Проблемы кредитных обязательств в Российской Федерации

Таблица 2 - Структура активов ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», (тыс. рублей)

Наименование показателей	01.01.2007 г.	01.01.2008 г.	01.01.2009 г.
	сумма тыс.руб	уд вес, %	сумма тыс.руб	уд вес, %	сумма тыс.руб	уд вес, %
1. Производительные активы, всего, в т.ч.	212 220 135	91,09	322 522 228	92,60	446 598 848	93,21
- средства кредитных организаций в ЦБ РФ	9 187 294	3,94	14 963 943	4,30	24 314 081	5,07
- средства в кредитных организациях	7 085 313	3,04	2 730 117	0,78	3 147 470	0,66
- чистые вложения в торговые Ценные бумаги	9 439 128	4,05	8 864 156	2,54	11 559 835	2,41
- чистая ссудная задолженность	186 508 400	80,05	295 964 012	84,97	407 577 462	85,06
2. Непроизводительные активы, всего, в т.ч.	14 064 251	6,04	19 485 839	5,59	24 404 859	5,09
- денежные средства	7 029 435	3,02	10 355 458	2,97	14 589 722	3,04
- обязательные резервы	4 223 234	1,81	5 738 217	1,65	5 881 914	1,23
-основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	2 811 582	1,21	3 392 164	0,97	3 933 223	0,82
3. Расходы	123 065	0,05	209 692	0,06	1 204 187	0,25
в т.ч. требования по получению процентов	123 065	0,05	209 692	0,06	1 204 187	0,25
ВСЕГО АКТИВОВ	232 983 098	100,00	348 311 013	100,00	479 145 583	100,00

В 2008 году активы банка выросли на 77,86% процентов по сравнению с 2006 годом и составили 27 052 миллионов долларов США (см. таблицу 3). Произошло существенное увеличение и прочих основных показателей Банка.

Таблица 3 - Основные финансовые показатели ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», (млн долл. США)

Показатели	2006	2007	2008	Прирост (%)
Активы	15 210	22 695	27 052	77,86%
Кредитный портфель	9 784	15 418	17 970	83,67%
Средства клиентов	7 946	12 180	12 583	58,36%
Совокупный капитал	1 310	1 855	2 161	64,96%
Чистая прибыль	190	253	230	21,05%

ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» - один из самых кредитующих российских банков. Преимущество его в том, что он может предложить клиенту не только солидные по размерам займы, но и привлекательные процентные ставки по кредитам.

Рисунок 1 - Динамика остатков средств на счетах клиентов ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», (долларов США).

Кредитный портфель ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» на 1 января 2007 года превысил 2 млрд рублей (см. рисунок 2). Размер кредитного портфеля филиала на 1 января 2009 года составил 3,4 млрд. рублей, увеличившись за 2008 год в 1,43 раза.

Рисунок 2 - Кредитный портфель ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»

2.2 Кредитная политика банка и его риски

Основой стратегии банка является уникальная система принятия решения о кредитоспособности заемщика. Типовой схемой принятия решения для стратегии является единоличное решение уполномоченного бизнес-менеджера, за которое последний несет ответственность. Целевым клиентом стратегии является предприниматель, ведущий лично или совместно с партнерами собственный бизнес (вне зависимости от организационно правовой формы, под которой ведется бизнес).

При этом по своим характеристикам бизнес, который ведет предприниматель, относится к сегменту малого бизнеса. Под профильными клиентами стратегии понимаются целевые клиенты, на которых ориентировано клиентское предложение и для которых адаптированы условия кредитных продуктов и действующие технологии. Тем не менее, существующее клиентское предложение может представлять интерес и для прочей группы клиентов, которые считаются непрофильными для стратегии, но не несут ни повышенных кредитных рисков, ни рисков «размытия» целевого кредитного портфеля.

Таким образом все клиенты могут быть разделены на профильных и непрофильных для стратегии. При этом непрофильные клиенты делятся на две подгруппы - подлежащие кредитованию и не подлежащие кредитованию.

К профильным клиентам относятся компании, соответствующие профилю целевого клиента и получающие кредитные средства на развитие бизнеса (пополнение товарных запасов, приобретение оборудования, автотранспорта для нужд бизнеса и т.п). К непрофильным клиентам, подлежащим кредитованию, относятся: 1. клиенты, относящиеся к сегменту малого бизнеса, но получающие кредит на личные нужды физического лица (генерального директора / владельца бизнеса). При этом установление лимита происходит по общим правилам установления лимита на бизнес (т.е. обязательно проведение анализа финансово-хозяйственной деятельности клиента в соответствии с действующими методиками). 2. крупные клиенты, не относящиеся к сегменту малого бизнеса, заинтересованные в получении профильных продуктов стратегии на общих условиях. Стимулом к получению продуктов могут служить их особенности, такие как скорость и т.п. Правила оценки, учета и резервирования сделок, проведенных с непрофильными клиентами, которые были отнесены к группе подлежащих кредитованию, не отличаются от основных правил, действующих по профильным клиентам. К непрофильным клиентам, не подлежащим кредитованию, относятся все прочие клиенты, не попадающие в приведенные выше группы.

Таблица 4 -Пример типичного профильного клиента.

	Параметр	Значение
1.	Месторасположение	Населенный пункт 500 000 жителей
2.	ОПФ оцениваемого бизнеса	ИП
3.	Реальный заемщик	ФЛ
4.	Система налогообложения	Единый налог на вмененный доход
5.	Сфера деятельности	Торговля
6.	Среднемесячная выручка	1 350 000 рублей
7.	Среднемесячная прибыль	220 000 рублей
8.	Возможный залог	Товары в обороте
9.	Реальные владельцы	Одно ФЛ
10.	Цель кредитования	Приобретение автотранспорта
11.	Легальность	94%

Стратегия является розничной, массовой и высокорисковой. В рамках стратегии продаются унифицированные, технологически отработанные и простые продукты.

Относительная доступность и удобство кредитных продуктов для клиента компенсируется их высокой стоимостью.

Типовыми для стратегии являются разовые рублевые экспресс-кредиты, необеспеченные либо частично обеспеченные (при условии обязательного поручительства). Так же широко используется микрофинансирование.

В рамках стратегии банка предоставляются как необеспеченные, частично обеспеченные, так и обеспеченные залогом кредитные продукты. Обязательное требование ко всем кредитным продуктам - наличие поручительства физического лица или юридического (исключение составляет предоставление кредита индивидуальным предпринимателям - в том числе предоставление поручительства не является обязательным).

Большинство кредитов в рамках стратегии являются беззалоговыми.

В рамках стратегии не стоит цель повысить качество обеспечения по предоставляемым кредитам путем повышения требований к обеспечению.

Залог в большей степени расценивается не как объект для обращения взыскания по кредиту, а как моральное обременение заемщика.

Наличие или отсутствие залога по кредиту определяется действующей технологией работы по конкретному продукту и не влияет на норму резервирования (в т.ч. управленческую).

Мониторинг предмета залога не осуществляется.

В качестве обеспечения по сделке допускается использовать товары в обороте, не сочетая их с иным залогом. Также является допустимым увеличение необеспеченной доли кредита для клиента с положительной кредитной историей.

В результате кредитной деятельности возникают риски, которые подразделяются на кредитные, операционные, мошенничество и рыночные риски.

Кредитные риски могут быть разделены на три основных направления:

1. Незапланированное прекращение ведения бизнеса заемщиком (банкротство)

2. Предоставление заведомо ложной информации заемщиком, с целью получения большей суммы кредита (переоценка собственных возможностей);

3. Проблемы ликвидности у заемщика (риск несвоевременного платежа).

Как показывает практика, кредитные риски являются менее существенными, нежели риски мошенничества и операционные риски.

Операционные риски, мошенничество являются наиболее существенными и опасными для стратегии.

Существующая система принятия кредитного решения представляет собой одновременно как наиболее существенное конкурентное преимущество, так и возможность для возникновения злоупотреблений со стороны сотрудников, наделенных компетенциями. Рыночные риски являются наименее контролируемыми. Возможный путь преодоления рыночных рисков - дифференциация от рынка. Выделяются три основных типа рыночных рисков:

1. Снижение доли малого бизнеса из-за глобализации рынка и выхода на российский рынок иностранных торговых сетей, а также увеличение доли отечественных сетевых магазинов.

2. Появление на банковском рынке игроков, обладающих сравнительно дешевыми пассивами и готовых перекредитовать клиентов, получивших положительную кредитную историю в другом банке, по более низким ставкам.

3. Периодические рыночные кризисы.

2.3 Работа банка с просроченной задолженностью

Процесс работы с просроченной задолженностью в ФЗАО АКБ «Экспресс-Волга» может быть условно разделен на три части:

1. работа силами бизнес-менеджера (далее БМ);

2. работа силами службы безопасности ;

3. продажа долгов.

1. Работа силами бизнес-менеджера. Самый непродолжительный этап. БМ дифференцирует действительно проблемных клиентов (неготовых платить по кредиту при условии наличия возможности, уходящих от контакта с Банком, отказывающихся от своих обязательств и т.п.) от клиентов, которые готовы к контакту с Банком и оплате своей задолженности, но у которых возникли объективные временные трудности (техническая просрочка, решаемые проблемы в бизнесе и т.п.).

Проблемные клиенты незамедлительно передаются в СБ, с остальными клиентами БМ достигает договоренностей по оплате задолженности, при необходимости проводит реструктуризацию задолженности.

2. Работа силами службы безопасности( далее СБ)Взыскание задолженности по проблемным кредитам осуществляется силами СБ.

В случае необходимости судебного делопроизводства руководство стратегии оценивает вероятность возврата задолженности в результате судебного процесса и по результатам оценки принимает решение либо о передаче клиента на продажу, либо о ведении судебного процесса.

Судебные процессы, направленные на уголовное преследование неплательщика без перспектив взыскания задолженности, ведутся избирательно, по отдельному решению руководства стратегии.

3. Продажа долгов. Является заключительным действием по работе с «плохим» кредитом. На продажу выставляются исключительно кредиты с созданным управленческим резервом (100%). Решение о продаже кредитов принимается руководством стратегии и основывается на предположении о невозможности взыскания задолженности по продаваемым кредитам в ограниченные сроки.

Эффективным принципом работы с просроченной задолженностью является способ по микрофину.

Микрофин- это банковский кредитный продукт, который выдается от 1000 до 200000 рублей. Выдается без залога, без поручительства, но на усмотрение кредитного специалиста. Процентная ставка по кредиту - 0,12 - 0, 16 дневных.

Документы, необходимые для оформления кредита:

1. Паспорт;

2. ИНН;

3 ОГРН;

Принципы работы с просрочкой по микрофину:

1. Совместная работа БМ и сотрудника управления экономической безопасности

2. « Верим клиенту один раз »

3. Выделение времени для обсуждения проблемных клиентов на КС по просрочке по вторникам.

За первый день до даты погашения: БМ выгружает в базу данных «Front Life» отчет № 21 о планируемых погашениях на следующий день в разрезе клиентов.

День погашения: Если клиент не произвел платеж до 16-00, БМ связывается с клиентом для выяснения следующей информации:

1.Будет ли сегодня произведен платеж?

Если платеж не будет произведен:

1. Причина выхода на просрочку

2. Планируемый срок погашения 1 день просрочки 1.

Рабочий день БМ и сотрудника SOFT начинается с анализа информации по рассылке overdue/БД Front(Life,SME), по итогам которого выявляются клиенты, вышедшие на просрочку вчерашним днем

2. Далее по схеме:





2.4 Пути совершенствования исполнения кредитных обязательств

Действующее законодательство предоставляет банку на выбор шесть способов обеспечения исполнения обязательств: неустойку, удержание, задаток, залог, поручительство и банковскую гарантию либо предусмотреть в договоре с должником иные способы.

В ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» эффективно используются залог и поручительство.

Преимущества залога:

1. Залог позволяет обеспечить наличие и сохранность имущества на тот момент, когда должнику придется рассчитываться с кредитором за полученный кредит.

2. Залог обеспечивает кредитору возможность удовлетворить свои требования за счет предмета залога преимущественно перед другими кредиторами.

3. Реальная опасность потерять имущество (предметом залога является, как правило, особо ценное, ликвидное имущество) является хорошим стимулом для должника исполнить свои обязательства надлежащим образом.

Так же, кроме преимуществ, у залога существуют и недостатки:

1. Залог не дает кредитору в большинстве случаев уверенности в быстром и полном удовлетворении своих требований, так как обращение взыскания на предмет залога осуществляется чаще всего по решению суда. Затем следует процедура реализации, что требует значительных средств и времени. кредит банк финансовый

2. Неплательщиками кредитов могут выступать организации, зарегистрированные в качестве недоимщиков по платежам в бюджет и внебюджетные фонды. Необходимо учитывать положения ст. 855 ГК РФ, которыми устанавливаются правила очередности удовлетворения требований при недостаточности денежных средств на его текущих и расчетных счетах.

3. Одно и то же имущество может передаваться в залог неоднократно. Каждый последующий кредитор не знает о том, что его обязательство обеспечивается залогом имущества, уже ранее заложенного договором о залоге.

4. В случае, если предметом залога оказались неликвидные товары в обороте, то вероятность своевременного возмещения стоимости кредита невелика.

Преимущества поручительства:

1. Увеличение вероятности возврата долга.

Недостатки: 1. Необходимость проверки и контроля платежеспособности поручителя, которая с течением времени может измениться.

Несмотря на использование эффективных методов работы с просроченной задолженностью, включая работу по микрофину, банк имеет просроченную задолженность.

Рисунок 4- Диаграмма просрочки 6-35 дней. Октябрь 2009г

Проблемная задолженность октябрь 2009 г.

Рисунок 5 - Диаграмма проблемной задолженности. Октябрь 2009г.

В целях минимизации банковских рисков и улучшения кредитоспособности рекомендованы следующие пути совершенствования исполнения кредитных обязательств:

1) Применение скретч- карт. Скретч - карта - идеальная схема для сбора просроченной задолженности прямо на дому у должника. Скретч- карта: - это предоплаченный продукт, аналог карт экспресс-оплаты услуг операторов сотовой связи - С помощью скретч-карт имеется возможность дистанционно по телефону пополнить банковский счет, как в погашение кредита, так и просто для пополнения карточного или счета «до востребования». Каждая скретч-карта имеет номер, секретный код под защитной полосой и индивидуальную упаковку. Активировать карту просто: достаточно купить карту, позвонить в Банк, назвать секретный код, и номинал карты зачисляется на банковский счет клиента. Карты выпущены номиналом 300 руб., 500 руб., 1000 руб., 2000 руб., и 5000 руб. ( возможно установление любого номинала ).

Преимущества использования Скретч - карты:

- Увеличение сборов просроченной дебиторской задолженности - Моментальное, круглосуточное зачисление денежных средств на счета в погашение задолженности

- Возможность сбора задолженности в отдаленных районах, где не присутствует отделение финансового учреждения

- Не требуется должнику являться в отделение банка - кредитора

Описание схемы: 1. Сотрудник по сбору просроченной задолженности предлагает должнику оплатить сумму долга прямо на месте, купив у него скретч-карту и активировав ее по телефону в его присутствие.

2. Денежные средства в режиме реального времени поступают на ссудный счет должника.

3. Сотрудник коллекторского агенства выступает агентом по распостранению скретч-карт.

4. Карты должнику продаются с наценкой в зависимости от номинала.

Процедура зачисления Скретч-карт

1. Передает карты на реализацию

2. Продает Скретч-карту должнику

3. Звонит в Call-centre для активации карты

4. С помощью программного обеспечента со счета Скретч-карты в пользу банка списываются ден. средства

5. Списание номинала карты в пользу Банка 6. Агенство перечисляет номинал карты + комиссию Скретч-карте.

2) Минимизация операционных рисков и мошенничества. Операционные риски, мошенничество являются наиболее существенными и опасными для стратегии. Существующая система принятия кредитного решения представляет собой одновременно как наиболее существенное конкурентное преимущество, так и возможность для возникновения злоупотреблений со стороны сотрудников, наделенных компетенциями.

В связи с чем, предпринимаются следующие действия, направленные на снижение вероятности появления недобросовестных сотрудников, а также выявление злоупотребления на ранней стадии:

1) Присвоение компетенции после прохождения новым сотрудником стажировок у наиболее доверенных и компетентных сотрудников. Учет мнения последних при присвоении компетенции и последующем контроле.

2) Проведение постоконтроля выданных кредитов силами сотрудников УАР и выделенных сотрудников стратегии с целью выявления возможных закономерностей и логических связей, указывающих на ошибки бизнес-менеджера, с возможным последствующим лишением компетенции бизнес-менеджера, допустивших ошибки.

3) Осуществление аудирования ТПФ профильными специалистами с возможным последующим лишением компетенции бизнес-менеджера, допустивших ошибки.

4) Повышение лояльности персонала, как одна из основных целей стратегии.

Заключение

В результате выполнения дипломной работы по теме «Возвратность кредита: проблемы и решения» можно сделать следующий вывод, что возвратность как принцип банковского кредитования является наиболее значимым, поскольку именно он отличает кредитные отношения от других видов товарно-денежных отношений. Анализ обеспеченности возвратности кредита проводился на базе ФЗАО АКБ «Экспресс-Волга». ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» - один из самых кредитующих российских банков. Преимущество его в том, что он может предложить клиенту не только солидные по размерам займы, но и привлекательные процентные ставки по кредитам. ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» динамично развивается, он применяет прогрессивные формы работы с должниками.

Так же у него эффективная структура управления по организации процесса кредитования.

Формы обеспечения возвратности кредитов, используемые в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» недостаточны для ликвидации просроченной задолженности, о чем свидетельствуют приведенные выше факты.

Рассмотрев применяемые формы обеспечения возвратности кредитов, их особенности, можно предложить следующие пути совершенствования

1. Применение скретч- карт

2. Минимизация операционных рисков, мошенничества

Проведя анализ и изучив работу ФЗАО АКБ «Экспресс-Волга» по обеспечению выполнения кредитных обязательств и используемых в российской практике методы и формы возвратности кредита, можно сделать вывод, что обозначенная цель дипломной работы и задачи полностью выполнены.

Список используемых источников

1. Положение ЦБ РФ № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30 ноября 1994 года № 51-ФЗ (с изменениями на 27 декабря 2009 года).

3. «Банковское дело», учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой - 5-е издание; Москва; издательство “Финансы и статистика”, 2008.

4. «Банковское дело», учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и Кредит» / Е.П. Жарковская, 7-ое издание; Москва, издательство “Омега-Л”, 2010.

5. «Банки и банковские операции» / В.А. Челноков - 3-е издание; Москва, издательство “Высшая школа”, 2008.

6. «Банковское дело», учебник / Под ред. доктора экономических наук, проф. Г.Г. Коробовой; Москва, издательство “Экономистъ”, 2008.

7. Банковские операции: Учебное пособие. / Под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2009.

8. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие. / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко / Под. ред. О.И. Лаврушина. - М.:КНОРУС, 2009.

9. Герасимова Е.Б., Тишина Л.С., Унанян И.Р. Учет в банках. - М.: ФОРУМ, 2009.

10. Турбанов А. В. Банковское дело: операции, технологии, управление. / А.В. Турбанов, А.В. Тютюнник.- М.: Альпина Бизнес Букс, 2010

11. http://baxrefer.ru/05/dok.php?id=rk171

12.http://portal-law.ru/sovetadvokat/dfdsf_ojdsfdsf

13.http://portal-law.ru/articles/nedv/newstr/nekotorye_aspekty_pravovojj

14. http://law.edu.ru/script/cntSource.asp?cntID=100088096

15.http://www.ratingcredit.ru/news/news/show/1123.htm

16 http://bankir.ru/bank/93440

17. http://www.grandars.ru/student/finansy/kommercheskiy-bank.html

18. http://tel-vm.ru/index.php?rft=131801

19. http://www.forexaw.com/

20. http://www.grandars.ru/college/pravovedenie/neustoyka.html

21. http://www.grandars.ru/college/pravovedenie/bankovskaya-garantiya.html

22. http://eyu.sci-lib.com/article0002269.html

23.http://k-f-b.ru/news/51-po-dannym-cb-ipotechnoe-kreditovanie-v-rossii-sbavilo-oboroty

24. http://www.banki-delo.ru/

Размещено на Allbest.ru