 |
4,1% |
8 |
|
|
9 |
АО "KASPI BANK" |
3,4% |
9 |
3,6% |
9 |
|
|
10 |
АО "Евразийский Банк" |
3,1% |
10 |
3,3% |
10 |
Доля 10 крупнейших БВУ уменьшилась с 01.06.2012г. по 01.09.2012г. на 0,4% до 81,4%, а доля 5 крупнейших банков - на 1,8% до 61,2%, что свидетельствует о снижении уровня концентрации активов банковского сектора РК. Наибольшее увеличение объема активов за вышеуказанный период времени наблюдается у АО "АТФ Банк" (на 110,6 млрд. тенге) и АО ДБ "Сбербанк России" (на 102,8 млрд. тенге).
Ссудный портфель БВУ с 01.06.2012г. по 01.09.2012г. увеличился на 1,9% до 11 010,6 млрд. тенге, важно отметить, что наибольший номинальный рост кредитного портфеля зафиксирован у АО "Евразийский Банк" (на 50 млрд. тенге), АО "KASPI BANK" (на 44,7 млрд. тенге) и ДБ АО "Сбербанк России" (на 35,3 млрд. тенге). На увеличение спроса на кредитные продукты положительно отражается Дорожная карта бизнеса и другие программы правительства в рамках ФИИР.
Провизии, сформированные по кредитному портфелю, увеличились за вышеуказанный период времени на 2,6% до 3 982,4 млрд. тенге, при чем провизии АО "БТА Банк" повысились на 57,8 млрд. тенге или 3,3%. Также доля АО "БТА Банк" в провизиях, сформированных по совокупному ссудному портфелю БВУ РК, увеличилась на 0,3% до 44,6%.
По состоянию на 01.09.2012г. наблюдается незначительное ухудшение качества совокупного ссудного портфеля БВУ: доля неработающих кредитов от общего объема кредитного портфеля составила 37,3%, увеличившись на 0,4%. Наибольшее ухудшение качества ссудного портфеля у АО "БТА Банк", АО "Темирбанк", доля неработающих кредитов в которых увеличилась на 85,9% и 49,7% соответственно.
По состоянию на 01.09.2012г. совокупные обязательства БВУ составили 12 824,3 млрд. тенге, сократившись с 01.06.2012г. на 0,1%. Одним из высших являются показатели обязательств перед клиентами и объемов выпущенных в обращение ценных бумаг на 8 257,2 млрд. тенге и 2 145,9 млрд. тенге соответственно.
Объем вкладов физических лиц на 1 сентября 2012 года составил 3 124 млрд. тенге, что выше показателя на 1 июня 2012 года на 4,2%, что свидетельствует о сохранении доверия населения к банковской системе. Наибольшее увеличение объема вкладов физических лиц за вышеуказанный период времени наблюдается у АО "АТФ Банк" (на 25,7 млрд. тенге), АО "БТА" (на 22,7 млрд. тенге) и АО "КАЗКОМ" (на 16 млрд. тенге), а наибольшее уменьшение у АО "Народный Банк Казахстана" (на 6,4 млрд. тенге). Объем депозитов юридических лиц на 01.09.2012г. составил 5 036,4 млрд. тенге, сократившись с 01.06.2012г. на 5,8%. Наибольший прирост у АО "АТФ Банк" (42,1 млрд. тенге), ДБ АО "Сбербанк России" (48,9 млрд. тенге) и АО "Банк ЦентрКредит" (30,9 млрд. тенге), в то же время наибольшее уменьшение депозитной базы юридических лиц у АО "Народный Банк Казахстана" (на 236,4 млрд. тенге) и АО "КАЗКОМ" (на 129,0 млрд. тенге).
По состоянию на 1 сентября 2012 года совокупный собственный капитал БВУ составил 450,8 млрд. тенге, увеличившись с 01.06.2012г. на 3,9%. Увеличение данного показателя обусловлено увеличением показателя уставного капитала на 7,9 млрд. тенге. Наибольшее уменьшение собственного капитала за данный период времени зафиксировано у АО "БТА Банк" (на 37,1 млрд. тенге) и АО "Народный банк Казахстана" (на 22,7 млрд. тенге), в то время как у следующих банков увеличился данный показатель: ДБ АО "Сбербанк России" (на 21,9 млрд. тенге) и АО "АТФ Банк" (на 12,5 млрд. тенге).
Совокупные доходы БВУ РК по состоянию на 01.09.2012г. составили 2 574,9 млрд. тенге, что меньше показателя за аналогичный период 2011 года на 21%. В то время как совокупные расходы банковского сектора РК составили 3 436,4 млрд. тенге, превышая показатель за аналогичный период 2011 года на 7%.
Снижение доходов и увеличение расходов вследствие чего совокупный финансовый результат БВУ РК по состоянию на 01.09.2012г. уменьшился по отношению к аналогичному периоду 2011 года с 56,3 млрд. тенге до "-"861,5 млрд. тенге. Резкое снижение чистой прибыли БВУ РК обусловлено уменьшением финансового результата АО "БТА Банк" на 983,7 млрд. тенге. В то время как наибольшего роста чистой прибыли добились следующие банки: АО "Народный банк Казахстана" (на 14,5 млрд. тенге), АО "Цеснабанк" (на 7,2 млрд. тенге) и АО "KASPI BANK" (на 4,6 млрд. тенге).10 банков с лучшими показателями чистой прибыли на 01.09.2012г. приведены в нижеуказанной таблице:
Чистая прибыль, млрд. тенге
|
/п |
Наименование БВУ |
01.09.2011г. |
01.09.2012г. |
|
|
1 |
АО "Народный Банк Казахстана" |
24,18 |
38,71 |
|
|
2 |
АО "Цеснабанк" |
2,50 |
9,73 |
|
|
3 |
АО "KASPI BANK" |
3,68 |
8,29 |
|
|
4 |
ДБ АО "Сбербанк России" |
3,91 |
7,42 |
|
|
5 |
АО "Хоум Кредит Банк" |
3,61 |
6,16 |
|
|
6 |
АО "Евразийский Банк" |
3,55 |
5, 20 |
|
|
7 |
АО "Ситибанк Казахстан" |
2,47 |
3,68 |
|
|
8 |
ДБ АО "HSBC Банк Казахстан" |
1,55 |
3,26 |
|
|
9 |
АО ДБ "Альфа-Банк" |
0,78 |
2,84 |
|
|
10 |
АО "Темирбанк" |
4,73 |
2,32 |
Показатель ROA по банковскому сектору РК по состоянию на 01.09.2012г. составил 2,0%, увеличившись на 1,8% с 01.09.2011г. За последние 12 месяцев максимальное снижение ROA наблюдается у АО "БТА Банк" (на 85,9%), а наибольший прирост - у АО "Альфа Банк" (1,7%), АО "ДБ "КЗИ БАНК" (1,2%). Лучшие 10 банков по показателю ROA на 01.09.2012г. приведены в нижеуказанной таблице:
ROA, %
|
/п |
Наименование БВУ |
01.09.2011г. |
01.09.2012г. |
|
|
1 |
АО "Хоум Кредит Банк" |
14,9% |
13,9% |
|
|
2 |
АО "Альфа Банк" |
0,8% |
2,49% |
|
|
3 |
АО "Заман-Банк" |
6,8% |
2,45% |
|
|
4 |
АО "ДБ "КЗИ БАНК" |
1,1% |
2,3% |
|
|
5 |
АО ДБ "НБ Пакистана в Казахстане" |
1,7% |
2,2% |
|
|
6 |
АО "Цеснабанк" |
0,8% |
2,1% |
|
|
7 |
АО "KASPI BANK" |
1,0% |
1,9% |
|
|
8 |
АО "Народный банк Казахстана" |
1,1% |
1,7% |
|
|
9 |
ДБ АО "HSBC Банк Казахстан" |
0,7% |
1,6% |
|
|
10 |
АО ДБ "БАНК КИТАЯ В КАЗАХСТАНЕ" |
6,7% |
1,4% |
Показатель ROE по состоянию на 01.09.2012г. составил 14,7%, увеличившись на 12,5% за последние 12 месяцев. Однако, не смотря на отрицательное значение данного показателя по БВУ РК, значительно увеличился показатель ROE у следующих банков:
АО "Народный Банк Казахстана" первым в банковском секторе возвращает долг государству путем выкупа до 160 млн. привилегированных акций, принадлежащих АО "Фонд национального благосостояния "Самрук Казына" (для сведения, в 2009 году ФНБ "Самрук Казына" купил 196 млн. привилегированных и 259 млн. обыкновенных акций в рамках антикризисной поддержки казахстанских банков). В свою очередь, как сообщает bnews. kz, в Сенате парламента Казахстана уже поднимается вопрос о возврате средств в Республиканский Бюджет АО "Народный Банк Казахстана" (120 млрд. тг), АО "Альянс Банк" (24 млрд. тг), АО "БТА" (212 млрд. тг).
Четыре банка Казахстана активно кредитуют участников программы "Дорожная карта бизнеса 2020": АО "Народный Банк Казахстана" - 48 проектов, АО "Банк ЦентрКредит" - 47 проектов, АО "АТФ Банк" - 21 проект, АО "БТА" - 20 проектов (для сведения, проект "Дорожная карта 2020" был создан для поддержки развития предпринимательства в Казахстане).
АО "Цеснабанк" (на 13,2%), АО "ДБ "АЛЬФА-БАНК" (на 11,8%) и АО "KASPI BANK" (на 7,0%) Десять лучших БВУ РК по показателю ROE на 01.09.2012г. представлены в нижеуказанной таблице.
ROE, %
|
/п |
Наименование БВУ |
01.09.2011г. |
01.09.2012г. |
|
|
1 |
АО "Хоум Кредит Банк" |
42,9% |
39,2% |
|
|
2 |
АО "Цеснабанк" |
9,8% |
23,0% |
|
|
3 |
АО "ДБ "АЛЬФА-БАНК" |
7,0% |
18,8% |
|
|
4 |
АО "KASPI BANK" |
9,4% |
16,4% |
|
|
5 |
ДБ АО "HSBC Банк Казахстан" |
9,0% |
15,8% |
|
|
6 |
АО "Ситибанк Казахстан" |
11,1% |
14,1% |
|
|
7 |
АО "Евразийский Банк" |
12,4% |
13,8% |
|
|
8 |
АО "Народный банк Казахстана" |
8,7% |
13,5% |
|
|
9 |
ДБ АО "Сбербанк России" |
9,2% |
11,1% |
|
|
10 |
АО "Альянс Банк" |
74,8% |
9,5% |
Основные события банковского сектора Казахстана
Казахстанцы по прежнему предпочитают брать кредиты в тенге. По данным Национального Банка на начало сентября 2012 года доля кредитов, выданных в национальной валюте, превысила 68%.
Рост кредитной активности банков второго уровня РК привел к усилению конкуренции розничных депозитов. По этой причине после нескольких лет непрерывного понижения банки стали увеличивать процентные ставки. Объем корпоративных вкладов сократился в августе 2012г на 5,3%. При этом наибольший отток средств зафиксирован у АО "КАЗКОМ" ("-"13,4%), что возможно было частью политики банка по снижению степени концентрации депозитов.
Заключение
С переходом экономики Казахстана к рынку перед банками открываются совершенно новые горизонты. В результате приватизации и разгосударствления собственности все шире развиваются частная собственность, коллективные и акционерные формы собственности, кооперативное движение. Появляются предприниматели, коммерсанты, соответственно имущий класс в обществе. По мере развития рыночных отношений в экономике и обществе, усиливается экономическая роль банков. В их работе на первое место взамен административно-командных выдвигаются экономические методы. Повышается значение стоимостных инструментов банковского воздействия на экономику.
Для большинства коммерческих банков в настоящее время характерна явная тенденция к универсализации, к превращению в "финансовый супермаркет", где клиенты банка могут воспользоваться практически любой денежно-финансовой услугой. В нашей конкретно-исторической обстановке первых этапов становления рыночных структур универсализация деятельности коммерческих банков представляется явной, если не единственной возможностью выживания, развития и дальнейших перспектив существования. Вместе с тем, по мере развития и укрепления рыночных отношений, формирования реальных механизмов разделения властей и полномочий для каждого банка, на повестку дня встает вопрос поиска своей специализированной ниши или оптимального региона деятельности. Такие поиски будут вынуждать многие банки к глубокой перестройки своей деятельности.
Говоря о современных коммерческих банках, необходимо подчеркнуть, что, как и другие звенья кредитной системы, они постоянно эволюционируют, меняются формы операций, методы конкуренции, система контроля и управления.
В последние годы конкуренция в банковской сфере силилась благодаря более широкой поддержке открытия отделений банков, появлению электронных терминалов и распространению международных банковских операций. Конкуренция усилилась и в связи с быстрым ростом других финансовых институтов (например, сберегательные учреждения и взаимные фонды денежного рынка, которые предоставляют многие услуги, обычно характерные для коммерческих банков).
Обладая значительным по размерам собственным капиталом, коммерческие банки в потенциале могут превратиться в крупных инвесторов, то есть самым непосредственным образом воздействовать на развитие народного хозяйства в целом, вмешиваться в структурные перестройки и даже определять перспективу многих секторов экономики. Приобретая в довольно больших масштабах статус акционерно-правовой формы управления собственностью и формирования капитала, коммерческие банки могут превратиться в мощных финансистов и в значительной степени диверсифицировать свою деятельность на основе создания многочисленных холдингов, дочерних фирм и предприятий, а также развития различных форм участия.
Основным средством придания банкам их подлинной экономической роли является формирование в обществе правильного рыночного понимания категории коммерческого банка и создание для этого комплекса регуляторов, позволяющих удерживать их в рамках такого представления. Очень важное место в таком комплексе должны занять механизмы саморегулирования, которые должны выработать сами коммерческие банки с учетом своей миссии, выраженной в четко продуманной и обоснованной стратегии их развития.
По-моему мнению, на основе правильного восприятия роли коммерческих банков в рыночной экономике каждый из них должен найти свое оптимальное место в ней, в противоречивых процессах взаимодействия при решении целевых задач накопления, производства, обращения и потребления, используя для повышения их коммерческого и социального эффекта все имеющиеся средства.
Список использованной литературы
1. Назарбаев Н.А. Послание народу Казахстана "Рост благосостояния граждан Казахстана - главная цель государственной политики" февраль 2008 г. с 44-88
2. Балабанов И.Т., Банки и банковское дело. - Питер, 2005. с 55-59
3. Дробозина Л.Т., Деньги, Кредит, Банки. - М., Инфра-М., 2007 г. с 123-133
4. Жукова Е.Ф., Банки и банковские операции. - М.: Банки и биржи - Юнити, 2007 г. с 102-106
5. Колесников В.И., Банковское дело. - М: Финансы и статистика, 2011 г. с 6-11
6. Крымова В., "Экономическая теория". Алматы 2010 г.66-70
7. Лаврушин О.Н., Банковское дело. - М: Финансы и статистика, 2010 г. с 14-25
8. Лаврушина О.И., "Деньги, кредит, банки". Издание второе, Москва 2010 г. с 81-98
9. Маркова О.М., Сахаров В.И., Коммерческие банки и их операции. - М., Банки и биржи - Юнити, 2005 г. с 165-170
10. Миркин Я.М., Банковские операции. - М., Инфра-М., 2006 г. с 52-63
11. Поляков В.П., Москвина Л.А. Основы денежного обращения и кредита. - М., Инфра-М, 2005 г. с 99 - 106
12. Ильясов А.А., Гилимов А.К., Журнал "Вестник КазНУ". Серия экономическая. №4 (26). 2011 г. с 188-190
13. Калиева Г.Т., Коммерческие банки в Казахстане и проблемы обеспечения их устойчивости: Автореферат. - Алматы: 2009. с 140-144
14. Сейткасимов Г.С., Банковское дело. - Алматы: Каржы-Каражат, 2011. с 66-77
15. Закон "О Национальном Банке Республики Казахстан" от 24.12.2006 г. №15-1 (с изменениями и дополнениями по состоянию на 28.02.2012 года №235-III) с 102-111
16. Закон "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", от 31.11.1995 г. №2444 (с изменениями и дополнениями по состоянию на 28.02.2012 года №235-III). с 154-160
17. Раева Р. О банковской системе Казахстана // Банки Казахстана, 2009 г., № 6. с 190-203
18. Бондарь Т. Что происходит в банковской системе Казахстана (Становление банковской системы Казахстана обошлось без кризисов) // Ежемесячный деловой журнал "Финансист", - 2009. - № 10. с 7-11
19. Баишев Б. Банки хотят подчиняться закону // Аль-Пари - 2009. - № 2. с 69-78
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Экономические основы и роль активных операций в деятельности коммерческих банков. Анализ финансовой деятельности, структуры и качества активов банка на примере АО Банк ВТБ (Казахстан). Существующие проблемы управления активами банка и пути их снижения.
дипломная работа [283,9 K], добавлен 15.08.2015Понятие, структура и характеристика активов коммерческого банка. Характеристика активов и критерии оценки их качества. Особенности оценки качества активов в Российской Федерации. Современные тенденции изменения активов российских коммерческих банков.
презентация [22,5 K], добавлен 23.04.2014Понятие активных операций и их экономическое содержание. Измерение активов банка по рыночной стоимости. Факторы роста активов в банковском секторе и в отдельных кредитных организациях. Современное состояние активов российских коммерческих банков.
курсовая работа [215,5 K], добавлен 02.01.2018Научно-методологические аспекты оценки структуры и качества активов банка. Анализ активов ОАО "Банк Каспийский". Мероприятия по совершенствованию структуры и повышению качества активов ОАО "Банк Каспийский". Диверсификация активных операций банка.
дипломная работа [149,6 K], добавлен 27.03.2007Сущность, классификация и характеристика основных активных операций коммерческого банка. Методы управления качеством банковских активов и принципы кредитования. Анализ и оценка активов банка с точки зрения их ликвидности на примере ОАО "Запсибкомбанк".
курсовая работа [30,6 K], добавлен 15.09.2009Сущность, понятие, анализ деятельности коммерческого банка. Основные методики оценки качества активов банка. Анализ кредитных операций банка. Депозитные операции банка. Разработка мероприятий по повышению эффективной деятельности в ОАО "Альфа-Банк".
курсовая работа [195,9 K], добавлен 09.12.2014История возникновения банковской системы Казахстана, еёе современное состояние. Динамика качества активов и условных обязательств банковского сектора. Филиальная сеть АО "БТА Банк". Анализ основных технико-экономических показателей деятельности банка.
дипломная работа [1,4 M], добавлен 22.11.2011Экономическая сущность и роль активных операций в формировании активов. Понятие расчётов и платежей. Классификация активов и анализ активных операций банка. Разработка процедур повышения качества управления активами. Механизмы увеличения активов банка.
курсовая работа [336,7 K], добавлен 20.03.2016Обязательные экономические нормативы коммерческих банков, их классификация и общие свойства. Применение экономических нормативов на примере коммерческого банка ЗАО "Банк Русский Стандарт". Группы риска активов банка, соответствующие им коэффициенты риска.
курсовая работа [26,5 K], добавлен 12.05.2010Изучение основных показателей деятельности крупных коммерческих банков. Группировка банков по размеру работающих рисковых активов. Методы построения уравнения регрессии зависимости между величиной собственного капитала и объемом привлеченных средств.
контрольная работа [139,0 K], добавлен 08.03.2011
