Деятельность ООО "ИнвестКапиталБанк"

Размещено на http://www.allbest.ru/

БЭК

Башкирский Экономико-Юридический колледж

Очный факультет Кафедра

«Финансы и банковское дело»

ОТЧЕТ по производственной практике

Место прохождения

ООО «ИнвестКапиталБанк»

студента 3 курса группы БД 11-19

Содержание

Введение

1. Организационно-экономическая характеристика банка

2. Деятельность ОАО «ИнвестКапиталБанк»

3. Организационно - правовая структура

4.Результаты деятельности

Выводы и предложения

Введение

Одно из главных требований к подготовке специалистов высшей квалификации - её связь с практикой, знание конкретных задач, особенностей будущей практической деятельности. Важным звеном этой связи является производственная практика. Цели и задачи производственной практики - это систематизация, закрепление и углубление теоретических знаний, полученных по дисциплинам специализации; приобретение практических навыков работы.

Основной целью настоящей производственной практики является финансово-экономический анализ деятельности коммерческого банка и разработка на его основе предложений по совершенствованию деятельности банка.

Анализируемый объект - ОАО «ИнвестКапиталБанк».

Анализируемый период: 2011 - 2012 гг.

Основными задачами настоящей практики являются:

• изучение Устава ОАО «ИнвестКапиталБанк»;

• ознакомление с нормативными документами, регулирующими деятельность ОАО «ИнвестКапиталБанк»;

• изучение системы статистической, бухгалтерской и финансовой отчетности ОАО «ИнвестКапиталБанк»;

• изучение и закрепление методов расчета и анализа основных финансовых показателей.

В качестве информационной базы для анализа использована бухгалтерская отчетность ОАО «ИнвестКапиталБанк» за 2011, 2012 годы:

• бухгалтерский баланс;

• отчет о прибылях и убытках;

• отчет о движении денежных средств.

1. Организационно-экономическая характеристика банка

Банк ОАО «ИнвестКапиталБанк» является кредитной организацией, входящей в банковскую систему Российской Федерации и руководствующейся в своей деятельности законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также Уставом ОАО «ИнвестКапиталБанк». Устав банка представлен в приложении 1.

Банк осуществляет свою деятельность на основе выданной Центральным банком Лицензии №2377 от 10 июня 1993 г.

Банк создан для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основной целью деятельности банка, как коммерческой кредитной организации, является извлечение прибыли от посреднических операций на денежном рынке.

Банк является юридическим лицом в организационно-правовой форме Открытое Акционерное Общества, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

Участниками Банка могут быть юридические и физические лица, резиденты и нерезиденты Российской Федерации.

Местонахождение ОАО «ИнвестКапиталБанк»: 450077, Россия, Республика Башкортостан, г. Уфа, улица К. Маркса, дом 15, корпус 2.

Уставный капитал Банка состоит из вкладов участников Банка и составляет 75 616 050 руб.

В соответствии с Уставом Банка доля участника в уставном капитале Банка не превышает 50%. Долевое участие в размере 10 000 руб. дает один голос при решении вопросов на общем собрании участников

2. Деятельность ОАО «ИнвестКапиталБанк»

В соответствии с Генеральной лицензией Банка России ОАО «ИнвестКапиталБанк» имеет право осуществлять следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц (до востребования и на определенный срок);

• размещение привлеченных денежных средств юридических и физических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

• инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

• куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

• выдачу банковских гарантий;

• осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кроме перечисленных банковских операций ОАО «ИнвестКапиталБанк» вправе осуществлять следующие сделки:

• выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих выполнение обязательств в денежной форме;

• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

• лизинговые операции;

• оказание консультационных и информационных услуг и пр.

• В настоящее время банк предлагает своим клиентам широкий спектр современных банковских продуктов, предоставляющих предприятиям и организациям новые возможности развития бизнеса.

• Банк обеспечивает высокое качество разнообразных услуг по расчетно-кассовому обслуживанию. Гибкие тарифы по операциям с наличностью, гибкие ставки начисления процентов на остатки на расчетных счетах удобны и выгодны для клиентов банка. Система расчетов позволяет проводить все виды операций, как в рублях, так и в иностранной валюте. ИнвестКапиталБанк принимает платежи для проведения текущим днем до 17.00.

• Для предприятий и организаций действует электронная система платежей «Клиент - Банк». Обладая широким спектром функциональных возможностей, система модифицируется по требованию клиента.

• Для ускорения расчетов по операциям юридических лиц разработана вексельная программа. Оплата по векселям осуществляется в день обращения клиента до 16.00 без предварительной подачи заявки. Объем расчетов и количество предприятий, работающих с векселями ИнвестКапиталБанка, постоянно растут.

• Для населения предложена программа «Таблица умножения капитала», включающая вклады, сроком на 31, 61, 91, 181, 271 и 365 дней. Действует программа целевого потребительского кредитования Любимый кредит, позволяющая без залога и поручительства приобретать в кредит непродовольственные товары и услуги. В головном офисе банка работает пункт обмена валют.

• Деятельность ОАО «ИнвестКапиталБанка» способствует повышению эффективности производства, росту благосостояния и качества жизни населения Республики Башкортостан

Банку запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

3. Организационно - правовая структура

Органами управления банком являются:

• Общее собрание участников;

• Совет директоров;

• Правление Банка

Схема организационной структуры Банка представлена на рис.1.

Рис.1. Схема организационной структуры ОАО «ИнвестКапиталБанк»

ОАО «ИнвестКапиталБанк» функционирует на рынке банковских услуг с 1993 г., являясь преемником «Икмекбанка» и Коммерческого банка «Социнвест-Агро». Первоначально Банк создавался для обслуживания агропромышленного комплекса Республики Башкортостан, поэтому назывался «Коммерческий Икмекбанк». В 1999 году банк изменил свое название на Коммерческий банк «Социнвест-Агро».

В июле 2002 года сменился состав учредителей. В банк пришла новая команда управляющих, имеющих успешный опыт работы в банковской сфере.

В клиентскую базу банка вошли крупные промышленные предприятия республики: ОАО «УМПО», ОАО «Стеклонит», ОАО «Уфимский краностроительный завод», ОАО «Уфимский лакокрасочный завод», ОАО БПТШФ МИР, а также компании ЗАО ИК «Нефтегазинвест», ООО «Башкирские инвестиции», ЗАО «Деловая сеть», ООО фирма «БИС», МК «Мегастрой» и другие.

В связи с расширением сфер деятельности банка было принято решение об изменении наименования банка. В соответствии с решением Общего собрания участников кредитной организации наименование банка было изменено на ОАО «Инвестиционный капитал». 8 мая 2003 года Центральный банк РФ выдал лицензию на осуществление банковских операций.

4.Результаты деятельности

Исходные данные для расчета показателей рентабельности ООО «ИнвестКапиталБанк» представлены ( на основании баланса отчета о прибылях) в таблице 2.

Таблица 1 Показатели деятельности ОАО «ИнвестКапиталБанк» тыс.руб.

Показатели рентабельности, характеризующиe эффективность финансовой деятельности банка, представлены в таблице 2.

Анализ показателей эффективности финансовой деятельности ОАО «ИнвестКапиталБанк» позволяет сделать следующие выводы.

1. Значение показателя доходности капитала (k1) увеличилось с 6,7% в 2002 г. до 46,9% в 2012 г., что значительно превышает нормативный уровень данного показателя. Это, с одной стороны, свидетельствует об очень высокой эффективности работы банка. Однако, слишком высокое значение данного показателя может быть обусловлено низким уровнем собственного капитала, поскольку доходность собственного капитала обратно пропорциональна его достаточности. Для сравнения, приемлемая норма рентабельности капитала в банках США составляет не более 13 - 16%. Нормативный уровень данного показателя по оценке специалистов Национального банка Республики Башкортостан варьируется от 10 до 20%.

Таблица 2 Показатели эффективности деятельности ОАО «ИнвестКапиталБанк»

• Коэффициент прибыльности активов ОАО «ИнвестКапиталБанк» (k2) увеличился с 0,2% в 2011 г. до 2,9% в 2012 г., что немного превышает нормативное значение. Рост данного коэффициента оценивается положительно, так как он свидетельствует о повышении эффективности использования банком имеющихся активов, о способности банка контролировать операционные расходы. Однако, слишком высокое значение данного показателя может сигнализировать о повышенной степени рисков, сопряженных с размещением банком своих активов, так что дальнейший рост коэффициента прибыльности активов нежелателен.

• Мультипликатор капитала (k3) за анализируемый период снизился почти в 2 раза: с 31,2 в 2011 г. до 16,4 в 2012 г. Это может свидетельствовать о том, что банк в своей работе отдает предпочтение наращиванию собственного капитала и проводит взвешенную кредитную политику.

• Значение показателя прибыльности доходов или маржи прибыли (k4) за анализируемый период выросло практически в 10 раз (с 2,3% в 2011 г. до 21,6% в 2012 г.). Это свидетельствует о повышении эффективности деятельности банка.

• Коэффициент использования активов (k5), нормативное значение которого > 12 %, увеличился с 9,3% в 2011 г. до 13,3% в 2012 г., что несколько превышает нормативное значение. Это в целом свидетельствует о достаточно высокой отдаче активов и эффективности политики управления портфелем.

• Рост рентабельности кредитных операций банка (Rко) с 0,35% в 2011 г. до 4,9%, в 2012 г. свидетельствует о повышении отдачи кредитных ресурсов.

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что за анализируемый период ОАО «ИнвестКапиталБанк» достиг достаточно высоких показателей финансовой деятельности. Банк проводит активную и достаточно взвешенную кредитную политику, имеет рост прибыли и высокую отдачу от активных операций и, в том числе, от кредитования.

Таблица 3 Показатели финансового состояния ОАО «ИнвестКапиталБанк» по состоянию на 01.01.13 г.

Как видно из таблицы 3, почти все показатели банка соответствуют нормативам. Не соответствует нормативам показатель максимального размера риска на одного кредитора (Н8), равный 26,8%, т.е. превышающий нормативное значение показателя на 1,8%, и норматив риска собственных вексельных обязательств (Н13), равный 588,2%, что почти в 5 раз превышает норматив. банк кредитный коммерческий

В целом проведенный анализ собственного капитала ОАО “ИнвестКапиталБанк” позволяет сделать следующие выводы:

• уровень собственного капитала банка достаточен;

• рост капитала значителен и составил за анализируемый период 369,2%;

• показатели ликвидности соответствуют нормативам (Н2, Н3, Н4, Н5), что свидетельствует о надежности и платежеспособности банка;

• эффективное использование собственного капитала позволяет банку получать достаточно высокий совокупный доход.

Банку необходимо предусмотреть мероприятия по снижению риска собственных вексельных обязательств и обеспечить соблюдение требований к максимальному размеру кредита на одного кредитора (вкладчика).

Выводы и предложения

Проведенный финансово-экономический анализ деятельности ОАО «ИнвестКапиталБанк» показал, что в настоящее время банк является рентабельным кредитным учреждением, имеет рост прибыли и высокую отдачу от активных операций и, в том числе, от кредитования. Управление и банковский менеджмент организованы на достаточно высоком профессиональном уровне.

За анализируемый период наблюдается рост объема активов (на 146,2%). Уровень собственного капитала банка достаточен, рост капитала составил за анализируемый период 369,2%. Эффективное использование собственного капитала позволяет банку получать достаточно высокий совокупный доход: за анализируемый период произошло увеличение совокупного объема доходов в 3,5 раза. Доходы банка увеличиваются более интенсивно, чем расходы, что позволяет прогнозировать дальнейший рост прибыли. Показатели ликвидности соответствуют нормативам, что свидетельствует о надежности и платежеспособности банка.

ОАО «ИнвестКапиталБанк» проводит активную и достаточно взвешенную кредитную политику, осуществляя кредитование реального сектора экономики, и в первую очередь, предприятий промышленности, имеющих постоянный и стабильный доход. В соответствии с принципом диверсификации ссудного портфеля, банк выдает кредиты предприятиям из различных отраслей экономики и большему числу заемщиков, что позволяет предотвратить возможные крупные потери банка по кредитам.

За анализируемый период повысился коэффициент использования кредитных ресурсов, прибыльности кредитного портфеля и степень мобилизации привлеченных средств в кредитные операции, несмотря на то, что удельный вес кредитных вложений в общем итоге баланса снизился (поскольку значительно возросла доля вложений в ценные бумаги). Значительно снизилась просроченная задолженность.

Предложения по совершенствованию деятельности банка:

• разработать мероприятия по снижению риска собственных вексельных обязательств;

• обеспечить соблюдение требований к максимальному размеру кредита на одного кредитора (вкладчика);

• с целью повышения доходности кредитных активов увеличить долю долгосрочных кредитов, предусмотрев меры по минимизации кредитных рисков;

• ориентировать деятельность банка на увеличение ресурсного потенциала, дальнейшее повышение эффективности активных операций при соблюдении жесткой экономии внутренних затрат;

• делать упор на развитие наступательной рыночной стратегии и разработку новых форм услуг, в том числе консультационных и информационных; стремиться к непосредственным контактам с клиентами путем личного общения, изучения и максимального удовлетворения их запросов, предпочтений, пожеланий.

Успех современного коммерческого банка - не сиюминутный, а планомерный, прогнозируемый и подготовленный - лежит на пути диверсификации проводимых операций и, как следствие, источников получаемых доходов, выделении одного или нескольких основных видов бизнеса, которые будут приносить основную прибыль, и ряда дополнительных источников, приносящих меньшую прибыль, но позволяющих сбалансировать процесс получения финансового результата.

Размещено на Allbest.ru