Кредитная политика коммерческого банка и пути ее совершенствования

- большую зависимость от мирового рынка капитала, недостаточный уровень адекватности капитала;

- недостаточный уровень развития рынка внутренних ресурсов;

- высокий уровень кредитного риска и риска ликвидности вследствие ухудшающегося качества кредитного портфеля БВУ;

- значительный страновой риск, связанный с экспансией капитала за пределы республики.

Национальный Банк проводит операции рефинансирования, т.е. кредитует банки путем проведения операций обратного РЕПО, валютного СВОП, краткосрочных займов под остатки денег на корсчетах в Национальном Банке. Эти операции являются "короткими" и деньги предоставляются сроком на 7 дней по ставке рефинансирования. Такие операции проводились в августе-октябре с 18-ю банками, включая всю первую десятку и крупные иностранные банки.

Отрицательных последствий девальвации достаточно много. Правда, специалисты не считают, что потенциал девальвации в нынешних условиях большой.

Во-первых, 4 млрд. долл. выделяются не на поддержку акций банков на международных рынках. Правительство определило три основных направления данной государственной поддержки [5, c.3]. Первое, защита прав граждан-участников долевого строительства и недопущение снижения стабильности ипотечного рынка. Второе, продолжение финансирования проектов малых и средних предприятий на приемлемых для них условиях. Третье, финансирование перспективных инвестиционных проектов, которые имеют важное значение для диверсификации экономики страны. То есть, деньги будут направлены для поддержки отраслей, которые в настоящее время испытывают трудности в связи с сокращением доступа к банковским кредитам и имеют большое значение для страны. Естественно, что банки как финансовые посредники являются важными звеньями в использовании этих средств.

В связи с возникшими трудностями с фондированием из за рубежа, а также ограниченностью местного рынка (небольшой размер пенсионного фонда, небольшой потенциал страны в привлечении депозитов населения и корпоративных депозитов) ожидается замедление роста или даже уменьшение активов банков второго уровня.

Говорить же о том, что банки пострадают в значительной степени, нельзя. Они, возможно, лишатся того уровня рентабельности, который был до августа. Банки уже не смогут проводить ту весьма либеральную кредитную политику, которая была характерна для последних 3-4 лет.

В случае неблагоприятной обстановки с внешними заимствованиями банки могут прибегнуть к такой альтернативе, как размещение своих акций. Другим вариантом является продажа стратегическому инвестору.

Трансформация банковской системы из нерыночной модели в рыночную происходила в достаточно благоприятной бизнес-среде, проявлялась в активизации традиционных услуг банков и зарождении продуктов инновационного характера. Модель развития банковской системы складывалась под воздействием мирового финансового рынка, предлагавшего доступные и неограниченные ресурсы. Именно такой путь для извлечения максимальной прибыли кратчайшим путем через дешевые внешние займы, направляемые на кредитование рынка недвижимости и потребительского рынка, был выбран отечественными банками в начале 2000-х годов.

Это привело к логическому витку разбалансированности целей экономики и миссии банков второго уровня, а также втягиванию банковского бизнеса в зону повышенного риска вследствие макроэкономической нестабильности в мире. Одной из главных причин современного банковского кризиса стало преобладание спекулятивной логики в поведении ведущих банков. Крупные банки ориентировались не на реальное создание стоимости, а на спекулятивное наращивание активов. В этом отчасти есть вина самих банков, поскольку в силу объективных причин они иногда вынуждены заниматься сделками, приносящими доход, но не имеющими связи с реальным сектором. Здесь срабатывает реакция банков на необходимость распоряжаться привлеченными средствами и получить при этом достаточную прибыль. В докризисной банковской системе Казахстана отсутствовали механизмы долгосрочного кредитования проектов реального сектора в силу проблем с ресурсами, а также вследствие высоких рисков, связанных с асимметрией информации и неопределенностью.

В банковском секторе сложилась недостаточно эффективная система надзора и контроля, которая открыла банкам неограниченные возможности привлечения внешних займов, использованные ими в высокорисковые инвестиции.

Последствия общей нестабильности наглядно раскрыли некоторые слабости в практике риск-менеджмента казахстанских БВУ ввиду поддержания ими высокой концентрации кредитного риска в отдельных сегментах кредитования, оказавшихся наиболее чувствительными и уязвимыми в условиях нестабильности.

Новая стратегия банка основана больше на поддержании рентабельности, чем на увеличение активов. Основными ориентирами Банка на среднесрочную перспективу являются поддержание рентабельности. На данный момент уже проводится максимизация денежных потоков от уже существующих активов, включая возврат по безнадежным кредитам. Проводится пересмотр и улучшение процедур выдачи кредитов с упором на увеличение эффективности управления кредитными рисками.

Для расширения спектра банковских услуг, предлагаемых АО "БТА банк" предлагается запустить несколько программ потребительского кредитования физических лиц:

совместная программа с ТОО "Бипек Маркет ltd" на приобретение автомобилей;

совместная программа с компьютерным центром "Техноплюс" на приобретение компьютерной техники и оргтехники;

совместная программа с университетами по выдаче кредитов студентам вузов;

программа потребительского кредитования для приобретения товаров народного потребления.

Реализация программ потребительского кредитования физических лиц позволит:

увеличивать рынок потребительского кредитования физических лиц АО "БТА банк";

привлекать потенциальных клиентов - физических лиц на банковское обслуживание.

Целями программ потребительского кредитования являются:

развитие потребительского кредитования АО "БТА банк";

диверсификация ссудного портфеля АО "БТА банк";

расширение клиентской базы АО "БТА банк" среди физических лиц;

расширение рынка банковских услуг АО "БТА банк" в городе Астана;

расширение рекламной деятельности банка без увеличения расходов.

Рассмотрим показатели, характеризующие потребительское кредитование физических лиц в таблице 16.

Таблица 16 Показатели, характеризующие потребительское кредитование

Как видно из таблицы 16, потребительские кредиты на различные цели отличаются между собой как суммой кредита, сроком кредита так и ставкой процента соответственно. Суть проекта совместно с ТОО "Бипек-Маркет ltd" заключается в приобретении физическим лицом автомобиля в кредит с внесением первоначального взноса и ежемесячным погашением кредита и процентов равными долями в течение срока в соответствии с графиком платежей, ежемесячный контроль за внесением очередных платежей согласно договорам, мониторинг финансового положения субъекта; досрочное расторжение контракта в случае неплатежей и реализация залога на основе прямой или аукционной продажи.

Из опыта банковской практики очевидно, что 80% соискателей потребительских кредитов преследует цель приобретения дорогостоящих предметов (автомобилей, квартир, домов, мебели). Предлагаемый механизм максимально отвечает этим требованиям. В то же время из перечисленных предметов автомобиль является наиболее ликвидным товаром в качестве залогового обеспечения займа. Круг потенциальных клиентов чрезвычайно широк. В то время, как единовременное внесение полной стоимости автомобиля существенно сокращает спрос, данный механизм позволяет совершать приобретение автомобиля физическим лицам со средними доходами без ущерба для семейного бюджета. Верхний предел стоимости автомобиля может быть обусловлен только длительностью использования кредита, величиной первоначального взноса и ежемесячными доходами заемщика. В настоящее время банками РК не осуществляются подобные операции. Ряд компаний осуществляет продажу автомобилей в кредит, но, как правило, эти операции не являются легитимными с точки зрения законодательства, а непрофессиональный подход делает эти операции высоко-рисковыми для компаний и дорогостоящими для покупателей.

По совместной программе АО "БТА банк" и ТОО "Техноплюс" предлагается осуществлять кредитование физических лиц, желающих приобрести компьютерную и оргтехнику в компьютерном центре "Техноплюс". Суть проекта совместно с ТОО "Техноплюс" заключается в приобретении физическим лицом компьютерной техники в кредит с внесением первоначального взноса и ежемесячным погашением кредита и процентов в течение срока в соответствии с графиком платежей, ежемесячный контроль за внесением очередных платежей согласно договорам, мониторинг финансового положения субъекта; досрочное расторжение контракта в случае неплатежей и реализация залога на основе прямой или аукционной продажи.

Существенным критерием выбора Вуза-партнера, кроме его престижности, является гибкость условий и размеры оплаты учебы. Следует отметить, что высшие учебные заведения, как правило, являются кредитными донорами обслуживаемого банка. В этом контексте для банка было бы весьма привлекательным совместить поддержку корпоративных клиентов, с использованием безрисковых, высокодоходных и высоко диверсифицированных кредитных операций.

Сопоставляя вышеприведенные факты, а также проведя соответствующие консультации с представителями университетов, АО "БТА банк" может предложить безрисковую схему потребительского кредитования студентов для оплаты учебы в университете с принятием в обеспечение залога денежных средств. Реализация совместного проекта АО "БТА банк" и университетов по кредитованию студентов вузов возможна также с принятием обеспечения в виде залога депозита третьего лица, т.е. заемщиком банка является студент Аграрного университета, перечисляющий полученные в виде займа денежные средства университету в счет оплаты за предоставляемые образовательные услуги. Университет, в свою очередь, перечисляет указанные средства в пополняемый депозит с заключением договора поручительства и залога указанных денежных средств.

Таким образом, представляется возможным и перспективным объединение маркетинговых усилий банка и его корпоративных клиентов. Настоящий проект иллюстрирует возможность сотрудничества АО "БТА банк" и университета для достижения конкретно определенных целей:

повышение доступности платного образования в университете;

увеличение собираемости денежных средств за обучение в университете;

участие АО "БТА банк" в финансировании образовательных программ университета;

диверсификация кредитных вложений;

расширение услуг для физических лиц - клиентов АО "БТА банк";

совместная рекламная деятельность с целью сокращения расходов на рекламу;

увеличение АО "БТА банк" объема депозитов физических лиц;

увеличение АО "БТА банк" объема депозитов юридических лиц;

расширение клиентской базы АО "БТА банк" среди физических лиц среднего класса.

Вариант выдачи займа в тенге повышает привлекательность проекта, делает его более доступным основной массе студентов. Круг потенциальных клиентов чрезвычайно широк. В то время, как единовременное внесение полной стоимости обучения существенно сокращает спрос, данный механизм позволяет получать образование физическим лицам со средними доходами без ущерба для семейного бюджета. Верхний предел стоимости образования может быть обусловлен только сроком использования кредита, величиной первоначального взноса и ежемесячными доходами заемщика.

Таким образом, подводя итоги вышесказанному можно сделать следующие выводы:

хотя с потребительскими кредитами связано возможное появление процентного риска, АО "БТА банк" рекомендовано на сегодняшний день продолжать наращивать объемы выдаваемых ссуд на потребительские цели;

вариант выдачи займа в форме потребительского кредита повышает привлекательность проектов, делает его более доступным основной массе клиентов.

на сегодняшний день потребительские кредиты являются для банка одной из выгодных операций приносящих доход.

Заключение

Подводя итоги работы, можно сделать вывод о том, что совершенствование практики кредитования требует разработки оптимальной для банка организации кредитования. В этих целях банки, имеющие в своем аппарате, квалифицированных и профессиональных банковских работников, уделяют внимание поиску оптимальных вариантов методики расчета кредитоспособности заемщиков, правил кредитования. Организация кредитования должна обеспечивать безусловный возврат ссуд, целевой характер их использования, стимулирование роста, объема производства продукции, удовлетворяющей потребности общества, и увеличение доли кредитных вложений, направленных на инвестиционные проекты в перспективные высокоэффективные отрасли. В ходе выполнения курсовой работы на тему "Кредитная политика коммерческого банка и пути ее совершенствования" (на примере АО "БТА банк") намеченная цель была достигнута путем последовательного решения поставленных задач. Глубокое ознакомление с литературными источниками позволило полно и качественно исследовать теоретическую часть процесса кредитования, проведенный анализ работы АО "БТА банк" определил характеристику финансовой деятельности банка, а рассмотрение практики кредитования в банке способствовало исследованию методических материалов осуществления кредитного процесса. Таким образом, разработанная кредитная политика АО "БТА банк", как основа всего процесса управления кредитами сформулирована оптимально, четко проводится сверху и хорошо понимается на всех уровнях банка, она позволяет руководству банка поддерживать правильные стандарты в области кредитов.

В ходе проведенного исследования были сделаны следующие выводы:

1. Раскрыты принципы банковского кредитования. Эти принципы раскрывают сущность кредита, его значение для банка и для заемщика. Применение различных методов кредитования связано с тем, что различным заемщикам банк предоставляет различные условия кредитования. Этот факт объясняется тем, что необходимо дифференцировать заемщиков по их надежности, кредитоспособности, опыту предыдущих кредитных отношений.

Хочется отметить, что такой метод как открытие кредитной линии еще недостаточно распространен в Казахстане. Это связано с тем, что в связи с нестабильной экономической ситуацией в стране - довольно мало первоклассных заемщиков с устойчивым финансовым положением.

2. Проанализирована методика оценки кредитоспособности заемщика, как ее теоретический аспект, так и непосредственное использование в АО "БТА банк". Эта проблема многофакторна и еще недостаточно разработана. При ее определении необходимо принимать во внимание дееспособность и правоспособность заемщика совершать кредитные сделки, его моральный облик, репутация, наличие обеспечения ссуды. Без серьезной аналитической работы невозможно ответить является ли заемщик платежеспособным и кредитоспособным. Особое внимание уделяется изучению основного документа, необходимого для проведения анализа кредитоспособности заемщика - баланса и коэффициентам. Исследованы особенности составления кредитного договора в казахстанской банковской практике, определены значение и содержание кредитного договора, как основного документа, который регулирует отношения между банком и заемщиком.

3. Проанализирована технология работы с обеспечением кредитной задолженности. Более подробно рассмотрена работа с залогом. Кредитование продолжает оставаться одним из главных направлений деятельности, что обусловлено его высокой доходностью. Однако кредитная политика направлена не только на получение наибольшей прибыли от кредитных операции, но и на максимальное снижение кредитных рисков. Благодаря проведению взвешенной и консервативной кредитной политики, профессиональной работе специалистов, совершенствованию механизма принятия решений и процедур риск- мониторинга, эффективность кредитных операций постоянно возрастает. Этому же способствует хорошее знание заемщиков, значимости финансируемых проектов в развитии приоритетных отраслей экономики Казахстана и их окупаемости, а также надежность и высокая ликвидность предполагаемого обеспечения по кредитам.

На фоне неблагоприятных макроэкономических условий основным направлением развития деятельности АО "БТА банк" в 2007-2010 годах оставалось кредитование. Отмечается резкое ухудшение качества ссудного портфеля банка, рост безнадежных кредитов с 0,6% до 55,1%, резкий рост провизий на кредиты, а также снижение средней процентной ставки по кредитам банка. Кроме того, произошла ликвидация портфеля потребительских кредитов, снижение ипотечных кредитов.

Оценка кредитной политики АО "БТА банк" следующая:

1) АО "БТА банк" придерживается консервативной кредитной политики;

2) кредитование является одним из главных направлений деятельности филиала, что обусловлено его высокой доходностью;

3) кредитная политика направлена не только на получение наибольшей прибыли от кредитных операции, но и на максимальное снижение кредитных рисков;

4) благодаря проведению взвешенной и консервативной кредитной политики эффективность кредитных операций постоянно возрастает;

5) при предоставлении займов большое внимание уделяется значимости финансируемых проектов и их окупаемости, а также надежность и высокая ликвидность предполагаемого обеспечения по кредитам.

В связи с вышеизложенным можно внести следующие предложения:

1. Для того, чтобы залог стал реальной гарантией возврата кредита необходимо соблюдение ряда экономических и юридических требований. К первым относятся - правильный выбор объекта залога, оценка его стоимости, определения вида залога, организация контроля за сохранностью предмета залога. Ко вторым относятся - четкое определение прав и обязанностей залогодателя и залогодержателя, правильное оформление залоговых операций в соответствии с видом залога, порядок регистрации и хранения залоговых документов. Даже при отрицательном решении по заявке в банке остаются сведения о клиенте, которые можно использовать для дальнейшей работы с ним т.е. банк должен "вести" клиента, предложить ему стать внутренним аудитором, помочь ему решить те вопросы, которые стали камнем преткновения при принятии решения по заявке,превратив недостаточно надежного клиента в постоянного партнера.

2.Создание единой нормативной базы для определения финансового состояния предприятий и системы периодически публикуемых рейтингов надежности и кредитоспособности предприятий могли бы решить для коммерческих банков проблему определения кредитоспособности предприятий и минимизировать риски в банковской деятельности.

3. Необходимо совершенствование системы показателей кредитоспособности с целью создания действенной методики для расчетов интегрального показателя кредитоспособности заемщика на основе формализуемых критериев. В систему показателей кредитоспособности должны входить не только величины, сравнительно легко рассчитываемые с помощью количественных данных, но и такие, которые могут быть описаны лишь с помощью оценочных суждений. В последнее время казахстанские банки основное внимание при кредитовании уделяли обеспечению, что объясняется неудовлетворительным финансовым состоянием большинства предприятий государственного сектора экономики и "непрозрачностью" бизнеса коммерческих структур. Однако сегодня все больше просматривается тенденция усиления роли таких факторов кредитоспособности, как положительная кредитная история, деловая репутация заемщика, его финансовые потоки. Это свидетельствует о накопленном опыте кредитования казахстанскими коммерческими банками.

4. При выдаче и мониторинге кредита недостаточно произвести формализованный анализ финансовой отчетности заемщика и оформить обеспечение. Для снижения кредитного риска необходимо знать возможности и потребности бизнеса заемщика, перспективы его развития, технологический процесс, отраслевые особенности и предусмотреть все возможные варианты развития событий на период действия кредитного договора, чтобы кредит не стал безнадежным. Начиная с разовой сделки по кредитованию оборотных средств, банк может предоставить заемщику постоянно возобновляемое кредитование в рамках долгосрочных кредитных линий или инвестиционный кредит под проекты, дающие толчок к развитию предприятия. При этом банк может ставить условия "прозрачности" бизнеса для него самого, залога бизнеса в виде акций и имущества предприятия, то есть банк становится финансовым партнером заемщика, что максимально снижает риск не возврата кредита.

В заключении хотелось бы добавить, что основная цель работы - обобщение практического опыта по технологии кредитования предприятий в коммерческом банке - достигнута.

Список используемой литературы

1 Ежегодное Послание Президента Республики Казахстан Назарбаева Н.А народу Казахстана "Новый Казахстан в новом мире" от 28.02.07 г.

2 Лаврушин О.И. Банковское дело - Москва: Финансы и статистика, 2002 год

3 Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело - Москва: ОГН, 1997

4 Мадиярова Д.М., Марчевский М.Н. Основы современного банковского дела - Алматы: Экономика 1997 год, 136 стр

5 Инвестиционный меморандум Акционерного Общества "БТА Банк" 9-ти выпусков международных облигаций (BTASe7-15) от 27.12.2010. - Алматы

6 Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 17.06.06 г. № 136 "Об утверждении Правил представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня".

7 Долгосрочная стратегия развития Казахстана "Казахстан - 2030"

8 Закон РК "О банках и банковской деятельности" от 31.08.95 г.

9 Алпысбаев С.Н. Региональный рынок: законности формирования и развития-Алматы: "Гылым", 1997 г., 243 стр.

10Закон РК "О Национальном Банке Республики Казахстан" от 30.03.1995 г

11 Аубакиров Г.М. Прогнозирование решений в экономике и бизнесе

12 Баймуратов У.Б. Национальная экономическая система - Алматы: "Гылым", 2001 год, 536 стр.

13 Бекмухамбетова А.Л. Комплексная оценка банковской деятельности на основе ЭММ.- Алматы 2002 год, 26 стр.

14 Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 23.02.07 г. № 49 "Об утверждении Правил ведения банками документации по кредитованию".

15 Давлетова М.Т. Кредитная деятельность банков в экономике - Алматы: "Экономика", 2001 год, 186 стр.

16 Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заёмщиков - Москва: Компания Алес, 1995 год, 251 стр.

17 Ковалёв В.В., Уланов В.А. Курс финансовых вычислений - Москва: Финансы и статистика, 2002 год, 544 стр.

18 Арынов Е.М., Жуламанов И.Р. Банки Казахстана на внутреннем финансовом рынке - Алматы: 1996 год , 144 стр.

19 Маслеченков Ю.С. Финансовый менеджмент в банке - Москва: Перспектива, 1996 год, 273 стр.

20 Морсман Эдгард. Кредитный департамент банка: организация эффективной работы - Москва: Альпина Паблишер (пер. с англ.), 2003 год

21 Нурсеитова Р.Л. Механизм регулирования инвестиционного процесса - Алматы: "БИС" , 2001 год, 200 стр.

22 Панова Г.С. Кредитная политика банка - Москва: ДИС, 1997 год, 116 стр.

23 Радионов С.П., Радионова Н.В. Основы финансового анализа - СПб: Альфа, 1999 год, 592 стр.

24 Рахимов А.К. Обеспечение финансовой устойчивости коммерческого банка в конкуренции. - Алматы, 2002 год, 26 стр.

25 Салин В.Н., Ситникова Л.П. Техника финансово-экономических расчётов, Москва: Финансы и статистика, 2002 год, 112 стр.

26 Сатова Р.К., Сыздыкова Д.Т. Проблемы финансовой устойчивости банка - Павлодар: 1999 год, 101 стр.

27 Симчеры В.М. Финансы и статистика. Введение в финансовые и актуарные вычисления - Москва: Финансы и статистика, 2003 год, 352 стр.

28 Уайтинг Д.П. Осваиваем банковское дело - Москва: Банки и Биржи, Юнити, 1996 год, 201 стр.

29 Ширинская В.Е. Операции коммерческого банка - Москва: Финансы и статистика, 1999 год, 356 стр.

Размещено на Allbest.ru