Формирование и развитие рынка потребительского кредитования на примере АО "АТФ" Банк

На 01.01.2003 г. структура ссудного портфеля по видам валют следующая:

Тенговые кредиты - удельный вес от общего объема ссудного портфеля 27,2%;

эквивалент - удельный вес от общего объема ссудного портфеля 1%;

иностранная валюта - удельный вес от общего объема ссудного портфеля 71,8%.

В структуре ссудного портфеля по отраслевой принадлежности также произошли изменения в сторону увеличения таких отраслей как сельское хозяйство с 3% до 10%, оптовой торгови - с 16,2% до 25%, строительства - с 6,7% до 17%, физических лиц - с 3.4% до 6% и уменьшения доли металлургической промышленности с 5,3% до 3%, техобслуживания и ремонта машин - с 9% до 1%, горнодобывающей промышленности с 3.8% до 2%.

Cтавка вознаграждения по кредитам, выданным АО «АТФБанк» определяется по договоренности на основе анализа проекта, оценки ликвидности обеспечения, анализа среднего уровня рыночных ставок

в тенге - в среднем от 15 до 18% годовых;

в валюте - в среднем от 12 до 15% годовых;

Таблица 6 Средние процентные ставки по кредитам в разрезе валюты выданных кредитов за последние три года

	2001 год			2002 год			2003 год
Валюта кредита	Дебет	Кредит	Средняя ставка, %	Дебет	Кредит	Средняя ставка, %	Дебет	Кредит	Средняя ставка, %
Тенге	10797300	8,658,961	17	22971409	14121616	16	46245247	65842224	15,58
валюта	13027229	11,399,399	18	23341467	22703142	15	53755973	49871958	15,35
Всего	23824529	20,058,360		46312876	36824758		100001220	92008628

Источник: Финансовый отчет АО «АТФ» банк за 2003 год

Объем выдачи кредитов в 2003 году вырос в 2,2 раза по сравнению с 2002 годом, что составляет 100 млрд. тенге против 46 млрд. тенге. При этом средневзвешенная процентная ставка снизилась с 17,8% до 13%. Погашено кредитов в 2003 году на сумму 92 млрд.тенге против 37 млрд. тенге в 2002 году.

Таблица 7 Ссудный портфель на 01.01.2003г. по сравнению с 01.01.2001 года тыс. тенге

Тип кредита	Ссудный портфель	начисленные провизии
	01.01.2001	01.01.2002	01.01.2003	01.01.2001	01.01.2002	01.01.2003
Стандартный	6756185	14059302	25917060	0	0	0
Субстандартный	2018563	10457358	7511178	103828	561,548	384,912
Неудовлетворительный	20656	349224	286431	4131	79,916	63,513
Сомнительный с повышенным риском	13867	82912	440302	6934	41,456	220,161
Безнадежный	148379	130843	446435	148379	118,099	446,435
Всего	8957650	25079639	34601406	263272	801,019	1,115,021

Из таблицы 7. видно, что состояние ссудного портфеля остается стабильным Удельный вес классифицированных активов в сравнении с 01.01.2003 г. снизился на 18,8% при росте ссудного портфеля на 38% или на 9,5 млрд.тенге. Детальный анализ по статьям классификации показывает снижение субстандартных и неудовлетворительных активов, соответственно на 20% и 0,6%. При этом наблюдается незначительный рост сомнительных с повышенным риском на 1% и безнадежных на 0,8%.

По состоянию на 01.04.2004г. кредитный портфель АО «АТФБанк» составил 38,6 млрд. тг. увеличившись за 3 месяца примерно на 4 млрд. тг., при чем рост стандартных кредитов составил около 3 млрд. тг. Доля стандартных кредитов в кредитном портфеле по состоянию на 01.04.2004г. составила 73.68%, что свидетельствует о сохранении тенденции качества выдаваемых кредитов на протяжении периода начиная с 2002г.

В течении 2003 года Банком списано за баланс займов по основному долгу в размере 698.176,0 тыс.тенге. Списание задолженности производилось по таким крупным заемщикам: ТОО "Страйк-А", ТОО "Алма-Ата", ЗАО "Рыстас", ТОО "Тараз". Банком систематически проводится следующая работа по возврату задолженностей:

работа непосредственно с клиентом по изысканию возможности погашения за счет внутренних резервов предприятия;

направление уведомления о невыполнении обязательств Заемщику и Залогодателю;

объявление о проведении торгов и внесудебная реализация заложенного имущества;

проведение аукционов по продаже объектов недвижимости;

объявления о продаже объектов недвижимости, товаров, оборудования и другого заложенного имущества через средства массовой информации;

предоставление возможности залогодателю самостоятельно найти покупателя.

По результатам проведенной работы в течение отчетного года по ранее списанным займам поступило средств в объеме 299.209,0 тыс. тенге по основному долгу и вознаграждению в размере 11.587,0 тыс.тенге.

Таблица 8 Концентрация задолженности по займам по состоянию на 01 января 2004 года по регионам Республики Казахстан тыс.тенге

Наименование региона	2002 год	2003 год
Алматы	9.765.44	17.115.511
Восточный Казахстан	2.080.382	4.644.436
Западный Казахстан	1.448.116	1.964.153
Центральный Казахстан	3.811.196	3.232.380
Северный Казахстан	1.283.344	3.031.598
Южный Казахстан	6.691.557	4.613.328
Всего:	25.079.639	34.601.406

Источник: Годовой отчет АО “АТФ” Банк за 2003 год

Принимая участие в программе потребительского кредитования физических лиц, Банком также предоставляются услуги по страхованию в СК ЗАО «АТФ-Полис», а также льготные условия по изготовлению и обслуживанию платежных карт АО «АТФБанк».

В разрезе программ кредитования больший удельный вес в потребительском портфеле составили займы на приобретение недвижимости -65 % (1.096.491,2 тыс. тенге). Займы на приобретение автомобилей составили 15 % (254.754,2 тыс. тенге) от общей суммы выданных займов. Займы на прочие потребительские цели - 20 % (342.118,2 тыс. тенге) соответственно.

В настоящее время в Банк совместно с Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР) осуществляется программа кредитования малого и среднего бизнеса в рамках Кредитного Соглашения, подписанного между ЕБРР и ЗАО «Фонд развития малого предпринимательства». Согласно заключенного «Соглашения о вспомогательном кредите» между ЗАО «Фонд развития малого предпринимательства» и АО «АТФБанк» по состоянию на 01.01.2003г. для осуществления данной программы в Банк перечислено 6.750,0 тыс. долларов США, сроком на 3,5 года с оплатой вознаграждения каждые полгода.

Средневзвешенная ставка привлечения составляет - 8,22 % годовых. 22 октября 2001 года погашен 1-й транш в сумме 750,0 тыс. долл. США, 07 мая 2002 года 2-й транш в сумме 950,0 тыс. долл.США. Итого задолженность перед фондом на 01.01.2003г. составляет 5.050,0 тыс. долл.США.

Портфель по Программе кредитования малого и среднего бизнеса по состоянию на 01.01.2004г. составляет 8.967.715 долл. США, при количестве 1.635 займов. По курсу 155,85 в тенге составляет 1.397.618,4 тыс.тенге.

Финансирование клиентов осуществляется как из собственных источников Банка, так и за счет средств, предоставленных международными финансовыми институтами.

Банк в своей деятельности руководствуется условиями Межправительственных Финансовых Соглашений, а также положениями Внутренних Кредитных Соглашений между Банком и Министерством Финансов РК. Одним из основных условий кредитования по данным Кредитным Линиям является инвестиционное финансирование проектов.

Принимая во внимание вышеуказанное, процентная ставка для конечных Заемщиков в зависимости от источника финансирования складывается следующим образом:

* из собственных источников Банка - ставка определяется существующей ставкой рефинансирования Национального Банка РК и составляет 10-18% годовых

* по Кредитной Линии КР\У - 12% годовых.

Подводя итоги к данному разделу необходимо отметить что в настоящее время Банк осуществляет кредитование физических лиц на потребительские цели, в том числе на приобретение недвижимости, автомобилей, товаров длительного пользования, обучение, лечение, проведение торжеств, отпусков, ремонт и др. Кроме того, Банк выступает в качестве банка-партнера по программе долгосрочного финансирования жилья ЗАО «Казахстанская ипотечная компания», учрежденной Национальным Банком Республики Казахстан. На сегодняшний день банком заключены договоры о взаимном сотрудничестве с крупными ипотечными и риэлторскими компаниями, имеющими многолетний опыт в области оформления недвижимости.

Банком разработаны специальные условия кредитования: гибкие условия погашения займа, минимальный первоначальный взнос по проектам, финансируемым под залог приобретаемого имущества, возможность досрочного погашения кредита без взимания штрафов, минимальный срок рассмотрения заявок и выдачи займа, необременительные требования к залоговому обеспечению, а также специальная ставка вознаграждения по займу.

2.3 Реализация кредитной политики банка в области потребительского кредитования физических лиц

Банк АО «АТФ» банк предоставляет займы на потребительские нужды физическим лицам - резидентам Республики Казахстан, имеющим стабильные денежные доходы (на протяжении не менее 12-ти последних месяцев и в перспективе - на весь период кредитования), позволяющие возвратить за кредитуемый период сумму основного долга и причитающегося вознаграждения.

Объектами предоставления потребительского займа являются: приобретение потребительских товаров длительного пользования (мебель, бытовая техника и другие промышленные товары); приобретение или ремонт автотранспорта; ремонт и перестройка жилья и дач; проведение торжеств; оплата образования, лечения заемщика, либо членов его семьи; отдых, туризм и иные потребительские цели.

Предоставление займов на потребительские нужды и приобретение жилья осуществляется на коммерческой основе на условиях срочности, возвратности, платности, обеспеченности и использования по целевому назначению. Заем предоставляется в тенге и/или долларах США на срок по согласованию с заемщиками, не более двух лет по потребительским займам и трех лет по займам на приобретение жилья. Минимальная сумма предоставляемого займа - 1 тыс. долларов США или эквивалент этой суммы в тенге. Ставка вознаграждения устанавливается Комитетом по управлению активами и пассивами. Погашение основного долга и начисленного вознаграждения по займу производится ежемесячно. Дополнительные или иные условия и размеры погашения могут быть установлены решением полномочного Кредитного комитета. Заем целесообразно предоставлять при условии зачисления заработной платы, либо других доходов заемщика в период кредитования на текущий или сберегательный счет, открытый заемщиком в АО «АТФ» банк, по месту получения займа. Основной долг и причитающееся за период кредитования вознаграждение должны быть в полной сумме обеспечены ликвидным залогом.

Рассмотрим практику деятельности кредитного отдела АО «АТФ» банка пари выдаче потребительского кредита на покупку автомобиля.

Перечень необходимых документов по заявке на предоставление займа:

заявка на предоставление займа на потребительские нужды;

удостоверение личности (проверенное службой безопасности филиала);

документ, подтверждающий присвоение РНН;

копия трудовой книжки (при ее наличии) или индивидуальный трудовой договор, либо выписка из приказа о приеме на работу, заверенные отделом кадров с места работы;

документ, подтверждающий присвоение СИК;

справка с места работы о заработной плате (не менее чем за 12 последних месяцев) с указанием занимаемой должности и срока действия заключенного с работником трудового договора

залоговое обязательство.

После получения полного пакета документов, банк в общеустановленном порядке анализирует кредитоспособность заемщика, проводит экспертизу правоустанавливающих документов и оценку жилья, являющегося предметом купли-продажи, а в последующем - предметом залога и выносит заявку в установленном порядке на рассмотрение Кредитного комитета. При наличии положительного решения полномочного Кредитного комитета, о принятом решении информируется заемщик и продавец.

Кредитный менеджер составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита и согласовывает с Заемщиком условия предоставления кредита.

Заключение кредитного менеджера, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других служб Банка и дочернего предприятия прилагаются к пакету документов Заемщика.

Кредитный менеджер вправе самостоятельно принять решение об отказе в выдаче кредита:

если при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений;

если платежеспособность Заемщика или предоставленное обеспечение возврата кредита не удовлетворяет требованиям Правил кредитования физических лиц.

О принятом решении кредитный менеджер сообщает клиенту, делает соответствующую отметку в журнале регистрации заявлений и на заявлении клиента и помещает пакет документов в дело отказов в выдаче кредитов. Причина отказа указывается на заявлении клиента или в заключении кредитного работника.

По просьбе клиента кредитный менеджер возвращает ему предоставленные им документы, за исключением заявления. Материалы, собранные кредитным менеджером (заключения других служб Банка, расчеты, ответы на запросы), клиенту не передаются. На оборотной стороне заявления или отдельном листе составляется перечень возвращенных документов, их получение подтверждается подписью клиента.

Пакет документов со своим заключением, завизированным руководителем подразделения, кредитный менеджер направляет управляющему отделением для принятия решения о предоставлении (отказе в предоставлении) кредита в пределах компетенции управляющего.

Управляющий отделением делает надпись на заявлении клиента о принятом им решении с указанием даты и возвращает документы кредитному менеджеру.

В остальных случаях кредитный менеджер готовит кредитную заявку в кредитный комитет отделения. Подготовка и рассмотрение вопроса на заседании комитета, а также оформление принятых решений, осуществляется в соответствии с регламентом работы кредитного комитета.

Для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита в кредитном комитете банка кредитный менеджер направляет пакет документов, включая выписку из протокола заседания кредитного комитета отделения, в управление (отдел) кредитования банка. При принятии комитетом отделения решения об отказе в предоставлении кредита вопрос не выносится на рассмотрение комитета банка.

Управление кредитования банка проверяет предоставленные документы и в случае необходимости направляет их для получения заключения в службу безопасности, юридическое и другие управления; готовит свое заключение и выносит вопрос на рассмотрение кредитного комитета.

Далее выписка из протокола заседания кредитного комитета банка и пакет документов направляются в отделение банка и передаются кредитному менеджеру.

Кредитный менеджер делает отметку о принятом управляющим или кредитным комитетом отделения или банка решении в журнале регистрации заявлений (с указанием даты и номера протокола) и сообщает об этом решении Заемщику.

При принятии положительного решения кредитный менеджер вносит информацию в единую базу данных индивидуальных заемщиков и приступает к оформлению кредитного договора. Далее кредитный менеджер оформляет договор залога.

Одновременно с оформлением кредитного договора составляется и график погашения кредита.

Все документы, кроме договора залога составляются в трех экземплярах, один экземпляр каждого документа - для Заемщика (поручителя), два экземпляра - для Банка. После подписания один из них передается в отдел кассовых операций (в хранилище), другой остается у кредитного менеджера.

Договоры залога составляются:

в трех экземплярах, если не требуется нотариальное удостоверение и регистрация (аналогично кредитному договору);

в четырех экземплярах, если необходимо нотариальное удостоверение и регистрация; один - для залогодателя, второй - для Банка (передается в отдел кассовых операций), третий остается у нотариуса, четвертый - в органе, регистрирующем сделку.

Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть.

При частичном погашении кредита, частичный возврат ценных бумаг, принятых в заклад, не производится.

После окончательного расчета по кредитному договору, включающему погашение процентов и основного долга, учреждение банка возвращает заемщику ценные бумаги, принятые в заклад, не позднее следующего рабочего дня после даты погашения задолженности, по Акту приема - передачи ценных бумаг.

Платежи по кредитам в иностранной валюте производятся в той валюте, в которой выдан кредит.

В документах по приему (переводу) платежей суммы процентов и неустоек указываются отдельно.

Датой погашения задолженности по кредиту (уплаты процентов, неустойки) считается дата поступления средств в кассу или на корреспондентский счет Банка (выдавшего кредит) или дата списания средств со счета клиента по вкладу, если вклад открыт в Банке, выдавшем кредит.

Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом начинается от даты образования задолженности по ссудному счету (включительно) и заканчивается датой погашения задолженности по нему (не включая эту дату). Соответственно, при промежуточных платежах дата уплаты процентов не включается в период, за который эта уплата производится.

Суммы, вносимые (перечисленные) Заемщиком в счет погашения задолженности по кредитному договору, направляются, вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующей очередности:

на уплату неустойки;

на уплату просроченных процентов;

на уплату срочных процентов;

на погашение просроченной задолженности по ссуде;

на погашение срочной задолженности по ссуде.

Займы на покупку автомобиля предоставляются, как правило, на покупку автомобилей у крупных компаний-импортеров (производителей) автомашин (далее - “Продавец”), в соответствии с Договором о совместной деятельности, подписываемым между банком и Продавцом. Данное сотрудничество создает благоприятные условия банку в освоении рынка кредитования физических лиц и Продавцу - в увеличении объемов продаж. Банк и Продавец обязаны при проведении рекламной компании данного вида услуг упоминать названия партнеров по Договору о совместной деятельности. Одним из условий Договора о совместной деятельности является наличие (открытие) текущего счета Продавца в АО «АТФ» банк, для оперативности платежей, четкой организации работы по обмену и передаче информации и более тесного взаимовыгодного сотрудничества. Продавец оказывает содействие в поиске потенциальных клиентов, их отборе на начальном этапе по деловому имиджу, размеру доходов, консультирует их по схеме и условиям предоставления займа и сообщает потенциальным заемщикам адреса и телефоны филиалов АО «АТФ» банк, занимающихся предоставлением данных займов. Обязательным условием предоставления займа является уплата заемщиком за счет собственных средств первоначального взноса в размере не менее 30% от стоимости автомобиля и страхование транспортного средства (обязательное и добровольное от ДТП и угона) на срок не менее срока на который предоставляется заем. После получения банком от потенциального заемщика необходимого полного пакета документов, рассмотрения заявки в порядке, установленном настоящим Положением, и получения положительного решения полномочного Кредитного комитета, о принятом решении письменно информируется Продавец и заемщик, после чего заемщик вносит сумму первоначального взноса за автомобиль на текущий счет или в кассу Продавца, предоставляет в банк подлинник квитанции, подтверждающей факт оплаты, и справку от Продавца о выбранном автомобиле, с указанием марки автомобиля, №№ двигателя, кузова и суммы стоимости, причитающейся к выплате с учетом суммы первоначального взноса.

Продавец на данном этапе оказывает содействие заемщику в получении государственного номера и технического паспорта на автомобиль, который передается в банк для оформления и регистрации в установленном порядке Договора займа и Договора залога автомобиля (за счет средств заемщика). Одновременно с регистрацией залога заемщик за свой счет оформляет в Страховой компании, определенной банком, Договор страхования транспортного средства на случай угона или повреждения от ДТП, в котором указывается, что выгодоприобретателем выступает АО «АТФ» банк. Подлинник Договора страхования и подлинник документа, подтверждающего факт оплаты в полной сумме страхового платежа, предоставляется заемщиком в банк и хранится в банке до полного погашения заемщиком основного долга, вознаграждения и других платежей в соответствии с договорами займа и залога.

После предоставления заемщиком в банк оформленных и зарегистрированных должным образом договоров займа и залога, договоров страхования а также, всей необходимой в соответствии с настоящим Положением и действующей Кредитной политикой документации банк на основании Договора о совместной деятельности в течение трех банковских дней зачисляет сумму предоставляемого займа непосредственно на счет Продавца (без зачисления на текущий или сберегательный счет заемщика) и направляет Продавцу письмо, подтверждающее оплату. Сроки поставки автомобиля заемщику и условия предоставления гарантии качества автомобиля устанавливаются в Договоре о совместной деятельности.

Рассмотрев порядок выдачи кредита на покупку автомобиля рассмотрим особенности предоставления займов на иные виды кредитования физических лиц.

1. Предоставление займов на покупку мебели и других товаров длительного пользования

В целях обоюдного расширения клиентской базы и привлечения физических лиц данное положение предусматривает кредитование заемщиков на покупку мебели и других товаров длительного пользования в Торговых домах, занимающихся их реализацией. Порядок сотрудничества банка и Торгового дома определяются в Договоре о совместной деятельности. Одним из условий Договора должно быть наличие (открытие) текущего счета Торгового дома в АО “АТФ” банк, для оперативности платежей, четкой организации работы по обмену и передаче информации и более тесного взаимовыгодного сотрудничества. Торговый дом оказывает содействие в поиске потенциальных клиентов, их отборе на начальном этапе по деловому имиджу, размеру доходов, консультирует их по схеме и условиям предоставления займов и сообщает потенциальным заемщикам адреса и телефоны филиалов АО «АТФ» банк, занимающихся предоставлением данных займов. Обязательным условием предоставления займа является уплата заемщиком за счет собственных средств первоначального взноса в размере не менее 30% от стоимости мебели или другого предмета длительного пользования, приобретаемого у Торгового дома за счет займа банка.

После получения банком от потенциального заемщика необходимого полного пакета документов, рассмотрения заявки в порядке, установленном настоящим Положением, и получения положительного решения полномочного Кредитного комитета, о принятом решении письменно информируется Торговый дом и заемщик, после чего заемщик вносит сумму первоначального взноса за приобретаемый товар на текущий счет или в кассу Торгового дома, предоставляет в банк подлинник квитанции, подтверждающей факт оплаты, и справку от Торгового дома о выбранном товаре, с указанием суммы стоимости, причитающейся к выплате с учетом суммы первоначального взноса. После оформления и регистрации в общеустановленном порядке Договоров займа и залога, а также, предоставления заемщиком всей необходимой в соответствии с настоящим Положением и действующей Кредитной политикой документации банк на основании Договора о совместной деятельности в течении трех банковских дней зачисляет на основании счета Торгового дома сумму предоставляемого займа непосредственно на его текущий счет в АО «АТФ» банк (без зачисления на текущий или сберегательный счет заемщика) и направляет Торговому дому письмо, подтверждающее оплату. Сроки отпуска товара заемщику и условия предоставления гарантии качества товара устанавливаются в Договоре о совместной деятельности.

2. Предоставление займов на покупку и ремонт жилья через специализированные ремонтно-строительные компании

Займы предоставляются, как правило, на приобретение и ремонт жилья через специализированные ремонтно-строительные компании (далее - “Компания”), с которыми банк заключает Договора о совместной деятельности предусматривающие сотрудничество на взаимовыгодных условиях.

Одним из условий Договора о совместной деятельности является наличие (открытие) текущего счета Компании в АО “АТФ” банк, для оперативности платежей, четкой организации работы по обмену и передаче информации и более тесного взаимовыгодного сотрудничества.

Банк и Компания обязаны в ходе рекламы данного вида услуг упоминать названия партнеров по Договору о совместной деятельности. Компания оказывает содействие в поиске потенциальных клиентов, их отборе на начальном этапе по деловому имиджу, размеру доходов, консультирует их по схеме и условиям предоставления займов и сообщает потенциальным заемщикам адреса и телефоны филиалов АО “АТФ” банк, занимающихся предоставлением данных займов, разрабатывает и представляет в банк необходимую проектно-сметную документацию на ремонт жилья или правоустанавливающие документы - при продаже жилья.

Банк, при привлечении потенциальных заемщиков своими силами, знакомит их с перечнем предприятий, с которыми заключены договора о совместной деятельности, а также, перечнем предлагаемых этими предприятиями товаров и услуг и схемой предоставления займов.

Обязательным условием предоставления займа является уплата заемщиком за счет собственных средств первоначального взноса в размере не менее 30% от стоимости приобретения или ремонта и предоставление данного жилья в залог.

После рассмотрения в общеустановленном порядке, изложенном в настоящем Положении, кредитоспособности заявителя (с учетом расходов по п.7.3.6.) и дополнительных гарантий и источников погашения займа банком проводится работа по анализу правоустанавливающих документов на жилье, представленных Компанией (в случае приобретения заемщиком жилья) или заемщиком (в случае ремонта жилья). В общеустановленном порядке производится оценка жилья и другого обеспечения, предоставляемого в залог по займу.

По результатам рассмотрения заявки на предоставление займа о принятом полномочным Кредитным комитетом решении письменно информируется заемщик и Компания. В случае положительного решения заемщик вносит сумму первоначального взноса за приобретение или ремонт жилья непосредственно на счет или в кассу Компании, представляет в банк подлинник квитанции, подтверждающей факт уплаты первоначального взноса, и справку от Компании о выбранном жилье с указанием конкретного адреса, всех характеристик жилья и суммы, причитающейся к выплате с учетом первоначального взноса.

После заключения и подписания банком и заемщиком договоров займа и залога по займам на приобретение жилья Компания оказывает содействие заемщику в оформлении документов на приобретаемое жилье и регистрации залога (за счет средств заемщика), по займам на ремонт жилья заемщик самостоятельно регистрирует залог. Одновременно с регистрацией залога заемщик за свой счет оформляет в Страховой компании, определенной банком, Договор страхования приобретаемого жилья, в котором указывается, что выгодоприобретателем выступает АО «АТФ» банк. Подлинник Договора страхования и подлинник документа, подтверждающего факт оплаты в полной сумме страхового платежа, предоставляется заемщиком в банк и хранится в банке до полного погашения заемщиком основного долга, вознаграждения и других платежей в соответствии с договорами займа и залога.

По окончании оформления и регистрации в общеустановленном порядке договоров займа и залога, а также, предоставления заемщиком всей необходимой в соответствии с настоящим Положением и действующей Кредитной политикой документации банк на основании Договора о совместной деятельности в течении трех банковских дней зачисляет сумму предоставляемого займа непосредственно на текущий счет Компании (без зачисления на текущий или сберегательный счет заемщика) и направляет Компании письмо, подтверждающее оплату.

По займам, предоставляемым на ремонт жилья денежные средства перечисляются банком на расчетный счет Компании (а по ремонту осуществляемому заемщиком собственными силами, без привлечения специализированных компаний - непосредственно заемщику в наличном или безналичном порядке) частями по мере нарастания затрат, согласно графиков и актов выполненных работ.

3. Предоставление займов на покупку жилья у частных лиц

При покупке жилья у частных лиц покупатель и продавец представляют в банк все документы, необходимые для анализа кредитоспособности заемщика и приемлемости в качестве залога приобретаемого за счет займа жилья, в том числе:

Удостоверение личности продавца (проверенное службой безопасности филиала),

правоустанавливающие документы на жилье, являющееся предметом купли-продажи за счет займа банка (Договор купли-продажи, приватизации, мены, дарения, наследования),

План (квартиры, дома),

при покупке частного дома - домовую книгу, государственный акт на право собственности на земельный участок,

справку об оплате налогов (на землю и имущество),

квитанции, подтверждающие уплату коммунальных платежей и справку из КСК об отсутствии задолженности по коммунальным платежам.

После получения полного пакета документов, банк в общеустановленном порядке анализирует кредитоспособность заемщика, проводит экспертизу правоустанавливающих документов и оценку жилья, являющегося предметом купли-продажи, а в последующем - предметом залога и выносит заявку в установленном порядке на рассмотрение Кредитного комитета. При наличии положительного решения полномочного Кредитного комитета, о принятом решении информируется заемщик и продавец.

Заемщик вносит первоначальный взнос в размере 30% от стоимости приобретения жилья на специально открываемый в банке депозитный счет, без права заемщика на снятие средств с указанного счета (за исключением случаев по не состоявшейся сделке), после чего банк дает продавцу двухстороннее (от имени банка и заемщика-покупателя) Гарантийное письмо об оплате продавцу стоимости жилья по окончании оформления между продавцом и заемщиком Договора купли-продажи жилья, оформления и регистрации в установленном порядке Договора залога этого жилья и предоставления в банк подлинников этих и правоустанавливающих документов по залогу.

Подлинники правоустанавливающих документов на жилье возвращаются продавцу для оформления в установленном законодательством порядке Договора купли-продажи жилья. В Договоре купли-продажи жилья в обязательном порядке должна быть ссылка на то, что оплата производится частично за счет ссуды банка, с указанием конкретных сумм.

После предоставления продавцом подлинных правоустанавливающих документов на жилье, оформленных на имя заемщика и заемщиком - нотариально заверенного согласия всех совладельцев на передачу жилья в залог и его внесудебную реализацию, банк оформляет в общеустановленном порядке договора займа и залога и регистрирует залог (за счет средств заемщика).

Одновременно с регистрацией залога заемщик за свой счет оформляет в Страховой компании, определенной банком, Договор страхования приобретаемого жилья, в котором указывается, что выгодоприобретателем выступает АО «АТФ» банк. Подлинник Договора страхования и подлинник документа, подтверждающего факт оплаты в полной сумме страхового платежа, предоставляется заемщиком в банк и хранится в банке до полного погашения заемщиком основного долга, вознаграждения и других платежей в соответствии с договорами займа и залога.

По окончании регистрации Договора залога, предоставления заемщиком всей необходимой в соответствии с настоящим Положением и действующей Кредитной политикой документации и перечисления заемщиком со своего депозитного счета на открытый в банке текущий или сберегательный счет продавца первоначального взноса в размере не менее 30 процентов от стоимости приобретаемого жилья банк в течение трех банковских дней зачисляет сумму предоставляемого займа на текущий или сберегательный счет продавца и блокирует этот счет до предоставления заемщиком Акта приема-передачи жилья.

Продавец представляет в банк расписку, что претензий по расчетам за проданное имущество не имеет. Только после этого банк по желанию продавца может перечислить деньги с его текущего или сберегательного счета в безналичном порядке на любой указанный продавцом счет или выдать деньги в наличном порядке.

Правоустанавливающие документы на жилье остаются в распоряжении банка до полного погашения заемщиком основного долга, сумм начисленного вознаграждения и других платежей, в соответствии с заключенными договорами займа и залога.

4. Предоставление займов на неотложные нужды

Краткосрочные займы физическим лицам на неотложные нужды предоставляются исключительно и только под залог ликвидного имущества (депозитный вклад в нашем банке, жилье улучшенной планировки, в хорошем состоянии, в престижных районах города, автотранспорт со сроком использования не более 3-х лет в отличном состоянии).

В отличии о других займов займы на неотложные нужды предоставляются без анализа платежеспособности заемщика, на основании заявления заемщика.

Займы на неотложные нужды предоставляются физическим лицам на срок не более 3-х месяцев.

С учетом повышенных рисков ставка вознаграждения по займам на неотложные нужды должна составлять не менее 5-10% в месяц от суммы предоставленного займа (или 60-120% годовых), сумма займа не должна превышать 50% от оценочной стоимости залога с учетом коэффициента понижения (кроме депозитных средств). Обязательным условием предоставления займа на неотложные нужды является подписание с заемщиком одновременно с Договором займа нотариально заверенного Соглашения о предоставлении отступного, что позволит банку при непогашении заемщиком в установленный срок предоставленного займа в короткие сроки обратить в свою собственность оговоренное в Соглашении имущество в качестве отступного.

Заем выдается при наличии положительного решения филиала (в пределах лимитов самостоятельного кредитования) и надлежащего оформления и регистрации Договоров займа и залога.

Заем на неотложные нужды не предполагает четкого целевого характера, он может быть использован заемщиком на любые нужды, не противоречащие Кредитной политике банка и действующему законодательству Республики Казахстан.

2.4 Методика расчетов платежеспособности заемщиков

Банковское законодательство РК предусматривает, что выдача кредита коммерческими банками должна производиться под различные формы обеспечения кредита. Предоставляемые банком АО «АТФ» банк кредиты обеспечиваются залогом имущества, ценных бумаг, гарантиями, поручительствами.

В банке АО «АТФ» банк в целях обеспечения возвратности кредитов существует методика оценки кредитоспособности заемщика.

В методике нашли отражение положения законов и нормативных актов, практические наработки, относящиеся к сфере кредитования. В Основных положениях отмечено, что их применение должно носить продуманный, индивидуальный характер и способствовать осуществлению кредитования с наименьшим риском для банка. При этом, выдача кредита должна быть поставлена в строгую зависимость от величины устанавливаемого максимального размера риска на одного заемщика. Предусмотрено также, что кредитование должно осуществляться в пределах установленной нормы, определяющей ликвидность баланса банка.

Анализ кредитоспособности проводится с целью предотвращения или снижения кредитного риска. Поэтому банк обязан определить финансовое состояние заемщика, обратившегося за кредитом, т.е. определить его кредитоспособность. Отмечено, что анализ кредитоспособности - это качественная оценка заемщика, которую дает банк до решения вопроса о возможности и условиях кредитования, позволяющая предвидеть вероятность своевременного возврата ссуды и процентов по ней. Для оценки кредитоспособности будущего заемщика банк использует все доступные материалы, получаемые непосредственно от заемщика, имеющиеся в его кредитном досье, поступившие из других источников.

Банковский анализ кредитоспособности может проводиться по ограниченному, и по расширенному кругу показателей, отражающих различные стороны финансовой деятельности заемщика.

Ограниченный круг включает лишь наиболее важные 4 показателя. К ним относятся показатели ликвидности баланса (коэффициенты абсолютной, общей ликвидности и коэффициент покрытия) и один из показателей финансовой устойчивости (коэффициент обеспеченности заемщика собственными средствами). Расчет указанных показателей, отмечается в Методике, производится по данным бухгалтерской отчетности заемщика за последние 2-3 года, по балансу на начало текущего года и по последнему балансу по сроку, близкого к дате обращения за кредитом. Анализ указанных показателей осуществляется банком в течении всего периода пользования кредитом.

Расширенный круг включает все 9 коэффициентов Методики. Наряду с наиболее важными здесь рассчитываются показатели оборачиваемости оборотных средств (коэффициент оборачиваемости запасов и затрат) и остальные 4 показателя финансовой устойчивости предприятия (коэффициенты соотношения заемных и собственных средств, соотношения дебиторской и кредиторской задолженности, долгосрочного привлечения заемных средств, маневренности собственных средств).

В процессе анализа кредитоспособности и расчете показателей, в АО «АТФ» банк используют следующую классификацию активов по степени ликвидности (категориям риска):

1. группа - Минимальный риск. Быстрореализуемые активы (денежные средства и краткосрочные финансовые вложения);

2. группа - Малый риск. Активы средней реализуемости (легко реализуемые требования: средства в расчетах, уменьшенные на сумму резерва по сомнительным долгам и прочие активы, для превращения которых в денежную наличность требуется определенное время - запасы товарно-материальных ценностей, исключая залежалые, готовая продукция, пользующаяся спросом и др.);

3. группа - Средний риск. Активы медленно реализуемые ( запасы и затраты за минусом расходов будущих периодов, налога на добавленную стоимость);

4. группа - Высокий риск. Труднореализуемые активы (основные средства и внеоборотные активы).

В свою очередь пассивы классифицируют по степени убывания срочности предстоящей оплаты обязательств:

группа - Пассивы краткосрочные (краткосрочные кредиты банков, краткосрочные займы, долгосрочные кредиты, подлежащие погашению в текущем году).

группа - Пассивы средней срочности (расчеты и прочие пассивы).

группа - Пассивы долгосрочные (долгосрочные кредиты банков, долгосрочные займы).

группа - Постоянные пассивы (источники собственных средств).

Ликвидность баланса в соответствии с методикой характеризуют три показателя:

I . Коэффициент покрытия.

II . Коэффициент общей ликвидности.

III. Коэффициент абсолютной ликвидности.

а) Коэффициент покрытия.

Коэффициент покрытия по Методике описывается следующей формулой:

1. группа+2. группа+3. группа (АКТИВ)

К п = ------------------------------------------------------------

1.группа+2. группа (ПАССИВ)

Данный коэффициент характеризует общую оценку ликвидности активов, показывая, сколько тенге оборотных активов предприятия приходится на один тенге наиболее срочных обязательстве (кратко и среднесрочных). Достаточная величина этого коэффициента определяется в размере 2 - 2,5. Предусмотрено, что в зависимости от применяемых заемщиком форм расчетов оборачиваемости оборотных средств, отраслевых особенностей удовлетворительным может быть и меньшее его значение, но не менее 1.

В теории кредита этот коэффициент еще называют общим коэффициентом покрытия, коэффициентом текущей ликвидности. Теория утверждает, что при расчете коэффициента покрытия обязательства, краткосрочные вложения, дебиторскую задолженность и прочие абсолютные величины текущих активов следует принимать только со сроком до 1 года. Учитывая то, что предприятие погашает свои текущие обязательства в основном за счет текущих активов, то превышение текущих активов над текущими обязательствами (а это показатель величины оборотных активов) может рассматриваться в качестве признака, характеризующего успешное функционирование предприятия (хотя бы теоретически).

б) Коэффициент общей ликвидности.

Коэффициент общей ликвидности по Методике описывается следующей формулой:

1. группа+2. группа (АКТИВ)

К ол = -----------------------------------------------

1.группа+2. группа (ПАССИВ)

Данный коэффициент характеризует, какая часть краткосрочных обязательств может быть погашена за счет наличных денежных средств и ожидаемых поступлений за отгруженную продукцию, выполненные работы и оказанные услуги.

Значение коэффициента по Методике считается оптимальным, если оно равно 1 или 0,7 - 0,8.

В теории кредита этот коэффициент еще называют просто коэффициентом ликвидности, быстрой, оперативной ликвидности, коэффициентом покрытия баланса, промежуточного покрытия, промежуточным, уточненным коэффициентом ликвидности. Его расчет производится аналогично Методике:

Ликвидные текущие активы (ЛА)

К ол. =----------------------------------------------

Краткосрочные обязательства(ТО).

При расчете общего коэффициента ликвидности краткосрочные обязательства следует принимать со сроком погашения до 3 месяцев, как и значения текущих активов. Готовая продукция и товары должны учитываться в виде остатков, в том числе со сроком образования до 10 дней. В западной литературе приводится ориентировочное нижнее значение показателя-1(в других источниках норматив устанавливается в среднем равный 0,6 - 0,9),однако эта оценка также носит условный характер. В мировой банковской практике нормативный уровень для клиентов I класса в среднем должен быть более 0,6 .

в) Коэффициент абсолютной ликвидности.

Коэффициент абсолютной ликвидности по Методике СБС описывается следующей формулой:

1.группа (АКТИВ)

К ал = ----------------------------------------------------

1.группа+2. группа (ПАССИВ)

Данный коэффициент показывает, какая часть текущей задолженности может быть погашена на дату составления баланса или другую конкретную дату.

Значение коэффициента по Методике признается достаточным, если оно превышает 0,25.

Теория кредита этот показатель называет также коэффициентом денежного покрытия, срочности. Рассчитываются они аналогично:

Денежные средства (ДС)

К ал. = -------------------------------------------------

Краткосрочные обязательства (ТО)

Методика определяет, что при наличии у заемщика низких коэффициентов ликвидности и высокого коэффициента покрытия следует выявить состояние и динамику статей баланса, характеризующих запасы и затраты (производственные запасы., незавершенное производство, готовая продукция, товары и другие). Для этого необходимо рассчитать коэффициент оборачиваемости запасов и затрат.

Согласно Методике коэффициент оборачиваемости оборотных средств рассчитывается по следующей формуле:

Выручка от реализации (стр. 010 ф. Н2)

К об. ос= -----------------------------------------------------------------------

Среднегодовая стоимость оборотных средств, отражаемой по III группе актива

В случае ухудшения показателя оборачиваемости снижается и кредитоспособность заемщика.

Другие казахстанские банки применяют при анализе кредитоспособности иные показатели эффективности (оборачиваемости):

1. Оборачиваемость дебиторской задолженности (в днях).

2. Оборачиваемость запасов товарно-материальных ценностей

(в днях, оборотах за период).

3. Оборачиваемость основных средств.

4. Оборачиваемость активов (основного капитала) и другие.

Коэффициенты оборачиваемости в динамике позволяют дополнить оценку финансовой устойчивости клиента, полученной на основе анализа показателей ликвидности.

При рассмотрении кредитоспособности заемщика, расчетный счет которого открыт в другом банке, следует учитывать возможное наличие у него не учтенных или скрытых обязательств, которые могут серьезно повлиять на способность заемщика погасить кредит. В этом случае необходимо убедиться, что риск возникновения необеспеченных долгов не очень высок.

В методике отмечено, что важную аналитическую оценку заемщику дают также и показатели финансовой устойчивости.

Финансовая устойчивость в долгосрочном плане характеризуется соотношением собственных и заемных средств. Для её оценки на практике используют систему показателей.

В АО «АТФ» банк рассчитывают с этой целью 5 коэффициентов:

- коэффициент обеспеченности собственными средствами (коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами) - К об.сс - характеризует ту часть стоимости оборотных активов, которая покрывается собственными средствами;

- коэффициент соотношения заемных и собственных средств (автономии) - К соот з/с - характеризует зависимость предприятия от внешних инвесторов и кредиторов;

- коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженности- Ксоот Д/Кз - характеризует обеспеченность кредиторской задолженности предприятия основной частью легко реализуемых активов - дебиторской задолженностью.

При этом важно обратить внимание на состав дебиторской задолженности, выявляя сомнительную, на сумму которой уже был создан резерв по сомнительным долгам;

- коэффициент долгосрочного привлечения заемных средств - К дпзс -указывает на долю долгосрочных заемных средств, привлеченных для финансирования имущества заемщика, наряду с его собственными и характеризует, таким образом, структуру капитала.

- коэффициент маневренности собственных средств - К мисс - определяет степень мобильности (гибкости) использования собственных средств заемщика;

Эти коэффициенты можно рассматривать и как традиционные и как учитывающие современные особенности кредитования.

Применение некоторых данных (или очень сходных по расчету) коэффициентов характерно для Японии.

Расчет коэффициентов согласно Методики представлен в таблице 9.

Говоря о коэффициенте обеспеченности собственными (оборотными) средствами следует отметить, что это еще один из показателей, на основе которого банк имеет право говорить о неудовлетворительной структуре баланса и считать предприятие - неплатежеспособным.

Исходя из основной взаимосвязи балансовых статей, когда источником покрытия основных средств выступают не только собственный, но и долгосрочный заемный капитал, а оборотные средства формируются как за счет краткосрочных ссуд и займов, так и за счет собственного капитала, то есть:

Числитель= IV группа пассива + (долгосрочные)-IV группа актива

(Собственные) кредиты и займы, оборотные средства III группа пассива

Таблица 9 Расчет коэффициентов финансовой устойчивости

Показатели финансовой устойчивости	Норматив
IV группа пассива - IV группа актива К об. сс= ----------------------------------------------- I группа+ II группа+ III группа(ПАССИВ)	(5) не менее 0,1
I группа+ II группа+III группа (ПАССИВ) К соот з/с = ------------------------------------- IV группа пассива	(6) не более 1,0
II группа К соот Д/Кз=----------------------------------------------------------- Расчеты с кредиторами + Авансы полученные + Расчеты с учредителями + Прочие краткосрочные пассивы	(7) не менее 2,0
III группа пассива К дпзс=---------------------------------------------- III группа + IV группа (ПАССИВ)	(8)
IV группа +III группа (ПАССИВ)- IV группа актив К мисс = -------------------------------------------------------------------- IV группа пассива	(9)

Источник: Методика расчета кредитоспособности заемщика АО «АТФ» банк

На сегодня, анализ кредитоспособности заемщика по ограниченному кругу показателей в АО «АТФ» банк практически не используется. Это связано с тем, что огромное количество предприятий имеют неликвидные балансы. При расчете всех 9 коэффициентов Методики по расширенному кругу показателей выявляя несколько положительных тенденций по разделу финансовой устойчивости, банк способен признать финансовые затруднения заемщика временными и выдать кредит. Таким образом, Методика характеризуется применением метода оценки кредитоспособности заемщика на базе расчета системы финансовых коэффициентов.

Всё это означает, что особенностью Методики является её способность оценивать только текущее состояние кредитоспособности заемщика и обращать внимание на финансовое положение заемщика в прошлом по данным старой отчетности.

Применение же более расширенного подхода к оценке кредитоспособности заемщика затруднено рядом обстоятельств, которые напрямую связаны с недостаточностью информативности отчетности в Казахстане и трудностью получения более объективных данных об оборотах и прибыльности предприятия.

Далее рассмотрим как же на практике офицеры кредитного отдела АО «АТФ7 банк производят анализ кредитоспособности заемщика.

В целях ознакомления с ситуацией представим общую характеристику заемщика.

Таблица 10 Общие сведения о заемщике

Заемщик
1.Заемщик запрашивал кредит в сумме 3 млн. тенге на срок 6 мес. (кредит краткосрочный)
2.Имеет расчетный счет (является клиентом банка)
3.Кредит запрашивается на закупку квартиры
4. Залог: продукции на складе на сумму в 3 раза превышающей размер кредита
5. Продукция залога имеет спрос
9. Дата выдачи кредита 01.03.03

Источник: Документы кредитного отдела АО «АТФ» банк

Посетив место нахождения предприятия, работники кредитного отдела оценили стоимость заложенного имущества, осуществили ряд других проверок. Информация, представленная заемщиком, была подтверждена. Подтверждены также данные отчетности, накладные, карточки складского учета и другие документы.

Заемщик был охарактеризован как дее- и правоспособный, он имел соответствующие лицензии на осуществление отдельных видов деятельности, не был подвержен аресту счетов со стороны налоговой инспекции, не имел ранее картотеку задолженности и особых нарушений законодательства.

Представим анализ балансов заемщика. При визуальном знакомстве с балансом следует обращать внимание на те статьи и разделы, которые говорят о наличии собственных ресурсов, о степени задолженности, о состоянии наиболее ликвидных и прочих оборотных активов и которые характеризуют политику предприятия. Горизонтальный и вертикальный анализ балансов представленный ниже может указать на динамику роста или снижения, как средств предприятия, так и источников их образования. Синтетическая оценка результатов трех видов анализа позволит убедиться в содержательности и целесообразности, применяемой методологии.

Таблица 11 Горизонтальный анализ баланса (на 01.01.01 и на 01.07-02) заемщика

Показатель	01.01.02.	01.01.02.	01.07.02
АКТИВ	тенге	%	тенге	%	тенге	%
I.Основные средства и проч. внеоборотные активы, всего: в тон числе-Осн.Ср. Прочие внеоб.активы	18319813 17534044 785769	99.5 97.9 158.0	73823915 71946440 1877475	100 100 100	72735194 70561233 2173961	98.5 98.1 115.8
II.Оборотные средства, всего: в тч. Запасы и Затр Расч.с Дебиторами Денежн.ср.и прочие	18105893 12888104 4432839 784950	346.5 449.7 198.0 652.5	18105893 12888104 4432839 784950	100 100 100 100	42427087 32429244 9933749 64094	234.3 251.6 224.1 8.2
Убытки отчетн.года.	3602705	-	3602705	100	-	-
БАЛАНС	40028411	169.4	95532513	100	118764986	124.3
П А С С И В	тенге	%	Тенге %	тенге	%
I.Собств-капитал, всего: в т.ч. фонды Соб.Ср. Прибыль	18900291 18900291 *1458594	102.5 102.5 -	74404393 74404393 *1458594	100 100 -	70681206 70681206 *2280619	95.0 95.0 *156.
II.Расчеты и прочие пассивы 1 всего: Долгоср-кред/займы. Краткоср кред/займы Расч.с Кредиторами Прочие пассивы	21128120 - 10129272 10451462 547386	407.1 - 440.7 448.2 98.9	21128120 - 10129272 10451462 547386	100 - 100 100 100	48083780 - 21037795 25814880 1231105	227.6 - 207.7 247.0

Подобные документы

• Развитие потребительского кредитования в Республике Беларусь

  Теоретические аспекты потребительского кредитования. Зарубежный опыт потребительского кредитования на примере Франции. Процедура выдачи потребительского кредита в ОАО "БПС-Банк". Проблемы и перспективы потребительского кредитования в Республике Беларусь.
  
  дипломная работа [2,1 M], добавлен 12.12.2009
  

• Система кредитования и ее основные элементы

  Экономическое содержание кредита и необходимость его в современной экономике. Функции кредитного рынка и принципы кредитования. Формы, виды кредита. Сущность потребительского, государственного кредита. Проблемы и перспективы развития кредита в Казахстане.
  
  контрольная работа [24,2 K], добавлен 09.11.2010
  

• Система потребительского кредитования и его совершенствования в коммерческом банке

  Понятие потребительского кредита и его характеристики. Методы оценки платежеспособности заемщиков и рекомендации по их совершенствованию. Анализ особенностей процесса потребительского кредитования в Сбербанке на примере технологии "Кредитной фабрики".
  
  дипломная работа [458,5 K], добавлен 16.12.2013
  

• Развитие рынка потребительского кредитования в России (на примере ОАО "Газпромбанк", г. Москва)

  Содержание, история развития, виды потребительского кредитования. Анализ состояния системы кредита в банке. Условия и факторы, обеспечивающие её функционирование. Разработка и обоснование основных направлений совершенствования кредитования физических лиц.
  
  дипломная работа [1,7 M], добавлен 25.06.2013
  

• Развитие системы потребительского кредитования в РФ

  Сущность потребительского кредита. Его роль в экономике. Положительные и отрицательные черты потребительского кредитования. Развитие данной системы в России. Повышение эффективности банковской системы. Перспективы развития потребительского кредитования.
  
  реферат [547,3 K], добавлен 15.05.2010
  

• Анализ и развитие потребительского кредита в современной России на примере ОАО "Русский Банк Развития"

  Состав и структура денежных доходов населения. Понятие "кредит" и "система кредитования". Принципы кредитования и кредитные операции банка. Теоретические положения применения потребительского кредитования в России и за рубежом и перспективы его развития.
  
  дипломная работа [189,0 K], добавлен 12.04.2009
  

• Исследование механизма потребительского кредитования на примере ОАО "Арксбанк"

  История возникновения потребительского кредитования и его классификация. Факторы, определяющие процентную ставку кредита. Характеристика и финансовая структура капитала банка. Процесс организации и совершенствование потребительского кредитования.
  
  дипломная работа [700,3 K], добавлен 13.09.2013
  

• Потребительское кредитование в Казахстане: становление и развитие

  Роль потребительского кредитования в экономике Республики Казахстан. Организация кредитной политики в банках второго уровня. Организация потребительского кредитования на примере АО "БТА Банк". Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования.
  
  курсовая работа [343,9 K], добавлен 23.05.2013
  

• Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования

  Понятия потребительского кредита и его роль в экономике. Состояние и новые направления потребительского кредитования в РФ. Методы минимизации банковских рисков в системе потребительского кредитования. Оценка надежности банков с помощью системы CAMEL.
  
  дипломная работа [688,5 K], добавлен 27.09.2011
  

• Суть потребительского кредита, основные перспективы его развития

  Признаки классификации потребительских ссуд заемщиков и объектов кредитования. Сложности современной практики кредитования индивидуальных заемщиков в России. Основные классы заемщиков. Особенности развития потребительского кредита в зарубежных странах.
  
  курсовая работа [31,5 K], добавлен 09.10.2011
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам