Страхование финансовых рисков как модный тренд предпринимательства

Размещено на http://www.allbest.ru/

Страхование финансовых рисков как модный тренд предпринимательства

Введение

С развитием рыночных отношений становится понятным, что государство не может гарантировать устойчивость положения частных предприятий. На современном этапе экономические субъекты в большинстве своем являются самостоятельными, что означает не только возможность определять свою производственную и финансовую политику, но и одновременно означает нести ответственность за риск убытков и банкротства.

Из всего разнообразия рисков особо выделяются риски финансовые - то есть риски, связанные с вероятностью потерь финансовых ресурсов, которые реализуются при осуществлении экономическим субъектом определенных видов деятельности (производственной, сбытовой, инвестиционной, торговой, кредитной). Само существование финансовых рисков обуславливает необходимость управления и контроля ими. Одним из методов (методов нейтрализации риска) выступает страхование.

Проблема страхования финансовых рисков в наше время наиболее актуальна, так как риск и опасность потерь присущи любой экономической деятельности, а страхование, на мой взгляд, эффективно защищает интересы страхователя и покрывает ущерб, возникающий вследствие реализации рисков.

Цель работы - изучение сущности страхования финансовых рисков и определение границ эффективности страхования как метода управления риском.

страхование финансовый риск

Финансовые риски являются объектом имущественного страхования.

Страхование финансовых рисков представляет собой защиту имущественных интересов предприятия при наступлении страхового события (страхового случая) специальными страховыми компаниями (страховщиками) за счет денежных фондов, формируемых ими путем получения от страхователей страховых премий (страховых взносов). В процессе страхования предприятию обеспечивается страховая защита по всем основным видам его финансовых рисков. При этом объем возмещения негативных последствий финансовых рисков страховщиками не ограничивается - он определяется реальной стоимостью объекта страхования (размером страховой его оценки), страховой суммы и размером уплачиваемой страховой премии.

В соответствии с условиями лицензирования страховой деятельности страхование финансовых рисков представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери доходов (дополнительных расходов) лица, о страховании имущественных интересов которого заключен договор (застрахованного лица), вызванных следующими событиями: *остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий; *потеря работы (для физических лиц); *банкротство; *непредвиденные расходы; *неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке; *понесенные застрахованным лицом судебные расходы (издержки); *иные события.

Специализированные страховые организации, занимающиеся страхованием финансовых рисков, при заключении договоров предлагают страхование: *риска непогашения кредита; *от убытков вследствие перерывов в производстве; *от ошибок финансовых менеджеров; *нового оборудования и технологий; *риска потери прибыли; *имущественной стороны кредитного договора; *банковских рисков; *ответственности за неисполнение финансовых обязательств; *риска невыполнения обязательств по договорам.

Состав финансовых рисков определяется рядом условий: *риск должен быть возможным и включаться в объем ответственности страховщика; *риск должен быть случайным; *адекватный прогноз страховой премии, исходя из анализа соответствующих статистических данных; *наступление страхового случая не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или другого заинтересованного лица; *факт наступления страхового события не известен во времени и в пространстве; *страховое событие не должно иметь размеры катастрофического бедствия; *последствия реализации риска можно объективно измерить и оценить.

Сформулируем основные условия страхования финансового риска.

1. Отнесение риска к страховым. Данное условие предполагает, чтобы финансовый риск, передаваемый на страхование, отвечал вышеперечисленным требованиям (он должен быть случайным, возможным).

2. Не прогнозируемость и нерегулируемость риска в рамках предприятия.

3. Обязательность страхования некоторых финансовых рисков.

4. Невозможность полностью восполнить финансовые потери по риску за счет собственных финансовых ресурсов.

5. Наличие у предприятия страхового интереса. Наличие у предприятия полного или частичного страховою интереса определяет необходимость в добровольном обращении к услугам страховщиков в поисках страховой защиты по отдельным видам финансовых рисков.

6. Доступность страхового тарифа. Это условие является одним из основных в обеспечении эффективности страхования финансовых рисков. Если стоимость страховой защиты не соответствует уровню финансового риска или финансовым возможностям предприятия, от нее следует отказаться, усилив соответствующие меры ею нейтрализации за счет внутренних механизмов.

7. Высокая степень вероятности возникновения финансового риска.

С учетом вышеперечисленных условий страхования отдельных видов финансовых рисков предприятие определяет его эффективность. Основными параметрами оценки эффективности страхования финансовых рисков являются:

· вероятность наступления страхового события по данному виду финансового риска;

· степень страховой защиты по риску, определяемой коэффициентом страхования (отношением страховой суммы к размеру страховой оценки имущества);

· размером страхового тарифа в сопоставлении со средним его размером на страховом рынке по данному виду страхования;

· размером страховой премии и порядком ее уплаты в течение страхового срока;

· размером франшизы - условной или безусловной (при использовании соответствующих систем страхования) и др.

Определенная с учетом этих параметров эффективность страхования отдельных видов финансовых рисков предприятия является основой принятия управленческих решений по этому вопросу.

Заключение

Можно сделать вывод о том, что страхование финансовых рисков в условиях нестабильной экономической ситуации является эффективным методом управления рисками, поэтому в последнее время оно стало достаточно популярным в сфере предпринимательства.

Размещено на Allbest.ru