Проблемы и пути совершенствования межбанковских и межфилиальных расчетов

Процесс формирования новых платежных систем и совершенствования межбанковских расчетов выявил проблемы управления рисками при их осуществлении. Особенно актуален этот вопрос при внедрении системы расчетов в режиме реального времени. Подобная система требует наличия большого объема внутридневной ликвидности и, как следствие, эффективного механизма управления рисками.

При рассмотрении рисков, присущих банковской деятельности, отмечается практически полное отсутствие системной информации о рисках, возникающих при осуществлении межбанковских расчетов как таковых.

Проведенное исследование позволило выделить две группы рисков, связанных с осуществлением межбанковских расчетов, к которым относятся:

1. Риск, возникающий непосредственно в процессе межбанковских расчетов - риск легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

2. Риски, присущие деятельности банка в целом, но уровень которых может повышаться при осуществлении межбанковских расчетов:

– кредитный риск;

– риск ликвидности;

– операционный риск.

В современном финансовом мире, в условиях глобальных финансовых потоков и легкости осуществления любых платежей, риск исполнения платежа, направленного на «отмыв грязных денег», является крайне высоким. Основной проблемой при выявлении таких платежей для крупных банков является существенный поток платежей, осуществляемый ежедневно, и автоматизированная система расчетов. Это приводит к тому, что исполнитель не обрабатывает каждое платежное поручение и не имеет возможности выявить подозрительные. Безусловно, автоматизированные системы расчетов имеют определенные параметры, заданные таким образом, чтобы выявить подозрительные операции, что несколько снижает данный риск, но современная практика не имеет интеллектуальных систем определения цели платежа, что не позволяет устранить этот риск полностью.

Вторая выделенная группа, состоит из рисков, присущих банковской деятельности в целом, однако, осуществление межбанковских расчетов может повышать уровень каждого из них. Кредитный риск подразумевает, что одна из сторон в системе не сможет полностью выполнить свои финансовые обязательства в определенный момент времени. Имея не исполненные другим банком платежные обязательства либо средства на корреспондентских счетах в других банках, банк постоянно подвержен кредитному риску. В настоящее время одним из наиболее эффективных способов управления кредитным риском при осуществлении межбанковских расчетов является установление лимитов на каждого участника платежной системы, а также определение порядка и базы мониторинга кредитных рисков и регулярная актуализация лимитов. Важным моментом контроля за кредитным риском является то, что участники платежной системы должны осуществлять постоянный контроль за фактическими потерями от кредитного риска и проводить своевременный анализ действующих лимитов для принятия своевременных мер по снижению кредитного риска.

Следующим по значимости является риск ликвидности, так как бесперебойное функционирование платежной системы и эффективное осуществление платежей невозможно без эффективного механизма управления ликвидностью. Если банк не обладает достаточной ликвидностью для плавного прохождения денежных потоков в течение операционного дня либо если имеющаяся ликвидность распределена неэффективно, результатом может стать гридлок - затор платежей, что выражается сначала в потере платежеспособности, а затем, когда банк или платежная система являются системно значимыми, к нарушениям функционирования финансового рынка, как в пределах страны, так и за рубежом. Грамотный постоянный контроль за ликвидностью способствует минимизации данного риска. Следующий значимый для межбанковских расчетов, это операционный риск, основанный на том, что технические неполадки, операционные ошибки и т.п. вызовут кредитный или ликвидный риск. При осуществлении расчетов операционный риск связан, в первую очередь, с человеческим фактором и перебоями и неисправностями в функционировании компьютерных систем и программного обеспечения. Таким образом, основными методами предотвращения операционного риска должны стать мероприятия и регламенты контроля за деятельностью сотрудников, причастных к исполнению межбанковских расчетов.

Платежная система Банка России является единственной и системнозначимой платежной системой в стране, где фактически не существует альтернативы среди операторов платежного рынка. Рейсовая система осуществления платежей, несмотря на ее относительную дешевизну и удобство обработки платежных поручений, является несовременной ввиду необходимости строго соблюдения времени отправки рейса и ожидания исполнения платежа. Для клиентов системы невозможно предсказать точное время, необходимое для исполнения платежа, либо время поступления средств на счет, возможно подтвердить только дату валютирования платежа. В сравнении с платежными системами развитых стран такой способ межбанковских расчетов является неэффективным и неудобным для клиентов.

С введением в действие Закона о внедрении системы банковских электронных срочных платежей начался период реформирования платежной системы Банка России. Целью введения новой системы была модернизация платежной системы России, и внедрение способа осуществления платежей в режиме реального времени. Осуществление платежей в режиме реального времени применяется в банковских системах всех развитых стран, таким образом, введение его в России имеет положительное влияние на приведение процесса осуществления межбанковских расчетов в России в соответствие с международной практикой, с одной стороны, и упрощает расчеты - с другой. Возможность осуществлять платежи в режиме реального времени значительно ускоряет оборачиваемость средств, снижая время, затрачиваемое на расчетную операцию, а также позволяет достаточно точно спрогнозировать время фактического поступления средств на счета, что играет существенную роль при планировании денежных потоков и управлении ликвидностью банка.

Существенным недостатком этого способа платежей является его высокая стоимость, так как стоимость 1 платежа может достигать 400 руб. у разных банков, тогда как стоимость исполнения аналогичного платежного поручения с использованием рейсовой системы Банка России составляет в среднем 100 руб.

Россия в силу специфики своего развития и серьезного информационно-технического отставания от мировых лидеров получила возможность эффективно внедрять новые информационные технологии. Однако, несмотря на прогрессивные разработки Банка России в области осуществления платежей в режиме реального времени, особое внимание целесообразно уделять отсутствию конкуренции его платежной системе на российском рынке.

Одной из альтернатив при осуществлении межбанковских платежей должно стать активное использование корреспондентской сети коммерческих банков. Для коммерческих банков, в частности, и России в целом может быть эффективным сочетание наличия государственной платежной системы - системы Центрального Банка при одновременном развитии двустороннего взаимозачета операций (неттинга) и активизации собственной корреспондентской сети.

Практика многостороннего клиринга без предварительного депонирования средств, распространенная в развитых странах, не имеет особого развития в России ввиду недостаточно развитой системы оценки рисков участников таких расчетов со стороны клирингового центра, что не позволяет устанавливать внутридневные лимиты в требуемом объеме. Однако заключение неттинговых соглашений между основными банками-контрагентами будет иметь существенное положительное значение при ускорении расчетов и существенно уменьшать объем внутридневных переводов, что доказано в ходе исследования.

Исходя из полученных результатов, можно сделать вывод, что в отсутствие развитой клиринговой сети в России система двустороннего или многостороннего зачета взаимных обязательств является эффективным дополнением к межбанковским платежам через корреспондентскую сеть банка, которая позволяет снизить количество ежедневных платежей, не требует установления новых лимитов кредитных рисков на контрагентов, не отвлекает реальные средства из оборота, а также позволяет существенно ускорить процесс расчетов.

Платежная система Банка России в режиме реального времени является достаточно перспективным способом осуществления платежей, однако значительную нишу на рынке расчетных услуг она сможет занять только при существенном удешевлении стоимости своих услуг.



3. Межбанковские расчеты на примере ОАО НБ «Траст»

3.1 Краткая характеристика ОАО НБ «Траст»

За последние годы появились шесть дополнительных офисов по Мурманской области Национальный банк «Траст» работает на российском финансовом рынке с 27 ноября 1995 года. Банк основан в Санкт-Петербурге.

Полное наименование банка - Открытое Акционерное Общество Национальный банк «ТРАСТ». Сокращенное наименование - НБ «ТРАСТ». Банк является юридическим лицом, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Банк является кредитной организацией, входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России, а также Уставом.

Акционерами банка могут быть юридические и физические лица. Уставный капитал Банка составляется из номинальной стоимости акций Банка, приобретенных акционерами, и определяет минимальный размер имущества банка, гарантирующего интересы его кредиторов. Уставный капитал Банка составляет 1 472 690 235 рублей и разделен на 294538047 штук обыкновенных акций номинальной стоимостью 5 рублей каждая, приобретенных акционерами. Банк вправе дополнительно к размещенным акциям разместить обыкновенные именные акции в количестве 500 000 000 штук номинальной стоимостью 5 рублей каждая. Уставный капитал может быть увеличен путем увеличения номинальной стоимости акций или размещения дополнительных акций в пределах количества объявленных акций. Банк вправе размещать облигации и иные эмиссионные ценные бумаги, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации о ценных бумагах.

Банк стабильно входит в ТОП -30 банков РФ.

Сеть Национального банка «Траст» - одна из крупнейших в стране. В различных часовых поясах, от Калининграда до Сахалина, банк обслуживает клиентов в 200 отделениях более чем в 170 городах РФ. Операционный офис в г. Апатиты был открыт 3 июля 2007 года. Место нахождения операционного офиса банка - город Апатиты, Мурманской области. Почтовый адрес, по которому осуществляется связь с банком: 184209 Мурманская область, город Апатиты, улица Ферсмана, дом 24а. Цель создания банка - получение прибыли путем осуществления банковских операций и других сделок, предусмотренных законодательством РФ на основании специального разрешения (лицензии) выданного (выданной) Центральным Банком РФ.

Основные задачи, стоящие сегодня перед банком - это задачи по доведению продуктов до всех целевых аудиторий, расширение продуктовой линейки банка в соответствии с тенденциями рынка, а также дальнейшее расширение и совершенствование инфраструктуры банка. Также НБ «Траст» расширяет сеть дополнительных офисов банка по Мурманской области в городах Мончегорск, Кировск, Полярные зори, Североморск, Мурмаши, Апатиты. Банк предлагает целый ряд услуг как для физических, так и для юридических лиц.

Банковские услуги для клиентов - юридических лиц:

1. Расчетно-кассовое обслуживание счетов юридических лиц в рублях и иностранной валюте:

- проведение платежей с использованием электронно-информационной системы «Банк - Клиент», созданной в системе «Big Bank» и работающей в режиме «on-line»;

- расчеты в рублях и иностранной валюте;

- прием и выдача денежной наличности из кассы банка;

-инкассация денежной наличности.

2. Валютные операции:

- экспортно-импортные операции;

- купля - продажа иностранной валюты.

3. Документарные операции в рублях и иностранной валюте с использованием аккредитивов и инкассо.

4. Операции на рынке ценных бумаг, покупка и продажа ценных бумаг по поручению клиента.

5. Кредитование и инвестиционные операции:

- кредитование в рублях и иностранной валюте;

- открытие кредитных линий;

- инвестиционные операции, предоставление банковских гарантий и поручительств.

6. Неторговые операции:

- выпуск и обслуживание банковских карт системы VISA и Europay;

- обслуживание торговых фирм по операциям оплаты товара пластиковыми карточками VISA;

- выплата заработной платы сотрудникам организаций через пластиковые карты;

- установка банкоматов для выдачи заработной платы сотрудникам организаций с использованием пластиковых карт;

Банковские услуги для клиентов - физических лиц:

1) Операции с вкладами физических лиц:

- открытие вкладов в рублях и иностранной валюте:

- срочных вкладов с ежеквартальной капитализацией процентов;

- срочных вкладов с ежемесячной капитализацией процентов;

- срочных вкладов с выплатой дохода в конце срока договора;

- вкладов до востребования.

а) осуществление банковских переводов в валюте РФ и иностранной валюте:

- входящих платежей;

- исходящих платежей для клиентов, имеющих счет до востребования;

- внутренних платежей между клиентами банка;

- срочных переводов.

2.Осуществление переводов по системе электронных платежей WESTERN UNION.

3. Кредитование физических лиц.

4. Операции с пластиковыми картами.

3.2 Открытие и ведение расчетных, специальных и иных счетов в ОАО НБ «Траст»

В филиалах банка «Траст» юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой, предлагаются услуги расчетно-кассового обслуживания.

Открытие расчетного счета в рублях и во всех видах конвертируемой иностранной валюты возможно во всех филиалах банка «Траст».

Клиентами банка могут быть предприятия и организации любой организационно-правовой формы, резиденты и нерезиденты, а также индивидуальные предприниматели, и физические лица, занимающиеся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой.

Клиент, обратившийся для открытия счета в банке на объявленных Банком условиях, соответствующих действующему законодательству и требованиям Банка России, заключает с Банком Договор банковского счета.

Все операции по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов производятся в соответствии с законодательством РФ, инструкциями и правилами Центрального Банка РФ.



3.3 Операции с наличными денежными счетами, безналичные расчеты в рублях

Прием наличных средств и последующее зачисление их на расчетный счет организации осуществляется на основании объявления на взнос наличными.

Выдача наличных денежных средств производится на основании предоставленной клиентом накануне заявки на бронирование средств в следующий операционный день.

Система электронного документооборота «Банк-Клиент» позволяет на высоком уровне осуществлять проводку и последующий контроль платежных документов. В ней предусмотрен максимально быстрый и удобный ввод документов в компьютер и их передача из офиса фирмы в Банк с помощью телекоммуникаций. Многоуровневый контроль при передаче информации обеспечивает ей достоверность и исключает ошибки.

Если по каким-либо причинам клиент не готов к использованию системы электронного документооборота с использованием системы «Банк-Клиент», Банк предлагает воспользоваться программно-аппаратным комплексом «BiZone».

Программно - аппаратный комплекс «BiZone» является системой обработки бумажных платежных документов и предназначен для ускорения ввода бумажных платежных документов в информационную систему Банка. ПАК «BiZone» гарантирует безошибочное считывание данных с документа, сокращает время и повышает качество обслуживания Клиента.



Заключение

Обобщение вышеизложенного материала позволяет сформулировать следующие выводы:

1. Совершенствование системы межбанковских расчетов является эффективным способом модернизации и повышения конкурентоспособности национальной платежной системы России. В этой связи следует развивать конкуренцию на рынке расчетных услуг, разрабатывать новые технологии межбанковских расчетов, направленные на снижение стоимости платежа и трудозатрат, увеличение скорости его осуществления при одновременном обеспечении высокой надежности системы платежей.

2. На основании сравнения деятельности платежных систем развитых зарубежных стран и России обоснована эффективность платежной системы России по большинству критериев, за исключением скорости осуществления расчетов и их стоимости. В отношении скорости осуществления в настоящее время проводится работа по массовому внедрению системы банковских электронных срочных платежей, осуществляющей платежи в режиме реального времени, что позволяет прогнозировать качественное улучшение данного показателя эффективности. В отношении стоимости платежей указанная система существенно уступает зарубежным аналогам и требует доработки.

3. Банкам необходимо разрабатывать и обеспечивать соблюдение методики управления рисками, возникающими при осуществлении межбанковских расчетов. Особое внимание целесообразно уделить предупреждению возникновения риска легализации преступных доходов как основного риска, возникающего при осуществлении межбанковских платежей.

4. Обоснована эффективность осуществления межбанковских расчетов через корреспондентскую сеть банка. Крупным банкам целесообразно использовать собственные корреспондентские счета для проведения межбанковских платежей; мелким банкам - платежную систему Банка России.

В связи с изложенным в целях оптимизации и модернизации межбанковских расчетов в России рекомендуется:

1. Актуализировать и произвести унификацию теоретической и методической базы платежной системы, механизма ее работы, видов платежных инструментов и др., введение в научный оборот единых терминов в соответствии с международными документами Базельского комитета по платежным и расчетным системам; комплексную унификацию требований в соответствии с мировыми стандартами.

2. Разработать новую стратегию развития национальной системы межбанковских расчетов с учетом мировых стандартов и накопленного зарубежного опыта, интенсификацию межбанковских платежей с использованием собственных сетей корреспондентских счетов, а также поощрение развития расчетных центров, осуществляющих платежи в режиме реального времени.

3. Создать действенную систему управления рисками в национальной платежной системе, позволяющую избежать либо минимизировать риски при осуществлении межбанковских переводов.

4. Развивать и своевременно внедрять инновационные технологии в банковский сектор.

5. Поощрять конкуренцию среди компаний, предоставляющих расчетные услуги на рынке, уходить от модели с единственным расчетным провайдером, т.е. организацией, осуществляющей расчетные услуги.



Список литературы

1. Балабанова И.Т. Банки и банковская деятельность. - Санкт - Петербург: Питер, 2011.

2. Балахничева Л.Н. Финансы, денежное обращение и кредит. - Новосибирск: СибАГС, 2012.

3. Банки и банковские операции / Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. - М.: Банки и биржи, 2010.

4. Банковское дело: стратегическое руководство. / Под ред. В. Платонова, М. Хаггинса. - М.: Консалтбанкир, 2011.

5. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: ФиС, 2011.

6. Банковское дело / Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.Л. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2012.

7. Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2010.

8. Белоглазова Б.Н., Толоконцева Г.В. Денежное обращение и банки. - М.: Финансы и статистика, 2011.

9. Высоковский Д.В. Кредитование отдельных контрагентов банка, понятийные аспекты методики оценки рисков // Организация продаж банковских продуктов, 2013, № 1.

10. Гасяк В.М. Ипотечное кредитование: тенденции развития рынка // Банковское кредитование, 2013, № 4.

11. Готовчиков И.Ф. Практический метод экспресс-оценки финансовых возможностей физических и юридических лиц // Банковское кредитование, 2013, № 3.

12. Давыдов Р.А. Управление кредитными рисками и методы их оценки при кредитовании // Банковское кредитование, 2012, № 2.

13. Давыдова А.В. Историко-правовой аспект возникновения кредитных отношений // Банковское кредитование, 2013, № 4.

14. Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Анализ финансовой отчетности. - М.: Дело и сервис, 2012.

15. Жарковская Е.П. Банковское дело. - М.: Омега-Л, 2011.

16. Иванова Н.А. Оценка кредитоспособности заемщика // Бухгалтерия и банки, 2013, № 8.

17. Карамазова Т.А. Кого любят банкиры и кому никогда не получить кредит //Двойная запись, 2013, № 10.

18. Карсунская М.М. Методика оценки финансового состояния предприятия-заемщика с учетом отраслевой принадлежности // Банковское кредитование, 2012, № 3.

19. Ковалев П.А. Методы банковского риск-менеджмента на этапе идентификации и оценки последствий от наступления рисков // Управление в кредитной организации, 2012, № 3-4.

20. Коробова Г.Г. Банковское дело. - М.: Экономистъ, 2011.

21. Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник для ВУЗов. - М.: Маркет ДС, 2010.

22. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Л. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие. - М.: КНОРУС, 2011.

23. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2012. 24. Литвиненко А.И. Розничные банковские услуги и банковская и формационная система. Кредитование физических лиц // Бухгалтерия и банки, 2013, № 7.

25. Мальцев Э.В. Скоринговые системы в кредитовании физических лиц // Банковский ритейл, 2012, №1.

26. Маркарьян Э.А. Финансовый анализ: учебное пособие. - М.: КНОРУС, 2011.

27. Мельникова А.В., Шевчук Ю.В. Кредитование малого и среднего бизнеса: как качественно оценить кредитоспособность // Банковское кредитование, 2013, № 5.

28. Норд К.В. Обзор зарубежных моделей анализа кредитоспособности заемщика // Внедрение МСФО в кредитной организации, 2013, № 4.

29. Основы банковского дела в РФ. - Ростов н/Д.: Феникс, 2011.

30. Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Д. Банковские операции. - М.: ИНФРА-М, 2012.

31. Пищулин А.С. Национальные особенности кредитного скоринга // Банковское кредитование, 2013, № 1.

32. Рыкова И.Н. Методика оценки кредитоспособности заемщиков // Банковское кредитование, 2013, № 5.

33. Севрук В.Т. Банковские риски. - М.: Дело, 2011.

34. Семенюта О. Г. Деньги, кредит, банки в РФ. - М.: Банки и биржи, 2010.

35. Сошина В.А. Оценка рисков - между ценой и качеством // Банковское обозрение, 2012, № 8.

36. Сынки Дж. Управление финансами в коммерческих банках. - М.: Catallaxy, 2011.

37. Тен В.В. Проблемы анализа кредитоспособности заемщиков // Банковское дело. - 2011.

38. Товасиева А. М. Банковское дело - М.: ЮНИТИ, 2012.

39. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов / Под ред. профессора Л.А. Дробозиной. - М.: ЮНИТИ, 2012.

40. Хольнова Е.Г. Деньги, кредит, банки, биржи. Учеб. пособие. -Санкт - Петербург: СПбГИЭУ, 2010.

41. Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. - М.: Консалтбанкир, 2011.

42. Чернобыльская А.Б., Вороненко Д.И. Управление рисками при розничном кредитовании // Банковское кредитование, 2013, № 3.

43. Шеремет А.Д., Негашев Е.В. Методика финансового анализа. - М.: Инфра-М, 2011.

44. Шевчук Д. Ипотека - основные требования к документам, залогу, заемщику // Финансовая газета, 2013, № 27.

45. Экономико-статистический анализ: Учебное пособие для вузов / С.Д. Ильенкова, Н.Д. Ильенкова и др. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011.

46. Экономический анализ / Под ред. Л.Т. Гиляровской. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.

47. Юдина О.Д. Ипотечный кризис России не грозит // Вопросы экономики. - №7. - 2013.

Размещено на Allbest.ru