Договора страхования

Размещено на http://www.allbest.ru/

Практическая работа

по дисциплине: «Страхование»

Задание 1

рента страхование возмещение

Что такое таблица смертности? Рассчитать недостающие элементы в таблице смертности.

Какова вероятность дожить до 51 года, если число доживших до этого возраста равно 928?

Ответ: Таблица смертности - таблица в виде упорядоченного ряда взаимосвязанных величин, показывающих уменьшение с возрастом вследствие смертности некоторой совокупности родившихся; система возрастных показателей, измеряющих частоту смертных случаев в различные периоды жизни, доли доживающих до каждого возраста, продолжительность жизни и др.

Заполним таблицу смертности:

Вероятность дожить до 51 года, если число доживших до этого возраста равно 928, составит:

928/1000=0,928.

Задание 2

Что такое тарифная ставка? Чему равна брутто-ставка, если рисковая нетто-ставка и рисковая надбавка равны 5 руб. и 1,2 руб. соответственно, а нагрузка оценивается в 20 %.

Ответ: Тарифная ставка - цена страхового риска. Выражается в абсолютных денежных единицах или процентах от страховой суммы.

Тарифная ставка Т - это размер страхового платежа на 100 руб. страховой суммы. Различают нетто-ставку Т₀ и брутто-ставку (тарифную ставку Т). Тарифная ставка предназначена для исчисления размера страхового платежа Р по установленной договором страхования страховой сумме.

Брутто-ставка, нетто-ставка и нагрузка связаны между собой следующим образом:

Т=Т₀/(1-f/100)

Нетто-ставка в свою очередь состоит из двух частей: рисковой нетто-ставки R и рисковой надбавки dR:

Т₀=R+dR

Подставив заданные значения рисковой нетто-ставки, рисковой надбавки и нагрузки, получим:

Т = (5+1,2)/ (1-20/100) = 7,75 руб.

Задание 3

Определить какова будет нетто-ставка на 100 руб. отсроченной на 10 лет ренты (выплата в конце года), если возраст застрахованного - 56 лет, а норма доходности равна 50%.

Ответ: Современная стоимость замедленной ренты (отсроченной на 10 лет) с выплатой ренты в конце года (постнумеранда):

,

где N(X), D(X) - коммутационные числа,

v - дисконтирующий множитель v=1/(1+i/100).

Воспользуемся также для расчета нетто-ставки Приложением 2 (Таблица коммутационных чисел при процентной ставке, равной 50% годовых).

Задание 4: Пусть страховщик заключил 4000 договоров страхования имущества с общей страховой суммой 40 000 000 руб. По результатам года было произведено 200 выплат, а суммарные выплаты составили 200 000 руб. Оцените среднюю тарифную ставку по страхованию имущества на 100 руб. страховой суммы при гарантии безопасности равной 0,95 (N=200). Коэффициент вариации выплат равен 0,5 (Кв), а нагрузка 30% брутто-ставки (f).

Ответ: Произведем расчеты:

Средняя страховая сумма: Sстр = 40 000 000/4000 = 10 000

Средняя выплата: Sв = 200 000/200 = 1 000

Вероятность страхового события: q = 200/4000=0,05

Коэффициент соотношения рисков: Кr=1 000/10 000= 0,1

Рисковая нетто-ставка на 100 руб. страховой суммы

R=100qKr

R= 100х0,05х0,1=0,5

При гарантии безопасности g=0,95: m(g)= m(0.95)=1.645

Рассчитаем рисковую надбавку:

dR=Rm(g)

dR= 0,5х1,645х= 0,5х1,645х0,35=0,288

Нетто-ставка:

Т0=R+dR

Т0 = 0,5+0,288=0,788

Брутто-ставка:

T=Т0/(1-f/100)

Т= 0,788/(1- 30/100) = 1,126 руб.

Задание 4

Пусть страховщик должен выплатить в первом году 145 руб., в начале второго года 150 руб., третьего 155 руб., четвертого 160 руб., а в начале 5 года сумму равную 170 руб. Какова современная стоимость финансовых обязательств страховщика, если норма доходности составляет 20 %(i).

Ответ: Современная стоимость финансовых обязательств в нашем случае будет рассчитана по формуле:

S1+vS2+v2S3+v3S4+v4S5

Выплаты по годам дисконтируются множителем v:

v=1/(1+i/100)

v=1/ (1+20/100) = 0,83

Выполним расчет современной стоимости финансовых обязательств:

145+150*0.83+155*0.83І+160*0.83і+170*0.834 = 548,45

Задание 5

Вы страховщик и заключаете договор имущественного страхования со страхователем. Какие основные положения должны содержаться в договоре страхования?

Ответ: Определение договора имущественного страхования, содержащееся в п. 1 ст. 929 ГК, сводится к тому, что одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).

Значительное внимание уделено в ГК определению отдельных видов имущественного страхования и их особенностям. Относя в целом определение условий имущественного страхования к компетенции сторон договора. Кодекс вместе с тем устанавливает ряд императивных норм по каждому виду имущественного страхования. Уместно заметить, что в Гражданском кодексе, по сути, впервые на уровне закона юридически закрепляется существование различных видов имущественного страхования.

Содержание договора страхования реализуется через страховое свидетельство. Принципиальная структура его такова:

Наименование субъектов договора страхования.

Определение интереса страхования.

Перечень страховых случаев, при наступлении которых страховщик обязан выплатить страховое возмещение.

Размер страховой суммы.

Размер страховой премии и сроки ее уплаты.

Начало и конец страхового отношения субъектов.

Срок выплаты страхового возмещения.

Договор страхования имущества отличается большим разнообразием его подвидов. Среди других можно назвать такие выделяемые обычно соответствующими правилами разновидности этого договора, как страхование имущества физических лиц, страхование воздушных судов, страхование средств автотранспорта, грузов, имущества юридических лиц и др. Уже из приведенных примеров нетрудно установить, что классификация внутри этого вида страхования строится главным образом на учете одного из двух признаков: субъективного, который отвечает на вопрос о том, кому принадлежит спорное имущество, или объективного, определяющего, что, собственно, это имущество собой представляет.

В отличие от других договоров при договоре имущественного страхования у страхователя или выгодоприобретателя присутствует имущественный интерес в заключение договора. В данном договоре должны содержаться следующие основные положения:

- риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;

- риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам - риск гражданской ответственности;

- риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск.

Под имуществом, в отношении которого заключается договор страхования, прежде всего, понимаются вещи, деньги, ценные бумаги и иные предметы, не изъятые из гражданского оборота и не относящиеся к объектам, страхуемым по другим договорам. По данному договору имущество может быть застраховано только в пользу лица (страхователя или выгодоприобретателя) имеющего интерес, основанный на законе, ином правовом акте или договоре.

В случаях, если интерес в сохранении застрахованного имущества у страхователя или выгодоприобретателя отсутствует, данный договор считается недействительным. Вместе с тем существует возможность заключения договора страхования в пользу выгодоприобретателя и без указания его имени или наименования - так называемое страхование «за счет кого следует».

При заключении такого договора страхователю выдается страховой полис на предъявителя, что особенно удобно в тех случаях, когда, например, имеет место страхование товаров (или партий товаров), которые многократно меняют собственника. В такой ситуации не нужно постоянно перезаключать договор страхования при переходе товара из рук в руки, а достаточно передачи полиса. «При заключению договора страхования имущества посредством выдачи предъявительского полиса, как и во всех других случаях страхования, основной принцип страхования - необходимость наличия страхового интереса - сохраняет свое значение».

Таким образом, и при страховании «за счет кого следует» у выгодоприобретателя должен быть интерес в сохранении имущества, при отсутствии которого договор страхования считается недействительным. Отсюда следует, «что страховщик, к которому обратился владелец предъявительского полиса, вправе потребовать доказательств наличия у него страхового интереса, т.е. права на застрахованное имущество».

Задание 6

При утрате трудоспособности в результате несчастных случаев распределение групп инвалидности соответствует следующим значениям условных вероятностей:

вероятность инвалидности 1-й группы - 0,18

вероятность инвалидности 2-й группы - 0,42

вероятность инвалидности 3-й группы - 0,40

Чему равен коэффициент вариации выплат?

Ответ: Средняя выплата Sв по инвалидности в долях страховой суммы будет равна:

Sв= 0,18(0,8Sстр) + 0,42(0,6Sстр) + 0,40(0,4Sстр) = 0,556Sстр

Квадрат математического ожидания:

(МХ)І= (0,556Sстр)І = 0,309 SстрІ

Математическое ожидание квадрата:

М(Х)І = 0,18х0,64 SстрІ + 0,42х0,36SстрІ + 0,4х0,16SстрІ = 0,3304SстрІ

Дисперсия выплаты по инвалидности:

DХ = 0,3304SстрІ - 0,309 SстрІ = 0,0214 SстрІ

Так как дисперсия равна квадрату среднеквадратического отклонения, то, извлекая корень из DX, получаем:

s = Sстр = 0,146 Sстр

Коэффициент вариации выплат по инвалидности от несчастных случаев при принятых выплатах по разным группам инвалидности равен:

Кв = s/Sв = 0,146 Sстр / (0,556Sстр) = 0,2626.

Задание 7

Пусть по договору страхования (дожитие застрахованных до возраста 45 лет) было застраховано 100 человек в возрасте 25 лет на общую страховую сумму 300 000 руб. Используя таблицу коммутационных чисел, вычислите современную стоимость финансовых обязательств страховщика и тарифную ставку (брутто-ставка) по такому договору страхования (нагрузка равна 10% брутто-ставки).

Ответ: Используя таблицу коммутационных чисел, вычислим современную стоимость финансовых обязательств страховщика по дожитию до окончания договора страхования (в нашем случае - дожитие до 45 лет):

Sсовр = NSстр ,

где D(X+n), D(X) - коммутационные числа.

Sсовр =100*300000*=8469,489

Расчет тарифной ставки.

Формула нетто-ставки (размер финансовых обязательств страховщика на 100 руб. страховой суммы)

0,4354408142=0,44

Брутто-ставка:

Т=Т0/(1-f/100)

Т=0,44/(1-10/100)=0,49

Задание 8

Опишите процедуру перестрахования. Какие основные понятия встречаются в перестраховании.

Ответ: Перестрахование является системой экономических отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного портфеля договоров страхований, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Перестрахование является эффективным инструментом обеспечения финансовой устойчивости страховых компаний. Для страховой компании появляется возможность переложить часть ответственности по оригинальному риску на другого страховщика или профессионального перестраховщика. Эти две функции перестрахования - уровневое распределение ответственности и обеспечение финансовой устойчивости перестраховщика видоизменяются, приобретают различные черты и новые особенности, но были и остаются основополагающими и определяют назначение перестрахования в целом. Перестрахованием достигается не только защита страхового портфеля от влияния на него серии крупных страховых случаев или даже одного катастрофического случая, но и то, что оплата сумм страхового возмещения по таким случаям не ложится тяжелым бременем на одно страховое общество, а осуществляется коллективно всеми участниками. Страховщик, принявший на страхование риск и передавший его полностью или частично в перестрахование другому страховщику, именуется перестрахователем или цедентом. Страховщик, принявший в перестрахование риски, именуется перестраховщиком. Содействие в передаче риска в перестрахование часто оказывает перестраховочный брокер.

Во многих случаях страховые стоимости подлежащих страхованию рисков настолько велики (или опасны), что емкость отдельных рынков оказывается недостаточной, чтобы обеспечить их страхование в полных суммах. Под емкостью рынка понимается общая сумма ответственности, которую страховые компании, участвующие в страховании, состраховании и перестраховании определенного риска, могут принять на себя исходя из своих финансовых возможностей. Если емкость одного рынка оказывается недостаточной для обеспечения страхования в полной сумме, риск через каналы перестрахования передается на другие рынки. В результате в страховании, особенно очень крупных или опасных рисков, принимают участие до сотни страховых компаний. Под стоимостью перестрахования следует понимать не только причитающуюся перестраховщику по его долю премию, но и те расходы, которые компания будет нести по ведению дела в связи с передачей рисков в перестрахование (оформление перестраховочных договоров, ведение карточек, учет и т.д.). Одной из отличительных черт договора перестрахования является принцип возмездности. Перестраховщик обязан выплатить цеденту возмещение пропорционально доле участия и только в том случае, если цедент выплатил причитающееся возмещение застрахованному. Принцип доброй воли выражается в том, что страхователь обязан информировать страховщика до заключения договора страхования и в течение всего его срока действия о всех существенных обстоятельствах риска, касающихся объектов страхования, а также степени угрозы этим объектам со стороны стихийных бедствий. Аналогичные обязательства вытекают из отношений перестрахования. Цедент обязан предоставить перестраховщику полную и достоверную информацию о цедированном риске. Принцип доброй воли имеет особое значение для поддержания долгосрочного сотрудничества перестраховщика с цедентом. Отсюда следует, что перестраховщик принимает решение о заключении договора перестрахования и выплате страхового возмещения по этому договору исходя из информации, предоставленной в документах цедента. Перестраховщик не имеет никаких прав и обязанностей, вытекающих из заключенных цедентом договоров страхования. В свою очередь застрахованный не имеет ничего общего с договорами перестрахования, заключенными цедентом относительно передачи рисков. Страховщик не обязан информировать страхователя о намерении передать в перестрахование (полностью или частично) взятые риски.

Процедура заключения договора перестрахования и связанных с этим взаиморасчетов зависит от того, относится ли данный договор к активному или пассивному перестрахованию. Заключение договоров пассивного перестрахования в целом выглядит более простым по сравнению с заключением договоров активного перестрахования. Страховщики, отдавая часть рисков из своего портфеля в перестрахование, стремятся получить контралимент или связать заключение договора пассивного перестрахования с заключением договора активного перестрахования. Кроме того, цедент стремится получить выгодные для себя условия договора пассивного перестрахования, т. е. получить максимально возможное комиссионное вознаграждение и участие в прибылях перестраховщиков.

Одним из разделов пассивного перестрахования является ретроцессия. Цель ретроцессии - дальнейшее перераспределение риска, а также частичное удовлетворение требований партнера в получении контралимента. Перераспределение риска в форме ретроцессии происходит тем же путем, что и ранее при перестраховании, т.е. ретроцедент получает комиссионное вознаграждение и право на участие в прибылях.

Основной принцип, используемый в пассивном перестраховании, передача относительно мелких долей риска большому числу перестраховщиков в разных странах. Тем самым достигается большая стабильность перестраховочных оборотов и устанавливаются широкие контакты на рынке перестрахований.

Активное перестрахование, как известно, заключается в принятии на перестрахование договоров, заключенных прямыми страховщиками, или передаваемых долей от иных перестраховщиков.

Проведение активного перестрахования требует широких знаний в области международного страхового рынка, имеющегося спроса на услуги страхования и перестрахования, анализа ценового фактора этих услуг и тенденций их развития. Рассматривая поступившие предложения (оферты) относительно активного перестрахования, перестраховщик применяет тщательную селекцию (отбор) рисков. Основанием для селекции служат информация, поступившая в распоряжение перестраховщика относительно позиций цедента, занимаемых на страховом рынке, а также репутации брокера, через которого поступило предложение заключить договор перестрахования. Акцепт оферты и определение условий перестрахования зависят от избранной системы перераспределения риска (квотная или эксцедентная), объема покрытия и уровня максимальной ответственности перестраховщика по данному страховому случаю. Одновременно оговариваются комиссионное вознаграждение для цедента и брокера и система участия в прибылях.

В целях адекватного определения перестраховочных платежей необходимым условием является анализ динамики убыточности в страховом портфеле цедента за несколько лет. Анализируются также текущие и перспективные изменения в структуре страхового портфеля.

Формально процедура заключения договора активного перестрахования аналогична процедуре заключения договора пассивного перестрахования с той только разницей, что большинство договоров активного перестрахования заключается при посредничестве маклеров (брокеров). В настоящее время возрастает роль брокеровна рынке перестрахований. В качестве брокеров могут выступать физические и юридические (акционерные общества) лица, действующие в определенных регионах мира.

Перестраховщик, акцептуя оферту, предложенную ему непосредственно цедентом или через доверенного маклера, заключает договор перестрахования и одновременно определяет процент своего участия в перестраховании рисков.

Первоначальный акцепт перестраховщика в отношении принимаемых рисков может измениться в зависимости от долей, которые декларируют другие перестраховщики. Цедент (или от его имени перестраховочный брокер) по получении известия об акцепте оферты подготавливает окончательный текст договора перестрахования, подписывает его и пересылает для подписи перестраховщику.

Развитие активного перестрахования идет в направлении максимально возможного числа партнеров во многих странах. Это дает гарантию получения положительных результатов перестраховщику.

Взаиморасчеты по заключенным договорам перестрахования, касающиеся платежей комиссионного вознаграждения, участия в прибылях и т.п., довольно сложны, и в связи с этим цедент должен заранее в точно оговоренные сроки подготовить документы к расчетам. Документы, служащие для текущего подтверждения перестраховочных рисков и являющиеся основой для расчетов по перестраховочной премии, называются "бордеро отправителя". Документы, содержащие реестр текущей регистрации стихийных бедствий, имевших место в период действия заключенных договоров перестрахования и соответствующих им долей участия перестраховщика в покрытии ущерба, называются "бордеро убытков".

Перестраховочный бордеро служит источником статистического учета, с помощью которого имеется возможность всесторонней оценки результатов по заключенным договорам. Обработка данных источников статистического учета позволяет не только определить общие позитивные или негативные финансовые результаты сделок, но и установить причины, которые оказали влияние на полученные результаты.

На практике часто бывает, что даже небольшие изменения в условиях договора или имеющейся системе перестрахования, отказ от принятия долей по некоторым группам риска или соответствующее повышение перестраховочных платежей могут существенным образом поправить финансовые результаты, полученные перестраховщиком.

Недооценка аналитических методов статистического анализа динамики развития договоров перестрахования всегда отрицательно сказывается на интересах перестраховщика.

Задание 9

Назовите виды нарушений, которые могут возникнуть при медицинском страховании. Кто и как несет ответственность за эти нарушения.

Ответ:

Страхователи несут ответственность за правильность начисления и своевременность уплаты страховых взносов. За нарушение порядка уплаты страховых взносов к ним применяются различные финансовые санкции:

- за отказ от регистрации в качестве страхователя штраф в размере10%причитающихся к уплате страховых взносов;

- за непредставление в указанные сроки расчетной ведомости по страховым взносам штраф в том же размере с суммы начисленных за квартал взносов;

- в случае сокрытия или занижения сумм, на которые должны начисляться страховые взносы, - штраф в размере страхового взноса с заниженной или сокрытой суммы, взимаемый сверх причитающегося платежа взносов с учетом пеней;

- за просрочку уплаты страховых взносов - пени за каждый день просрочки.

За неработающее население страховые взносы на ОМС обязаны платить органы исполнительной власти с учетом объемов территориальных программ ОМС в пределах средств, предусмотренных в соответствующих бюджетах на здравоохранение. К неработающему населению относят: детей, учащихся, инвалидов, пенсионеров, безработных.

Органы исполнительной власти обязаны перечислять средства на ОМС неработающего населения ежемесячно, не позднее 25-го числа, в размере 1/3 квартальной суммы средств предусмотренных на указанные цели.

Перечисление средств в территориальные фонды ОМС должно осуществляться по нормативу, который устанавливается исходя из стоимости территориальной программы ОМС.

Размещено на Allbest.ru