ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

Условия работы: В системе имеется список кредитных договоров, список оплаченных распоряжений, список срочных обязательств на погашение. На основании списка срочных обязательств в автоматизированном режиме (программными средствами модуля) производится поиск договоров, срок погашения которых истекает «завтра». По этим договорам производится расчет процентов (процентная ставка указывается в договоре), подготавливается мемориальный ордер оплаты процентов, который помещается в специальный список. В обязательстве на погашение делается соответствующая отметка. Обязательства на погашение и мемориальные ордера оплаты проводятся из соответствующих списков, помещаются в список «проведенные документы», результаты проводки отображаются на соответствующих счетах. Если в срок обязательство не погашается, то договор пролонгируется.

Требования к разработке: Установка текущей даты в виде отдельного параметра. Списки кредитных договоров, распоряжений, срочных обязательств, лицевых счетов использовать в форме, достаточной для доказательности работы модуля.

Теория

В данном варианте работу будем вести с модулем «Ссуда».

Рассмотрим ключевые понятия для анализа поставленной задачи.

Ссудная операция - это банковская операция, при которой банк предоставляет заёмщику некоторую сумму денег на основе кредитного договора на условиях срочности, возвратности и платности. Срочность означает, что кредит выдаётся на чётко указанный срок, который оговаривается в кредитном договоре. Возвратность и платность означают, что по окончании срока кредитного договора заёмные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме и с процентами. В случае невозврата кредита в срок заёмщику начисляются пени (штрафные санкции), размер которых устанавливается в кредитном договоре.

Классификация ссудных операций:

ь По экономическому содержанию и назначению;

ь По категории заемщиков;

ь По обеспеченности;

ь По уровню кредитного риска;

ь Срокам и методам погашения;

ь Порядку выдачи кредита.

В основе кредитования лежит заключение кредитного договора, который является главным правовым документом, регулирующим взаимоотношения заёмщика и кредитора. Банки самостоятельно разрабатывают формы кредитного договора. Независимо от формы кредитный договор содержит ряд обязательных реквизитов:

предмет договора;

срок, на который заключается договор;

сумма кредита

процентная ставка, порядок начисления и внесения платы за кредит;

вид ссудного счета и режим его функционирования;

порядок выдачи и погашения кредита;

способы обеспечения кредитного обязательства:

права, обязанности и ответственность сторон;

подписи, печати и юридические адреса сторон.

В данном модуле мы применяем простые проценты, когда проценты начисляются на одну и ту же сумму в течение всего срока пользования кредитом.

Формула для расчета задолженности по срочным обязательствам осуществляется методом простых процентов. Продолжительность операции в днях и временная база при этом определяются точно («365/365»):

=*(1+(i*t)/365) ,

где -размер задолженности по истечении срока,

- первоначальный размер задолженности,

i - процентная ставка,

t - время (дата закрытия - дата открытия)

Срок договора устанавливается со дня его заключения и до полного возврата кредита, а также получения банком всех причитающихся ему процентов и неустоек.

Для учета полученного заёмщиком кредита банк открывает ему ссудный счет. Кредит предоставляется путём безналичного перечисления ссуды на расчетный счет клиента. Заёмщик выплачивает банку за пользование кредитом проценты в размере установленных банком годовых процентов. При начислении процентов в расчет принимается фактическое количество календарных дней, в течение которых заёмщик пользуется кредитом.

При заключении договора или по мере необходимости в систему вводится информация о возврате банку средств в виде обязательств на погашение.

Обязательства могут быть следующих видов:

срочное обязательство, введенное кредитным работником, дата погашения которого больше или равна дате текущего операционного дня;

пролонгированное (отсроченное) обязательство является следствием пролонгирования, т.е. увеличения срока погашения срочного или пролонгированного обязательства;

просроченное обязательство появляется в результате переноса на просрочку срочного или пролонгированного обязательства;

закрытым обязательство становится после полного его погашения, что позволяет в дальнейшем не контролировать его погашение.

Погашение кредита осуществляется с расчетного счета клиента безналичным путём. При нарушении срока возврата кредита и несвоевременной уплате процентов заёмщик выплачивает банку за весь период просрочки указанный процент от просроченной суммы.

Процесс работы с кредитным договором включает:

ввод кредитного договора в систему;

открытие лицевого счета, используемого в качестве счета кредита (ссудного), и, если необходимо, счета просрочки;

формирование срочного обязательства;

формирование распоряжения о выплате клиенту указанной суммы со счета кредита;

оплата распоряжения;

погашение срочного обязательства;

оплата процентов за пользование кредитом;

в случае необходимости пролонгирование обязательства или перенос обязательства на просрочку.

Формула для расчета задолженности по просроченным обязательствам осуществляется методом простых процентов, способом начисления «365/365»:

=*(1+(i*t)/365) ,

где -размер задолженности по истечении срока пролонгированного обязательства,

- первоначальный размер задолженности,

i - ставка по просрочке,

t - время (дата погашения просроченного обязательства - дата открытия просроченного обязательства)

Если договор выполнен обеими сторонами, то он закрывается и аналитический ссудный счет аннулируется.

Технология

Состав модуля

Технические характеристики выбранного средства реализации

Приложение Microsoft Access - это настольная система управления реляционными базами данных (СУБД), предназначенная для работы на автономном персональном компьютере (ПК) или локальной вычислительной сети под управлением семейства операционных систем Microsoft Windows (Windows 2000, Windows XP и Windows Server 2003). СУБД Microsoft Access обладает мощными, удобными и гибкими средствами визуального проектирования объектов с помощью Мастеров, что позволяет пользователю при минимальной предварительной подготовке довольно быстро создать полноценную информационную систему на уровне таблиц, запросов, форм и отчетов. К основным возможностям СУБД Microsoft Access можно отнести следующие:

Инструкция пользователя