Операции по обслуживанию банковских карт

Появилась возможность у держателей карт платежной системы Visa International или Mastercard International любого банка оплачивать услуги мобильной связи сотовых операторов МТС, «БиЛайн» и «МегаФон Москва», а также спутниковое телевидение «НТВ Плюс» и «Космос ТВ».

Чтобы в перспективе банк оставался конкурентноспособным, уже сегодня ему нужно развивать как можно более широкий спектр услуг. И в этой связи очень привлекательным для банков является интернет - банкинг: во-первых, реализованные в большинстве интернет - систем функциональные возможности позволяют банку предоставлять клиентам целый ряд дополнительных сервисов, во - вторых, у банков появилась реальная возможность и частным клиентам предложить услугу по удаленному управлению счетом через интернет. Интернет - банкинг сам по себе приносит в основном косвенную прибыль - увеличение остатков на счетах, увеличение клиентской базы и т.д. Прямые же доходы банка ограничиваются лишь абонентской платой и платой за подключение клиентов к услуге. При неясной перспективе окупаемости - стоимость предлагаемых на рынке систем достаточно высока. Банкам предлагается достаточно выгодный с точки зрения экономической целесообразности вариант - развитие нового направления деятельности при минимальных инвестициях.

Используя Интернет - банкинг, возможно быстро, легко и в любое удобное для любого человека время:

- отправлять в банк платежные поручения

- контролировать текущее состояние счета

- платить за коммунальные и прочие услуги при помощи сервиса

- управлять лимитами платежных карт

- перечислять средства между своими счетами в банке

- покупать и продавать безналичную валюту.

Одним из направлений Интернет - банкинга является универсальная платежная система, называемая “Интернет - кошелек”. Система электронных кошельков, позволяющая осуществлять мгновенный расчет виртуальными деньгам, которые в свою очередь могут стать вполне реальными после обналичивания в соответствующих сервис центрах. Удобство системы заключается в скорости осуществления денежных операций. Система считается очень защищенной и надежно заблокированной от вторжения извне. При регистрации в системы вы устанавливаете на свой компьютер специально разработанную программу, так называемый Интернет - кошелек.

Наряду с рынком международных карточек появился рынок чисто российских межбанковских платежных систем, основанных на пластиковых картах. Межбанковские системы объединяют несколько банков (иногда более сотни), самостоятельно ведут процессинг операций. Они более крупные по числу держателей карточек и развитию приемной сети, условия вступления в них проработаны, прежде всего, с учетом интересов банков-участников. Крупные банки могут участвовать в создании межбанковских платежных систем. Средним и мелким банкам, желающим начать бизнес на рынке пластиковых карт без существенных первоначальных затрат, наиболее эффективно заняться эмиссией или обслуживанием уже существующих карточек. Были созданы российские межбанковские платежные системы, такие как «STB Card», «Union Card», «Золотая корона».

Первой была основана в 1992 году STB Card. Основная цель АО «STB Card» - совершенствование денежного обращения в России на основе единой системы электронных безналичных расчетов по банковским карточкам, которая дает возможность пользоваться этим средством платежа не только на всей территории нашей страны, но и за ее пределами. Ее основная особенность - полное соответствие международным стандартам.

В апреле 1993 года Автобанком и Инкомбанком была учреждена компания Union Card, соучредителями которой при перерегистрации стали еще некоторые российские банки. АОЗТ «Union Card» выполняет одновременно функции процессинговой компании, разработчика программного обеспечения, поставщика оборудования.

В системах Union Card и STB Card начали действовать региональные процессинговые центры в некоторых городах России. По темпам создания сети процессинговых центров система Union Card значительно опережала систему STB Card, т.к. она ориентировалась на существенно более дешевое программное обеспечение.

Активно на российском рынке внедрялись системы, основанные на новых картах. Пожалуй, наиболее известной является платежная система «Золотая корона», созданная Сибирским торговым банком и использовавшая технологию и аппаратные средства западных фирм, но собственное программное обеспечение. «Золотая Корона» - первая общероссийская межрегиональная система расчетов по банковским смарт - картам. Карточки «Золотой Короны» универсальны, их используют для выдачи зарплаты, как корпоративную карточку, для начисления пенсий, как сберегательную книжку, как средство расчетов в магазинах, для оплаты оптовых поставок товаров.

Мировой опыт показывает, что в каждой стране наряду с международными успешно действуют локальные платежные системы. Наиболее сильные из них успешно сотрудничали с международными. Однако предсказать, что произойдет с той или иной действующей российской платежной системой в будущем практически невозможно. Наиболее жизнеспособной окажется та система, которая будет иметь разветвленную сеть обслуживания в регионах, где проживает большинство населения страны.

Перед каждым банком, решившим заняться «карточным» бизнесом, - два пути развития. Первый путь - это предоставление все более широкого спектра услуг узкому кругу клиентов - обладателям значительных сумм инвалюты. Второй путь - ориентация на широкий круг лиц, которым карточки облегчили бы пользование российскими рублями, включая не очень большие суммы, прежде всего внутри страны. Этому пути соответствует выпуск банками (и другими субъектами экономики) собственных рублевых карточек.

Таким образом, на российском «пластиковом» рынке действуют одновременно две группы систем - зарубежные (международные) и отечественные. Последние, пока отнюдь, не занимают доминирующего положения.

2 Анализ операций ОАО «Восточный экспресс банк» с использованием банковских карт

2.1 Организационно - экономическая характеристика банка

ОАО «Восточный экспресс банк» (бывший Дальвнешторгбанк) был создан 12 мая 1991 года. Это крупный по размеру активов частный банк, в состав акционеров которого входят как физические лица (Власов С.Н., Ким И.В., Бекарев А.А., Таранов А.А.), так и портфельные инвесторы (Baring Vostok, Renaissance, International Finance Corporation). С 2005 года банк специализируется в сфере розничных услуг, динамично развивается. Обладает хорошо развитой региональной сетью, охватывающей практически все регионы России. Имеет опыт публичных рыночных заимствований на российском и зарубежном рынках. В 2009 году банк успешно завершил процедуры объединения с ОАО «Эталонбанк» (июнь) и ЗАО КБ «Движение» (октябрь), в 2010 году «КАМАБАНК» (май) и ОАО «Ростпромстройбанк» (сентябрь) путем присоединения к Восточному экспресс банку. В июле 2010 года банк приобрел 100% долей ООО «Городской Ипотечный банк». В декабре 2010 года завершил сделку по приобретению 100% акционерного капитала ЗАО «Сантандер Консьюмер Банк», являющегося российским розничным подразделением ведущего европейского банка Banco Santander S.A. of Spain.

Банк представлен 12 филиалами (порядка 550 отделений более чем в 300 городах страны) на территории 7 федеральных округов - Центрального, Северо-Западного, Приволжского, Южного, Уральского, Сибирского и Дальневосточного.

Банк успешно работает на большом географическом пространстве и в различных направлениях, получает высокую и стабильную прибыль, улучшает благосостояние своих клиентов, акционеров, инвесторов. Работает на благо России и ее жителей. Надежность банка подтверждена ведущими мировыми рейтинговыми агентствами Moody's Investors Service (B2/NP/E+), RusRating (BB+ прогноз «стабильный»), Агентство Эксперт РА (А).

Уставный капитал банка во весь период его работы представлен в таблице 3.

Таблица 3

Уставный капитал ОАО «Восточный экспресс банк

Этапы равития банка	Уставный капитал
1991г Дальневосточный акционерный банк Внешторгбанка РСФСР	41 тыс. рублей
2001 г. ОАО АКБ «Дальвнешторгбанк»	28 млн.рублей
2006 г.г ОАО «Восточный экспресс банк»	285 млн. рублей
2009 г.Восточный экспресс банк +Эталонбанк Восточный экспресс банк +Банк-движение	448 млн.рублей
2010 г. Восточный экспресс банк + Камабанк	570,6 млн.рублей
2010 г.Восточный экспресс банк + Ростпромстройбанк	653, 7 млн.рублей

По данным таблицы можно увидеть, что уставный капитал в 1991 году по сравнению с 2001 годом увеличился на 27 млн. 959 тыс. рублей. С 2001-2005 года увеличился на 257 млн. рублей. С 2005-2009 г. г увеличился на 163 млн. рублей. С 2009-2010 уставный капитал увеличился на 205,7 млн. рублей. Таким образом можно сделать вывод, что банк успешно развивается на рынке банковских услуг и располагает обширной клиентской базой физических и юридических лиц.

Стратегией развития банка предусмотрена дальнейшая консолидация небольших региональных банков.

Банк осуществляет все виды операций в рублях и в иностранной валюте, осуществляет переводы по системам WESTERN UNION И MONEY GRAM.

На сегодняшний день ОАО КБ «Восточный» :

· Участник системы страхования вкладов

· Агент по выплатам Агенства по страхованию вкладов

· Ассоциированный член Некоммерческой ассоциации «Международная платежная система VISA INTERNATIONAL»

· Участник Международной платежной системы «MASTERCARD»

· Эмитент и Эквайрер Российской межбанковской платежной системы «Золотая корона»

· Ассоциированный член Ассоциация Российских членов Европы;

· Член Ассоциации региональных банков России;

· Член секции валютного рынка биржи Закрытого акционерного общества «Азиатско-Тихоокеанская Валютная Биржа»

· Член биржи ЗАО «Сибирская Межбанковская валютная Биржа»

· Член межбанковской телекоммуникационной системы «SOCIETY FOR WORLDWIDE INTERBANK FINANCIAL TELECOMMUNICATION».

Организационная структура банка и его филиалов :

1. Розничный блок (организация продаж). Разработка продуктов, реклама, организация точек продаж, анализ объемов продаж

2. Кредитный блок (Разработка продуктов, выдача кредитов, оценка кредитных рисков, сопровождение кредитов)

3. Операционный блок (организация операционно-кассовой работы)

4. Блок ВИП обслуживания (работа по организации с ВИП клиентами банка)

5. Блок по развитию сети (открытие новых отделений)

6. Финансовый блок (Бухгалтерии банка)

7. Блок информационных технологий (Организация ИТ работы)

8. Административный блок (Юридическая служба, служба безопасности, Административно - хозяйственная служба)

9. Корпоративный блок (Организация работы с корпоративными клиентами банка)

10.Казначейство (Установка курсов валюты, анализ рисков)

11. Аудит (служба внутреннего контроля)

На данный момент ОАО «Восточный экспресс банк» имеет подразделения, которые представлены в таблице 4.

Таблица 4

Филиалы	Всего 12,все в РФ
Дополнительные офисы	244
Операционные кассы вне кассового узла	2
Кредитно - кассовые офисы	1
Операционные офисы	321

Основными операциями Банка, оказывающими наибольшее влияние на изменение финансового результата, являются:

1. Кредитование:

- целевое экспресс - кредитование на УРМ

- нецелевое экспресс кредитование в отделениях и мини - офисах Банка

- потребительское кредитование, в т.ч. автокредитование

- ипотека

- кредитные карты

- кредитование малого бизнеса

- овердрафт

2. Вклады:

- срочные вклады - ориентированные на разные слои населения (от пенсионеров до богатых граждан)

- до востребования - традиционно одни из самых выгодных условий по вкладам.

В «Восточном экспресс банке» самые высокие проценты по срочным вкладам=12%.

- Max вклад - до 250000 рублей

- вклад для vip клиентов - более 250000 рублей.

3.Переводы:

- осуществление денежных переводов без открытия счета (в т.ч. российские и международные системы переводов Золотая корона, WESTERN UNION,MONEY GRAM)

- осуществление денежных переводов с открытием счета (в т.ч. нерезиденты)

- прием платежей (штрафы, коммунальные платежи, оплата обучения)

4.Валютообменные операции

- покупка/продажа валюты по курсу Банка

5.Иные операции:

-открытие БСС частным лицам (в т.ч. для получения заработной платы, пенсий и иных поступлений)

- выдача и обслуживание пластиковых карт (дебетовых, кредитных)

- «зарплатные проекты» (в т.ч. на дебетовых и кредитных пластиковых картах)

- сопутствующие финансовые услуги (в т.ч. страховые, услуги ПИФ, прочее)

- расчетно-кассовое обслуживание субъектов малого предпринимательства (в т.ч. ИП, ООО)

- прием коммунальных платежей

- «смс - банкинг» (удобная автоматизированная система, которая позволяет клиентам узнавать необходимую информацию, находясь на своем рабочем месте)

- депозитарий (аренда банковских ячеек)

- реализация памятных монет.

Коммерческий банк “Восточный Экспресс” занимает сильные позиции наравне с крупными общенациональными банками. Структуру рынка кредитования в разрезе банков - конкурентов за 2011 год можно показать на рисунке 6.



Рисунок 6 Структура рынка кредитования в разрезе банков - конкурентов за 2011 год

Основные регионы операций “Восточный экспресс банк” - Дальний Восток и Сибирь. Там проживает около 18% населения страны, что делает эти регионы привлекательными для развития рынка розничного кредитования. Крупные банки выходят туда двумя основными путями: либо посредством приобретений или стратегического партнерства с региональными банками, либо развивая собственную сеть. Второй вариант более распространен, что объясняется небольшим количеством банков в регионе.

Одно из ключевых преимуществ Банка Восточный Экспресс в условиях такой конкуренции - широкое присутствие в восточных регионах. У него имеется свыше 600 розничных точек и около 200 отделений различных типов (в том числе семи филиалов). Банк Восточный Экспресс использует технологии и опыт Банковского Альянса. У банка большие возможности для развития потребительского кредитования на Дальнем Востоке. Рассмотрим таблицу 5, в которой показаны конкуренты банка в области кредитования.

Таблица 5

Конкуренты Банка в области кредитования

Наименование Банка-конкурента	Преимущества банка-конкурента перед ВЭБ	Наши преимущества перед конкурентом
СБЕРБАНК РОССИИ	§ Ставки по кредитам ниже § Отделенческая сеть больше	§ Минимум документов на получение кредитов § Скорость обслуживания § Минимальный срок принятия решения по кредиту
ВТБ 24	§ Ставки по кредитам ниже § Высокий уровень обслуживания	§ Простота оформления кредитов (минимум документов) § Высокая скорость принятия решения по кредиту
РОСБАНК	§ Отделенческая сопоставима с ВЭБ § Время принятия решения аналогична § процедура оформления аналогична	§ Ценовой уровень кредита несколько ниже
СОВКОМБАНК	§ Широко представлены в торговых сетях § Стоимость кредитов аналогичная § Время принятия меньше (10-15 минут) § Процедура оформления -аналогичная	нет

В состав акционеров ОАО «Восточный экспресс банк» входят как физические лица, так и портфельные инвесторы. Список акционеров, владеющих более 5 % уставного капитала можно рассмотреть в таблице 6.

Список акционеров, владеющих более 5 % уставного капитала Открытого акционерного общества «Восточный экспресс банк» по состоянию на 01.01.2011 г.

Таблица 6

№	Фамилия, имя, отчество акционера (наименование для акционера - юридического лица)	Количество обыкновенных акций, шт.	Количество привилегированных акций	Общее количество акций, шт.	Доля в акционерном капитале, %
1	Antof N.V	9 939 810 000		9 939 810 000	17, 4200 %
2	Бекарев Андрей Александрович	9 531 822 631	4 500 000	9 536 322 631	16, 7129 %
3	Власов Сергей Николаевич	8 921 130 000		8 921 130 000	15, 6347 %
4	Таранов Александр Александрович	7 222 999 078	4 500 000	7 227 499 078	12, 6666 %
5	Ratto Holdings Limited	3 636 379 993		3 636 379 993	6, 3729 %
6	Rekha Holdings Limited	6 719 800 000		6 719 800 000	11,7768 %

Собственный Капитал Банка - это совокупность различных по назначению средств банка, являющихся собственностью владельцев банка, которые обеспечивают экономическую самостоятельность и стабильность его функционирования.

Проанализировав динамику собственных средств ОАО «Восточный экспресс банк» в таблице (см. Приложение 1), можно сделать вывод, что собственные средства банка в 2008 - 2009 году увеличились на 2 672 801 тыс. рублей, или на 88,36 % по сравнению с предыдущим годом , а в 2009 - 2010 году увеличились на 410 005 тыс. рублей, или на 7, 20%. Основными факторами, повлиявшими на столь резкое увеличение стали увеличение резервного фонда , в 2008-2009 гг. он увеличился на 657,24 % или на 92 013 тыс. руб. , в 2009- 2010 г. на 13 797 тыс. руб или на 13,05%. Кроме того, влияние на увеличение или уменьшение собственных средств банка переоценка основных фондов банка (недвижимое имущество банка, автотранспорт, офисная мебель и оборудование и др.), также изменилась на 71 009 тыс. руб. или на 7,85%. Нераспределенная прибыль прошлых лет в 2009 году увеличилась на 2 404 298 тыс. рублей, или на 175,53 % , в 2010 году уменьшилась на 38, 012 тыс. рублей, или на 1,01 % Неиспользованная прибыль прошлых лет с 2008- 2009 гг. уменьшилась на 815 388 тыс. рублей, или на 31,65 % , с 2009 - 2010 гг. увеличилась на 328 206 тыс. руб. или на 86, 92%.

Валюта баланса в период с 2008 по 2009 год увеличилась на 2 672 801 тыс. рублей, или на 88,36 %, в период с 2009 по 2010 год увеличилась на 410

005 тыс. рублей или на 7,20%.

Увеличение собственного капитала банка является главным показателем устойчивости банка и свидетельствует о способности банка в динамичных условиях рыночной среды противостоять внешним и внутренним негативным факторам, обеспечивать надежность вкладов и депозитов, защищать интересы акционеров и своевременно выполнять свои обязательства по обслуживанию клиентов.

Ко второй крупной группе кредитных ресурсов банка относятся заемные или привлеченные средства. При увеличении привлеченных денежных средств, это говорит о том, что банк может больше выдавать кредитов, тем самым увеличивая свой доход.

Рассмотрев структуру привлеченных средств ОАО «Восточный экспресс банк» в таблице (см. Приложение 2), можно сказать, что в 2008 году наибольший удельный вес составляют средства клиентов (некредитных организаций) - 48,65%, в том числе вклады физических лиц - 43,2%; средства кредитных организаций - 4,67%.

В 2009 году наибольший удельный вес занимают средства клиентов (некредитных организаций) - 51,7%, в том числе вклады физических лиц -44,37% , а также кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ - 1,7 %.

В 2010 году можно отметить что наибольший удельный вес занимают средства клиентов (некредитных организаций) - 5,31 % в том числе вклады физических лиц - 4,57 %; средства кредитных организаций - 3,91%.

По сравнению 2008 и 2009 годом валюта баланса увеличилась на 20 751 514 тыс. руб., средства клиентов (некредитных организаций) увеличились на 12 024 502 тыс. рублей к 2009 году, в том числе вклады физических лиц на 9 706 317 тыс. руб. Удельный вес по ним повысился. Средства кредитных организаций к 2009 году снизились на 1 053 923 тыс. рублей.

По сравнению 2009 и 2010 годом валюта баланса увеличилась на 29 505 105 тыс. руб., средства клиентов (некредитных организаций) увеличились на 16 555 723 тыс. рублей к 2010 году, в том числе вклады физических лиц на 144750тыс. руб. Удельный вес по ним повысился. Средства кредитных организаций к 2010 году увеличились на 2 688 544 тыс. рублей.

Активные операции - это операции, посредством которых банк размещает имеющиеся в его распоряжении ресурсы. Важнейшими активными операциями является кредитование предприятий организаций и частных лиц.

После анализа активных операций ОАО «Восточный экспресс банк», проведенного в таблице (см. Приложение 3) , было видно, что в 2008 году больший удельный вес в валюте баланса занимали следующие статьи баланса: основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 5,15%, денежные средства 2,90%, средства кредитных организаций в Центральном банке РФ 2,31 % и прочие активы 4,20%.

В 2009 году больший удельный вес в валюте баланса занимали следующие статьи баланса: чистая ссудная задолженность 73,52%, средства в кредитных организациях 4,91 %, основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 7,25%, денежные средства 3,89 %.

По сравнению 2009 с 2010 годом валюта баланса увеличилась на 21 855 264 тыс. рублей (53,37 %), средства в кредитных организациях уменьшились на 1 697 209 тыс. рублей (84,37%), средства кредитных организаций в Центральном банке РФ увеличились на 2 486 630 тыс. рублей (661, 90%), чистая ссудная задолженность уменьшилась на 15 956 883 тыс. руб. (52,99 %), денежные средства увеличились на 679 297 тыс. руб. (42, 62%), основные средства, нематериальные активы и материальные запасы увеличились на 471 885 тыс. руб. (15,88%).

Основными активными операциями ОАО "Восточный экспресс банк" является Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации, по которым прирост составляет 2 486 630 тыс. руб., денежные средства имеют положительную динамику и увеличение показателя на 679 297 тыс. руб.

Для более детального рассмотрения деятельности ОАО «Восточный экспресс банк» проведем анализ доходов и расходов в таблице 7.

Таблица 7

№п/п	Показатель	2008	2009	2010	Абсолютное отклонение	Относительное отклонение
Доходы	2009/ 2008	2010/ 2009	2009/ 2008	2010/ 2009
1	Процентные доходы	6658043	6276222	5059799	-381821	-1216423	94,27	80,62
2	Комиссионные доходы	1930087	1865278	1810610	-64809	-54668	96,64	97,07
3	Прочие операционные доходы	252736	352376	74135	99640	-278241	139,42	21,04
Расходы
1	Процентные расходы	2025819	3247002	2796552	1221183	-450450	160,28	86,13
2	Комиссионные расходы	244939	244296	109604	-643	-134692	99,74	44,87
3	Операционные расходы	3446298	4133826	1894404	687528	-2239422	119,95	45,83

По данным таблицы мы видим, что динамика процентных доходов за период с 2008 по 2009 г. имеет отрицательную динамику - уменьшение показателя на 381821 тыс. руб. или на 5,73 %, такую же динамику показывает и период с 2009 по 2010 г. - уменьшение на 1216423 тыс. руб. или на 19,38 %. Комиссионные доходы с 2008 по 2009 г. имеют отрицательную динамику и изменились на 64809 тыс. руб. или на 3,36 %, с 2009 - 2010гг. также имеют отрицательную динамику и изменились на 54668 тыс. руб. или на 2,93 %. Прочие доходы с 2008-2009 гг. показывают прирост на 99640тыс. руб. или на 39,42 %, а вот за период с 2009 по 2010 год показывают значительное снижение на 278241 или на 78, 96 %.

Процентные расходы с 2008-2009 гг. увеличились на 1221183тыс.руб или 60,28 %, с 2009-2010 гг. снизились на 450450 тыс. руб. или 13,87 %., комиссионные расходы за два периода имеют отрицательную динамику и уменьшились с 2008 - 2009 гг. на 643 тыс. руб или на 0,26 %, а с 2009-2010 гг. на 134692 тыс. руб. или на 55,13 %. Динамика операционных расходов за 2008-2009 гг. имеет положительную динамику и увеличение показателя на 687528тыс.руб или на 19,95 % в отличии от периода с 2009-2010 гг. и показывает снижение показателя на 2239422 тыс. руб. или на 54,17 %.

В соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и нормативными актами Банка России в ОАО КБ «Восточный» сформирована система внутреннего контроля, позволяющая обеспечить эффективность и результативность финансово - хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок, а также осуществлять контроль за функционированием системы управления банковскими рисками, позволяет минимизировать риски, исключить конфликт интересов, организовать необходимый контроль за прохождением документов и принятием решений, контролировать деятельность различных подразделений банка, проверять соблюдения лимитов и нормативов, осуществлять последующий контроль устранения выявленных нарушений.

Для организации эффективного функционирования системы внутреннего контроля в банке имеется Служба внутреннего контроля. Основной целью Службы внутреннего контроля является защита интересов акционеров банка и клиентов Банка путем контроля за соблюдением сотрудниками банка законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности, урегулированием конфликта интересов, обеспечения надлежащего уровня надежности, соответствующей характеру, масштабам проводимым банком операций и минимизации рисков банковской деятельности.

2.2 Организация работы банка с использованием банковских карт

Рассмотрев организационно - экономическую характеристику ОАО «Восточный экспресс банк» можно перейти к более детальному рассмотрению платежных систем банка. Нужно отметить, что из трех платежных систем ОАО «Восточный экспресс банк» работает с международными платежными системами. Количество карт этих платежных систем, выпускаемых банком с каждым годом увеличиваются. Рассмотрим подробнее динамику и объем карт в таблице 8.

Проанализировав динамику карт, стало видно, что банк выпускает карты только международных платежных систем. Карты национальной и региональной платежной системы Банком не выпускаются. Также можно отметить, сравнивая систему расчетов международных платежных систем, что наибольшее количество карт составляют карты Visa International. Выпуск этих карт в 2010г. по сравнению с 2009 г. увеличился на 18, 55% или на 39 378 шт, с 2010 по 2011 гг. увеличилось на 85 78% или на 69 405шт. Сравнивая 2010 г. с 2009 г. карты MasterCard видно, что темпы прироста составили 114,49 % или 37 415шт., с 2010 по 2011 год увеличились на 178, 07% или на 66 894 шт.

ОАО «Восточный экспресс банк» осуществляет безналичные расчеты с помощью карт Visa International и Mastercard International. В пределах каждой платежной системы существуют различные категории карт. К категориям Visa относятся - Electron, Classic, Gold, Platinum и Business. К категориям Mastercard - Cirrus/Maestro, Standart и Gold. Рассмотрим в таблице 9 самые распространенные и удобные для обслуживания категории карт.

Таблица 8

Динамика и объем карт платежных систем, выпущенных ОАО «Восточный экспресс банк»

Типы платежных систем

Система расчетов

Объем банковских карт, в шт

Отклонение (+\-)

На 01.01. 2009 г.

На 01.01. 2010г.

На 01.01.2011г.

количество, шт.

уд.вес, %

количество, шт.

уд.вес, %

количество, шт.

уд.вес, %

абсолютное, шт.

относительное, %

2010/ 2009

2011/ 2010

2010/ 2009

2011/ 2010

Международная

- Visa International (1974г.) - MasterCard (1975г.)

41 521 21 013

66,4 33, 61

80 899 58 428

58,07 41,94

150 304 125 322

55,32 45, 3

39378 37 415

69 405 66 894

18, 55 214, 49

185, 78 278, 07

Национальная

- «STB Card/Cirrus/Maestro» (1992г.) - «Union Card» (1993г.) - «Золотая корона»(1994г.) - Ortcard

_

_

_

_

_

_

_

_

Региональная(локальная)

-«Bank Americard Service Co» (1966 г). - «Interbank Card Association» (1967г).

_

_

_

_

_

_

_

_

Всего :

62 534

100

139 327

100

276 676

100

76 793

- 101

222, 81

19, 65

Таблица 9

Динамика пользователей категории карт Visa International и Mastercard

Категории карт	Кол - во действующих карт	Отклонение (+/-)
	На 01.01. 2009 г.	На 01.01. 2010 г.	На 01.01. 2011 г.
Visa International	Количество, шт	Уд. Вес, в%	Количество, шт	Уд. Вес, в%	Количество, шт	Уд. Вес, в%	2010/ 2009	2011/ 2010
Electron	2 823	39, 23	4 274	39, 06	7195	47, 53	1 451	2 921
Classic	3 421	47, 54	5 125	46, 85	5 929	39, 17	1 704	804
Gold	952	0, 13	1 542	14, 09	2 015	13, 30	590	473
Всего:	7 196	100	10 941	100	15139	100	3 745	4 198
MasterCard
Cirrus/Maestro	2 341	39, 87	2 135	36, 31	5 321	41, 15	- 206	3 186
Standart	2 989	50, 9	3 247	55, 23	5 790	48, 05	258	2 543
Gold	543	9, 3	497	8, 5	940	7, 8	- 46	443
Всего:	5 873	100	5 879	100	12 051	100	6	6 172

Рассмотрев динамику действующих карт в Восточном банке, можно говорить о том, что с каждым годом количество карт увеличивается. Судя по различным категориям, видно, что наибольшей популярностью пользуется категория карт «классическая» как платежной системы Visa International, так и MasterCard. На втором месте по степени предпочтения клиентов пользуется категория «электронных карт» по двум системам. И соответственно наименьшей популярностью пользуется категория Gold - золотая, так как это карта предназначена для Vip - клиентов.

Если сравнивать карты международных систем Visa International и MasterCard International, то Visa более востребована, например удельный вес ее категории Classic в 2011 году составляет 5 929 шт. (47,53%), а MasterCard International в 2011 году 5 790 шт. (48, 05%) Этот показатель зависит от годового обслуживания карты. Также заметим что карты категории MasterCard Cirrus/Maestro в 2011 уменьшились на 206 шт. (41,15 %) по сравнению с 2010, а также уменьшились золотые карты на 46 шт.

На сегодняшний день "Электронные карты" (карты VISA Electron, MasterCard Maestro) предназначены для осуществления безналичных расчетов за товары и услуги и получения наличных денежных средств в банкоматах и кассах. Среди всех международных пластиковых карт являются наиболее доступными: они сочетают в себе невысокую стоимость и возможность получения наличных денежных средств банкоматов, возможность оплачивать товары и услуги в торгово - сервисных предприятий, обеспечивают сохранность ваших денежных средств благодаря обязательной авторизации (проверке) всех операций по карте.

"Классические карты" (карты VISA Classic, MasterCard Standard) - это самые популярные и распространенные карты в мире, они сочетают в себе оптимальное соотношение стоимости и спектра предоставляемых услуг.

Имеют самую широкую сеть приема, позволяют получать наличные денежные средства в более чем 300 тыс. банкоматов, осуществлять оплату товаров и услуг в более чем 20 тыс. торгово - сервисных предприятий.

Они могут быть использованы для оплаты товаров и услуг в торгово-сервисных предприятиях, оснащенных не только электронными терминалами, но и импринтерами (где нет связи с банком).

Держателям карт гарантирован высочайший уровень сервиса по всему миру, в виде услуг информационной помощи на русском языке от компании SOS International практически во всех ключевых аспектах путешествия, начиная от поиска и резервирования подходящего отеля или информации о нужном рейсе и заканчивая помощью в переводе документов или поиске нужного товара. Также SOS International оказывает содействие в решении медицинских и юридических вопросов.

"Золотые карты" (карты VISA Gold, MasterCard Gold) подчеркивают вашу престижность и гарантируют высочайший уровень сервиса по всему миру. Эксклюзивные карты - признак состоятельности и подтверждение вашего особого статуса. Держателям карт гарантирован высочайший уровень сервиса по всему миру, в виде услуг информационной помощи на русском языке от компании SOS International практически во всех ключевых аспектах путешествия, начиная от поиска и резервирования подходящего отеля или информации о нужном рейсе и заканчивая помощью в переводе документов или поиске нужного товара. Также SOS International оказывает содействие в решении медицинских и юридических вопросов.

Карта включает в себя страхование здоровья, жизни и багажа. Страховка распространяется на любую поездку за рубеж, которая полностью или частично оплачена картой. Они позволяют получать наличные денежные средства банкоматов, осуществлять оплату товаров и услуг в торгово-сервисных предприятий.

Помимо этого существуют платиновые карты, Visa Infinite и Mastercard World Signia (самые высококлассные карты), виртуальные (предназначенные только для расчета в интернете, размер этих карт и отсутствие у них чипа и магнитной полосы делают невозможным их использование в терминалах и банкоматах) и т.д.

Высокими темпами сопровождается и рост инфраструктуры обслуживания банковских карт Visa и MasterCard по Сахалинской области Большая работа проведена ОАО КБ "Восточный" по расширению сети обслуживания держателей банковских карт с помощью банкоматов. Общее количество банкоматов и терминалов растет, что видно из таблицы 10.

Рассмотрим дистанционную инфраструктуру обслуживания ОАО «Восточный экспресс банк» по картам

Таблица 10

Элементы инфраструктуры	Дата	Отклонение (+/-)
	На 01.01.2009	На 01.01.2010	На 01.01.2011	2010/ 2009	2011/ 2010
Банкоматы	2	4	8	2	4
Торгово - сервисные точки	11	9	5	-2	-4
Кассовые терминалы	0	0	16	0	16
Всего:	13	13	29	0	16

Проанализировав инфраструктуру дистанционного обслуживания филиала ОАО «Восточный экспресс банк» по Сахалинской области можно сказать, что за период с 2009 по 2011 год банкоматов стало больше, в 2010 г. увеличилось на 2 банкомата, а в 2011 году увеличилось на 4 банкомата. Это свидетельствует о том, что ОАО КБ "Восточный" была проведена большая работа по расширению сети обслуживания держателей банковских карт с помощью банкоматов. Заметно уменьшилось количество торгово - сервисных точек в 2010 году. на 2 точки, а в 2011 году на 4 точки. Кассовые терминалы появились только в 2011 году. С увеличением количества держателей карточек банк улучшает свою техническую оснащенность - закупает терминалы, банкоматы, увеличивает количество пунктов обслуживания банковских карт.

Таблица 11

Динамика инфраструктуры обслуживания банковских карт Банка

Точка обслуживания	Количество держателей карточек	Отклонение 2010 г. к 2008 г. (+,-)
	На 01.01.2009	На 01.01.2010	На 01.01.2011
	Количество, шт	Уд.вес, %	Количество, шт	Уд.вес, %	Количество, шт	Уд.вес, %	абсолютное, штук	относительное, %
							2010/ 2009	2011/ 2010
Банкоматы	9 835	57,07	13 457	58,41	15 733	58,57	+3622	+2276	+136, 83	+116,92
Пункты обслуживаия	7 399	42,94	9 567	41,55	11 125	41,43	+2168	+1 558	+129, 31	+116, 29
Всего:	17234	100,0	23 024	100,0	26 858	100,0	+5790	+3834	+116, 65	+133, 6

Анализируя данные таблицы, видно, что прирост обслуживания банковских карт через банкоматы и терминалы за 2009, 2010 гг. составил 36,83 % и 29,31 % соответственно за 2010, 2011 гг. 16,92 % и 16,29%. Значительно возросло количество держателей карточек в течение трех лет через пункты выдачи. Это говорит о том, что Банк активно развивает инфраструктуру обслуживания банковских карт, и население всё чаще оплачивает различного вида услуги безналичным путем, с помощью карт.

Основным направлением для использования микропроцессорных карт ОАО КБ "Восточный" также является выплата зарплаты на предприятиях региона. При этом высокая стоимость микропроцессорной карты компенсируется длительностью срока использования, а необходимость установки дорогостоящего оборудования в торгово - сервисной сети позволяет подключать к системе точки, не имеющие возможности организовать качественные каналы связи для работы с банковскими картами.

Опыт ОАО «Восточный экспресс банк» показывает, что развитие «зарплатных» проектов с использованием карточек стало катализатором развития «карточных» программ банка в целом. При увеличении эмиссии карточек и соответствующей инфраструктуре их обслуживания, банк делает основной упор на внедрение и развитие зарплатной технологии применения карточек, реализацию совместных с предприятиями проектов на ее основе. Произведем расчет размера комиссионных расходов банка по операциям выдачи наличных денежных средств по карточкам эмитированным ОАО «Восточный экспресс банк». Исходные данные для расчета:

1) Средняя сумма одной операции снятия наличных в банкомате (по данным за декабрь 2009г.) - 10000 р.

2) При снятии наличных в банкоматах Банка и банкоматах, подключенных к Банковскому процессинговому центру (БПЦ), всегда выполняется операция просмотра остатка на счете.

3) Межбанковская комиссия за снятие наличных - 1,2%.

Комиссионные расходы Банка за одну операцию снятия наличных в банкоматах:

1) В банкоматах ОАО «Восточный экспресс банк»:

- плата БПЦ за авторизацию - 10 руб. (с учетом просмотра суммы остатка - 20 руб.) (0,02% от суммы операции));

- плата БПЦ за обработку информации - 0,1% от суммы операции;

- другие платы БПЦ в части эмиссии карточек (ведение базы, помещение карточек в стоп-лист) - 0,02% от суммы операции.

Итого: 0,14% от суммы операции.

2) В банкоматах, принадлежащих другим банкам, подключенных к БПЦ:

- плата БПЦ за авторизацию - 20 руб. + 20 руб. (0,04% от суммы операции);

- плата БПЦ за обработку информации - 0,15% от суммы операции;

- межбанковская комиссия - 1,2% от суммы;

- другие платы БПЦ в части эмиссии карточек (ведение базы, помещение карточек в стоп-лист) - 0,02%.

Итого: 1,41% от суммы.

3) В банкоматах, принадлежащих другим банкам, не подключенных к БПЦ:

- плата БПЦ за авторизацию - 100 руб. (0,1% от суммы операции);

- плата БПЦ за обработку информации - 0,15% от суммы операции;

- межбанковская комиссия - 1,2% от суммы операции;

- другие платы БПЦ в части эмиссии карточек (ведение базы, помещение карточки в стоп-лист) - 0,02% от суммы операции.

Итого: 1,47% от суммы.

На основании расчета размера комиссионных расходов, производим расчет удельных затрат ОАО «Восточный экспресс банк» по операциям выдачи наличных денежных средств по карточкам, эмитированным ОАО «Восточный экспресс банк», который приведен в таблице 12.

Из расчета размера комиссионных расходов по операциям выдачи наличных денежных средств по карточкам эмитированным ОАО «Восточный экспресс банк» видно, что самый большой размер комиссионных расходов составляет 1,47%. Следовательно, при заключении договоров с предприятиями на выдачу заработной платы с использованием пластиковых карточек, любой размер комиссионного вознаграждения банка более 1,47% позволит получить прибыль.

Таблица 12

Расчет удельных затрат

Виды операций снятия наличных в банкоматах	Удельный вес операций (в %)	Расход Банка за операцию (% от суммы)	Расход на операцию с учетом удельного веса (в % от суммы операции)
1	2	3	4
Вариант 1 (прогнозируемый)
- Операции в банкоматах Банка	50	0,14	0,07
- Операции в других банкоматах, подключенных к БПЦ	35	1,41	0,4935
- Операции в других банкоматах, не подключенных к БПЦ	15	1,47	0,2205
ИТОГО			0,784
Вариант 2 (пессимистичный)
- Операции в банкоматах Банка	20	0,14	0,028
- Операции в других банкоматах, не подключенных к БПЦ	30	1,47	0,441
ИТОГО			1,174
2. Не имеется банкомата ОАО «Восточный экспресс банк» в непосредственной близости от предприятия
Вариант 1 (прогнозируемый)
- Операции в банкоматах Банка	15	0,14	0,021
- Операции в других банкоматах, подключенных к БПЦ	65	1,41	0,9165
- Операции в других банкоматах, не подключенных к БПЦ	20	1,47	0,294
ИТОГО			1,2315
Вариант 2 (пессимистичный)
- Операции в банкоматах Банка	10	0,14	0,014
- Операции в других банкоматах, подключенных к БПЦ	60	1,41	0,846
- Операции в других банкоматах, не подключенных к БПЦ	30	1,47	0,441
ИТОГО			1,301

Таким образом, ОАО "Восточный экспресс банк" успешно функционирует в сфере банковских карт. Темпы внедрения карточных проектов, а также уровень развития сети эквайринга оставляют приятные впечатления и открывают широкие перспективы для более глубокого проникновения на рынок банковских карт.

В рамках расширения спектра услуг для клиентов планируется провести работы по:

- оплате коммунальных платежей посредством банковских карт;

- выплате социальных пособий по банковским картам.

В рамках внедрения новых банковских продуктов и технологий планируется широкое внедрение услуги «Мобильный банк».

2.3 Анализ работы банка физических и юридических лиц с использованием банковских карт

ОАО КБ «Восточный экспресс банк» развивает систему расчетов по банковским картам. Все эмитированные банком пластиковые карты являются магнитными и дебетовыми, за весь период была выпущено небольшое количество кредитных карт.

Количество карт - счетов, открываемых в банке, постоянно увеличивается, так же как увеличивается количество безналичных расчетов, осуществляемых с использованием карт банка. ОАО «Восточный экспресс банк» предлагает услуги карточных продуктов, как для физических, так и для юридических лиц. Динамику открытия счетов физических лиц представим в таблице 13.

Таблица 13

Динамика выпуска карт физическим лицам в Дальневосточном филиале ОАО «Восточный экспресс банк», в штуках

Период	Количество Visa Gold	Количество Visa Сlassic	Общее количество счетов	Отклонение (+/-)
На 01.01. 2009 г	14	4629	4643	4 615
На 01.01. 2010 г	84	22710	22 794	22 626
На 01.01. 2011 г	269	31742	32 011	31 473

Из таблицы видно, что общее количество держателей карт, а именно юридических лиц, предпочитает осуществлять безналичные расчеты по картам Visa Сlassic (классические), что значительно превышает количества обслуживания по картам Visa Gold (золотые) в 2011 году на 31 473 карт.

В общем идет увеличение общего количества счетов за 2011 год и составляет 32 011. Более того, развитие инфраструктуры банка, позволяет клиентам осуществлять большее количество безналичных расчетов, а не снимать все средства с карты. В результате остатки на счетах клиентов на 01.01.2011 г. составляют 160 933 тыс. руб., что превышает аналогичное значение показателя на 01.01.2010 г. в 2,5 раза. Остатки на счетах позволяют банку пользоваться бесплатными ресурсами, т.е. увеличение размера остатков положительно сказывается на уровне доходности банка.

Динамика количество выданных карт в ОАО «Восточный экспресс банк» представлена рисунке 7.

Рисунок 7. Количество выданных карт в ОАО «Восточный экспресс банк»

Пользуясь картами, держатели не только могут снимать необходимую сумму денег, но и безналично расплачиваться за товары и услуги. Хоть и операции по снятию наличных денежных средств по своему объему превышают операции по оплате товаров и услуг, но все равно видно, что рост таких операций все же происходит. Для полного анализа безналичных расчетов с физическими лицами рассмотрим обороты и количество транзакций по банковскими картами в таблице 14.

Таблица 14

Операции, совершенные с использованием пластиковых карт физических лиц в 2009 - 2010 гг. в Филиале Банка «Восточный»

Обороты и количество транзакций по картам Физических лиц за 2009 - 2011гг.
	Получение наличных	Оплата товаров	Отклонение (+/-)
Период	количество операций	сумма операций, тыс. руб.	количество операций	сумма операций, тыс. руб.	Кол-во	Сумма, тыс.руб
01.01.2009	27 333	121 328,2	15 996	41 174,8	- 11 337	- 80 153,4
01.01.2010	34 592	238 984,8	17 395	71713,2	-17 197	- 167 272
01.01.2011	51 799	386 622,3	23 990	93 541,9	- 27 809	- 293081
Общее количество, тыс.руб	113 724	746 935, 3	57 381	206 429,9	-56 343	-540 505,4

Так с 01.01.2009 по 01.01.2011 г. доля наличных операций в общем объеме совершенных операций с каждым годом соответственно превышает безналичные операции по оплате товаров и услуг.

По анализу оборотов и количества транзакций видно, что общее количество совершенных операций физическими лицами по оплате с товарами на 01.01.2011 год значительно меньше количества операций по снятию наличных на 56 343 или на 540 505,4 тыс. рублей. Но не стоит забывать про доход, получаемый банком благодаря выпуску пластиковых карт. Основным источником дохода являются проценты, полученные от держателей кредитных карт или дебетовых карт с разрешенным овердрафтом. Таким образом, выпуская карты с кредитной составляющей, банк получает высокий доход в виде процентов за предоставленный кредит, но в свою очередь комиссионные вознаграждения также приносят банку немалый доход.

На 01.04.2010 года количество пластиковых карт, эмитированных юридическим лицам, составляет 25 штук (на 01.04.2011 г. - 8 шт.), таким образом, их количество увеличилось более чем в 3 раза.

Рассмотрим оборот по операциям с банковскими картами юридических лиц в таблице 15.

Таблица 15

Операции, совершенные с использованием пластиковых карт юридических лиц в 2009 -2010 гг. в Филиале Банка «Восточный»

Обороты и количество транзакций по картам Юридических лиц за 2009 - 2011гг.
	Получение наличных	Оплата товаров	Отклонение (+/-)
Период	количество операций	сумма операций, тыс. руб.	количество операций	сумма операций, тыс. руб.	Кол-во	Сумма, тыс.руб
01.01.2009	7 380	55 730,1	3 899	41 174,8	- 3 481	- 14 555, 3
01.01.2010	8 579	78 698,3	7 395	53 713,2	-1 184	- 24 985, 1
01.01.2011	12 388	92 341,9	9 990	73 541,9	- 2398	- 18 800
Общее количество, тыс.руб	28 347	226 770, 3	21 284	168 429,9	- 7 063	- 58 340, 4

Проанализировав динамику оборота и количества транзакций по банковским картам с юридическими лицами с 01.01.2009 по 01.01.2011 г., так же как и с физическими лицами, доля наличных операций в общем объеме совершенных операций с каждым годом соответственно превышает безналичные операции по оплате товаров и услуг.

В общем можно сказать, что количество совершенных операций юридических лиц по оплате с товарами на 01.01.2011 год значительно меньше количества операций по снятию наличных на 7 063 или на 58 340,4 тыс. рублей.

Таблицы 14 и 15 отражают сведения об операциях по получению наличных денежных средств и оплате товаров и услуг, совершенных на территории Российской Федерации и за ее пределами с использованием банковских карт, эмитированных кредитными организациями (их филиалами), зарегистрированными на территории региона, в разрезе физических и юридических лиц.

Источником информации является ежеквартальная статистическая отчетность, предоставляемая в Банк России кредитными организациями.

Количество карт - фактическое количество выданных кредитными организациями (их филиалами) банковских карт клиентам.

Операции по оплате товаров и услуг - операции с использованием банковских карт, эмитированных кредитными организациями (их филиалами) региона, по оплате товаров и услуг, совершенных на территории Российской Федерации и за ее пределами, а также операции по оплате таможенных платежей, совершенных на территории Российской Федерации с использованием банковских карт.

В настоящее время ОАО КБ «Восточный» предлагает для населения и юридических лиц банковские карты расчетных систем: MasterCard. Карты MasterCard Mass, MasterCard Gold выпускаются сроком не менее 1 года. Карты MasterCard Maestro выпускаются сроком не менее 2 лет.

Банк предоставляет следующие услуги физическим лицам с использованием пластиковых карт международных платежных систем «VISA International/Master Card»:

- открытие картсчета в определенном виде валюты;

- выдача пластиковой карты для проведения операций по картсчету в определенном виде валюты;

- пополнение картсчетов наличными денежными средствами;

- пополнение карты клиента с его картсчета как в самом Банке, так и в пунктах удаленного пополнения карт в дополнительных офисах Банка, а также в банках, входящих в систему расчетов «EuroCard/MasterCard»;

- пополнение картсчетов безналичными денежными средствами;

- начисление процентов на остаток средств по картсчету;

- получение наличных денежных средств в Банке, его дополнительных офисах, а также в банках, входящих в систему расчетов «EuroCard/MasterCard»;

- безналичные платежи при расчетах клиентов за товары и услуги;

- безналичные платежи за счет и по поручениям клиентов;

- конверсионные операции по картсчетам клиента в различных видах валюты;

- открытие кредитной линии клиенту путем оплаты платежей, проведенных по карте в счет установленного лимита кредита;

- установка (изменение) расходных лимитов по карте: лимит на однократную выдачу наличных, лимит выдачи наличных за день, лимит на одну безналичную операцию (покупку), лимит на сумму всех операций в течение дня, лимит на сумму всех операций за неделю;

- установка (изменение) персонифицированного пароля доступа к карте - PIN-кода;

- занесение карты в «черный список» - список карт, запрещенных к оплате;

- исключение карты из «черного списка»;

- разблокирование карты;

- установка (изменение) срока действия карты;

- закрытие карточного счета.

Все большей популярностью у клиентов ОАО КБ «Восточный» пользуются зарплатные проекты. В рамках этих проектов предприятие перечисляет зарплату своим сотрудникам. Процедуру зачисления и выплаты зарплаты на пластиковые карты организует Банк. В результате и предприятие, и сотрудники получают очевидные выгоды: значительно упрощается процесс выдачи зарплаты, решаются социальные проблемы, сокращаются накладные расходы и т.д.

Зарплатная карточка, является своеобразным симбиозом кредитовой и дебетовой. Одним из существенных преимуществ данного проекта является то, что карточки могут быть как дебетовыми, так и дебетово - кредитовыми, то есть, допускается возможность овердрафта по счетам в рамках лимитов, установленных банком. Как известно, большинство российских банков чтобы избежать несанкционированного кредитования, вводят обязательные страховые депозиты. В данном проекте -- переводе предприятия на выплату заработной платы при помощи пластиковых карточек страховой депозит к держателям карточек может не применяться, так как гарантом погашения овердрафта по карточным счетам служит само предприятие.

Доходная часть зарплатных проектов формируется как на базе комиссии за обслуживание карточек, так и за счет использования банком остатков средств на карточных счетах. При относительно продолжительном (3-4 месяца) обслуживании по зарплатным карточкам средняя величина остатков средств на карточных счетах сотрудников составляет 15-40% от фонда заработной платы.

При реализации зарплатного проекта увеличился рост числа открытых счетов по пластиковым картам, равным количеству работающих на предприятии. Соответственно увеличилась и доля получаемых доходов от использования пластиковых карт. Реализация зарплатного проекта позволяет банку иметь стабильные денежные ресурсы на карточных счетах, довольно обширную клиентуру и развитую инфраструктуру, позволяющую обслуживать клиентов банка вне офиса. Зарплатный проект выгоден банку, предприятию и работнику предприятия.

Для реализации зарплатного проекта на предприятии руководитель предприятия заключает договор с банком о сотрудничестве и предоставляет реестр сотрудников и реестр распределения денежных средств. В Банке на сотрудников предприятия открывают личные картсчета, на основании заявлений, оформленных в бухгалтерии предприятия о перечислении их зарплаты на картсчета. Предприятие ежемесячно единой суммой перечисляет в Банк зарплаты для сотрудников и прилагает реестр, в котором содержатся сведения: кому, когда и сколько зачислить на картсчета. Отношения с банком регламентирует договор о сотрудничестве, отношения сотрудников предприятия с банком - договор об открытии и ведении картсчёта. Заключив Договор с Банком, сотрудники предприятия становятся его клиентами, Банк обслуживает их картсчета, предоставляет бесплатные консультации, информирует о возможностях расчетов по карте в торговых организациях.

Держателям карт, открытых в рамках зарплатных проектов, осуществляется предоставление овердрафта в соответствии с типовыми условиями овердрафтного кредитования держателей банковских карт, открытых в рамках зарплатных проектов. К типовым условиям овердрафтного кредитования держателей банковских карт в рамках реализации зарплатных проектов относятся:

1) кредит в виде овердрафта предоставляется сотрудникам организаций в случае, если организация заключила с банком договор на обслуживание организаций по выплате заработной платы и других социальных выплат;