Оценка банковских услуг и разработка рекомендаций по совершенствованию обслуживания его клиентов - физических лиц

Большая часть операционных касс располагается в центральных частях города, что также играет положительную роль в привлечение состоятельных клиентов. Технологии крупнейшего российского банка находятся на довольно высоком уровне. Сбербанк РФ имеет собственные отделы информационных технологий с высококвалифицированными специалистами. Поэтому разработка программного обеспечения для нового вида вклада будет минимально затратным процессом, поскольку нет необходимости в привлечение специалистов со стороны.

В банке очень развит порядок информирование клиентов о новых услугах в виде большого количества рекламной продукции находящихся в филиалах отделения. Также большую роль играет информирование клиентов высококвалифицированными и специально обученными сотрудниками банка по телефону и при личном контакте. Поэтому расходы на рекламу также будут незначительными, так как данные мероприятия не являются дополнительными, а являются обычными для работы филиалов.

Допустим, что каждый филиал будет в среднем в месяц привлекать по 3 клиента. Возьмем минимальную сумму привлечения сумму первоначального взноса 150000 руб.

За год сумма привлеченных денежных средств на вклад Мультивалютный составит 426 600 000 руб.

Данные средства мы разместим в кредиты населения на неотложные нужды со сроком 1 год под 15% годовых.

Доход составит 63990 000 руб.

Расходы на обслуживание данных клиентов за год составят 942 200 руб. Расходы на проценты, уплаченные по данному депозиту за год руб. 36261000

Обязательные резервы 10 260 000 руб.

Прибыль до налогообложения составила 16 526 800 руб.

П = 7678800-942200-10260000-36261000 = 16526800 руб. .

ЧП = 12 560360 руб.

Рентабельность вклада "Мультивалютный" составила 26%.

R = ЧП / Затраты * 100% = 12560360/47463200 = 0,26 * 100% =26%

Сравним данную рентабельность с рентабельность уже действующих депозитов.

Пополняемый депозит на 1 год 1 месяц с сумой первоначального взноса 100 000 руб. под 8% годовых.

Расходы на обслуживание данных клиентов за год составит 1 963 492 руб.

Расходы на проценты, уплаченные по данному депозиту за год 47 452 560 руб.

Обязательные резервы 14 826 925 руб.

За год сумма привлеченных денежных средств на вклад составила 593 157 000 руб.

Разместим данные средства так же под 15% годовых. Доход составит 8 973 550 руб.

Прибыль составила 25 824 065 Чистая прибыль 19 626 289

Рентабельность 30%

Данный вклад оказался не намного менее рентабелен, чем уже не один год существующие депозиты. Развитие депозитной политика банка и привлечение новых клиентов путем расширения линейки вкладов, введения новых депозитных продуктов, для поддержания имиджа и конкурентной способности банка.

Предложенный мною вид вклада не только резко увеличит остаток вкладов на счетах физических лиц, но и поднимет рейтинг банка в глазах своих клиентов. Также покажет, что банк ориентирован на привлечение средств всех слоев населения, как пенсионеров, средних мероприятий по изменению ценовой составляющей депозитной политики также необходимо. Так как, ценовая составляющая депозитной политики является одной из важнейших предпосылок, обеспечивающих его успешную деятельность в условиях рынка. Правильный и своевременный учет влияния рыночных факторов при определении цены реализации банковских продуктов служит надежной основой укрепления ресурсной базы и упрочения занимаемых позиций в банковской системе России.

Как уже говорилось выше, через ИПТС можно осуществлять оплату коммунальных услуг, электроэнергии, услуг связи (в т.ч. в пользу операторов сотовой связи МТС, Билайн, Мегафон, Tele2), детских садов, штрафов ГИБДД, самостоятельно и быстро оплачивать задолженность по кредиту. Усовершенствование услуги «Мобильный банк» заключается в том, чтобы осуществлять все эти платежи с помощью этой услуги (с помощью «Мобильного банка»). Причем стоимость услуги оставить прежнюю (первые 3 месяца бесплатно, а начиная с четвертого месяца использования услуги, плата составляет 30 рублей в месяц).

Предлагается посредством SMS - сообщений производить оплату услуг (примеры форматов сообщений представлены в таблице). Формат SMS - сообщения: «Наименование услуги номер лицевого счета период номер банковской карты, с которой необходимо произвести списание средств (5 последних цифр) сумма». Плата за SMS - сообщение будет взиматься в зависимости от оператора сотовой связи. Также предлагается установить комиссию за совершение каждой операции в размере 5 рублей, которая будет взиматься с карточного счета держателя банковской карты.

Таблица 10 - Форматы SMS - сообщений на оплату услуг с помощью

«Мобильного банка»

№ п/п	Наименование услуги	Пример SMS - сообщения
1	МУП МЦ ЖКХ	МУП МЦ ЖКХ_01715017_0309_12345_1500
2	Детский сад	МДОУ№1_ 015018020 _н125_0309_12345_2500
3	ООО "Владимиррегионгаз"	Владимиррегионгаз_5030048650_0309_12345_2100
4	Кабельное телевидение:
4.1	ООО «Комлайнс»	Комлайнс_052642_0309_12345_126.15
5	Услуги связи:
5.1	ОАО "Центртелеком"	Центртелеком_101000272729_0309_12345_126
5.2	ОАО Муромский филиал	МФ_101000272729_0309_12345_789.41
6	Прогноз суммы кредита	Прогноз кредита_01244567890123456789_0309
7	Оплата кредита	Кредит_01234567890123456789_0309_12345_5500

К услуге «Мобильный банк» подключено 10 047 карт. Перевод их на усовершенствованную услугу производится автоматически, пользователю приходит уведомление в виде SMS - сообщения.

В таблице рассчитаем доходы, полученные в виде комиссии за совершение платежей по следующим услугам: оплата услуг ЖКХ, детских садов, оплата услуг за газ, за кабельное телевидение, за услуги связи. За оплату кредита с помощью «Мобильного банка» комиссия взиматься не будет.

Оплату за услуги ЖКХ, за газ, кабельное телевидение, за услуги связи осуществляют все держатели банковских карт, подключенных к услуге «Мобильный банк». Оплату за детские сады осуществляет, допустим, половина держателей, подключенных к услуге «мобильный банк». Исходя из этого, представим данные в таблице.

Таблица 11 - Доходы банка в виде комиссии за совершенный платеж

1	2	3	4
№ п/п	Наименование показателя	Порядок расчета показателя	Значение
1	Количество карт, подключенных к услуге "Мобильный банк", в шт.	-	10 047
2	Комиссия, взимаемая за совершение платежной операции, в руб.	-	5
3	Количество лиц, производящих оплату услуг детских садов, чел.	-	5 023
4	Количество лиц, производящих оплату услуг ЖКХ, за газ, кабельное телевидение, за услуги связи	-	10 047
5	Доход, полученный от уплаты услуг МУП МЦ ЖКХ за месяц	Количество лиц, производящих оплату услуг ЖКХ * Комиссию, взимаемую за совершение платежной операции	30 141
6	Доход, полученный от уплаты услуг МУП ЖКХ, за ООО "Владимиррегионгаз", за кабельное телевидение, за услуги связи за месяц	Доход, полученный от уплаты услуг МУП ЖКХ за месяц * 4	200940
7	Доход, полученный от уплаты услуг за детский сад за месяц	Количество лиц, производящих оплату услуг детских садов * Комиссию, взимаемую за совершение платежной операции	25 115
8	Итого доходов, полученных в виде комиссии за месяц	Пункт 6 + пункт 7	226055
9	Итого доходов, полученных в виде комиссии за год	Итого доходов, полученных в виде комиссии за месяц*12 месяцев	2712660

Таким образом, доход, полученный в виде комиссии за год, за совершение платежей через «Мобильный банк» составит 2712660рублей.

Банковская корпоративная карта - международная платежная карта MasterCard Business, являющаяся персонализированным платежным средством, предназначенным для оплаты товаров, услуг и получения наличных денежных средств на территории России и за рубежом. Это один из самых удобных и надежных способов совершения платежей, хранения и транспортировки денежных средств.

Каждая корпоративная карта снабжена элементами защиты, персональными данными (название организации и имя владельца карты), персональным идентификационным кодом.

При своих небольших размерах корпоративная карта может хранить неограниченный объем финансовой информации. Сегодня корпоративные карты - это самый удобный способ хранения и транспортировки денежных средств.

Корпоративными картами можно пользоваться практически повсеместно. К услугам держателей карт широкая сеть банкоматов, пунктов выдачи наличных и торгово-сервисных предприятий. Корпоративные карты - простой способ сделать рубли конвертируемыми. Эти карты принимаются к обслуживанию в 130 странах мира.

Использовать корпоративную карту - просто, для этого специальных знаний и навыков не требуется. После активизации карты и внесения минимальной суммы на счет, карта может использоваться. Не требуется никаких предварительных «загрузок» денежных средств на карту. После поступления денежных средств на счет карты ее можно сразу использовать:

· для оплаты командировочных и представительских расходов

· для оплаты расходов, связанных с основной деятельностью организации

· для оплаты расходов, связанных с хозяйственной деятельностью организации

· иные расходы, не противоречащие законодательству Российской Федерации

Счета корпоративных карт сотрудников могут быть оперативно пополнены на необходимую сумму независимо от места нахождения в данный момент времени этих сотрудников. Пополнение бизнес-счета корпоративных карт может осуществляться с расчетных счетов любых юридических лиц.

Преимущества.

Для организации:

· количество карт к бизнес - счету не ограничено;

· индивидуальный расходный лимит по каждой карте;

· пополнение бизнес - счета корпоративных карт осуществляется с расчетных счетов любых юридических лиц;

· оперативное пополнение счета корпоративной карты сотрудника независимо от места нахождения сотрудника в данный момент времени.

Для сотрудника:

· доступ к денежным средствам организации 24 часа в сутки и 7 дней в неделю в 240 странах мира;

· использование денежных средств по корпоративной карте не ограничено по времени;

· широкая сеть банкоматов, пунктов выдачи наличных и торгово-сервисных предприятий.

На примере двух организаций рассмотрим, как использовались корпоративные карты в марте и апреле 2009 года.

Таблица 12 - Использование корпоративной карты в марте 2010 года

Наименование организации	приход	расход	комиссия
организация №1	300000	220000	2200
организация №2	720000	660000	6600

Таблица 13 - Использование корпоративной карты в апреле 2010 года

Наименование организации	приход	расход	комиссия
организация №1	600000	550000	5500
организация №2	290000	266000	2660

За два месяца двумя организациями были пополнены счета на 1910000 рублей, снято со счетов - 1696000, банком получена комиссия равная 16960 рублей. Сбербанк предлагает клиентам - владельцам банковских счетов осуществлять различные операции.

3.3 Эффективность внедрения должности консультанта

Связь уровня эффективности профессиональной деятельности и личностного роста консультанта

Уровень самоактуал.	Эффективность	Неэффективность	Сумма
Низкий	0	3 чел. - 100%	3
Средний	13 чел. - 76%	0	13
Высокий	4 чел. - 24%	0	4
Сумма	17	3	20

Оценка влияния структурных сдвигов в составе вкладных операций на показатели деятельности банка.

Показатели	Значение показателей при структуре вкладов
	Без учета проектных предложений	С учетом проектных предложений
Средний срок хранения вклада	280	310
Оборот по выдаче вкладов	350	340
Средний срок хранения вкладного рубля	288	329

Из расчета видно, что средний срок хранения вкладов с учетом проектных предложений увеличился на 40 день. Это говорит о том, что вклады стали привлекаться на более длительные сроки. Увеличение этого показателя положительно, т. к. позволит Сбербанку более рационально использовать средства, привлеченные во вклады, для кредитования физических и юридических лиц.

Вывод: В результате предложенных мероприятий по внедрению новых услуг банк получит дополнительный доход за 2 месяца-16960 от корпоративных карт , 452110руб от оплаты услуг через терминал.

Заключение

Подводя итоги дипломной работы, можем сделать следующие выводы:

Банковскую услугу нужно рассматривать на трех уровнях.

Первый уровень образуют основные банковские услуги, то, что в действительности покупает клиент. Это - базовый ассортимент банка: кредитование, услуги по инвестированию капитала, услуги по расчетно-кассовому обслуживанию, операции с валютой и прочие услуги.

Второй уровень представляет собой банковскую услугу в реальном исполнении, то есть текущий ассортимент банка. Текущий ассортимент постоянно меняется и развивается, не затрагивая базовой направленности банка. Изменения текущего ассортимента направлены на то, чтобы превратить случайного клиента в постоянного, побудить клиента к приобретению как можно большего числа услуг.

И, наконец, третий уровень составляют расширенные банковские услуги. Услуги этого уровня направлены на формирование дружеских отношений с клиентом, оказание ему всесторонней помощи.

В первой главе были рассмотрены теоретические аспекты оказания банковских услуг физическим лицам: понятие банковских услуг, их виды и особенности.

Успех продаж банковских продуктов зависит от ряда взаимосвязанных факторов, в число которых входят:

- стандарты продаж и обслуживания;

- ориентация в выборе целевого клиентского сегмента;

- продуктовая линейка;

- тарифная политика;

- инструменты продаж и каналы продвижения;

- жизненный цикл продукта.

Более подробно анализ банковским услуг был проведен во второй главе на материалах отделения 93 Сбербанка РФ. Муромское отделение предлагает для своих клиентов конкурентоспособные и привлекательные банковские продукты. В любом отделении можно открыть счет в режиме работы «до востребования», а также сделать выбор из большой группы срочных вкладов, различающихся сроками хранения, размерами вносимых во вклад денежных средств и некоторыми другими условиями. Предлагаемые продукты учитывают потребности различных социальных и возрастных групп населения.

Муромское отделение по привлечению денежных средств граждан на счета в инвалюте уступает лишь Ковровскому ОСБ.У Муромского отделения прирост остатка по вкладам в инвалюте больше среднего (4,7%) и составляет 6,3%, но ниже чем у Ковровского, Гусь-Хрустального, Киржачского ОСБ. Это говорит о необходимости наращивания остатков по вкладам в инвалюте. По итогам работы в 2008 г. сумма принятых коммунальных платежей и прочих платежей составила 532 702 т. рублей и выросла за год на 24,6%. Анализ структуры принятых платежей показал, что высокий удельный вес по прежнему занимают коммунальные платежи (53,46%), налоговые и приравненные к ним платежи составляют 23,99%, а прочие платежи составляют 23,63%.

В отделении на 01.01.2009г. действует 2279 форм №190 на списание коммунальных платежей со вкладов. Всего длительных поручений формы №190 на списание коммунальных платежей со вкладов увеличилось на 232 единицы (или на 11%). В целом объем списаний по длительным поручениям по ф. 190 за 2008 г. составил 6 851 292 рубля, что на 75 362 рубля больше по сравнению с 2007 г. (или на 11%).

В третьей главе были предложены пути совершенствования обслуживания физических лиц в отделении 93 Сбербанка.

Во-первых, необходимо создать эффективную систему взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп. С целью разделения клиентской базы банка на группы, обладающие схожими характеристиками, и выработки дифференцированных подходов к их обслуживанию, способствующих более полному удовлетворению потребностей клиентов и отвечающих интересам банка.

Кроме того, необходимо постоянно анализировать и дополнять базу данных о клиентах по трем направлениям:

- возможности все более глубокого сегментирования клиентов - например, по их ожиданиям или по уровню рентабельности операций по их обслуживанию;

- моделирование структурного «профиля» клиентов, например, по их социально-демографическим характеристикам; это предполагает постоянный сбор информации о клиентах, начиная с неформальной регистрации различных событий в их жизни (например, данных об изменении их гражданского состояния, о крупных расходах на приобретение предметов длительного пользования и т. д.) и до создания автоматизированной картотеки;

- моделирование будущего поведения клиентов, позволяющее опередить конкурентов и добиться положительного ответа клиента на предложение банка приобрести новый банковский продукт; особую роль при этом играет информация о «жизненном цикле» клиента, которая дает возможность предугадать изменения в его поведении в области приобретения основного и дополнительного жилья, автомобиля и т. д. и предложить ему соответствующую банковскую услугу.

1. Внедрить новые виды депозитных вкладов, например, мультивалютный вклад. Достоинство мультивалютных вкладов состоит в том, что клиент может, имея на руках сбережения в одной валюте, разместить их одновременно в рублях, долларах и евро, причем в пропорциях, которые покажутся наиболее правильными. Эти пропорции клиент может изменить ровно в тот момент, когда сочтет нужным. Клиент может свободно управлять своими средствами, конвертируя их по мере необходимости из одной валюты в другую без потери доходности. Основное назначение мультивалютных вкладов - это защита от валютных рисков.

2. Заменить имеющиеся сейфовые ячейки (банковские сейфы), предназначенные для хранения ценностей и документов на более современные.

3. Так как среди банков обостряется борьба за частных VIP-клиентов, обслуживание которых дает не только финансовые, но и имиджевые дивиденды необходимо создать отдельную зону (отдельный зал) для их обслуживания, которую можно оборудовать соответствующим образом. Ведь главное в принципах VIP - обслуживания - конфиденциальность, дополнительные возможности, комплексный подход к управлению финансами клиента. VIP-зоны рассчитаны не только на очень богатых, но и на просто влиятельных клиентов из числа культурной, политической, научной элиты.

4. Ввести новую должность - консультанта, в задачи которого будет входить предоставление клиентам информации в максимально доступной форме по различным вопросам.

5. Осуществление (оплата) платежей через информационно-платежный терминал самообслуживания (ИПТС) наличными денежными средствами. Через ИПТС можно осуществить следующие платежи и операции: оплата коммунальных услуг, электроэнергии, услуг связи (в т.ч. в пользу операторов сотовой связи МТС, Билайн, Мегафон, Tele2), детских садов, штрафов ГИБДД, самостоятельно и быстро оплатить задолженность по кредиту, подключить услугу «Мобильный банк», перевод денежных средств во вклады, просмотреть остаток средств на карточке.

6. Расширить спектр платежей через ИПТС. Можно добавить осуществление таких платежей: за детскую школу искусств, за охрану и техническое обслуживание сигнализации квартир, расширить спектр налогов.

7. Возможность осуществления платежей через ИПТС с помощью банковских карт других банков. За совершение таких операций банком может быть установлена комиссия, например, в размере 5 рублей с каждой произведенной операции, что положительно скажется на доходности банка.

8. Усовершенствовать услугу «Мобильный банк».

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс РФ. Часть 1 и 2. Издательство: Омега-Л, Москва 2010 г.

2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

3. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (с изменениями на 29 июля 2005 года).

4. Федеральный закон от 23.06.99 N 117-ФЗ "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг".

5. Федеральный закон «О кредитных историях», от 30.12.2005 №218-ФЗ.

6. Положение Банка России от 05.12.02г. № 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ».

7. Положение от 26.03.2005 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной задолженности и приравненной к ней задолженности».

8. Положение ЦБ РФ от 09.07.2007 N 232-П "О порядке формирования резервов на возможные потери".

9. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2005 N 110-И "Об обязательных нормативах банков".

10. Письмо ЦБ РФ от 07.09.2006 N 04-25-1/3762 "О проверках кредитных организаций по вопросу раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов".

11. Письмо Роспотребнадзора от 12.07.2007 №0100/7062-07-32 «Об оптимизации практики применения Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при проведении административного расследования по делам, связанным с защитой прав потребителей в сфере потребительского кредитования».

12. Астахов А. В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков. // Деньги и кредит, 2006, № 1.

13. Банковское дело Под редакцией Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой Питер, 2008 г.

14. Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Б23 Г. Г. Коробовой. -- изд. с изм. -- М.: Экономиста, 2007. -- 766 с.

15. Бычков В.П.; Бердышев А.В. О банковских резервах // Банковское дело, 2007, №4.

16. Вешкин Ю.Г. Банковские системы зарубежных стран. Курс лекций / Ю.Г. Вешкин, Г.Л. Авагян. - М.: Экономист, 2007.

17. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г. Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Д34 Под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. -- М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. - 624 с.

18. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. - М.: Омега-Л, 2008.

19. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. - М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2006.

20. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития. // Деньги и кредит, 2007, № 9.

21. Иванов В.В., Малютина О.Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования. // Финансы и кредит, 2007, № 5.

22. Инвестиционно-финансовый портфель/ Общ. ред. Н.Я. Петракова. - М.: "Соминтек", 2006.

23. Лаврушин О.И. Банковское дело Кнорус, 2008.

24. Лапуста М., Шаршукова Л. Ищите оптимум. // Риск, 2007, № 10.

25. Ларионова И. Кредитные риски // Экономика и жизнь, 2007, № 41.

26. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке. // Банковское дело, 2007, № 5.

27. Ольхова Р. Г. Банковское дело. Управление в современном банке КноРус, 2008 г.

28. Остапенко В.В. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы. // Финансы, 2007, № 8.

29. Сагитдинов М.Ш,, Калимулина Ф.Ф. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело, 2007, № 10.

30. Симановский А.Ю. Резервы на возможные потери по ссудам: международный опыт и некоторые вопросы методологии. // Деньги и кредит, 2006, №11.

31. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент. Российская практика.- М.: Изд-во "Перспектива", 2007.

32. Тихомирцева Е.В. Кредитные операции коммерческих банков. // Деньги и кредит, 2006, № 9.

33. Стратегия развития коммерческого банка / Стрельцова Н.Т., Кравченко Н.А., Новоселов А.С. и др.; Под ред. А.С. Маршаловой, Н.А. Кравченко. - Новосибирск: ЭКОР, 2007.

34. Финансовый менеджмент: теория и практика. Учебник/ под редакцией Стояновой Е.С.- М.: Изд-во "Перспектива", 2005.

35. Халевинская Е.Д. Банковские кредиты. // Аудит и финансовый анализ, 2007, № 4.

36. Шаламов Г.А. Бюро кредитных историй как инструмент снижения банковских рисков. // Банковское дело, 2007, №4.

37. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2006.

38. Эрлих А.А. Технический анализ товарных и финансовых рынков. Прикладное пособие.- М.: ИНФРА-М, 2006.

39. www.sberbank-credit.ru.

40. www.sbr.ru.

41. www.infobank.by.

Приложение А

Аналитическая группировка и анализ статей актива баланса

Актив баланса	На 01.01.2008г.	На 01.01.2009г.	Темп роста, %
	тыс. рублей	%	тыс. рублей	%
1	2	3	4	5	6
1. Денежные средства и счета в ЦБ РФ	23267738	1,64	48178906	2,59	107,06
2. Обязательства и резервы в ЦБ РФ	97696692	6,87	44797272	2,41	-54,15
3. Средства в кредитных организациях за вычетом резервов (ст. 3.1 - ст. 3.2)	7469030	0,52	1781415	0,09	-76,15
3.1. Средства в кредитных организациях	7508160	0,52	1782078	0,09	-76,26
3.2. Резервы на возможные потери	39130	-	663	-	-0,11
4. Чистые вложения в торговые ценные бумаги (ст. 4.1 - ст. 4.2)	226532043	15,94	287342221	15,47	26,84
4.1. Вложения в торговые ценные бумаги	226532043	15,94	287342221	15,47	26,84
4.2. Резервы на возможные потери на подобесценивание ценных бумаг	0	0		0	0
5. Ссудная и приравненная к ней задолжность	834710607	58,75	1278848448	68,83	53,21
6. Резервы на возможные потери	39459509	2,78	45249489	2,43	14,67
7. Чистая ссудная задолжность (ст. 5-6)	795251098	55,97	1233598959	66,40	55,12
8.Проценты начисленные (вкл. просроченные)	4731057	0,33	2370345	0,12	-49,98
9. Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения (ст. 9.1 - ст. 9.2)	97733810	6,88	58982160	3,17	-39,65
9.1. Вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	97733810	6,88	58986406	3,17	-39,65
9.2. Резервы на возможные потери	0	0	4246	0	-
10. Основные ср-ва, нематериальные активы, хозматериалы и МБП	72588950	5,10	83339272	4,47	14,81
11. Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличие продажи (ст. 11.1 - 11.2)	71671490	5,04	78277380	4,21	9,22
11.1. Ценные бумаги, имеющиеся в наличие для продажи	72094503	5,07	78911547	4,25	9,46
11.2. Резервы под обесценивание ценных бумаг на возможные потери	423013	0,03	634167	0,04	49,92
12. Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы	1228629	0,09	1268208	0,07	3,22
13. Прочие активы за вычетом резервов (ст. 13.1 - 13.2)	22696270	1,60	17938568	0,97	-20,97
13.1. Прочие активы	23362862	1,62	18676882	1	-20,05
13.2. Резервы на возможные потери	666592	0,02	738314	0,03	10,76
14. Всего активов (ст. 1+2+3+4+7+8+9+10+ +11+12+13)	1420866807	100	1857874706	100	30,76

Приложение Б

Аналитическая группировка и анализ статей пассива баланса

Пассивы баланса	На 01.01.2008г.	На 01.01.2009г.	Темп роста, %
	тыс. рублей	%	тыс. рублей	%
1	2	3	4	5	6
1. Кредиты, полученные кредитными организациями от ЦБ РФ	0	0	0	0	0
2. Средства кредитных организаций	39689201	2,79	55861503	3	40,74
3. Средства клиентов	1136414660	79,98	1520538761	81,84	33,80
3.1. В том числе, вклады физических лиц	918695030	64,65	1149470958	61,87	25,12
4. Доходы будущих периодов по другим операциям	4126	0	4936	0	19,63
5. Выпущенные долговые обязательства	75657601	5,32	64018955	3,44	-15,38
6. Прочие обязательства	29859364	2,10	39250383	2,11	31,45
7. резервы на возможные потери по срочным сделкам и внебалансовым обязательствам и по расчетам с дебиторами по операциям с резидентами офшорных зон	95506	0	3642948	0,19	371,44
Всего обязательств (ст. 1+2+3+4+5+6+7)	1281720460	90,19	1683317486	90,58	31,33
Собственные средства
9. Уставной капитал (средства акционеров/участников) (ст. 9.1+9.2+9.3)	1000000	0,07	1000000	0,05	0
9.1. Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	950000	0,06	950000	0,05	0
9.2. Зарегистрированные привилегиров. акции	50000	0,01	50000	0	0
9.3. Незарегистрирован-ный уставной капитал неакционерных кредитных организаций	0	0	0	0	0
10. Собственные акции, выкупленные у акционеров	0	0	0	0	0
11. Эмиссионный доход	5576698	0,39	5576698	0,30	0
12. Фонды и прибыль в распоряжении кредитной организации	77170670	5,43	102645175	5,52	33,01
13.Переоценка основных средств	37108093	2,61	37063596	1,99	-0,12
14. Прибыль/убыток за отчетный период	35484465	2,49	50230912	2,70	41,55
15.Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года	0	0	0	0	0
16. Распределенная прибыль (исключая дивиденды)	4268525	0,30	7580247	0,40	77,58
17. Нераспределенная прибыль (ст. 14-15-16)	31215940	2,19	42650665	2,30	36,63
18. Расходы и риски, влияющие на собственные средства	12925054	0,90	14378914	0,77	11,24
19. Всего собственных средств (ст. 9-9.3-10+11+12+13+ +17-18)	139146347	9,79	174557220	9,39	25,45
20. Всего пассивов (ст. 8+9.3+19)	1420866807	100	1857874706	100	30,76
Внебалансовые обязательства
1.Безотзывные обязательства кредитной организации	214989865	-	354433406	-	64,86
2. Гарантии, выданные кредитной организацией	2678921	-	5112564	-	90,84

Приложение В

Агрегированный отчет о прибыли и убытках

	На 01.01.2009г. Тыс. руб	На 01.01.2008г. Тыс. руб.	Изменения Тыс. руб
1	2	3	4
Проценты полученные и аналогичные доходы от:
1. Размещение средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках	2990487	7539492	-4549005
2. Ссуд предоставленных другим клиентам	125220535	91499148	+33721387
3.Средств, переданных в лизинг	0	7446	-7446
4. ценных бумаг с фиксированным доходом	48104469	41124820	+6979649
5. других источников	501196	343983	+157213
6. Итого (1+2+3+4+5)	176816687	140514889	+3630798
Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:
7. Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты	371999	45852	-86253
8. Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты	90631509	63497304	+27134205
9. Выпущенным долговым ценным бумагам	3200312	933590	+2266722
10. Арендной плате	2079943	1397380	+682563
11. Итого проценты уплаченные (сумма ст. 7-10)	96283763	66286526	+29997237
12. Чистые проценты и аналогичные доходы (ст. 6-11)	80532924	74228363	+6304561
13. Комиссионные доходы	26255807	16975497	+9280310
14. Комиссионные расходы	554740	340483	+214257
15. Чистый комиссионный доход (ст. 13-14)	25701067	16635014	+9066053
Прочие операционные доходы:
16. Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы	131864005	298517548	-166653543
17. Доходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества	82768707	18655842	+64112865
18. Доходы, полученные в форме дивидендов	142566	1994	+122582
19. Другие текущие доходы	64080295	40501219	+23579076
20. Итого прочие операционные доходы (ст. 16+17+18+19)	578855573	357694593	+221160980
21. Доходы текущие (ст.12+15+20)	685089564	448557970	+236531594
Прочие операционные расходы:
22. Расходы на содержание аппарата	61191195	40584914	+20606281
23. Эксплуатационные расходы	16465793	12799263	+3666530
24. Расходы на операции с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы	421147293	283983247	+147164046
25. Расходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг	33465295	6590640	+26874655
26. Другие текущие расходы	72035169	55139613	+16895556
27. Всего прочих операционных расходов (ст.22+23+24+25+26)	614304745	399097677	+215207068
28. Чистые текущие доходы от формирования резервов без учета непредвиденных доходов/расходов (ст.21-27)	70784819	49460293	+21324526
29. Изменения величины резервов под возможные потери по ссудам	20556751	14285339	+6271412
30. Изменение величины резервов под обесценивание ценных бумаг и на возможные потери	148729	541233	-392504
31. Изменение величины прочих резервов	-151573	850744	+699171
32. Чистые текущие доходы без учета непредвиденных доходов/расходов (ст.28+29+30+31)	50230912	35484465	+14746447
33. Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов	0	0	0
34. Чистые текущие доходы с учетом непредвиденных доходов/расходов (ст.32+33)	50230912	35484465	+14746447
35. Налог на прибыль	0	0	0
36. Отсроченный налог на прибыль	0	0	0
36 а. Непредвиденные расходы после налогообложения	0	0	0
37. Прибыль/убыток за отчетный период (ст.34-35-36-36а)	50230912	35484465	+14746447

Размещено на Allbest.ru