Трастові операції комерційніх банків
Характеристика одного з видів діяльності банківських установ з управління майном – трастових послуг: учасники таких операцій; цілі клієнтури та банків, що використовують трастові операції; агентські функції трастових послуг, які пропонуються банками.
Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
Вид | доклад |
Язык | украинский |
Дата добавления | 01.04.2014 |
Размер файла | 18,2 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Трастові операції комерційних банків
Трастові послуги - це вид діяльності банківської установи з управління майном, що за домовленістю з клієнтом передається банку. Управління майном за своєю специфікою близьке до банківської справи і пов'язане з виконанням операцій з обліку, збереження цінностей, розміщення грошових коштів тощо.
У трастовій операції беруть участь три сторони:
- засновник - принципал, клієнт, який довіряє свій капітал;
- управитель - трастова компанія (відділ банку), який отримав право на управління капіталом;
- бенефіціар - третя сторона, в інтересах якої надаються довірчі послуги.
Банки, що використовують трастові операції, можуть мати такі цілі:
- отримання додаткового прибутку у вигляді процента від прибутку або у вигляді фіксованої суми;
- встановлення контролю над компаніями, фондами і їх грошовими коштами;
- придбання вигідних клієнтів і зміцнення зв'язків з ними;
і подолання обмежень, встановлених для банків законодавством деяких країн в галузі інвестиційної діяльності тощо.
Для клієнтури вигідність трастових операцій полягає в такому:
- велика прибутковість операцій, оскільки траст передбачає надання клієнту всього прибутку, що отримується внаслідок управління його власністю (за винятком комісійних, що отримуються банком);
- клієнт може брати участь у процесі управління коштами й у виборі напрямів інвестування;
- банк зберігає анонімність проведення таких операцій, оскільки розпорядник траста має право здійснювати операції від свого імені і звичайно не повідомляє відомостей про обсяг переданого в траст капіталу і про того, кому цей капітал належать;
- психологічна привабливість для клієнтів трастових операцій.
Трастові послуги надаються як окремим особам, так і організаціям. Основні категорії послуг, що пропонуються банками фізичним особам:
- передача майна у спадщину;
- розпорядження майном, що заповідалося, в інтересах спадкоємців, після передачі його в спадщину;
- піклування про майно недієздатних або частково недієздатних осіб;
- розпорядження майном живої особи на її користь або на користь вказаної нею особи.
Завдання банку - отримати після смерті власника відповідні рішення суду, скласти докладний опис майна, зібрати і забезпечити активи спадщини, сплатити адміністративні витрати, розрахуватися за боргами, заплатити податки, розподілити частину майна, що залишилася, між спадкоємцями згідно із заповітом, а також можливо зробити особисті послуги членам сім'ї тощо.
Підприємствам, організаціям банк може надавати різні послуги - здійснювати управління активами, тимчасово управляти справами компаній при їх реорганізації, банкрутстві, ліквідації та ін. Ґрунтуючись на укладеному з клієнтом (юридичною особою) договорі, банк виконує такі операції:
- ведення рахунків для власників цінних паперів, емітентів;
- передачу прав власності на цінні папери;
- обмін цінних паперів за довіреністю (при реорганізації або злитті компаній);
- сплату процентів, погашення боргів;
- довірче управління фондами компаній (пенсійними та ін.);
- виплату дивідендів за акціями;
- звільнення майна від застави тощо.
Трастові послуги класифікуються за різними ознаками.
Залежно від того, кому надаються ці послуги, виділяють:
а) трастові послуги для фізичних осіб (персональні трастові послуги);
б) трастові послуги юридичним особам;
в) трастові послуги траст-відділів банку благодійним компаніям, фондам та іншим організаціям.
Найбільш поширеними є персональні трастові послуги, які надаються фізичним особам. Вони поділяться на такі види:
- передача майна у спадщину;
- розпорядження спадщиною, тобто розпорядження майном клієнта після його смерті відповідно до письмового заповіту чи за розпорядженням суду (консолідація наслідуваного майна, сплата боргів і податків, розподіл майна між спадкоємцями та ін.), так званий заповідальний траст. У цьому разі банк (довірена особа) розпоряджається майном і розподіляє прибуток між призначеними його одержувачами;
- управління майном клієнта за довіреністю, яке охоплює прижиттєвий та страховий траст.
Сутність прижиттєвого трасту полягає в тому, що будь-яка особа передає цінності в управління банку і доручає йому виплачувати прибуток протягом життя, а після смерті - його спадкоємцям. За ним довіритель укладає угоду з трастовим відділом банку і, відповідно, передає йому визначене майно - траст. У цьому разі банк здійснює
- розпорядження активами;
- агентські послуги.
При довірчому управлінні майном можливі дві ситуації. По- перше, коли банк (розпорядник) виконує функцію повного представництва інтересів клієнта. У цьому випадку розпорядник самостійно приймає рішення, без попередньої згоди та інформування клієнта. По-друге, банк може виконувати агентські функції, здійснюючи всі операції на основі попередніх розпоряджень клієнта.
Виконання агентських функцій становить основну сферу трастових послуг банку. При цьому агентом є будь-яка особа, яка діє від імені й за дорученням іншої особи. Особа, що надає повноваження, називається принципалом, а яка виконує доручення, - агентом. Відносини, що виникають між ними, називають агентськими функціями. Банк виконує всі функції охоронця майна й активно управляє власністю, наприклад, аналізує стан портфеля цінних паперів, дає рекомендації і пропонує способи інвестування капіталу тощо. Виконуючи функції агента, банк, за домовленістю з клієнтом, може наділятися рядом прав: від імені клієнта укладати угоди, отримувати позики, виписувати чеки, передавати цінні папери, індосувати векселі та ін.
Агентські (посередницькі) функції полягають в такому:
1. Зберігання активів:
- приймання цінних паперів на зберігання;
- обмін цінними паперами;
- купівля-продаж цінних паперів з метою забезпечення збереження активів;
- отримання прибутків за цінними паперами;
- своєчасне сповіщення довірителя про надходження на рахунки за цінними паперами;
- доставка, пересилання цінних паперів клієнтам;
- погашення облігацій з минулим терміном;
- отримання сум за заставними;
- оренда сейфів і т. д.
Банк отримує, зберігає і видає цінності за дорученням клієнта без будь-яких ініціатив або активних функцій.
Управління активами клієнта як агента або представника, що передбачає проведення банком операцій з цінними паперами або здійснення інвестування за дорученням клієнта:
- купівля-продаж цінних паперів;
трастові операції банк майно
- здійснення інвестицій в цінні папери, формування портфеля цінних паперів і. спостереження за курсами цінних паперів, що зберігаються в портфелі;
- отримання всіх видів прибутків (за дорученням клієнтів);
- оплата рахунків довірителя;
- розміщення цінних паперів у заставу;
- виконання функцій довіреної особи з облігаційної позики;
- операції з вексельним і чековим портфелем;
- оформлення страхових полісів і т. д.
Привабливість трастових операцій для клієнтів банківських установ полягає у тому, що банк зберігає анонімність проведення подібних послуг, оскільки розпорядник трасту має право здійснювати операції від свого імені і, звичайно, не повідомляє відомостей про розміри переданих у траст капіталів та про того, кому ці капітали належать, що клієнт може брати участь у процесі управління коштами й у виборі напрямків інвестування, а також у великій прибутковості операцій, оскільки траст передбачає надання клієнтам всього прибутку, що отримується в результаті управління його власністю, за винятком комісійних, що отримуються банком, та у психологічній привабливості для клієнтів трастових послуг.
За надання трастових послуг банк стягує плату, розмір якої встановлюється у договорі між банком і клієнтом залежно від виду трастових послуг та вартості майна. Плата може бути фіксованою від вартості майна, залежати від рівня доходу або може бути отримана іншим способом, зафіксованим у договорі.
Трастові послуги дають змогу комерційним банкам залучати додаткові кошти, які можуть бути використані ними і давати прибуток, при цьому надання трастових послуг потребує певних знань і кваліфікації персоналу банку, але ці послуги характеризуються порівняно невеликими витратами й низькою ризикованістю.
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Принципи діяльності комерційного банку. Операції з векселями: доміциляція, інкасування, зберігання. Посередницькі, трастові та емісійні операції комерційних банків із цінними паперами. Інформаційні системи та технології. Класифікація споживчих кредитів.
контрольная работа [144,1 K], добавлен 30.01.2012Теоретичні аспекти нетрадиційних банківських послуг: їх сутність, види, відмінні риси та значення в банківській діяльності. Загальний аналіз трастових операцій та депозитарних послуг. Оцінка ефективності їх використання та шляхи вдосконалення цих послуг.
курсовая работа [94,4 K], добавлен 18.02.2011Вкладні операції банківських установ, їх сутність та значення. Депозитна політика як оптимізація депозитної діяльності банківських установ. Порядок відкриття та ведення банківськими установами вкладних рахунків у національній та іноземній валюті.
курсовая работа [100,3 K], добавлен 19.01.2010Сутність та основні підходи до класифікації банківських операцій, загальна характеристика активних та пасивних операцій фінансової установи. Діагностика надання банками різних кредитів. Проблеми і перспективи розвитку депозитної і кредитної діяльності.
курсовая работа [959,4 K], добавлен 20.04.2015Види банків та етапи їх створення на Україні, основні операції та функції. Особливості операцій з надання і погашення окремих видів кредитів. Сутність і методика реалізації фондових, інвестиційних, валютних та деяких нестандартних операцій у банках.
методичка [62,9 K], добавлен 04.11.2009Сутність, ознаки та класифікація банківських послуг. Дослідження показників концентрації ринку банківських послуг в Україні у розрізі кредитних та депозитних операцій банків. Аналіз прибутку, рентабельності активів і власного капіталу ПАТ КБ "Приватбанк".
курсовая работа [382,0 K], добавлен 09.02.2014Організація діяльності та функціонування комерційних банків, їх економічна сутність, порядок створення та організації діяльності, структура активних і пасивних банківських операцій та механізм їх здійснення; порядок формування ресурсів комерційних банків.
методичка [261,6 K], добавлен 17.02.2009Особливості організації банківської справи та основних функцій комерційних банків. Поняття, призначення та класифікація комерційних банків. Походження та розвиток комерційних банків. Функції комерційних банків. Операції комерційних банків.
курсовая работа [40,1 K], добавлен 10.04.2007Особливості ринку банківських послуг, їх поширення в Україні. Характеристика та види діяльності ПАТ "Укрсоцбанк", динаміка обсягу активів. Сутність нетрадиційних банківських послуг. Аналіз охорони праці, основні заходи підвищення пожежної безпеки.
дипломная работа [2,9 M], добавлен 14.05.2012Історія походження банків, їх види та значення в економіці держави. Характеристика головних функцій банківсько-кредитних установ на сучасному етапі. Порядок залучення грошових коштів і наданні їх в позику. Роль комерційних банків в ринкових умовах.
контрольная работа [32,0 K], добавлен 21.12.2013