Регулирование Национальным банком деятельности коммерческих банков

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра денежного обращения, кредита и фондового рынка

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: Деньги, кредит, банки

на тему: Регулирование Национальным банком деятельности коммерческих банков

Студент ФФБД, 3-й курс, ДФУ-1 М.К. Пирлиев

Руководитель Ассистент А.Т. Сергеевна

МИНСК 2013

Реферат

Курсовая работа: 39 с., 21 ист., 2 приложения.

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК, НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ, ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА, ПРУДЕНЦИАЛЬНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ, ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ ТУРКМЕНИСТАН

Объект исследования - система экономических отношений, складывающихся между центральным банком государства и коммерческими банками.

Предмет исследования - методы и инструменты воздействия центрального банка на деятельность коммерческих банков.

Цель работы:определение основных направлений и методов регулирования деятельности коммерческих банков.

Методы исследования: описание, сравнение, анализ, синтез, индукция, дедукция, обобщение.

Исследования и разработки: в работе проанализированы основные инструменты и методы регулирования деятельности коммерческих банков.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

Содержание

Введение

1. Значение и роль центрального банка в банковской системе

2. Методы и инструменты регулирования Национальным банком банковской системы

3. Проблемы и перспективы регулирования деятельности коммерческих банков центральным банком

3.1 Зарубежный опыт регулирования деятельности банков (на примере Туркменистана)

3.2 Проблемы и пути совершенствования регулирования Национальным банком деятельности коммерческих банков

Заключение

Список использованных источников

Приложение А. Функции Национального Банка Республики Беларусь

Приложение Б. Перечень банковских пруденциальных нормативов безопасного функционирования

Введение

банк регулирование коммерческий туркменистан

Основными целями любого государства в области экономики являются обеспечение устойчивого экономического роста, высокий уровень занятости, стабильность внутренних цен, а также внешнеэкономическое равновесие. Эти цели реализуются в процессе разработки и проведения экономической политики.

Коммерческие банки являются активными проводниками государственной экономической политики. Поэтому устойчивое развитие национального хозяйства невозможно представить без надежного функционирования банковской системы. Для того чтобы обеспечить эффективную работу большого числа коммерческих банков, необходимо осуществлять централизованное регулирование их деятельности. Данное регулирование осуществляет центральный банк государства. В Республике Беларусь - это Национальный банк. Контроль за деятельностью коммерческих банков особенно необходим в периоды экономических спадов и кризисных ситуаций, без которых не обходится развитие рыночной экономики. От того, насколько эффективно Национальный банк применяет имеющиеся в его распоряжении методы регулирования, во многом зависит глубина и продолжительность спадов. К тому же банковская система находится в тесном взаимодействии с реальным сектором. Проблемы в одной из этих сфер вызывают нарушения в деятельности другой. Этим и объясняется необходимость регулирования деятельности банков со стороны Национального банка.

Все вышеизложенное определяет актуальность выбранной темы.

Целью курсовой работы является определение основных направлений и методов регулирования деятельности коммерческих банков.

Исходя из цели исследования в работе поставлены следующие задачи:

1. Раскрыть значение и роль центрального банка в банковской системе;

2. Выявить основные методы и инструменты воздействия на коммерческие банки, применяемые Национальным банком РБ;

3. Определить способы регулирования банковской сферы Центральным банком Республики Туркменистан;

4. Рассмотреть проблемы и пути совершенствования регулирования Национальным банком деятельности коммерческих банков.

Объектом исследования в данной курсовой работе выступает система экономических отношений, складывающихся между центральным банком государства и коммерческими банками.

Предмет исследования - методы и инструменты воздействия центрального банка на деятельность коммерческих банков.

При написании работы использовались методы сравнения, описания, анализа, синтеза, индукции, дедукции.

В ходе исследования выбранной темы были использованы работы как отечественных, так и зарубежных авторов. Данный вопрос рассматривают в своих трудах такие белорусские ученые, как Г.И. Кравцова, О.И. Румянцева, Л.М. Рыкова и др., а также российские - О.И. Лаврушин, Г.Г. Коробова.

В экономической литературе достаточно хорошо описаны различные методы регулирования коммерческих банков. Однако возможности их применения в определенной экономической ситуации необходимо обосновывать более четко, используя аналитические и прогнозируемые данные.

Особое место среди использованных источников занимают законодательные акты как Национального банка Республики Беларусь, так и Центрального банка Республики Туркменистан, а также иные нормативно-правовые акты. Данный аспект очень важен, так как именно в законодательстве отражается степень развития той или иной сферы общественной жизни.

Для более полного исследования изучаемой темы также были использованы материалы периодических изданий.

Таким образом, проблемам регулирования банковской деятельности уделяют внимание как отечественные, так и зарубежные ученые; тем не менее, продолжают оставаться вопросы, требующие решения.

1. Значение и роль центрального банка в банковской системе

Центральный банк является главным звеном банковской системы любой страны. В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, резервные, Федеральная резервная система (США), Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и др.

Потребность в центральных банках возникла в связи с развитием товарно-денежных отношений на рубеже перехода от феодализма к капитализму около трехсот лет назад (один из первых центральных банков - Шведский Риксбанк - образован в 1668 г.). В XX в. понимание значения роли центрального банка для всего хозяйственного оборота страны становится всеобщим и Международная финансовая конференция, состоявшаяся в Брюсселе в 1920 г., записала, что «в странах, где не существует центрального банка, его следует создать».

Появление центральных банков связано с монополизацией ими функции эмиссии денег. Это позволило банкам занять привилегированное положение по отношению к другим банкам и, как следствие, дало возможность воздействовать на спрос и предложение денежных ресурсов страны. Вследствие этого стали появляться и развиваться и другие функции банка, направленные в первую очередь на управление и контроль за деятельностью всей банковской системы страны.

Центральный банк сочетает в себе черты обычного (коммерческого) банковского учреждения и государственного ведомства, обладая определенными властными функциями в области организации денежно-кредитного обращения. Для центрального банка характерен высокий уровень независимости от прочих государственных структур. Большей частью он подотчетен непосредственно парламенту или образованной парламентом специальной комиссии. Руководителя центрального банка назначает глава государства или парламент. Правительству же, как правило, согласно банковскому законодательству развитых стран Запада предоставляется право подбора кандидатуры на этот пост. Центральный банк обычно создается в форме акционерного общества, наделенного особыми полномочиями. В большинстве случаев его капитал принадлежит государству: но акционерами могут быть коммерческие банки и другие финансовые учреждения.

Во всех развитых странах действует несколько законов, в которых сформулированы и закреплены задачи и функции центрального банка, а также определены инструменты и методы их осуществления. В некоторых государствах главная задача центрального банка излагается в конституции. Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность национального банка, служит закон о центральном банке страны; он устанавливает организационно-правовой статус последнего, процедуру назначения или выборов его руководящего состава, статус во взаимоотношениях с государством и национальной банковской системой. Данным законом закрепляются полномочия центрального банка как эмиссионного центра страны.

Наряду с законом о центральном банке взаимодействия между центральным банком и банковской системой регулируются законом о банковской деятельности. Такой закон определяет основные права и обязанности кредитных институтов по отношению к центральному банку [1, с. 227].

Центральный банк работает на макроуровне экономических отношений, обслуживает общие народно-хозяйственные потребности.

Отличие центрального банка от коммерческих можно определить по некоторым параметрам:

1. По целевой ориентации. Работа центрального банка направлена на поддержание стабильности национальной валюты, ликвидности и надежности банковской и платежной систем. Получение прибыли является целью деятельности коммерческих банков.

2. По типу собственности. Капитал центрального банка, как правило, принадлежит государству, тогда как для коммерческих банков в рыночной экономике наиболее характерна акционерная форма собственности.

3. По численности. В каждой отдельной стране функционирует свой единый национальный центральный банк; коммерческих банков в зависимости от национальных традиций, масштабов экономики и размеров территории могут быть десятки, а то и сотни.

4. По региональному признаку. В соответствии с характером своей деятельности центральные банки являются национальными учреждениями, обслуживающими экономических субъектов по всей территории страны. Коммерческие банки могут подразделяться на региональные (местные), городские, межрегиональные, международные.

5. По клиентам. Центральный банк работает с коммерческими банками. Коммерческие банки, в свою очередь, обслуживают непосредственно юридических и физических лиц.

6. По надзору и контролю. Контроль за работой центрального банка осуществляется на государственном уровне. А надзор и контроль за работой коммерческих банков осуществляет центральный банк [2, с. 15].

Для того чтобы оценить значение центрального банка в банковской системе, необходимо рассмотреть поставленные перед ним задачи.

Центральный банк призван быть:

* эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

* банком банков, т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

* банкиром правительства, для этого он должен поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;

* главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клирингов);

* органом регулирования экономики денежно-кредитными методами [1, с. 228].

Авторы книги «Экономика» С. Фишер, Р. Дорнбуш и Р. Шмалензи выделяют две основные задачи центральных банков. «Первая задача - центральный банк должен обеспечить стабильность функционирования банковской и финансовой систем. В частности, он должен предупреждать возникновение финансовой паники, вероятность которой в финансовой системе с широким набором посреднических институтов весьма велика. При выполнении этой задачи центральный банк играет роль кредитора в последней инстанции. Кредитор в последней инстанции выделяет кредиты финансовым институтам и фирмам в случае угрозы финансовой паники. Вторая задача центрального банка состоит в осуществлении такой денежной политики, при реализации которой посредством контроля за объемом денежной массы был бы обеспечен низкий уровень инфляции и при этом не допущена значительная безработица» [3].

Таким образом, целями деятельности центрального банка является поддержание монетарной и финансовой стабильности в экономике. При этом под финансовой стабильностью понимается способность финансовой системы одновременно выполнять три ключевые функции:

1. Эффективно и непрерывно способствовать межвременному распределению ресурсов в экономике от владельцев сбережений к инвесторам и распределению экономических ресурсов в целом;

2. Определять финансовые риски и оценивать их на перспективу с приемлемой точностью, а также относительно хорошо управлять ими;

3. Непрерывно или без напряжения абсорбировать финансовые и реальные экономические неожиданные события или шоки [4, с. 5].

Место и роль центрального банка в функционировании экономики проявляется через выполняемые им функции. Классификация и трактовка функций у разных авторов может несколько отличаться.

Основные функции, как правило, делят на регулирующие, обслуживающие и контрольные.

К регулирующим относят:

* реализацию денежно-кредитной политики;

* монопольную эмиссию банкнот;

* регулирование безналичной эмиссии коммерческих банков;

* управление совокупным денежным оборотом в рамках реализации текущей и долгосрочной денежно-кредитной политики;

* валютное регулирование, управление золотовалютными резервами.

К обслуживающим функциям относят:

* выполнение роли финансового агента правительства (т. е. размещение государственного долга на наиболее выгодных условиях, расчетно-кассовое обслуживание счетов бюджета, консультирование правительства по банковским вопросам и др.);

* организацию расчетно-платежных отношений коммерческих банков, выполнение функций «банка банков» и «кредитора последней инстанции».

Контрольные функции включают:

* контроль за деятельностью кредитно-банковской системы (пруденциальный надзор);

* осуществление валютного контроля [5, с. 353].

Возможности выполнения центральным банком своих функций зависит от степени его независимости. На независимость центральных банков в решении вопросов денежной политики влияют объективные и субъективные факторы.

К субъективным факторам относятся сложившиеся взаимоотношения между центральным банком страны и правительством с учетом неформальных контактов руководителей.

Среди множества объективных факторов оценки независимости центральных банков можно выделить пять важнейших:

1. участие государства в капитале центрального банка и в распределении прибыли;

2. процедура назначения (выбора) руководства банка;

3. степень отражения в законодательстве целей и задач центрального банка;

4. права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику;

5. правила, регулирующие возможность прямого и косвенного финансирования государственных расходов центральным банком страны.

Что касается первого фактора оценки, то состав собственников капитала центрального банка при проведении денежно-кредитной политики существенно не влияет на его независимость.

В соответствии со вторым фактором порядок выбора (назначения) и, главным образом, отзыва руководства центрального банка страны влияет на степень политической независимости последнего от органов государственного управления.

Третий фактор определяет, с одной стороны, рамки свободы деятельности центрального банка; с другой - его законодательно установленные полномочия. В большинстве развитых стран (Австрии, Германии, Дании, Нидерландах, России, Франции, Швейцарии, Японии) основные цели и сфера деятельности центрального банка отражены в конституции или подробно изложены в законах о центральном банке и банковской деятельности.

В ряде стран (например, в США, Швеции и Италии) формулировка задач центрального банка в законодательстве дана только в общих чертах. Тем не менее, это несущественно для определения степени независимости центрального банка. Фактор подробности определения законодательством целей и задач центрального банка играет второстепенную роль, и его влияние необходимо рассматривать только в совокупности с анализом традиций и условий функционирования центрального банка.

От четвертого фактора прежде всего зависит политическая независимость центрального банка.

Наиболее низкой степенью независимости от вмешательства государственных органов в денежно-кредитную политику обладают центральные банки Франции и Италии. В этих странах право определения направлений вмешательства законодательным путем передано правительству. Центральный банк выступает в роли консультанта и призван руководствоваться решениями правительства. Со времен второй мировой войны руководство Банком Франции находится под влиянием министерства финансов.

В законодательстве Великобритании, Нидерландов, Швеции и Японии четко установлена возможность государственных органов вмешиваться в политику центрального банка, инструктировать его, отменять его решения.

Несколько на более высокой ступени независимости находятся центральные банки Австрии и Дании. Законодательство этих стран не содержит формального права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику центрального банка, однако обязывает его координировать свою стратегию с политикой правительства.

Центральные банки ФРГ и Швейцарии являются наиболее независимыми. В законодательстве этих стран отсутствует право государства на вмешательство в денежную политику центрального банка.

Пятый фактор независимости центрального банка выражается в наличии законодательного ограничения кредитования правительства и влияет как на экономическую, так и на политическую независимость центрального банка. Данный фактор имеет значение только при наличии системы непосредственного финансирования правительства центральным банком. Такая система распространена в большинстве развитых стран мира. Исключение составляют США и Великобритания, где государственные займы распределяются на открытом рынке. Наиболее независимы центральные банки Австрии, Германии и Нидерландов [1, с. 229].

Рассмотрев различные аспекты деятельности центрального банка (задачи, функции, степень независимости), можно сказать о том, что центральный банк является важным звеном не только банковской системы государства, но и экономики в целом. Грамотное выполнение центральным банком своих функций обеспечивает стабильное развитие денежно-кредитной сферы, платежной системы, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и т.д. В настоящее время центральный банк является не просто финансовым институтом, но и активным участником внешней и внутренней политики государства.

Центральный банк является основным органом, который осуществляет надзор и контроль над банками. Направления регулирования деятельности банков разнообразны: от выдачи лицензий на проведение банковских операций до установления экономических нормативов функционирования.

В некоторых странах осуществление банковского надзора возложено исключительно на центральные банки (например, Великобритания, Италия, Россия); в других принята смешанная система, при которой Центральный банк выполняет обязанности по надзору совместно с другими государственными органами (например, США, ФРГ). Организация банковского надзора закреплена соответствующими законами, и надзору придан статус публично-правовой деятельности. Ряд аналитиков считает, что последнее предпочтительнее закрепления функций по надзору за центральным банком, полагая, что тем самым обеспечивается более высокий уровень независимости надзорного органа. В этом случае объединение усилий Центрального банка и другого государственного органа делает возможным, с одной стороны, использование в контрольной работе высокой квалификации банковских работников и, с другой, придает деятельности по надзору государственно-властный характер. Контрольная деятельность Центрального банка требует развитой системы статистики, которая обеспечивает надлежащий учет и аналитическую оценку работы самого банка и контролируемых им других банковских учреждений.

В настоящее время система банковского надзора приобрела международный характер. Так, в 1975 году был создан Базельский комитет по вопросам банковского надзора и регулирования. Комитет разрабатывает принципы, которые являются основой для организации эффективного банковского надзора и регулирования.

В ноябре 2010 года была разработана система требований к достаточности капитала и ликвидности, получившая название Базель III.

Согласно решению Базельского комитета по банковскому надзору, предложения по Базель III имеют две основных цели:

1. укрепить международные нормативы по управлению капиталом и ликвидностью с целью создания более устойчивого банковского сектора;

2. улучшить способность банковского сектора справляться с последствиями финансовых и экономических кризисов, таким образом снизив риск распространения этих проблем из финансового в реальный сектор экономики [6].

Таким образом было показано, что деятельность центрального банка государства оказывает значительное влияние на развитие банковского сектора. Центральные банкио существляют руководство всей кредитной системой страны, они призваны регулировать кредит и денежное обращение, контролировать и стабилизировать движение обменного курса национальной валюты, сглаживать своим влиянием перепады в уровне деловой активности, цен и занятости, стимулировать рост национальной экономики на здоровой финансовой основе. Центральный банк выступает в качестве агента правительства. В этом случае он консультирует правительство в таких областях, как управление национальным долгом, валютная и кредитно-денежная политика. Кроме того он является представителем правительства в финансовых операциях последнего. Основная функция банка разрабатывать и проводить кредитно-денежную политику. Это выражается в непосредственном регулировании деятельности коммерческих банков. Поэтому перед центральным банком стоит задача эффективного использования инструментов воздействия на развитие банковской сферы в соответствии с общеэкономической политикой государства.

2. Методы и инструменты регулирования Национальным банком банковской системы

Национальный банк является центральным банком и действует в интересах Республики Беларусь. Он осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским Кодексом, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь и независим в своей деятельности.

Национальный банк в своей деятельности подотчетен Президенту Республики Беларусь.

Национальный банк осуществляет регулирование деятельности коммерческих банков и надзор за нею.Функции банковского надзора отличаются от других функций в системе общегосударственного надзора за банковской деятельностью по целям и задачам, а также по методам и инструментам.

Основные цели деятельности Национального банка:

защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;

обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы [7].

Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка.

Основные функции Национального банка:

государственная регистрация банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

лицензирование банковской деятельности;

установление запретов и ограничений для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

установление нормативов безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

надзор за деятельностью банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, выявления нарушений банковского законодательства и применения мер воздействия, установленных настоящим Кодексом и иным законодательством Республики Беларусь;

выявление случаев осуществления банковской деятельности без получения лицензии на осуществление банковской деятельности и применения мер ответственности к лицам, осуществляющим такую деятельность [7].

Функции, выполняемые Национальным банком, можно представить в виде нескольких групп (приложение А).

При выполнении своих функций Национальный банк использует различные методы и инструменты воздействия на деятельность коммерческих банков.

В первую очередь необходимо отметить такой инструмент воздействия, как денежно-кредитную политику. Денежно-кредитной политикой называется совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других параметров денежного рынка и рынка ссудных капиталов.

Юридическую базу денежно-кредитной политики составляют Основные направления денежно-кредитной политики государства. Этим законодательным документом определяются важнейшие параметры развития денежно-кредитной сферы, цели, задачи и приоритеты денежно-кредитной политики государства. В данном документе конкретизированы на планируемый период мероприятия, обеспечивающие достижение поставленных целей, и определены механизмы регулирования и контроля.

Основные направления взаимоувязываются с макроэкономической государственной политикой: прогнозом социально-экономического развития страны на очередной период, бюджетно-налоговой политикой (государственным бюджетом страны на очередной период), с внешнеэкономической политикой (прогнозом платежного баланса страны). В этих целях центральный банк взаимодействует с министерствами финансов, экономики и внешнеэкономических связей, другими органами государственного управления, коммерческими банками.

В совокупности инструментов денежно-кредитного регулирования выделяют следующие основные группы:

- рефинансирование банков;

- процентные ставки по операциям центрального банка;

- обязательное резервирование;

- валютные операции;

- операции на открытом рынке;

- прямые количественные ограничения;

- установление ориентиров роста денежной массы.

Механизм рефинансирования представляет собой совокупность каналов снабжения банков дополнительной ликвидностью, посредством которых денежные средства поступают от центрального банка нуждающимся в них коммерческим банкам. Одновременно используемая политика рефинансирования воздействует на эффективность платежной системы, что дает возможность центральному банку применять ее в качестве инструмента проведения денежно-кредитной политики, ограничения процентных ставок денежных рынков и в других целях. В Республике Беларусь данный механизм применяется в основном для поддержания текущей ликвидности банковской системы.

Центральным банком используются следующие инструменты рефинансирования:

- переучет векселей;

- ломбардный механизм, состоящий из кредита овернайт (однодневный расчетный кредит) и ломбардного кредита. Суть последнего -- предоставление кредита под залог ценных бумаг, включенных в Ломбардный список и принадлежащих банку на праве собственности;

- ломбардный кредитный аукцион;

- операции РЕПО и др.

Переучет эмиссионным банком векселей субъектов хозяйствования, то есть покупка центральным банком у владельца (дисконтанта) векселя до наступления срока платежа по нему, производится на условиях обратного их выкупа дисконтантом у центрального банка. Центральные банки принимают векселя к переучету только от кредитных организаций, отвечающих определенным требованиям, и на основании договора о переучете.

Операции переучета векселя также используются центральным банком для регулирования ликвидности кредитных организаций. Их дополнительной функцией является стимулирование банковского финансирования экспорта. Инструментами регулирования выступают учетная ставка и лимит переучета. Учетная ставка - это процентная ставка, которая официально устанавливается центральным банком при учете векселей. Под лимитом переучета понимается сумма номиналов векселей, принимаемых к переучету эмиссионным банком от владельца векселя.

Процентная политика центрального банка призвана формировать условия для обеспечения внутренней и внешней устойчивости официальной денежной единицы. В этих целях эмиссионным банком осуществляется регулирование базовой ставки рефинансирования. Она также используется в качестве базовой при установлении процентных ставок по операциям центрального банка. Различают жесткую, мягкую и нейтральную процентную политику (ставка значительно превышает уровень инфляции, меньше ее, умеренно позитивная). Заниженный уровень процентной ставки центрального банка по сравнению с уровнем инфляции представляет собой форму внеэкономического распределения денежных ресурсов, дополнительный источник дотирования предприятий за счет ресурсов коммерческих банков.

Применение этого инструмента основано на том, что коммерческие банки могут увеличивать свои кредитные ресурсы путем привлечения средств центрального банка. Повышение ставки рефинансирования, естественно, делает рефинансирование, осуществляемое центральным банком, менее привлекательным и при прочих равных условиях приводит к снижению кредитной активности. Снижение ставки рефинансирования дает противоположный результат [8, с. 35].

Исходя из уровня ставки рефинансирования, определяется также уровень процентной ставки, по которой Правительство Республики Беларусь заимствует деньги на первичном рынке государственных ценных бумаг, где работают коммерческие банки и профессиональные участники рынка ценных бумаг [9, с. 159].

Во всех случаях понижение процентной ставки вызывает увеличение спроса коммерческих банков на кредиты, их повышение - замедляет темп роста спроса на денежные ресурсы. Таким образом, изменение процентных ставок центрального банка непосредственно воздействует на цены денежного рынка и одновременно служит ограничителем верхнего предела их колебаний (устанавливает их границы). Как следствие, изменение процентных ставок влияет на основные параметры экономики: производство, потребление, сбережения, инвестиции, цены.

С 15 мая 2013 года ставка рефинансирования установлена Национальным банком на уровне 25 %. Это третье изменение за 2012 год. Проанализируем изменение ставки рефинансирования за 2011-2013 гг. по данным таблицы 1.

Таблица 1

Динамика уровня ставки рефинансирования за 2011-2013гг

Дата начала действия	Размер ставки рефинансирования, %
2013
15.05.2013	25
17.04.2013	27
13.03.2013	28,5
2012
12.09.2012	30
15.08.2012	30,5
18.07.2012	31
20.06.2012	32
16.05.2012	34
02.04.2012	36
01.03.2012	38
15.02.2012	43
2011
12.12.2011	45
11.11.2011	40
14.10.2011	35
14.09.2011	30
01.09.2011	27
17.08.2011	22
13.07.2011	20
22.06.2011	18
01.06.2011	16
18.05.2011	14
20.04.2011	13
16.03.2011	12

Примечание - Источник: [10]

Как видно из таблицы, в течение 2011 года ставка значительно возрастала, что связано с кризисными явлениями в экономике страны и необходимостью проведения жесткой денежно-кредитной политики. Валютный кризис 2011 года сопровождался высокими темпами инфляции и замедлением экономического роста. Одной из мер, призванных стабилизировать ситуацию в денежно-кредитной сфере, стало постепенное увеличение ставки рефинансирования. К концу 2011 года она достигла 45% при годовом увеличении инфляции более чем на 100%. Повышение ставки было необходимо в том числе для того, чтобы стоимость кредитов и депозитов не обесценивалась в реальном выражении. В начале 2012 года ситуация начала стабилизироваться в результате ужесточения экономической политики. Снижение темпов инфляции и устойчивость курса белорусского рубля способствовали тому, что Нацбанк начал постепенно снижать ставку рефинансирования. Результатом стало уменьшение ставок по кредитам и депозитам. Это вполне логично: ведь если бы в условиях снижения инфляции ставки оставались бы высокими, кредиты были бы недоступны как для населения, так и для предприятий. Такую тенденцию можно было наблюдать в самом начале 2012 года, когда из-за высоких ставок объемы кредитования юридических и физических лиц резко сократились.

Важным фактором является то, что процесс снижения ставки рефинансирования, а значит, и всех ставок на денежном рынке происходит плавно. Уменьшение ставок по депозитам в таких условиях не остановило рост банковских вкладов, так как параллельно со снижением ставок на депозитном рынке происходило замедление инфляции еще более быстрыми темпами. То есть в реальном выражении доходность депозитов в белорусских рублях сохранялась достаточно высокой.

Уменьшение ставок по вкладам дало возможность банкам снизить ставки по кредитам. В результате предприятия и население стали активнее приобретать новые банковские займы. Это является положительной тенденцией, поскольку рост объемов кредитования будет стимулировать деловую активность, а следовательно - способствовать экономическому росту. Другими словами, в сложившихся обстоятельствах снижение ставки рефинансирования положительно влияет на экономическую ситуацию, а значит, и на устойчивость национальной валюты [11].

В целом, можно отметить, что наблюдается замедление инфляционных процессов, стабильный рост рублевых депозитов населения, улучшается состояние внешней торговли.

В рамках Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2013 год процентная политика будет направлена на достижение положительного уровня (в реальном выражении) процентных ставок в экономике как важного условия сохранности сбережений вкладчиков. С учетом снижения инфляционных процессов ставка рефинансирования к концу 2013 года составит 13-15 % [12].

Механизм регулирования процентных ставок с использованием операций предоставления и изъятия ликвидности позволяет Национальному банку рыночными методами воздействовать на ставку межбанковского кредитного рынка, ограничивая ее колебания.

Обязательное резервирование (резервные требования) относится к числу инструментов привлечения ресурсов банков. Коммерческие банки в законодательном порядке должны постоянно хранить часть денежных резервов на специальных счетах в центральном банке или в ценных бумагах в качестве обеспечения своих обязательств по привлеченным средствам.

Система обязательного резервирования выполняет следующие функции: контрольную (за расширением денежной массы путем изъятия избыточных резервов банковской системы), стабилизирующую (уменьшает диапазон колебаний процентных ставок) и страхования ликвидности и платежеспособности банков. Таким образом, резервные требования выступают инструментом и краткосрочного и долгосрочного денежно-кредитного регулирования.

В настоящее время установлены следующие нормативы обязательных резервов:

- от привлеченных средств физических лиц в белорусских рублях - 0 %;

- от привлеченных средств юридических лиц в белорусских рублях - 10 %;

- от привлеченных средств в иностранной валюте - 12 % [13].

Решение об установлении норматива в 10 % было принято Национальным банком в апреле 2012 года (ранее значение данного норматива составляло 7,5 %). Данная мера призвана сократить объем избыточной ликвидности банков, что будет содействовать достижению целевого уровня инфляции.

Коммерческий банк обязан депонировать часть привлеченных денежных средств в фонде обязательных резервов, размещаемом в центральном банке. Платность данных ресурсов не носит обязательный характер. В Республике Беларусь недовнесенные в фонд денежные средства Национальный банк вправе взыскивать на основании своего распоряжения путем бесспорного их списания с корреспондентского счета банка.

Валютная политика включает в себя такие структурные элементы, как целевые установки, нормативные акты, реальные механизмы регулирования внешних валютно-кредитных отношений, степень либерализации валютно-кредитного механизма. Национальным банком устанавливаются официальные курсы национальной денежной единицы по отношению к другим валютам; создаются золотовалютные резервы и осуществляется управление ими. Национальные банки регулируют обращение валютных ценностей на территории страны, в том числе устанавливают порядок открытия, ведения и режим счетов (включая счета в драгоценных металлах) нерезидентов в банках в национальной валюте; порядок и условия открытия резидентами счетов в национальной и иностранной валюте, в драгоценных металлах в банках за пределами страны.

Национальный банк Республики Беларусь совместно с уполномоченными государственными органами устанавливает порядок ввоза в республику и вывоза за ее пределы драгоценных металлов и драгоценных камней, используемых при осуществлении банковских операций, иностранной и национальной валюты, ценных бумаг в иностранной и национальной валюте, платежных инструкций в иностранной валюте; контролирует осуществление банками валютных операций; определяет функции агентов валютного контроля, которые могут быть возложены на банки, и меры ответственности, применяемые к банкам за нарушение валютного законодательства; выдает разрешения (лицензии) на осуществление валютных операций, определяет валютный курс, порядок его установления и т.п.

Операции на открытом рынке, проводимые эмиссионным банком, состоят из операций покупки-продажи ценных бумаг, операций на рынке кредитных ресурсов и валютном рынке. Наиболее широко используются операции на рынке ценных бумаг. Это самый гибкий метод регулирования денежных ресурсов коммерческих банков. Операции эмиссионного банка на открытом рынке влияют на краткосрочные процентные ставки денежного рынка и на диапазон колебаний ликвидности (недостаточная -- избыточная) банковской системы.

Национальный банк инициирует операции на открытом рынке, определяет их условия, сроки и инструменты. Применяются стандартные, ускоренные тендеры либо двухсторонние процедуры. При проведении операций на открытом рынке используются различные виды инструментов: сделки РЕПО, валютные СВОПы, выпуск долговых сертификатов, привлечение средств на депозиты с фиксированным сроком и др. Выбор механизма операции зависит от объектов и целей их проведения, которыми могут быть управление ликвидностью, сглаживание сезонных колебаний процентных ставок и др. Операции РЕПО и СВОП чаще применяются Национальными банками для воздействия на денежно-кредитный рынок; прямые операции с государственными ценными бумагами могут влиять на изменение валютного курса, и потому используются Национальным банком для воздействия на денежно-кредитный рынок и на валютный курс.

Деятельность Национального банка по регулированию ликвидности банковской отрасли и процентных ставок на денежном рынке (в части их изменения в результате недостатка либо избытка средств на корреспондентских счетах банков в Национальном банке) осуществляется на основе ежедневного составления бюджета ликвидности, то есть прогнозного плана увеличения (уменьшения) денежных средств на корреспондентских счетах коммерческих банков в эмиссионном банке.

Инструменты регулирования ликвидности банковской системы включают инструменты поддержания и инструменты изъятия ликвидности. В числе операций Национального банка по поддержанию ликвидности выделяют инструменты:

- постоянно доступные: усреднение фонда обязательных резервов; однодневный расчетный кредит; гарантированный выкуп Национальным банком государственных ценных бумаг у банков -- первичных инвесторов на условиях РЕГЮ;

- доступные с согласия или по инициативе Национального банка: операции по встречному размещению депозитов; ломбардный аукцион; ломбардный кредит по фиксированной ставке; переучет векселей; покупка у банков ценных бумаг на условиях РЕПО и до погашения, иностранной валюты на условиях СВОП;

- дополнительной поддержки (с согласия либо по инициативе Национального банка). В этих целях используются отдельные из вышеперечисленных операций, но по более высокой процентной ставке.

В случае потребности в ограничении кредитной экспансии банков Национальным банком применяются инструменты изъятия ликвидности. К примеру, для формирования желаемого уровня нижней границы процентных ставок на денежном рынке принимаются в депозиты средства банков. Чаще всего изъятие избыточной ликвидности, как уже отмечалось, осуществляется эмиссионным банком посредством продажи ценных бумаг и иностранной валюты. Методы ограничения предоставляемых банкам объемов ликвидности также включают: штрафные процентные ставки; квотирование (прямые количественные ограничения на объемы путем установления индивидуальных лимитов); отказ в доступе. Эти методы обычно комбинируются в целях сдерживания спроса коммерческих банков на денежные ресурсы; лимиты вводятся в большинстве стран мира индивидуально для каждого банка.

В целях обеспечения системной стабильности, защиты коммерческих банков и их клиентов от риска ликвидности, кредитного и других рисков государство регулирует деятельность кредитных организаций, устанавливая законы, принимая подзаконные акты в отношении данной сферы экономической жизни страны, используя налоговую политику и политику центрального банка.

Со стороны центрального банка государственное регулирование банковской деятельности производится посредством процедур государственной регистрации или ликвидации кредитных организаций, установления запретов и ограничений, экономических нормативов, введения экономических санкций за нарушение предъявляемых требований, надзора за банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, определения порядка организации внутрибанковского контроля и аудита, лицензирования банковских операций.

Система надзора представляет собой совокупность экономических и административных мер, финансовых и юридических инструментов, используемых для поддержания безопасности и повышения эффективности банковской деятельности.

Надзор за коммерческими банками осуществляется в формах дистанционного наблюдения и контактного надзора. В первую очередь объектом надзора является работа банка с точки зрения соответствия законам и нормативным актам, регулирующим данную сферу экономических отношений, и экономическим нормативам. Тщательной проверке также подлежит порядок ведения бухгалтерского учета в коммерческих банках. В последнее время со стороны центральных банков усилен контроль качества банковского менеджмента.

В целях выполнения надзорных функций центральный банк вправе запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации учредителей (участников) банка. В сроки, в порядке, в форме, установленных центральным банком, коммерческие банки представляют ему отчетность (отчетную документация) о своей деятельности. Информация, полученная в порядке банковского надзора, не подлежит разглашению, является конфиденциальной.

Для регулирования деятельности кредитных организаций и надзора за ними центральный банк устанавливает экономические нормативы и осуществляет надзор за их выполнением, проверяет деятельность банков, направляет для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений и применяет предусмотренные законодательством страны санкции к нарушителям. Проверки проводятся представителями центрального банка или по его поручению аудиторскими организациями (аудиторами), имеющими лицензию центрального банка на проведение аудита.

В целях поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь Национальный банк устанавливает для банков экономические нормативы: минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка; минимальный размер собственных средств (капитала) для действующего банка; предельный размер неденежной части уставного фонда; нормативы ликвидности, достаточности капитала; максимальный размер риска на одного клиента (группу взаимосвязанных клиентов), на одного кредитора (вкладчика), на одного инсайдера и связанных с ним лиц; максимальный размер крупных рисков; максимальный размер риска по средствам, размещенным в зарубежных странах, не являющихся членами ОЭСР; норматив участия банка в инвестиционной деятельности; норматив валютного риска (открытой валютной позиции); максимальные размеры собственных вексельных обязательств и привлеченных средств физических лиц; норматив соотношения привлеченных средств физических лиц и активов банка с ограниченным риском; максимальный размер привлеченных средств физических лиц [14].

Перечень некоторых нормативов безопасного функционирования приведен в таблице 1 (приложение Б).

Центральный банк разрабатывает методики определения собственных средств, активов, размеров риска по активам для каждого из нормативов. При этом учитываются как международные стандарты, так и особенности развития банковской системы страны; проводятся консультации с банковскими ассоциациями, союзами, банками.

Одним из видов контроля является пруденциальный надзор. Цель надзора - защита потребителей банковских услуг от риска банкротства коммерческого банка и защита кредитной системы от риска "цепной реакции" банкротств банков. Пруденциальный надзор появился в процессе развития системы надзора со стороны центрального банка. Благодаря превентивному характеру он минимизирует разнообразные риски коммерческих банков. Он выполняет функцию защиты публичных интересов акционеров и вкладчиков.

Элементы пруденциального надзора:

- контроль состава владельцев банка, проверка уровня квалификации руководителя банка и главного бухгалтера, оценка готовности банка к проведению банковских операций на стадии образования и лицензирования банков;

- документальный надзор за статистической и финансовой отчетностью банков (получение, проверка, анализ) в целях раннего выявления проблем в деятельности кредитной организации;

- инспекция работы с выездом на место. Она позволяет оценить качество управления банком, состояние его внутреннего контроля. Проверки кредитных организаций проводятся силами специалистов центрального банка. В отдельных случаях к их проведению привлекаются аудиторские организации.

Национальный банк в целях осуществления надзора за соблюдением банками нормативов безопасного функционирования и других пруденциальных требований, установленных в соответствии с законодательством Республики Беларусь, а также анализа их финансового состояния устанавливает порядок составления и представления пруденциальной отчетности.

Пруденциальная отчетность представляет собой совокупность сведений о деятельности банка, соблюдении установленных нормативов безопасного функционирования, полноте и своевременности создания специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе (условным обязательствам), финансовом состоянии и эффективности работы банка.

Пруденциальная отчетность подразделяется на отчетность о соблюдении пруденциальных норм и аналитическую пруденциальную отчетность.

Отчетность о соблюдении пруденциальных норм включает в себя отчетность о соблюдении нормативов безопасного функционирования, установленных для банков, о формировании и использовании специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску, включая резерв на покрытие возможных убытков по портфелям однородных кредитов, специального резерва под обесценивание ценных бумаг и специального резерва на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным набалансе (условным обязательствам).

Аналитическая пруденциальная отчетность включает в себя отчетность о деятельности банка, его финансовом состоянии и эффективности работы, ликвидности и качестве активов [15].

В рамках своей деятельности Национальный банк выполняет функции регистрирующего органа банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Регистрация банков и их обособленных подразделений, а также внесение изменений и дополнений в учредительные документы осуществляется Национальным банком на основании необходимых представленных документов.

В соответствии с Инструкцией Национального банка о порядке государственной регистрации и лицензирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций рассмотрение учредительных документов осуществляется в три этапа:

1. На первом этапе с Национальным банком согласовывается наименование банка.

2. На втором этапе для оплаты уставного фонда открывается временный счет в Национальном банке или по согласованию с ним - в другом.

3. На третьем этапе Национальный банк рассматривает комплект документов, представленный банком для регистрации. После проверки документов Национальный банк принимает решение о государственной регистрации банка или об отказе в ней.

Одновременно с государственной регистрацией банков Национальный банк осуществляет их лицензирование. Лицензия выдается банку только после оплаты лицензионного сбора, произведенной в установленном порядке.

Право на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, во вклады (депозиты), открытию и ведению банковских счетов таких физических лиц, открытию и ведению счетов в драгоценных металлах, купле-продаже драгоценных металлов и/или драгоценных камней, размещению драгоценных металлов и/или драгоценных камней во вклады (депозиты) может быть предоставлено банку не ранее, чем через 2 года с даты его государственной регистрации, при условии его устойчивого финансового положения в течение последних двух лет и наличия нормативного капитала в размере, эквивалентном 10 млн. евро [16, с. 175].

Таким образом, можно сказать, что Национальный банк РБ использует различные инструменты для воздействия на деятельность коммерческих банков. Это, прежде всего инструменты денежно-кредитной политики, экономические нормативы, устанавливаемые Национальным Банком, а также система лицензирования банковской деятельности и другие инструменты надзора.

Среди множества инструментов денежно-кредитной политики выделяют три основные группы методов: процентную политику, политику минимальных резервных требований и политику открытого рынка.

Национальный банк РБ устанавливает для банков нормативы безопасного функционирования и осуществляет постоянный контроль за их соблюдением. Деятельность Национального банка в данной области направлена на совершенствование пруденциальных требований и надзорных процедур, а также внедрение международных стандартов.

3. Проблемы и перспективы регулирования деятельности коммерческих банков центральным банком

3.1 Зарубежный опыт регулирования деятельности банков (на примере Туркменистана)

Центральный банк Туркменистана является органом банковского регулирования и банковского надзора за деятельностью кредитных учреждений, зарегистрированных на территории Туркменистана.

Правовое регулирование в данной сфере базируется на Конституции Туркменистана и других законодательных актах, таких как Закон «О Центральном банке Туркменистана» от 25 марта 2011 г. №167-IV, Закон «О кредитных учреждениях и банковской деятельности» от 25 марта 2011 г. №168-IV, подзаконных нормативных правовых актах.