Рынок обязательного и добровольного страхования в России

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Формы проведения страхования

1.1 Понятие и принципы обязательного и обязательного государственного страхования

1.2 Сущность добровольного страхования

2. Содержание и значение добровольного и обязательного страхования

2.1 Договорные отношения в системе добровольного страхования

2.2 Классификация основных видов добровольного страхования

2.3 Основные виды обязательного и обязательного государственного страхования

3. Рынок обязательного и добровольного страхования в России

3.1 Анализ современного состояния обязательного и добровольного страхования в России

3.2 Перспективы расширения рынка обязательного страхования в России

3.3 Перспективы развития добровольного страхования в России

Заключение

Список литературы

Введение

Страховамние -- особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей (или организаций) и их интересов от различного рода опасностей.

Страхование (страховое дело) в широком смысле -- включает различные виды страховой деятельности (собственно страхование, или первичное страхование, перестрахование, сострахование), которые в комплексе обеспечивают страховую защиту.

Страхование в узком смысле представляет собой отношения (между страхователем и страховщиком) по защите имущественных интересов физических и юридических лиц (страхователей) при наступлении определённых событий (страховых случаев) за счёт денежных фондов (страховых фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии).

Отношения между страховщиком и страхователем, определяющие, каким именно образом будет формироваться страховой фонд и каким образом он будет расходоваться, представляют собой метод создания страховых продуктов. В процессе исторического развития было выработано три метода создания страховых продуктов -- самострахование, взаимное страхование, коммерческое страхование.

Страхование является одним из гарантов обеспечения финансовой устойчивости хозяйствующих субъектов, которые основаны на разнообразных формах собственности.

Особый интерес представляют цели и задачи организации страхового дела, указанные в ст. 3 Закона N 4015-1. Так, целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении страховых случаев. Задачи следующие:

- проведение единой государственной политики в сфере страхования;

- установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации.

Кроме того, законодатель в этой же статье прямо указывает, что страхование может быть обязательное либо добровольное. Грубо говоря, вокруг этих положений и крутится вся система страхования России. Остальные статьи и главы Закона являются гайками и шестеренками этого нехитрого механизма. Невооруженным взглядом видно несовершенство действующей схемы. Отсюда и последствия. Кто страдает от этого? Мы с вами, граждане России, вынужденные обязательно или добровольно страховаться.

Цель данной работы заключается в том, чтобы раскрыть понятие и основную характеристику добровольного и обязательного страхования, показать роль обязательного страхования, его принципы, перспективы введения обязательного страхования жилья, возможность введения обязательного страхования ответственности производителей.

Несмотря на то, что РФ относится к странам с развитой экономикой, по моему мнению, страхование - институт еще не вполне развитый. Для решения этой проблемы необходимо создание новых законодательных актов и совершенствование уже имеющихся.

страхование обязательный государственный добровольный

1. Формы проведения страхования

По формам проведения страхования подразделяются на добровольное и обязательное.

Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказания денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. Обязательное страхование базируется на основе принятия закона об обязательном страховании, который определяет перечень объектов, подлежащих страхованию, виды и порядок проведения страхования, объем страховой ответственности страховщика и права страхователя, тарифы и порядок уплаты страховых взносов. Обязательное страхование базируется на таких принципах, как законодательная основа регламентации страховых отношений, автоматичность, бессрочность, сплошной охват объектов страхования, предусмотренных законом, нормирование страхового обеспечения.

Добровольное страхование базируется на договорной основе. В договоре страхования определяются существенные условия: объект страхования, сроки страхования, страховая сумма и страховое обеспечение, размеры страховых взносов и др.

О добровольном и обязательном страховании гласит ст. 927 ГК РФ.

1. Страхование осуществляется на основании договоров имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком).

Договор личного страхования является публичным договором (статья 426).

2. В случаях, когда законом на указанных в нем лиц возлагается обязанность страховать в качестве страхователей жизнь, здоровье или имущество других лиц либо свою гражданскую ответственность перед другими лицами за свой счет или за счет заинтересованных лиц (обязательное страхование), страхование осуществляется путем заключения договоров в соответствии с правилами настоящей главы. Для страховщиков заключение договоров страхования на предложенных страхователем условиях не является обязательным.

3. Законом могут быть предусмотрены случаи обязательного страхования жизни, здоровья и имущества граждан за счет средств, предоставленных из соответствующего бюджета (обязательное государственное страхование).

1.1 Понятие и принципы обязательного страхования и обязательного государственного страхования

Обязательное страхование - форма страхования, при которой страховые отношения между страховщиком и страхователем возникают в силу закона.

Принципы обязательной формы страхования:

- устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователь - вносить причитающиеся страховые взносы регулярно;

- имеет сплошной охват;

- распространяется автоматически на все объекты и субъекты, подлежащие страхованию. Страхователь не должен заявлять в страховой орган о появлении объекта (субъекта) страхования, он будет автоматически включаться в сферу страхования, учитываться при очередной регистрации, и ему будут предъявлены к оплате взносы;

- является бессрочным;

- осуществляется нормированное страховое обеспечение.

1) страхование обязательно в силу законодательства Российской Федерации. Виды, условия и порядок обязательного страхования определяются соответствующими законами и указами Президента Российской Федерации. Законодательные акты устанавливают: характеристики объектов, подлежащих обязательному страхованию, объем страховой ответственности, уровень или нормы страхового обеспечения, порядок установления тарифных ставок или средние размеры их с предоставлением права дифференциации на местах, периодичность внесения страховых взносов, основные права и обязанности страховщика и страхователя. Законодательство предоставляет монопольное право быть страховщиком при обязательном страховании государственным или частным (особо надежным) страховым организациям;

2) полнота охвата обязательным страхованием. Организации, на которые возложено обязательное страхование, должны обеспечить 100%-ный охват объектов данной формой страхования. Они должны ежегодно регистрировать объекты, подлежащие обязательному страхованию, начислять их владельцам страховые взносы и взимать их со страхователей в установленные законодательством сроки;

3) автоматический характер распространения обязательного страхования. Страхователю необязательно подавать заявление в устной или письменной форме. Объекты обязательного страхования включаются в планы страховых фирм по мере их регистрации. После этого наступает автоматическое обязательство страхователя уплаты страховых взносов по условиям и в сроки, установленные законодательством;

4) действие обязательного страхования не зависит от уплаты страховых взносов. Если страхователь не уплатил страховые взносы по какой-либо причине, то их можно взыскать через суд. Если в этот период имущество повреждено или погибло, то страховщик выплатит страховое возмещение, удержав при этом задолженность (на задолженность начисляется пени);

5) бессрочность обязательного страхования действует до тех пор, пока страхователь владеет, пользуется и распоряжается застрахованным имуществом, или пока не будет отменен закон об обязательном страховании. При переходе имущества к другому владельцу страхование не прерывается;

6) нормирование обязательного страхования. При обязательном страховании для упрощения оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях на единицу объекта страхования. Принципы в личном обязательном страховании действуют не всегда так, как в имущественном. Обязательное личное страхование имеет свою специфику, например, строго оговаривается срок страхования и полная зависимость страховой защиты от уплаты страховых взносов (при обязательном страховании пассажиров) и др.

Обязательное страхование может осуществляться в виде обязательного государственного страхования, которое представляет собой возникающие на основании федеральных законов отношения по защите интересов граждан, за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета.

1.2 Сущность и принципы добровольного страхования

Добровольное страхование - одна из форм страхования, в отличие от обязательного возникает только на основе добровольно заключаемого договора между страховщиком и страхователем. Добровольное страхование также форма удовлетворения страхового интереса. В государственном страховании добровольность, как правило, распространяется только на страхователей, страховщик же обязан заключать договор во всех случаях, предусмотренных страховым законодательством, действующими правилами и инструкциями. Добровольное страхование преобладает в условиях функционирования страхового рынка. Нормативную базу для организации и проведения добровольного страхования создает страховое законодательство.

Страхование может проводиться в обязательной и добровольной форме.

В отличие от обязательного страхования, при котором страхователь обязан по закону страховать свое имущество или ответственность перед третьими лицами, договор страхования между страхователем и страховщиком заключается добровольно

Добровольная форма страхования построена на соблюдении следующих принципов:

- действует одновременно и в силу закона, и на добровольных началах;

- добровольное участие в страховании относится только к страхователям;

- имеет выборочный охват;

- всегда ограничена сроком страхования;

- действует только при уплате разового или периодических страховых взносов;

- страховое обеспечение зависит от желания страхователя.

1. Добровольное страхование действует в силу закона, и на добровольных началах. Закон определяет подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком.

2. Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Страховщик не имеет права отказываться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Данный принцип гарантирует заключение договора страхования по первому (даже устному) требованию страхователя.

3. Выборочный охват добровольным страхованием, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. Кроме того, по условиям страхования действуют ограничения для заключения договоров.

4. Добровольное страхование всегда ограниченно сроком страхования. При этом начало и окончание срока особо оговариваются в договоре, если страховой случай произошел в период страхования. Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного перезаключения договоров на новый срок.

5. Добровольное страхование действует только при уплате разового или периодических страховых взносов. Вступление в силу договора добровольного страхования обусловлено уплатой разового или первого страхового взноса. Неуплата очередного взноса по долгосрочному страхованию влечет за собой прекращение действия договора.

Страховое обеспечение по добровольному страхованию зависит от желания страхователя. По имущественному страхованию страхователь может определять размер страховой суммы в пределах страховой оценки имущества. По личному страхованию страховая сумма по договору устанавливается соглашением сторон.

1.3 Государственное регулирование и государственная политика в области обязательного страхования

Государственное регулирование страховой деятельности представляет собой воздействие государства на участников страховых обязательств, проводимое по нескольким направлениям:

а) прямое участие государства в становлении страховой системы защиты имущественных интересов;

б) законодательное обеспечение становления и защиты национального страхового рынка:

в) государственный надзор за страховой деятельностью;

г) защита добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреждение и пресечение монополизма.

Повышение эффективности государственного регулирования страховой деятельности, совершенствование нормативной базы страховой деятельности рассматриваются в качестве средств для создания эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в Российской Федерации.

Об обязательном государственном страховании написано в статье 969 ГК РФ, которая гласит:

1. В целях обеспечения социальных интересов граждан и интересов государства законом может быть установлено обязательное государственное страхование жизни, здоровья и имущества государственных служащих определенных категорий.

Обязательное государственное страхование осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета министерствам и иным федеральным органам исполнительной власти (страхователям).

2. Обязательное государственное страхование осуществляется непосредственно на основании законов и иных правовых актов о таком страховании указанными в этих актах государственными страховыми или иными государственными организациями (страховщиками) либо на основании договоров страхования, заключаемых в соответствии с этими актами страховщиками и страхователями.

3. Обязательное государственное страхование оплачивается страховщикам в размере, определенном законами и иными правовыми актами о таком страховании.

4. Правила, предусмотренные выше, применяются к обязательному государственному страхованию, если иное не предусмотрено законами и иными правовыми актами о таком страховании и не вытекает из существа соответствующих отношений по страхованию.

2. Содержание и значение добровольного и обязательного страхования

2.1 Договорные отношения в системе добровольного страхования

Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Например, при заключении договоров личного страхования страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит общим условиям и правилам страхования. Это гарантирует заключение договора страхования по первому требованию страхователя. Вместе с тем страховщик не обязан заключать договор страхования на условиях, предложенных страхователем.

Для добровольного страхования характерен выборочный (не полный) охват страхователей и объектов страхования в отличие от обязательного страхования. В условиях страхования могут быть ограничения для заключения договоров со страхователями, не отвечающими предъявляемым к ним требованиям.

2.2 Классификация основных видов добровольного страхования

Существуют разные подходы к классификации основных видов добровольного страхования. В большинстве стран мира выделяют две разновидности страхования: страхование жизни и виды страхования, не связанные со страхованием жизни. Данная классификация применяется при разработке нормативно-правовых документов, анализе страхового рынка и решении других вопросов.

Главой 48 Гражданского кодекса РФ предусмотрены две разновидности (два типа договоров) страхования: имущественное и личное.

В практике работы страховых организаций, анализе страхования, учебных и методических материалах также принято выделять три отрасли страхования: имущественное, личное и ответственности. В основе деления страхования на отрасли лежат отличия в объектах страхования.

В личном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. К личному страхованию относятся:

· страхование жизни

· страхование от несчастных случаев и болезней

· медицинское страхование

В имущественном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Имущественное страхование включает:

· страхование имущества предприятий и организаций

· Страхование имущества граждан

· Транспортное страхование (средств транспорта и грузов)

· Страхование других видов имущества, кроме перечисленных выше

· страхование финансовых рисков

В страховании ответственности объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. Страхование ответственности включает:

1) страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств

2) страхование гражданской ответственности перевозчика

3) страхование гражданской ответственности предприятий -- источников повышенной опасности

4) страхование профессиональной ответственности

5) страхование ответственности за неисполнение обязательств

6) страхование иных видов гражданской ответственности

В основе деления страхования на отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. Деление страхования на отрасли не позволяет выявить те конкретные страховые интересы физических и юридических лиц, которые дают возможность проводить страхование. Для конкретизации этих интересов выделяют из отраслей страхования подотрасли и виды страхования.

2.3 Основные виды обязательного и обязательного государственного страхования

В обязательном и обязательном государственном состоянии выделяют основные виды:

Обязательное медицинское страхование представляет собой систему государственных гарантий в области предоставления медицинской помощи гражданам, обеспечиваемых за счет страховых взносов юридических лиц, граждан и платежей из бюджетов в порядке и размерах, установленных законодательством Российской Федерации .

Обязательное социальное страхование проводится с целью защиты работающих граждан от возможного изменения материального или социального положения, в том числе по не зависящим от них обстоятельствам. Кроме того, данный вид страхования может распространяться на иные категории граждан вследствие признания их безработными, трудового увечья или профессионального заболевания, инвалидности, болезни, травмы, беременности и родов, потери кормильца, а также наступления старости, необходимости получения медицинской помощи, санаторно-курортного лечения и наступления иных социальных страховых рисков. В настоящее время обязательное социальное страхование осуществляет специальный государственный внебюджетный Фонд социального страхования.

Обязательное государственное страхование военнослужащих и госслужащих. Объектами данного вида страхования являются жизнь и здоровье военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц (граждане, призванные на военные сборы, лица рядового и начальствующего состава органов внутренних дел РФ, сотрудники учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудники федеральных органов налоговой полиции и других государственных органов). Страховщиками, которые выбираются на конкурсной основе каждым из федеральных министерств и органов власти, могут быть страховые организации, имеющие лицензии на осуществление обязательного государственного страхования и заключившие со страхователями договоры обязательного государственного страхования .

Обязательное личное страхование пассажиров от несчастных случаев распространяется на пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта, а также туристов и экскурсантов, совершающих международные экскурсии по линии туристическо-экскурсионных организаций, на время поездки или полета. Оно осуществляется путем заключения договоров между соответствующими транспортными и транспортно-экспедиторскими предприятиями и страховщиками.

Обязательное страхование ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного производственного объекта. Организация, эксплуатирующая опасный производственный объект, обязана страховать ответственность за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц и окружающей природной среде в случае аварии на опасном производственном объекте.

Целью обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств является предоставление гарантий возмещения вреда, причиненного в результате дорожно-транспортного происшествия жизни и здоровью граждан, а также их имуществу. Все владельцы автотранспортных средств, начиная с 01.07.2003 года, должны будут страховать свою ответственность перед третьими лицами.

Следующие виды формально не являются обязательными, но заключение соответствующих договоров является необходимым условием профессиональной деятельности страхователей:

Страхование ответственности при проведении строительно-монтажных работ. Наличие справки страховой компании о страховании ответственности является обязательным условием при выдаче лицензии на проведение строительно-монтажных работ. Более того, в Москве и ряде других регионов для оформления разрешения на производство строительных работ требуется наличие у подрядчика полиса комплексного страхования строительно-монтажных рисков и ответственности при проведении строительных и монтажных работ.

Страхование ответственности на фондовом рынке

Наличие договора страхования ответственности, заключенного депозитариями, совмещающими депозитарную деятельность на рынке ценных бумаг, в пользу третьих лиц, является обязательным условием лицензирования депозитариев. Регистраторы также могут заключить договор страхования ответственности, но стимулы это делать у них чисто экономические.

Помимо указанных видов, на территории Российской Федерации риэлторам и нотариусам для получения лицензии на осуществление профессиональной деятельности необходимо иметь справку страховой компании о страховании ответственности.

3. Рынок обязательного и добровольного страхования в России

Российский страховой рынок продолжает развиваться. Общий объем премий, собранных российскими страховщиками, по отношению к ВВП составляет около 3,5%. По данным Федеральной службы страхового надзора, совокупные страховые взносы 1397 страховщиков, осуществляющих страхование в 2003 г., составили 432,4 млрд. рублей, что на 44% больше по сравнению с 2002 годом. Доля обязательных видов страхования к общей сумме страховых премий составила 23,7%.

Важной проблемой страхования по-прежнему остается недостаточная капитализация страхового бизнеса, следствием которой является: низкая емкость российского страхового рынка, повышенная потребность в перестраховании, недостаточная финансовая устойчивость страховщиков, недоверие к ним страхователей. По данным Минфина России, в 2003 году уставные капиталы 84% страховых компаний не превышали 30 млн. рублей, и только 7% страховщиков имели уставный капитал - 100 млн. рублей и более. При этом на долю этих 7% страховщиков в совокупном капитале страховых компаний приходится 73,3%, что характеризует низкую степень концентрации капитала на рынке страховых услуг.

С одной стороны, особенно в преддверии вступления Российской Федерации в ВТО, ФАС России в определённой степени обязан поддерживать экономически обусловленные тенденции концентрации страхового капитала, с другой стороны, практика показывает, что с ростом олигополизации на страховом рынке объективно возникают условия для злоупотребления доминирующим положением крупнейшими компаниями, ценовой дискриминации, неправомерных соглашений между страховщиками и органами власти разных уровней. По мнению ФАС России задача антимонопольных органов состоит в том, чтобы выработать необходимый баланс подходов и адекватную политику на разных этапах развития страхового рынка, в том числе и рынка ОСАГО, способствующих усилению конкурентоспособности отечественных страховых компаний в преддверии вступления Российской Федерации в ВТО и реализации требований антимонопольного законодательства.

В 2004 году ситуация на рынке добровольного и обязательного страхования начала резко меняться, темпы роста страховой премии в целом по рынку страхования за 9 месяцев 2004 года выросли и составили 365,8 млрд. рублей, что на 7,5% больше по сравнению с соответствующим периодом 2003 года. Это произошло в основном за счет страховых премий, собранных по ОСАГО, доля которых возросла по сравнению с аналогичным периодом 2003 года на 272% и составила 34,5 млрд. рублей. Вместе с тем, сборы по добровольному страхованию сократились на 7,3%. По данным Минфина России, это произошло, прежде всего, за счет снижения сборов премий по страхованию жизни на 36,6%, что, возможно, свидетельствует об отказе ряда страховщиков от "серых схем".

Группа компаний Росгосстрах - группа, состоящая из 11 страховых компаний, которые согласно статье 4 Закона Российской Федерации от 22.03.91 № 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" являются аффинированными лицами. В соответствии с пунктом 12 Порядка определения доминирующего положения участников рынка страховых услуг, утвержденного приказом МАП России от 06.05.2000 № 340а, оборот услуг аффинированных по отношению друг к другу страховых компаний суммируется. Несмотря на то, что доля каждой из страховых компаний, объединенных брендом "Росгосстрах", в обороте услуг по ОСАГО незначительна (от 0,35% минимально до 5,43% максимально), при оценке уровня концентрации рынка ОСАГО учитывается их совокупный показатель - 32,83%.

При этом у страховщиков-лидеров доля ОСАГО в общей сумме страховой премии, собранной за 9 месяцев 2004 года, составляет: ОАО "РЕСО-Гарантия" - 31,54%, ОСАО "Ингосстрах" - 15,5%, у компаний группы Росгосстрах находится в пределах от 40,2% (ООО "Росгосстрах-Татарстан") до 73,31% (ООО "Росгосстрах-Юг"). Данные показатели свидетельствуют о несбалансированности страховых портфелей компаний группы Росгосстрах, что может оказать негативное влияние на обеспечение ими страховых выплат по договорам ОСАГО и в перспективе может привести к финансовой неустойчивости компаний. Ввиду того, что убыточность ОСАГО постоянно растет, а пик выплат, по прогнозам Минфина России, придется на третий -четвертый год действия Закона об ОСАГО, ставка страховых компаний только на осуществление ОСАГО может привести к их банкротству и, соответственно, приведет к необоснованному увеличению компенсационных выплат за счет средств фонда, формируемого страховщиками, осуществляющими ОСАГО.

На региональных рынках ОСАГО складывается следующая ситуация. Из 166 страховщиков, имеющих лицензию на ОСАГО, 101 страховщик предоставляет услуги в г. Москве. Данный региональный рынок можно характеризовать как низкоконцентрированный (СR3 39,8%, HHI 821), что обуславливает наличие высокой конкуренции. Страховщики, лидирующие в Московском регионе - ОАО "РЕСО-Гарантия" - 22,2%, ОСАО "Ингосстрах" - 10%, ЗАО "МАКС"- 7,6%, ОАО "РОСНО" - 6,8% .

Лидирующее положение по количеству собираемой премии по ОСАГО занимает Центральный федеральный округ, доля которого в совокупном объеме составляет 39,53%, второе и третье места делят Приволжский и Северо-Западный федеральные округа 15,86% и 12,29% соответственно.

Результаты анализа на федеральном и региональном рынках ОСАГО свидетельствуют об их монополизации страховыми компаниями, входящими в группу Росгосстрах, которая представляет собой горизонтально интегрированный холдинг, объединяющий 11 самостоятельных страховых компаний с развитой филиальной сетью (ОАО "Росгосстрах", ООО "Росгосстрах - Дальний Восток", ООО "Росгосстрах - Поволжье", ООО "Росгосстрах - Северо-Запад", ООО "Росгосстрах - Сибирь", ООО "Росгосстрах - Урал", ООО "Росгосстрах - Центр", ООО "Росгосстрах - Юг", ООО "Росгосстрах - Столица", ООО "Росгосстрах - Татарстан" и ООО "Росгосстрах - Аккорд").

Данное положение на рынке объективно связано с тем, что группа компаний Росгосстрах, единственная группа страховых компаний в России, имевшая на время вступление в силу Закона об ОСАГО хорошо развитую разветвленную филиальную сеть, которая позволяла без договоров представительства обслуживать страхователей по ОСАГО даже в самых удаленных районах Российской Федерации. Также немаловажным является тот факт, что Росгосстрах имеет многолетние традиции работы на страховом рынке, вследствие чего, сформированный имидж компании, и соответственно высокий уровень доверия населения, что позволило охватить страхованием максимальное количество автовладельцев и занять лидирующие позиции на этапе формирования рынка ОСАГО.

Вместе с тем, существует ряд субъективных факторов, позволяющих удерживать группе Росгосстрах лидирующие позиции на рынке ОСАГО. Исследование рынка показало наличие на рынке ОСАГО согласованных действий группы Росгосстрах с федеральными органами исполнительной власти, органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, направленные на ограничение конкуренции на рынке ОСАГО, а также действий органов исполнительной власти различных уровней и органов местного самоуправления, направленных на создание необоснованно благоприятных условий для деятельности группы Росгосстрах, и, ущемляющих интересы других страховых организаций, имеющих соответствующие лицензии.

Следует отметить, что в ряде регионов Российской Федерации наблюдается определенная положительная динамика развития конкуренции на рынке ОСАГО, о чем свидетельствуют снижения значений коэффициента концентрации CR-3 и индекса концентрации Герфиндаля-Гиршмана (HHI). Снижение уровня концентрации происходит на рынке ОСАГО Белгородской, Московской, Новгородской, Камчатской областей, Республике Мари Эл, Карачаево-Черкесской Республике и др.

Позитивные изменения наблюдаются и на рынке ОСАГО Ленинградской области, в Алтайском крае, связанные с переходом рынка от высококонцентрированного (70%<СR3<100%, 1 800<10 000) к умеренно концентрированному (35%<СR3<70%, 800<1 800).

В ряде регионов доминирующее положение на рынке ОСАГО занимают страховые организации: ЗАО "Международная СК "Айни" (Калининградская область), ОАО "Военно-страховая компания" (Псковская область), ООО "Микора" (Чеченская Республика), ОАО "РЕСО-Гарантия" (Магаданская область), ЗАО "СГ "Спасские ворота" (Чукотский автономный округ).

Рынок ОСАГО восемнадцати субъектов Российской Федерации характеризуются как умеренно концентрированный, коэффициент концентрации CR3 не превышает 70%, индекс концентрации Герфиндаля-Гиршмана составляет не более 1800 (Смоленская, Тверская, Астраханская, Ростовская, Самарская, Свердловская, Иркутская, Новосибирская области, Красноярский край, Республика Карелия и др.).

3.1 Анализ современного состояния обязательного и добровольного страхования в России

Перед тем как провести анализ состояния обязательного и добровольного страхования в России, необходимо рассмотреть основные показатели развития страхового рынка России, которые представлены в таблице 1. Страховой взнос (табл.1) - плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику по договору страхования или по закону. Размер страхового взноса исчисляется в соответствии со страховым тарифом.

Расчет величины ежегодного прироста (снижения) совокупного резерва взносов осуществляется сальдовым методом. Формула имеет следующий вид:

Р = Д-В-У-Н-О-П,

где, Р - годовой прирост резерва взноса;

Д - поступления страховых взносов и других доходов;

В - фактические выплаты страховых сумм в соответствии с договорами наступлении страхового случая;

У - заложенная в тарифах сумма выплат в связи с наступлением страхового случая. Она определяется как произведение установленного среднего тарифного норматива на число сотен страховой суммы в соответствии с заключенным договором;

Н - заложенная в тарифах сумма расходов на содержание страховых органов, которая исчисляется в установленном проценте от поступивших за год взносов по различным видам страхования;

О - остаток резерва взносов, образующийся при выплатах выкупных сумм, поскольку размер выкупной суммы несколько меньше накопившегося резерва на момент досрочного прекращения договора с правом на выкуп. Он исчисляется в установленном проценте от выплаченных выкупных сумм;

П - прибыль от фактических выплат в связи с наступлением страхового случая и расходов по ведению дела.

Соотношение между добровольным и обязательными фондами за 2009 год по РФ представлены в таблице 2.

Основной причиной падения сборов по добровольным видам страхования стало их снижение по страхованию жизни, взносы уменьшились на 31,6%, а выплаты - на 21,1%.

Показатели 2009 года по личному и имущественному страхованию выросли на 27,5 и 21,8% соответственно. В 2008 году на добровольные виды страхования приходилось 67,9% от общей суммы сборов страховых премий, где 21,6% - сборы по страхованию жизни. Доля имущественных видов (кроме страхования ответственности) - 32,5%, на премии по страхованию ответственности пришлось всего 2,6%.

3.2 Перспективы расширения рынка обязательного страхования в России

16 февраля 2010года в Совете Федерации прошел круглый стол "О законодательном обеспечении дальнейшего развития института обязательного страхования в Российской Федерации как фактора укрепления экономической стабильности". Комитет Совета Федерации по финансовым рынкам и денежному обращению предложил проанализировать опыт работы страховых компаний по обязательному страхованию, предусмотренному действующим законодательством, обсудить перспективы развития института обязательного страхования и выработать рекомендации по совершенствованию российского законодательства в данной сфере.

Первым выступил Председатель Комитета Совета Федерации по финансовым рынкам и денежному обращению Дмитрий Ананьев. Он представил участникам свою оценку текущего состояния экономики России и сделал краткий обзор национального страхового рынка, остановившись подробнее на задачах его развития. Ананьев отметил, что ситуация в экономике страны до сих пор нестабильна, несмотря на ряд положительных тенденций. На рынке страхования это отразилось прежде всего в в виде резкого снижения прибыльности страховых продуктов. В нынешних условиях, считает сенатор основной перспективой развития страхового рынка, в РФ может стать расширение обязательного страхования и потому, прежде всего этот сектор рынка нуждается в системном развитии. Для этого, по его словам, необходимо, прежде всего, совершенствование действующего законодательства, а также существенное повышение надежности и прозрачности работы страховщиков.

Ананьев призвал расширить перечень видов обязательного страхования в России, и в частности замены лицензирования отдельных видов услуг и профессиональной деятельности обязательным страхованием. Председатель комитета Совета Федерации предложил, в частности, заменить систему лицензирования морских грузоперевозок и услуг почтовой связи на страхование ответственности.

Также помочь в решении развития обязательных видов страхования, может, по мнению Ананьева, наличие общедоступной базы статистики от Всероссийского Союза Страховщиков и Росстрахнадзора. В части изменения текущего законодательства сенатор предлагает также гармонизировать существующее российское законодательство с директивами Евросоюза, принять страховой кодекс и установить отдельное регламентирование процедуру банкротства страховщиков (по аналогии с банками).

В работе круглого стола приняла участие заместитель директора Департамента финансовой политики Министерства финансов РФ Вера Балакирева. Она проинформировала участников круглого стола о том, что доля обязательного страхования в совокупных сборах страховых компаний РФ увеличилась на 6% - с 51% по итогам 2008 г. до 57% по итогам 2009 г. По ее словам, объем сборов по обязательным видам страхования за прошлый год достиг 557 млрд руб. При этом выплаты за 2009 г. по этим видам страхования составили 505 млрд руб., их доля в общем объеме выплат страховщиков составила 68,5%. Основную долю сборов, при этом, обеспечивают поступления по ОМС, ОСАГО и страхование военнослужащих (и приравненных к ним лиц). При этом уровень выплат по ОМС за прошедший год составил 96,7%, по страхованию военнослужащих и приравненных к ним категорий - 92,6%, по страхованию сотрудников налоговых органов уровень выплат был равен 85%. По ОСАГО уровень выплат в 2009 году сложился примерно равным 58%.

Особо было отмечено Балакиревой, что сборы по обязательному страхованию пассажиров составили всего 0,2% в общем объеме сборов. Поэтому Минфин считает необходимым поставить вопрос об отмене этого вида страхования и введении обязательного страхования ответственности перевозчиков перед пассажирами. При этом министерство считает, что к вопросу существенного расширения видов обязательного страхования надо подходить очень аккуратно и взвешенно, поскольку это экстенсивный путь развития рынка и он возможен только до определенного уровня.

Вице-президент Российского Союза автостраховщиков Андрей Батуркин обратил внимание присутствующих на точность применяемых терминов, поскольку есть обязательное страхование, а есть вмененное, и в Европе (если мы хотим идти европейским путем) как раз более развито второе. И главное на европейском рынке, это понимание страхователем необходимости страхования, что очень часто отсутствует у нас.

Генеральный директор "Эксперт РА" Дмитрий Гришанков отметил в своем выступлении, что в текущей ситуации на ближайшие 7-10 лет без развития обязательного страхования России не обойтись в силу недостаточной развитости страхового рынка в нашей стране. Это направление страхования необходимо существенно расширять. Все остальное - это работа на перспективу.

Начальник управления контроля и надзора на рынке финансовых услуг ФАС Юлия Бондарева поддержала европейский путь развития российского рынка в плане публичности страховщиков, стандартизации норм и требований к ним, доступности статистики по страховому рынку и высказалась за развитие вмененного страхования вместо лицензирования деятельности.

Заместитель директора Департамента надзорной деятельности МЧС полковник Анатолий Гилетич пригласил всех собравшихся принять участие в обсуждении и скорейшем принятии закона об обязательном противопожарном страховании, которое, по мнению Аналитического управления Совета Федерации может стать локомотивом страхового рынка в нынешних условиях, т.к. его объем оценивается экспертами примерно в 2 раза больше, чем объем рынка ОСАГО (по словам Батуркина, сегодня свыше 9 млн. чел. застраховано по ОСАГО).

В подтверждение этого прогноза представитель МЧС привел цифры, которыми располагает МЧС о пожарах в РФ - в 2009 г. в стране произошло 187 150 пожаров, в которых погибло - 13 934 человека, пострадало - 13 155. Ежегодно из-за пожаров лишаются жилья 138 тысяч россиян.

Заместитель начальника департамента обеспечения безопасности дорожного движения МВД Владимир Кузин сообщил собравшимся, что режим проверок полисов ОСАГО будет значительно ослаблен после снятия обязательного требования проверки их наличия при прохождении техосмотра и регистрации транспортного средства. При этом у инспекторов ГИБДД останется право проверки наличия полисов ОСАГО при осуществлении своих функций по регулированию дорожного движения.

Особо Кузин отметил, что за 6 лет действия закона об ОСАГО так и не заработал коэффициент "бонус-малус", поощряющий безаварийную езду, зато до сих пор действует поправочный коэффициент в зависимости от мощности двигателя, который никак не влияет на безопасность движения. Гораздо логичнее было бы ввести поправочный коэффициент, учитывающий наличие в автомобиле пассивных и активных систем безопасности. Кроме того, по словам представителя МВД законодательное введение права оформления мелких ДТП без участия ГИБДД не привело к ожидаемым результатам. В прошедшем году без вызова инспектора было оформлено всего 3 833 страховых события.

Обобщая все высказанные точки зрения участниками круглого стола, можно выделить примерно три точки зрения на развитие обязательного страхования в стране:

1. Аккуратно и взвешенно расширять виды обязательного страхования, не подменяя им добровольное страхование. Это мнение, прежде всего, регулирующих органов (Минфина и Росстрахнадзора).

2. Гармонизация законодательства по европейскому пути с разделением обязательного и вмененного страхования, вплоть до принятия специальных законов по отдельным (строго ограниченным) видам обязательного страхования и установления общих норм и правил для вмененного страхования (это мнение части практиков рынка, поддержанное также представителем ФАСа).

3. Максимально быстро и широко вводить обязательное страхование в силу макроэкономических проблем и недостаточной развитости страхового рынка в России, фактически заставляя на текущем этапе принудительно страховать, чтобы спасти рынок страхования и не "сдать" его иностранным страховщикам (это мнение членов комитета СФ, поддержаное частью практиков страхового рынка).

Посмотрим, какое мнение в итоге возобладает, но все участники обсуждения единодушны во мнении, что времени уже упущено много и законы надо принимать как можно быстрее, хотя бы по тем направлениям, которые уже достаточно проработаны (страхование гражданской ответственности перевозчиков, обязательное противопожарное страхование и страхование услуг почтовой связи).

3.3 Перспективы развития добровольного страхования в России

Туманные перспективы развития добровольного страхования в России получили более ясные очертания. Депутат Госдумы, президент Всероссийского союза страховщиков Александр Коваль внес блок страховых поправок к Налоговому кодексу, их одобрил думский комитет по бюджету и налогам и рекомендовал принять проект во втором чтении, которое намечено на июнь. В случае если поправки будут приняты, для страхования жизни начинается новая жизнь. Справка "Газеты" Согласно действующему Налоговому кодексу, на себестоимость могут быть отнесены расходы работодателей на договоры добровольного личного страхования на случай смерти или утраты застрахованным трудоспособности. Предусмотренное кодексом ограничение - смерть или утрата трудоспособности - должны наступить в связи с исполнением трудовых обязанностей. По данным Агентства страховых новостей, поправки Коваля снимают и это ограничение. Известно, что этот сегмент страховой рынок может получить лишь при "особом налоговом отношении". И низкие темпы развития рынка в России очень часто объяснялись неблагоприятным налоговым климатом. По нормам нынешнего Налогового кодекса работодатели могут относить на себестоимость расходы на договоры страхования жизни, заключенные не менее чем на пять лет, в пределах 12% от фонда оплаты труда (ФОТ). Внесенные поправки, по данным Агентства страховых новостей, распространяют такую возможность на пожизненные договора и увеличивают верхнюю планку расходов до 17% от ФОТа. Таким образом, государство намерено выполнить свою часть неписанного договора со страховщиками, которые можно сформулировать, как "схемы в обмен на налоговые льготы". Дело в том, что страхование жизни превратилось в настоящий "схемный бизнес" - когда под видом страхования жизни выплачивалась заработная плата. И поэтому когда страховые компании требовали налоговые поправки, представители Росстрахнадзора ставили условие: сначала надо очистить бизнес от схем. Очищение в общем и целом состоялось. И теперь начинается реализация обещанных послаблений. И участники рынка с энтузиазмом их воспринимают. "Если этот пакет поправок пройдет, то на рынке страхования жизни оживится и корпоративное, и индивидуальное страхование.

В целом это будет определенным катализатором роста", - говорит генеральный директор страховой компании "Ингосстрах - Жизнь" Михаил Рыжков. "В целом для рынка это позитивные изменения, - считает генеральный директор "Ренессанс Life" Евгений Никифоров. - Рынок говорил об этих поправках более полутора лет, они очень важны для страхования жизни". По мнению Никифорова, особенно важны нынешние изменения для корпоративного страхования. Выиграют те компании, которые имеют крупные корпоративные портфели (как правило, кэптивы). Вместе с тем иллюзий насчет моментального роста рынка никто не строит. "Принятие поправок, разумеется, скажется на состоянии рынка, но кардинальным образом изменить его в обозримой перспективе не сможет. И скачка как такового не будет ровно потому, что степень информированности населения о существовании самой услуги страхования жизни крайне низка", - объясняет генеральный директор ОСЖ "Россия" Маргарита Хорунжая. По ее мнению, рост рынка для страховщиков жизни, ориентированных на розничного клиента, может быть обусловлен в большей степени ростом информированности населения о возможностях, которые дает страхование жизни. "И пока этот пробел не устранен, законодательными инициативами рынок не сдвинуть. Что же касается перспектив принятия поправок, то они, скорее всего, будут приняты не в скором времени и лишь частично", - предполагает Маргарита Хорунжая. Аналогичной позиции придерживается и старший консультант по праву аудиторско-консалтинговой группы "ФинЭкспертиза" Елена Сорокина. "Эти поправки в целом подстегнут рынок страхования, но какого-то значительного роста явно наблюдаться не будет. Налоговые льготы не тот основной фактор, который должен способствовать росту рынка страхования жизни", - считает Елена Сорокина.

Заключение

В последнее время активно обсуждаются возможности перевода некоторых видов добровольного страхования в обязательное. Наиболее реалистичными являются проекты по введению обязательного страхования жилья, а так же ответственности товаропроизводителей и поставщиков услуг.

Актуальность страхования ответственности товаропроизводителей, продавцов и исполнителей состоит в том, что данное страхование является важным фактором для продвижения российских товаров на рынки развитых стран. Кроме того, страховая защита позволяет производителям обезопасить себя от незапланированного оттока денежных ресурсов в случае предъявления им исков по несоответствующему качеству продукции, что особенно актуально в связи с ростом правовой культуры населения и обращением потребителей в суды для защиты и реализации своих прав. Но для введения данного вида страхования в нашей стране есть несколько препятствий. Одна из них - отсутствие законодательства, регламентирующего введение данного вида страхования.

Я считаю, что требуется внесение соответствующих изменений в Налоговый кодекс в части признания расходов на страхование ответственности товаропроизводителей, продавцов и исполнителей в качестве экономически обоснованных.

С 1 января 2007 года в России отменили лицензирование строительных организаций. Вопрос о страховании ответственности строителей может стать весьма острым, на фоне сообщений о обрушениях зданий и сооружений в России. Вообще говоря, страхование ответственности строителей не является для России чем-то новым. Чаще всего этот вид страхования выступал в качестве составной части полисов комплексного страхования строительных рисков, страхующих одновременно строительные и монтажные работы, гарантийные обязательства подрядчика, оборудование, грузоперевозки, а также работников компании - от несчастных случаев.

Еще одним видом страхования, который потенциально может стать обязательным, является страхование жилья. Но в настоящий момент ОСЖ противоречит действующему Гражданскому кодексу, который запрещает заставлять граждан страховать свое имущество. Кроме юридических противоречий остается нерешенным ряд принципиальных вопросов.

Во-первых, пока не определено что будет являться объектом страхования. Во-вторых, введение ОСЖ приведет к тому, что весь дешевый сегмент рынка страхования недвижимости попадет под обязательное страхование. В-третьих, уже есть опыт ОСАГО, когда автовладельцев, имеющих добровольную страховку, заставили приобретать еще и ненужную им обязательную. Нетрудно предположить, что и внедрение ОСЖ может привести к ущемлению прав владельцев квартир, желающих иметь страховой полис на реальную стоимость и от реальных рисков. В-четвертых, пока не решено как проводить оценку квартиры. В-пятых, не прописан механизм реализации законопроекта.

С одной стороны, введение программы ОСЖ могло бы вовлечь в страхование самые широкие слои населения и создать систему дополнительных социальных гарантий на случай повреждения или утраты жилья. С другой стороны, создание системы ОСЖ неумолимо столкнется с большим количеством социальных и жилищно-коммунальных проблем, а следовательно, и с активным противодействием населения.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что ничего не бывает совершенным, и страховое дело в РФ тому не исключение. Данная отрасль разрабатывается, и как мне кажется, в ближайшее время изменения дадут о себе знать.

Список использованной литературы

1. Дубровина Т.А., Сухов В.А., Шеремет А.Д. Аудиторская деятельность в страховании: Учебное пособие / Под ред. А.Д. Шеремета. - М.: ИНФРА-М, 2002. - 384 с.

2. Журавлев Ю.Н. Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахованию (второе издание). - М.: АНКИЛ, 2003. - 180 с.

3. Казанцев С.К. Основы страхового дела. - Екатеринбург: УГТУ-УПИ, 2001. - 105 с.

4. Страховое дело: Учебник / Под редакцией проф. Л.И. Рейтмана. - М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2003. - 524 с.

5. Концепция развития страхового рынка в РФ. Проект // Финансовый биз-нес.-2003.-N5.-С.17-21.

6. Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 304 с.