Анализ результатов финансовой деятельности коммерческого банка
Система кредитования коммерческими банками физических и юридических лиц: элементы, условия и объекты. Кредитный договор, кредитная история. Процедура выдачи и погашения кредитов. Оценка количественных показателей, анализ показателей надежности банка.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 21.05.2013 |
| Размер файла | 613,6 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
КРС - величина кредитного риска по срочным сделкам;
ОР - величина операционного риска;
РР - величина рыночного риска.
Норматив Н1 ? 10% (для банков с суммой собственных средств более 5 млн. евро).
Согласно таблице 2, собственные средства (капитал) анализируемого банка составили 385761 тыс. руб. Все остальные составляющие Н1 рассчитаны в соответствии с приложениями к инструкции:
· коэффициент риска i-того типа актива:
Кр = ((89290+62419)Ч0)+((1919964+2901950+25+28+5205+31183)Ч100) = 14858355;
· величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера:
КРВ = (102350Ч1)+(205899Ч0,5Ч1,3) = 102350+133834,35 = 236184,35;
· величина кредитного риска по срочным сделкам:
КРС = 3847362Ч1,3 = 5001570,6;
· величина операционного риска:
ОР = 0,15 Ч 136534 = 20480,1.
1
Таким образом, достаточность собственных средств (капитала) банка составит:
Н1 = _____ _385761__ ______ = __2385761__ Ч 100% = 1,9%
14858355+236184,35+5001570,6 20300910,95
Н1 = 1,9%, не соответствует нормативу
Показатели ликвидности банка
1)Норматив мгновенной ликвидности (Н2):
Н2 = _Лам_ Ч 100%
Овм
где Лам - высоколиквидные активы (сумма остатков по счетам 30210, 30213, 8910, 8921, 8962, 8965, 8969, 8972, 8909);
Овм - обязательства (пассивы) до востребования (сумма остатков по счетам согласно инструкции). Норматив Н2 ? 15%.
Н2 = 0%, не соответствует нормативу.
2)Норматив текущей ликвидности банка (Н3):
Н3 = _Лат_ Ч 100%
Овт
где Лат - ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены банком и могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки. Показатель Лат рассчитывается как сумма высоколиквидных активов и остатков на счетах согласно инструкции;
Овт - обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней (сумма остатков по счетам согласно инструкции).
Норматив Н3 ? 50%.
Н3 = 4435724558 Ч 100% = 103775 (103, 77 раз).
42746115
Н3 соответствует нормативу.
3)Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4):
Н4 = __Крд__ Ч 100%
К + Од
где Крд - кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, а также пролонгированные, если с учётом вновь установленных сроков погашения кредитных требований сроки, оставшиеся до их погашения, превышают 365 или 366 календарных дней (согласно инструкции).
Од - обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка с оставшимся сроком погашения свыше 365 или366 календарных дней (согласно инструкции).
Норматив Н4 ? 120%.
Н4 = (78363+42434+ 1995640+442706+ 2753+5625+5625+ 107703+ 29037+ 150275) Ч 100% = 385761+0 = 2855510 Ч 100% = 740% (7,4 раз)
385761
Н4 = 740%, не соответствует нормативу.
Максимальный размер риска на одного заёмщика или группу связанных заёмщиков (Н6):
Н6 = Крз Ч 100%
К
где Крз - совокупная сумма кредитных требований банка к заёмщику, имеющему перед банком обязательства по кредитным требованиям, или группе связанных заёмщиков, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям в соответствии с Положением Банка России №254-П и Положением Банка России №232-П.
Норматив Н6 ? 25%
Н6 = 3991463-(1209+38993+1577+1994+14120) Ч 100% = 1019%
385761
Н6 = 1019%, не соответствует нормативу.
Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7):
Н7 = ? Кскр Ч 100%
К
где Кскр - крупный кредитный риск, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по соответствующим кредитным требованиям в соответствии с Положением Банка России №254-П и Положением Банка России №232-П, определённый с учётом взвешивания на коэффициент риска, установленный в отношении соответствующих активов (согласно инструкции).
Норматив Н7 ? 800%.
Н7=((89290+62419)Ч0)+((1919964+25+5205+31183)Ч100)Ч100%
385761
= 1259% (12,59 раз)
Н7 = 1259%, не соответствует нормативу.
Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1):
Н9.1 = ? Кра Ч 100%
К
где Кра - величина кредитного требования банка, а также кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам в отношении участников (акционеров), которые имеют право распоряжаться 5 и более процентами долей (голосующих акций) банка, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям в соответствии с Положением Банка России №254-П и Положением Банка России №232-П, определённая с учётом взвешивания на коэффициенты риска, установленные в отношении соответствующих активов (согласно инструкции).
Норматив Н9.1. ? 50%.
Н9.1 = ((89290+62419)Ч100)+((1919964+2901950+25+5205+31183)Ч100)-(38993+1577+1994+14120)Ч100) = 1284% (12,84 раз)
Н9.1 = 1284%, не соответствует нормативу.
Совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н10.1):
Н10.1 = ?Крси Ч 100%
К
где Крси - величина кредитного требования к инсайдеру банка, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, заключённым с инсайдером за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям в соответствии с Положением Банка России №254-П и Положением Банка России №232-П, определённая с учётом взвешивания на коэффициенты риска, установленные в отношении соответствующих активов (согласно инструкции).
Норматив Н10.1 = 0
Н10.1 = 0%, соответствует нормативу.
Использование собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12):
Н12 = ?Кин Ч 100%
К
где Кин - величина инвестиции банка в акции (доли) других юридических лиц за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным инвестициям. Показатель Кин рассчитывается как сумма остатков на счетах 50706, 50707, 50708, 50806, 50807, 50808, 60202, 60203, 60204 и далее согласно инструкции.
Норматив Н12 ? 25%.
Н12 = _34029_ Ч 100% =8,8%
385761
Н12 = 8,8%, соответствует нормативу.
2.3 Анализ результатов финансовой деятельности коммерческого банка
Заключительным этапом анализа экономической деятельности коммерческого банка является анализ финансовых показателей. Для анализа результатов финансовой деятельности коммерческого банка рассчитываются показатели рентабельности (доходности) банка, а именно:
· чистый спрэд;
· чистая операционная (посредническая) маржа;
· банковская маржа;
· процентная маржа;
· непроцентная маржа.
Чистый спрэд = проценты полученные - проценты полученные Ч 100 =
кредиты депозиты
= _538724_ - 14524+92622+147678 Ч 100 = 9,5
3998563 6348424
= 538724+254824-254824 Ч 100 = 8,5
6427833
= (538724+1795324)-(254824+1942690) Ч 100 = 3,4
4038341
Полученные при расчёте данные целесообразно сгруппировать в таблицу.
Заключение
Банки, являясь, по сути, коммерческими предприятиями, накладывают коммерческий характер и на всю систему их деятельности по кредитованию. Прежде всего, исходя из принципа прибыльности банковского хозяйства, банковские ссуды являются платными. Но дело не только в этом. Банки как торговые предприятия торгуют, прежде всего, своими ресурсами, размещая их в кредитные операции. Именно по этому в нормальном (бескризисном, безинфляционном) хозяйстве для банков, выступающих, прежде всего как крупные кредитные институты, доход от кредитной деятельности является основополагающим.
Размер кредитного продукта банка зависит не только от объёма его собственных средств, но и от привлечённых ресурсов. В современной рыночной системе торговать большим объёмом средств можно лишь тогда, когда банк дополнительно привлёк средства своих клиентов. Поскольку банк привлекает ресурсы не для себя, а для других, то оказывается, что объём кредитного продукта, становится тем выше, чем больше масса аккумулируемых им на началах возвратности денежных средств.
Особенность современной системы кредитования состоит в её зависимости не только от собственных и привлечённых ресурсов, но и от определённых норм, которые устанавливает Центральный Банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов. Центральный Банк РФ, к примеру, регламентирует норму обязательных отчислений в центральные резервы. Есть и другие нормативы, в том числе в виде минимальных денежных резервов, создаваемых в коммерческом банке, в форме регламентации объёмов особо крупных кредитов, параметров ликвидности баланса банка, когда обязательства банка соизмеряются с резервом ликвидных средств.
Список использованной литературы
1. Инструкция Центрального Банка РФ "Об обязательных нормативах банков" от 16.01.2004 № 110-И.
2. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки / О.И. Лаврушина. - М.: "КНОРУС", 2004. - 456 с.
3. Лаврушин О.И. Организация и планирование кредита / О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 540 с.
4. Новицкий А. Кредитный договор // ЭЖ - Юрист, №19, 2007. - с. 3-6
5. Федеральный закон Российской Федерации "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990г. № 395-1.
6. Федеральный закон Российской Федерации "О кредитных историях" от 30.12.2004г. № 218-ФЗ.
Приложения
Приложение 1
Данные оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учёта (Форма №101)
|
Название разделов и счетов баланса |
Номер счёта |
Остатки |
||
|
Актив |
Пассив |
|||
|
А.Балансовые счета |
||||
|
Уставный капитал кредитных организаций |
||||
|
негосударственным организациям |
10204 |
161157 |
||
|
физическим лицам |
10205 |
10443 |
||
|
Добавочный капитал |
||||
|
Прирост стоимости имущества при переоценке |
10601 |
15234 |
||
|
Резервный фонд |
10701 |
8580 |
||
|
Фонды специального назначения |
10702 |
263 |
||
|
Фонды накопления |
10703 |
19220 |
||
|
Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте |
||||
|
Касса кредитных организаций |
20202 |
250 |
||
|
Денежные средства в операционных кассах, находящиеся вне помещений кредитных организаций |
20207 |
7852 |
||
|
Денежные средства в банкоматах |
20208 |
181804 |
||
|
Денежные средства в пути |
20209 |
0 |
||
|
Корреспондентские счета |
||||
|
Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России |
30102 |
1704973 |
||
|
Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов |
30109 |
384 |
||
|
Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах |
30110 |
109389 |
||
|
Корреспондентские счета в банках-нерезидентах |
30114 |
304 |
||
|
Счета кредитных организаций по другим операциям |
||||
|
Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте Российской Федерации, перечисленные в Банк России |
30202 |
89290 |
||
|
Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в иностранной валюте, перечисленные в Банк России |
30204 |
62419 |
||
|
Счета кредитных организаций (филиалов) по кассовому обслуживанию структурных подразделений |
30210 |
0 |
||
|
Незавершённые расчёты кредитной организации |
30221 |
0 |
||
|
Средства клиентов по незавершённым расчётным операциям при осуществлении расчётов через подразделения Банка России |
30223 |
0 |
||
|
Незавершённые расчёты по операциям, совершаемым с использованием платёжных карт |
30232 |
46 |
||
|
Незавершённые расчёты по операциям, совершаемым с использованием платёжных карт |
30233 |
3857 |
||
|
Расчёты с филиалами |
||||
|
Расчёты с филиалами, расположенными в Российской Федерации |
30301 |
1919964 |
||
|
Расчёты с филиалами, расположенными в Российской Федерации |
30302 |
1919964 |
||
|
Расчёты между подразделениями одной кредитной организации по полученным ресурсам |
30305 |
2901950 |
||
|
Расчёты между подразделениями одной кредитной организации по полученным ресурсам |
30306 |
2901950 |
||
|
Расчёты на организованном рынке ценных бумаг |
||||
|
Счета участников РЦ ОРЦБ |
30402 |
3271 |
||
|
Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчётов по операциям на ОРЦБ |
30404 |
0 |
||
|
Расчёты участников РЦ ОРЦБ по итогам операций на ОРЦБ |
30409 |
0 |
||
|
Расчёты по ценным бумагам |
||||
|
Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами |
30601 |
32 |
||
|
Расчёты кредитных организаций-доверителей (комитентов) о брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами |
30602 |
645 |
||
|
Кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций |
||||
|
на срок от 8 до 30 дней |
31304 |
90000 |
||
|
на срок от 31 до 90 дней |
31305 |
30000 |
||
|
на срок от 91 до 180 дней |
31306 |
20000 |
||
|
на срок от 1 года до 3 лет |
31308 |
16200 |
||
|
Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям |
||||
|
на 1 день |
32002 |
0 |
||
|
на срок от 2 до 7 дней |
32003 |
0 |
||
|
на срок от 8 до 30 дней |
32004 |
35904 |
||
|
Кредиты и депозиты, предоставленные банкам-нерезидентам |
||||
|
на 1 день |
32102 |
0 |
||
|
на срок от 2 до 7 дней |
32103 |
0 |
||
|
на срок от 8 до 30 дней |
32104 |
429787 |
||
|
Предстоящие поступления и выплаты по межбанковским операциям |
||||
|
Предстоящие выплаты по операциям, связанным с привлечением денежных средств по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлечённым средствам |
32802 |
150 |
||
|
Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной0) собственности |
||||
|
Коммерческие организации |
40602 |
130 |
||
|
Счета негосударственных организаций |
||||
|
Финансовые организации |
40701 |
128169 |
||
|
Коммерческие организации |
40702 |
1488725 |
||
|
Некоммерческие организации |
40703 |
10038 |
||
|
Прочие счета |
||||
|
Физические лица - индивидуальные предприниматели |
40802 |
5006 |
||
|
Юридические лица - нерезиденты |
40807 |
498724 |
||
|
Физические лица |
40817 |
464856 |
||
|
Счета физических лиц-нерезидентов |
40820 |
1 |
||
|
Средства в расчётах |
||||
|
Текущие счета уполномоченных и невыплаченные переводы |
40905 |
89 |
||
|
Переводы в Российскую Федерацию |
40909 |
127 |
||
|
Переводы в Российскую Федерацию нерезидентам |
40910 |
0 |
||
|
Транзитные счета |
40911 |
417 |
||
|
Переводы из Российской Федерации |
40912 |
0 |
||
|
Переводы из Российской Федерации нерезидентам |
40913 |
0 |
||
|
Депозиты негосударственных финансовых организаций |
||||
|
на срок от 181 дня до 1 года |
42005 |
41000 |
||
|
Депозиты негосударственных коммерческих организаций |
||||
|
на срок от 31 до 90 дней |
42103 |
28964 |
||
|
на срок от 91 до 180 дней |
42104 |
8000 |
||
|
на срок от 181 дня до 1 года |
42105 |
16500 |
||
|
на срок от 1 года до 3 лет |
42106 |
3000 |
||
|
Депозиты и прочие привлечённые средства физических лиц |
||||
|
Депозиты до востребования |
42301 |
34370 |
||
|
Депозиты на срок от 31 до 90 дней |
42303 |
16499 |
||
|
Депозиты на срок от 91 до 180 дней |
42304 |
62565 |
||
|
Депозиты на срок от 181 дня до 1 года |
42305 |
2055417 |
||
|
Депозиты на срок от 1 года до 3 лет |
42306 |
290312 |
||
|
Депозиты на срок свыше 3 лет |
42307 |
1791 |
||
|
Прочие привлечённые средства до востребования |
42309 |
15 |
||
|
Депозиты юридических лиц-нерезидентов |
||||
|
на срок от 1 года до 3 лет |
42506 |
0 |
||
|
на срок свыше 3 лет |
42507 |
72190 |
||
|
Депозиты и прочие привлечённые средства физических лиц-нерезидентов |
||||
|
Депозиты до востребования |
42601 |
30970 |
||
|
Депозиты на срок от 181 дня до 1 года |
42605 |
2106 |
||
|
Привлечённые средства негосударственных коммерческих организаций |
||||
|
до востребования |
43801 |
90 |
||
|
на срок свыше 3 лет |
43807 |
56331 |
||
|
Привлечённые средства юридических лиц-нерезидентов |
||||
|
на срок от 1 года до 3 лет |
44006 |
567172 |
||
|
Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям |
||||
|
на срок от 1 года до 3 лет |
45107 |
78363 |
||
|
на срок свыше 3 лет |
45108 |
42434 |
||
|
Резервы на возможные потери |
45115 |
1209 |
||
|
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям |
||||
|
на срок до 30 дней |
45203 |
3500 |
||
|
на срок от 31 до 90 дней |
45204 |
43000 |
||
|
на срок от 91 до 180 дней |
45205 |
128831 |
||
|
на срок от 181 дня до 1 года |
45206 |
291793 |
||
|
на срок от 1 года до 3 лет |
45207 |
1995640 |
||
|
на срок свыше 3 лет |
45208 |
442706 |
||
|
Резервы на возможные потери |
45215 |
38993 |
||
|
Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям |
||||
|
на срок от 91 до 180 дней |
45305 |
0 |
||
|
на срок от 181 дня до 1 года |
45306 |
328 |
||
|
на срок от 1 года до 3 лет |
45307 |
2753 |
||
|
на срок свыше 3 лет |
45308 |
5625 |
||
|
Резервы на возможные потери |
45315 |
1577 |
||
|
Кредиты, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям |
||||
|
на срок от 31 до 90 дней |
45404 |
370 |
||
|
на срок от 91 до 180 дней |
45405 |
130 |
||
|
на срок от 181 дня до 1 года |
45406 |
17408 |
||
|
на срок от 1 года до 3 лет |
45407 |
107703 |
||
|
на срок свыше 3 лет |
45408 |
29037 |
||
|
Резервы на возможные потери |
45415 |
1994 |
||
|
Кредиты предоставленные физическим лицам |
||||
|
на срок до 30 дней |
45502 |
0 |
||
|
на срок от 31 до 90 дней |
45503 |
0 |
||
|
на срок от 91 до 180 дней |
45504 |
150 |
||
|
на срок от 181 дня до 1 года |
45505 |
17847 |
||
|
на срок от 1 года до 3 лет |
45506 |
101059 |
||
|
на срок свыше 3 лет |
45507 |
150275 |
||
|
Кредит, предоставленный при недостатке средств на депозитном счёте ("овердрафт") |
45509 |
3820 |
||
|
Резервы на возможные потери |
45515 |
14120 |
||
|
Просроченная задолженность по предоставленным кредитам и прочим размещённым средствам |
||||
|
Негосударственным коммерческим организациям |
45812 |
10706 |
||
|
Физическим лицам - индивидуальным предпринимателям |
45814 |
2100 |
||
|
Гражданам |
45815 |
6806 |
||
|
Резервы на возможные потери |
45818 |
17572 |
||
|
Просроченные проценты по предоставленным кредитам и прочим размещённым средствам |
||||
|
Негосударственным коммерческим организациям |
45912 |
0 |
||
|
Расчёты по отдельным операциям |
||||
|
Расчёты с валютными и фондовыми биржами |
47403 |
0 |
||
|
Расчёты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты |
47405 |
0 |
||
|
Расчёты по конверсионным операциям и срочным сделкам |
47407 |
0 |
||
|
Расчёты по конверсионным операциям и срочным сделкам |
47408 |
0 |
||
|
Начисленные проценты по банковским счетам и привлечённым средствам физических лиц |
47411 |
2896 |
||
|
Суммы, поступившие на корреспондентские счета, до выяснения |
47416 |
193 |
||
|
Обязательства по прочим операциям |
47422 |
5884 |
||
|
Требования по прочим операциям |
47423 |
892 |
||
|
Резервы на возможные потери |
47425 |
3044 |
||
|
Обязательства по уплате процентов |
47426 |
160 |
||
|
Требования по получению процентов |
47427 |
0 |
||
|
Предстоящие поступления и выплаты по операциям с клиентами |
||||
|
Предстоящие поступления по операциям, связанным с предоставлением (размещением) денежных средств клиентам |
47501 |
0 |
||
|
Предстоящие выплаты по операциям, связанным с привлечением денежных средств от клиентов |
47502 |
2905 |
||
|
Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток |
||||
|
Прочих резидентов |
50606 |
4750 |
||
|
Переоценка ценных бумаг - положительные разницы |
50609 |
0 |
||
|
Переоценка ценных бумаг - отрицательные разницы |
50610 |
0 |
||
|
Долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
||||
|
Прочих резидентов |
50706 |
34029 |
||
|
Прочие счета по операциям с приобретёнными ценными бумагами |
||||
|
Предварительные затраты, для приобретения ценных бумаг |
50905 |
25 |
||
|
Векселя кредитных организаций |
||||
|
до востребования |
51401 |
0 |
||
|
со сроком погашения до 30 дней |
51402 |
0 |
||
|
со сроком погашения от 31 до 90 дней |
51403 |
0 |
||
|
Прочие векселя |
||||
|
до востребования |
51501 |
61100 |
||
|
со сроком погашения до 30 дней |
51502 |
9000 |
||
|
со сроком погашения от 31 до 90 дней |
51503 |
0 |
||
|
не оплаченные в срок и неопротестованные |
51509 |
974 |
||
|
Резервы на возможные потери |
51510 |
2782 |
||
|
Выпущенные векселя и банковские акцепты |
||||
|
до востребования |
52301 |
269 |
||
|
со сроком погашения до 30 дней |
51302 |
5300 |
||
|
со сроком погашения от 31 до 90 дней |
52303 |
330 |
||
|
со сроком погашения от 91 до 180 дней |
52304 |
200000 |
||
|
со сроком погашения от 181 дня до 1 года |
52305 |
100000 |
||
|
со сроком погашения свыше 3 лет |
52307 |
2350 |
||
|
Обязательства по выпущенным ценным бумагам к исполнению |
||||
|
Векселя к исполнению |
52406 |
401 |
||
|
Прочие счета по операциям с выпущенными ценными бумагами |
||||
|
Предстоящие выплаты по процентам, купонам и дисконтам по выпущенным ценным бумагам |
52502 |
17090 |
||
|
Расчёты с дебиторами и кредиторами |
||||
|
Расчёты по налогам и сборам |
60301 |
2452 |
||
|
Расчёты по налогам и сборам |
60302 |
113 |
||
|
Расчёты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату |
60303 |
834 |
||
|
Расчёты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату |
60304 |
429 |
||
|
Расчёты с работниками по оплате труда |
60305 |
0 |
||
|
Расчёты с работниками по оплате труда |
60306 |
29 |
||
|
Расчёты с работниками по подотчётным суммам |
60307 |
0 |
||
|
Расчёты с работниками по подотчётным суммам |
60308 |
131 |
||
|
Налог на добавленную стоимость, полученный |
60309 |
0 |
||
|
Налог на добавленную стоимость, уплаченный |
60310 |
73 |
||
|
Расчёты с поставщиками, подрядчиками и покупателями |
60311 |
0 |
||
|
Расчёты с поставщиками, подрядчиками и покупателями |
60312 |
9474 |
||
|
Расчёты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям |
60314 |
0 |
||
|
Расчёты с акционерами (участниками) по дивидендам |
60320 |
22 |
||
|
Расчёты с прочими кредиторами |
60322 |
12 |
||
|
Расчёты с прочими дебиторами |
60323 |
4 |
||
|
Резервы на возможные потери |
60324 |
7 |
||
|
Основные средства |
||||
|
Основные средства (кроме земли) |
60401 |
309851 |
||
|
Земля |
60404 |
1834 |
||
|
Резервы на возможные потери |
60405 |
60 |
||
|
Амортизация основных средств |
60601 |
48674 |
||
|
Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств и нематериальных активов |
60701 |
19389 |
||
|
Нематериальные активы |
60901 |
28 |
||
|
Материальные запасы |
||||
|
Запасные части |
61002 |
28 |
||
|
Материалы |
61008 |
6670 |
||
|
Инвентарь и принадлежности |
61009 |
147 |
||
|
Издания |
61010 |
0 |
||
|
Выбытие и реализация |
||||
|
Выбытие (реализация) имущества |
61201 |
0 |
||
|
Выбытие (реализация) имущества |
61202 |
0 |
||
|
Выбытие (реализация) ценных бумаг |
61203 |
0 |
||
|
Выбытие (реализация) ценных бумаг |
61204 |
0 |
||
|
Доходы будущих периодов |
||||
|
Доходы будущих периодов по ценным бумагам |
61302 |
342 |
||
|
Переоценка средств в иностранной валюте - положительные разницы |
61306 |
0 |
||
|
Расходы будущих периодов |
||||
|
Расходы будущих периодов по другим операциям |
61403 |
5205 |
||
|
Переоценка средств в иностранной валюте - отрицательные разницы |
61406 |
0 |
||
|
Доходы |
||||
|
Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещённым средствам |
70101 |
0 |
||
|
Доходы, полученные от операций с ценными бумагами |
70102 |
0 |
||
|
Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте |
70103 |
0 |
||
|
Штрафы, пени, неустойки полученные |
70106 |
0 |
||
|
Другие доходы |
70107 |
0 |
||
|
Расходы |
||||
|
Проценты, уплаченные за привлечённые кредиты |
70201 |
0 |
||
|
Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлечённым средствам |
70202 |
0 |
||
|
Проценты, уплаченные физическим лицам |
70203 |
0 |
||
|
Расходы по операциям с ценными бумагами |
70204 |
0 |
||
|
Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте |
70205 |
0 |
||
|
Расходы на содержание аппарата |
70206 |
0 |
||
|
Другие расходы |
70209 |
0 |
||
|
Прибыль |
||||
|
Прибыль отчётного года |
70301 |
136534 |
||
|
Прибыль предшествующих лет |
70302 |
34330 |
||
|
Использование прибыли |
||||
|
Использование прибыли отчётного года |
70501 |
31183 |
||
|
Б. Счета доверительного управления |
||||
|
Ценные бумаги в управлении |
80201 |
1085512 |
||
|
Расчёты по доверительному управлению |
80601 |
121317 |
||
|
Текущие счета |
80801 |
52553 |
||
|
Расходы по доверительному управлению |
80901 |
0 |
||
|
Капитал в управлении (учредители) |
85101 |
1106980 |
||
|
Расчёты по доверительному управлению |
85201 |
0 |
||
|
Процентные доходы по долговым обязательствам, начисленные до реализации или погашения |
||||
|
Процентные доходы по долговым обязательствам, начисленные до реализации или погашения |
85301 |
0 |
||
|
Доходы от доверительного управления |
85401 |
0 |
||
|
Прибыль по доверительному управлению |
85501 |
152402 |
||
|
Неразмещённые ценные бумаги |
||||
|
Бланки собственных ценных бумаг для распространения |
90701 |
9 |
||
|
Собственные ценные бумаги, предъявленные для погашения |
90704 |
0 |
||
|
Расчётные операции |
||||
|
Расчётные документы, ожидающие акцепта для оплаты |
90901 |
119 |
||
|
Расчётные документы, не оплаченные в срок |
90902 |
211065 |
||
|
Расчёты по обязательным резервам |
||||
|
Недовнесённая сумма в обязательные резервы по счетам в валюте Российской Федерации |
91003 |
0 |
||
|
Недовнесённая сумма в обязательные резервы по счетам в иностранной валюте |
91004 |
0 |
||
|
Разные ценности и документы |
91202 |
280840 |
||
|
Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчёт, на комиссию |
91203 |
3 |
||
|
Бланки |
91207 |
2 |
||
|
Износ объектов жилищного фонда, внешнего благоустройства |
91211 |
497 |
||
|
Обеспечение, полученное по размещённым средствам, и условные обязательства кредитного характера |
||||
|
Неиспользованные кредитные линии по предоставлению кредитов |
91302 |
6300 |
||
|
Ценные бумаги, принятые в залог по размещённые средствам |
91303 |
198735 |
||
|
Полученные гарантии и поручительства |
91305 |
1051221 |
||
|
Обеспечение, принятое в залог по размещённым средствам, кроме ценных бумаг |
91307 |
3328333 |
||
|
Неиспользованные лимиты по предоставлению средств в виде "овердрафт" и "под лимит задолженности" |
91309 |
141186 |
||
|
Активы, переданные в обеспечение по привлечённым средствам, и условные требования кредитного характера |
||||
|
Выданные гарантии и поручительства |
91404 |
4821 |
||
|
Неиспользованные лимиты по получению межбанковских средств в виде "овердрафт" и "под лимит задолженности" |
91406 |
7000 |
||
|
Арендные и лизинговые операции |
||||
|
Основные средства, переданные в аренду |
91501 |
9355 |
||
|
Арендованные основные средства |
91503 |
88917 |
||
|
Арендованное другое имущество |
91504 |
220 |
||
|
Задолженность по процентным платежам по основному долгу, не списанному с баланса |
||||
|
Неполученные проценты по кредитам и прочим размещённым средствам (кроме межбанковских), предоставленным клиентам |
91604 |
3737 |
||
|
Счёт для корреспонденции с пассивными счетами при двойной записи |
99998 |
152804 |
||
|
Счёт для корреспонденции с активными счетами при двойной записи |
99999 |
5179556 |
||
|
Г. Срочные операции |
||||
|
Требования по поставке денежных средств |
93001 |
0 |
||
|
Нереализованные курсовые разницы по переоценке иностранной валюты |
93801 |
0 |
||
|
Обязательства по поставке денежных средств |
96001 |
0 |
||
|
Нереализованные курсовые разницы по переоценке иностранной валюты |
96801 |
0 |
||
|
Д. Счета депо |
||||
|
Ценные бумаги на хранении в депозитарии |
98000 |
28 |
||
|
Ценные бумаги на хранении в ведущем депозитарии |
98010 |
897432817 |
||
|
Ценные бумаги в пути, на проверке, на переоформлении |
98020 |
105 |
||
|
Ценные бумаги владельцев |
98040 |
896035313 |
||
|
Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию |
98050 |
1397518 |
||
|
Ценные бумаги в доверительном управлении |
98055 |
104 |
||
|
Ценные бумаги, обременённые обязательствами |
98070 |
15 |
Приложение 2
Отчёт о прибылях и убытках (Форма №102)
|
Наименование статей |
Символы |
Сумма |
|
|
ДОХОДЫ |
|||
|
1.Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещённым средствам (балансовый счёт второго порядка) |
|||
|
1.Проценты, полученные по предоставленным кредитам (срочным) |
|||
|
Минфину России |
11101 |
0 |
|
|
Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления |
11102 |
0 |
|
|
Государственным внебюджетным фондам РФ |
11103 |
0 |
|
|
Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления |
11104 |
0 |
|
|
Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности |
11105 |
0 |
|
|
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
11106 |
0 |
|
|
Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
11107 |
0 |
|
|
Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11108 |
0 |
|
|
Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11109 |
0 |
|
|
Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11110 |
0 |
|
|
Негосударственным финансовым организациям |
11111 |
20291 |
|
|
Негосударственным коммерческим организациям |
11112 |
417098 |
|
|
Негосударственным некоммерческим организациям |
11113 |
966 |
|
|
Индивидуальным предпринимателям |
11114 |
27027 |
|
|
Гражданам (физическим лицам) |
11115 |
47551 |
|
|
Юридическим лицам - нерезидентам |
11116 |
389 |
|
|
Физическим лицам - нерезидентам |
11117 |
0 |
|
|
Кредитным организациям |
11118 |
4357 |
|
|
Банкам - нерезидентам |
11119 |
6642 |
|
|
2.Проценты, полученные за кредиты, не уплаченные в срок (за просроченные) |
|||
|
Минфином России |
11201 |
0 |
|
|
Финансовыми организациями субъектов РФ и органов местного самоуправления |
11202 |
0 |
|
|
Государственными внебюджетными фондами РФ |
11203 |
0 |
|
|
Внебюджетными фондами субъектов РФ и органов местного самоуправления |
11204 |
0 |
|
|
Финансовыми организациями, находящимися в федеральной собственности |
11205 |
0 |
|
|
Коммерческими организациями, находящимися в федеральной собственности |
11206 |
0 |
|
|
Некоммерческими организациями, находящимися в федеральной собственности |
11207 |
0 |
|
|
Финансовыми организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности |
11208 |
0 |
|
|
Коммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности |
11209 |
0 |
|
|
Некоммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности |
11210 |
0 |
|
|
Негосударственными финансовыми организациями |
11211 |
0 |
|
|
Негосударственными коммерческими организациями |
11212 |
0 |
|
|
Негосударственными некоммерческими организациями |
11213 |
0 |
|
|
Индивидуальными предпринимателями |
11214 |
0 |
|
|
Гражданами (физическими лицами) |
11215 |
0 |
|
|
Юридическими лицами - нерезидентами |
11216 |
0 |
|
|
Физическими лицами - нерезидентами |
11217 |
0 |
|
|
Кредитными организациями |
11218 |
0 |
|
|
Банками - нерезидентами |
11219 |
0 |
|
|
3.Полученные просроченные проценты от: |
|||
|
Минфина России |
11301 |
0 |
|
|
Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления |
11302 |
0 |
|
|
Государственных внебюджетных фондов РФ |
11303 |
0 |
|
|
Внебюджетных фондов субъектов РФ и органов местного самоуправления |
11304 |
0 |
|
|
Финансовых организаций, находящимся в федеральной собственности |
11305 |
0 |
|
|
Коммерческих организаций, находящимся в федеральной собственности |
11306 |
0 |
|
|
Некоммерческих организаций, находящимся в федеральной собственности |
11307 |
0 |
|
|
Финансовых организаций, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11308 |
0 |
|
|
Коммерческих организаций, находящимся в государственной собственности |
11309 |
0 |
|
|
Некоммерческих организаций, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11310 |
0 |
|
|
Негосударственных финансовых организациям |
11311 |
0 |
|
|
Негосударственных коммерческих организациям |
11312 |
5963 |
|
|
Негосударственных некоммерческих организациям |
11313 |
51 |
|
|
Индивидуальных предпринимателей |
11314 |
281 |
|
|
Граждан (физических лиц) |
11315 |
2864 |
|
|
Юридических лиц - нерезидентов |
11316 |
0 |
|
|
Физических лиц - нерезидентов |
11317 |
0 |
|
|
Кредитных организаций |
11318 |
0 |
|
|
Банков - нерезидентов |
11319 |
0 |
|
|
4.Проценты, полученные от прочих размещённых средств |
|||
|
Минфина России |
11401 |
0 |
|
|
Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления |
11402 |
0 |
|
|
Государственных внебюджетных фондов РФ |
11403 |
0 |
|
|
Внебюджетных фондов субъектов РФ и органов местного самоуправления |
11404 |
0 |
|
|
Финансовых организаций, находящимся в федеральной собственности |
11405 |
0 |
|
|
Коммерческих организаций, находящимся в федеральной собственности |
11406 |
0 |
|
|
Некоммерческих организаций, находящимся в федеральной собственности |
11407 |
0 |
|
|
Финансовых организаций, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11408 |
0 |
|
|
Коммерческих организаций, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11409 |
0 |
|
|
Некоммерческих организаций, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11410 |
0 |
|
|
Негосударственных финансовых организациям |
11411 |
0 |
|
|
Негосударственных коммерческих организациям |
11412 |
0 |
|
|
Негосударственных некоммерческих организациям |
11413 |
0 |
|
|
Юридических лиц - нерезидентов |
11414 |
0 |
|
|
Кредитных организаций |
11415 |
0 |
|
|
Банков - нерезидентов |
11416 |
0 |
|
|
5.Проценты, полученные по открытым счетам |
|||
|
В Банке России |
11501 |
0 |
|
|
В кредитных организациях |
11502 |
3292 |
|
|
В банках - нерезидентах |
11503 |
1952 |
|
|
6.Проценты, полученные по депозитам, включая депозиты "овернайт", и иным размещённым средствам |
|||
|
В Банке России |
11601 |
0 |
|
|
В кредитных организациях |
11602 |
0 |
|
|
В банках - нерезидентах |
11603 |
0 |
|
|
Итого по подразделу |
11000 |
538724 |
|
|
2.Доходы, полученные от операций с ценными бумагами (балансовый счёт второго порядка) |
|||
|
1.Процентный доход от вложений в долговые обязательства |
|||
|
Российской Федерации |
12101 |
0 |
|
|
Субъектов РФ и органов местного самоуправления |
12102 |
0 |
|
|
Кредитных организаций |
12103 |
0 |
|
|
Прочие долговые обязательства |
12104 |
0 |
|
|
Иностранных государств |
12105 |
0 |
|
|
Иностранных государств |
12106 |
0 |
|
|
Прочие долговые обязательства нерезидентов |
12107 |
0 |
|
|
2.Процентный доход по векселям |
|||
|
Органов федеральной власти |
12201 |
0 |
|
|
Органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления |
12202 |
0 |
|
|
Кредитных организаций |
12203 |
6 |
|
|
Прочим векселям |
12204 |
895 |
|
|
Органов государственной власти иностранных государств |
12205 |
0 |
|
|
Органов местной власти иностранных государств |
12206 |
0 |
|
|
Банков - нерезидентов |
12207 |
0 |
|
|
Прочим векселям нерезидентов |
12208 |
0 |
|
|
3.Дисконтный доход по векселям |
|||
|
Органов федеральной власти |
12301 |
0 |
|
|
Органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления |
12302 |
0 |
|
|
Кредитных организаций |
12303 |
6128 |
|
|
Прочим векселям |
12304 |
134 |
|
|
Органов государственной власти иностранных государств |
12305 |
0 |
|
|
Органов местной власти иностранных государств |
12306 |
0 |
|
|
Банков - нерезидентов |
12307 |
0 |
|
|
Прочим векселям нерезидентов |
12308 |
0 |
|
|
4.Доходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг |
|||
|
Российской Федерации |
12401 |
0 |
|
|
Субъектов РФ и органов местного самоуправления |
12402 |
00 |
|
|
Кредитных организаций |
12403 |
50 |
|
|
Прочих ценных бумаг |
12404 |
734 |
|
|
Иностранных государств |
12405 |
0 |
|
|
Банков - нерезидентов |
12406 |
0 |
|
|
Прочих ценных бумаг нерезидентов |
12407 |
0 |
|
|
5.Дивиденды, полученные от вложений в акции |
|||
|
Кредитных организаций |
12501 |
0 |
|
|
Прочие акции |
12502 |
634 |
|
|
Банков - нерезидентов |
12503 |
0 |
|
|
Прочие акции нерезидентов |
12504 |
0 |
|
|
6.Другие доходы, полученные от операций с ценными бумагами |
|||
|
Доходы от переоценки ценных бумаг |
12601 |
1138 |
|
|
Доходы по другим операциям с приобретёнными ценными бумагами |
12605 |
0 |
|
|
Другие доходы по операциям с выпущенными ценными бумагами |
12606 |
4995 |
|
|
Итого по разделу |
12000 |
14669 |
|
|
3.Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (балансовый счёт второго порядка) |
|||
|
1. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте |
|||
|
Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте |
13101 |
228876 |
|
|
2.Доходы от переоценки счетов и иностранной валюте |
|||
|
Доходы от переоценки счетов и иностранной валюте |
13201 |
1224414 |
|
|
Итого по разделу |
13000 |
1453290 |
|
|
4.Дивиденды полученные, кроме акций (балансовый счёт второго порядка) |
|||
|
1.Дивиденды полученные за участие в хозяйственной деятельности |
|||
|
Дочерних и зависимых кредитных организаций |
14101 |
0 |
|
|
Дочерних и зависимых организаций |
14102 |
0 |
|
|
Дочерних и зависимых банков - нерезидентов |
14103 |
0 |
|
|
Дочерних и зависимых организаций - нерезидентов |
14104 |
0 |
|
|
2.Дивиденды, полученные за участие в уставном капитале |
|||
|
Кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью |
14201 |
0 |
|
|
Организаций |
14202 |
0 |
|
|
Неакционерных банков - нерезидентов |
14203 |
0 |
|
|
Организаций - нерезидентов |
14204 |
0 |
|
|
Своих филиалов, находящихся в другой стране |
14205 |
0 |
|
|
Итого по подразделу |
14000 |
0 |
|
|
6.Штрафы, пени, неустойки полученные (балансовый счёт второго порядка) |
|||
|
1. Штрафы, пени, неустойки полученные по |
|||
|
Кредитным операциям |
16101 |
1438 |
|
|
Расчётным операциям |
16104 |
0 |
|
|
Другим операциям |
16105 |
22 |
|
|
Итого по подразделу |
16000 |
1460 |
|
|
7.Другие доходы (балансовый счёт второго порядка) |
|||
|
1.Восстановление сумм со счетов фондов и резервов |
|||
|
На возможные потери |
17101 |
135269 |
|
|
По другим операциям |
17103 |
0 |
|
|
2.Комиссия полученная |
|||
|
По кассовым операциям |
17201 |
21875 |
|
|
По операциям инкассации |
17202 |
0 |
|
|
По расчётным операциям |
17203 |
94129 |
|
|
По выданным гарантиям |
17204 |
2003 |
|
|
По другим операциям |
17205 |
5000 |
|
|
3.Другие полученные доходы |
|||
|
От выбытия (реализации) имущества кредитной организации |
17301 |
15256 |
|
|
От списания кредиторской задолженности |
17302 |
2 |
|
|
От клиентов в возмещение кредитным организациям телеграфных и других расходов |
17303 |
26 |
|
|
От доставки банковских документов (кроме инкассации) |
17304 |
0 |
|
|
От операций с драгоценными металлами |
17305 |
0 |
|
|
От оприходования излишков денежной наличности, материальных ценностей |
17306 |
1 |
|
|
От сдачи имущества в аренду |
17307 |
702 |
|
|
От проведения факторинговых, форфейтинговых операций |
17308 |
0 |
|
|
От оказания услуг финансовой аренды (лизинга) |
17309 |
0 |
|
|
От проведения операций по доверительному управлению имуществом |
17310 |
47097 |
|
|
От проведения операций с опционами |
17311 |
0 |
|
|
От проведения форвардных операций |
17312 |
0 |
|
|
От проведения фьючерсных операций |
17313 |
0 |
|
|
От проведения операций СВОП |
17314 |
0 |
|
|
Доходы по кредитным операциям прошлых лет, поступившие в отчётном году |
17315 |
0 |
|
|
Доходы прошлых лет, выявленные в отчётном году |
17316 |
22 |
|
|
Доходы, полученные за обработку документов, обслуживание вычислительной техники, от информационных услуг |
17317 |
0 |
|
|
Другие доходы |
17318 |
4523 |
|
|
Доходы в виде возврата сумм из бюджета за переплату налога на прибыль |
17323 |
0 |
|
|
Итого по подразделу |
17000 |
325905 |
|
|
Всего доходов |
10000 |
2334048 |
|
|
РАСХОДЫ |
|||
|
1.Проценты, уплаченные за привлечённые кредиты (балансовый счёт второго порядка) |
|||
|
1.Проценты, уплаченные за полученные кредиты (срочные) |
|||
|
Банку России |
21101 |
0 |
|
|
Кредитным организациям |
21102 |
14524 |
|
|
Банкам - нерезидентам |
21103 |
0 |
|
|
Другим кредиторам |
21104 |
0 |
|
|
2.Проценты, уплаченные по просроченным кредитам |
|||
|
Банку России |
21201 |
0 |
|
|
Кредитным организациям |
21202 |
0 |
|
|
Банкам - нерезидентам |
21203 |
0 |
|
|
Другим кредиторам |
21204 |
0 |
|
|
3.Уплаченные просроченные проценты |
|||
|
Банку России |
21301 |
0 |
|
|
Кредитным организациям |
21302 |
0 |
|
|
Банкам - нерезидентам |
21303 |
0 |
|
|
Другим кредиторам |
21304 |
0 |
|
|
Итого по подразделу |
21000 |
14524 |
|
|
2.Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлечённым средствам (балансовый счёт второго порядка) |
|||
|
1.Проценты, уплаченные по открытым счетам-клиентам |
|||
|
Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности |
22101 |
0 |
|
|
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
22102 |
0 |
|
|
Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
22103 |
0 |
|
|
Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
22104 |
0 |
|
|
Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
22105 |
0 |
|
|
Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
22106 |
0 |
|
|
Негосударственным финансовым организациям |
22107 |
5511 |
|
|
Негосударственным коммерческим организациям |
22108 |
299 |
|
|
Негосударственным некоммерческим организациям |
22109 |
0 |
|
|
Кредитным организациям |
22110 |
0 |
|
|
Банкам - нерезидентам |
22111 |
0 |
|
|
Индивидуальным предпринимателям |
22112 |
0 |
|
|
Индивидуальным предпринимателям - нерезидентам |
22113 |
0 |
|
|
Юридическим лицам - нерезидентам |
22114 |
0 |
|
|
2.Проценты, уплаченные по депозитам |
|||
|
Минфину России |
22201 |
0 |
|
|
Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления |
22202 |
0 |
|
|
Государственным внебюджетным фондам РФ |
22203 |
0 |
|
|
Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления |
22204 |
0 |
|
|
Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности |
22205 |
0 |
|
|
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
22206 |
0 |
|
|
Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
22207 |
0 |
|
|
Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
22208 |
0 |
|
|
Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
22209 |
0 |
|
|
Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
22210 |
0 |
|
|
Негосударственным финансовым организациям |
22211 |
8094 |
|
|
Негосударственным коммерческим организациям |
22212 |
5875 |
|
|
Негосударственным некоммерческим организациям |
22213 |
0 |
|
|
Юридическим лицам - нерезидентам |
22214 |
45031 |
|
|
Кредитным организациям |
22215 |
0 |
|
|
Банкам - нерезидентам |
22216 |
0 |
|
|
3.Проценты, уплаченные по прочим привлечённым средствам |
|||
|
Минфину России |
22301 |
0 |
|
|
Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления |
22302 |
0 |
|
|
Государственным внебюджетным фондам РФ |
22303 |
0 |
|
|
Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления |
22304 |
0 |
|
|
Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности |
22305 |
0 |
|
|
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
22306 |
0 |
|
|
Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
22307 |
0 |
|
|
Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
22308 |
0 |
|
|
Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
22309 |
0 |
|
|
Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
22310 |
0 |
|
|
Негосударственным финансовым организациям |
22311 |
0 |
|
|
Негосударственным коммерческим организациям |
22312 |
7874 |
|
|
Негосударственным некоммерческим организациям |
22313 |
0 |
|
|
Юридическим лицам - нерезидентам |
22314 |
19938 |
|
|
Кредитным организациям |
22315 |
0 |
|
|
Банкам - нерезидентам |
22316 |
0 |
|
|
Итого по подразделу |
22000 |
92622 |
|
|
3.Проценты.ю уплаченные физическим лицам (балансовый счёт второго порядка) |
|||
|
1.Проценты, уплаченные физическим лицам по открытым им счетам, по счетам депозитов и прочих привлечённых средств |
|||
|
Гражданам (физическим лицам) |
23101 |
147566 |
|
|
Физическим лицам - нерезидентам |
23103 |
112 |
|
|
Итого по подразделу |
23000 |
147678 |
|
|
4.Расходы по операциям с ценными бумагами (балансовый счёт второго порядка) |
|||
|
1.Расходы по выпущенным ценным бумагам |
|||
|
Процентных расход по облигациям |
24101 |
0 |
|
|
Процентный расход по депозитным сертификатам |
24102 |
0 |
|
|
Процентный расход по сберегательным сертификатам |
24103 |
0 |
|
|
Процентный расход по векселям |
24104 |
0 |
|
|
Дисконтный расход по векселям |
24105 |
697 |
|
|
Другие расходы по операциям с выпущенными ценными бумагами |
24107 |
750 |
|
|
2.Расходы по операциям с приобретёнными ценными бумагами |
|||
|
Расход от переоценки ценных бумаг |
24201 |
128 |
|
|
Расходы по другим операциям с ценными бумагами |
24203 |
342 |
|
|
Расходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг |
24205 |
185 |
|
|
Расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг (кроме расходов на консультационные и информационные услуги) |
24206 |
0 |
|
|
Расходы по списанным вложениям в ценные бумаги |
24207 |
0 |
|
|
Итого по подразделу |
24000 |
2112 |
|
|
5.Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (балансовый счёт второго порядка) |
|||
|
1. Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте |
|||
|
Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте |
25101 |
175747 |
|
|
2.Расходы (результаты) от переоценки счетов в иностранной валюте |
|||
|
Расходы (результаты) от переоценки счетов в иностранной валюте |
25201 |
1197908 |
|
|
Итого по подразделу |
25000 |
1373655 |
|
|
6.Расходы на содержание аппарата (балансовый счёт второго порядка) |
|||
|
1. Расходы на содержание аппарата |
|||
|
Начисленная заработная плата, включая премии, входящие в систему оплаты труда |
26101 |
105929 |
|
|
Премии, не входящие в систему оплаты труда, кроме отнесённых за счёт фонда специального назначения |
26102 |
0 |
|
|
Начисления на заработную плату - взносы в государственные и внебюджетные фонды в соответствии с законодательством Российской Федерации |
26103 |
20163 |
|
|
Расходы, связанные с перемещением работников в случаях и размерах, предусмотренных законодательством Российской Федерации |
26104 |
452 |
|
|
Расходы по подготовке кадров в пределах установленных норм; расходы на приобретение специальной литературы (в том силе периодических изданий) |
26105 |
967 |
|
|
Компенсации работникам, кроме заработной платы, в пределах норм, гарантированных трудовым законодательством Российской Федерации |
26106 |
254 |
|
|
Расходование средств сверх сумм (норм), гарантированных трудовым законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами |
26107 |
0 |
|
|
на компенсации работникам, кроме заработной платы |
26108 |
58 |
|
|
Прочие расходы |
26109 |
2358 |
|
|
2.Социально-бытовые расходы |
|||
|
Финансирование других социальных нужд |
26214 |
0 |
|
|
Итого по подразделу |
26000 |
130181 |
|
|
8.Штрафы, пени, неустойки уплаченные (балансовый счёт второго порядка) |
|||
|
1. Штрафы, пени, неустойки уплаченные за: |
|||
|
Несвоевременное списание средств со счетов владельцев и зачисление сумм, причитающихся владельцам счетов |
28101 |
0 |
|
|
Неправильное списание или зачисление средств по счетам их владельцев |
28102 |
0 |
|
|
Неправильное направление (перевод) средств, списанных со счетов владельцев |
28103 |
0 |
|
|
Нарушение очерёдности платежей |
28104 |
0 |
|
|
Несвоевременное сообщение налоговым органам об открытии счетов клиентам |
28105 |
0 |
|
|
Нарушение кредитных и депозитных договоров |
28106 |
0 |
|
|
Нарушение расчётов с бюджетом |
28107 |
1 |
|
|
в том числе за неправильное начисление налога на доходы физических лиц |
28108 |
0 |
|
|
Несвоевременное перечисление средств в государственные внебюджетные фонды |
28109 |
0 |
|
|
Нарушение нормативов обязательных резервов |
28110 |
0 |
|
|
Другие нарушения |
28111 |
0 |
|
|
из них: нарушения законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России |
28112 |
0 |
|
|
Итого по подразделу |
28000 |
1 |
|
|
9.Другие расходы (балансовый счёт второго порядка) |
|||
|
1.Отчисления в фонды и резервы |
|||
|
На возможные потери по ссудам |
29101 |
182329 |
|
|
По другим операциям |
29103 |
0 |
|
|
2.Комиссия уплаченная |
|||
|
По кассовым операциям |
29201 |
149 |
|
|
По операциям инкассации |
29202 |
1750 |
|
|
По расчётным операциям |
29203 |
109 |
|
|
По полученным гарантиям, поручительствам |
29204 |
0 |
|
|
По другим операциям |
29205 |
335 |
|
|
3.Другие операционные расходы |
|||
|
Расходы по оплате за обслуживание вычислительной техники, служебного автотранспорта в разрешённых случаях, других машин и оборудования, за информационные услуги |
29301 |
28470 |
|
|
Расходы по оплате за обработку документов и ведение учёта |
29302 |
282 |
|
|
Расчёты по совершению расчётных операций |
29303 |
4893 |
|
|
Расходы по изготовлению, приобретению и пересылке бланков, информационных носителей, бумаги, упаковочных материалов для денежных билетов и монеты |
29304 |
3336 |
|
|
Почтовые, телеграфные, телефонные расходы, расходы по аренде линии связи |
29306 |
18191 |
|
|
Амортизационные отчисления по: основным средствам |
29307 |
26093 |
|
|
основным средствам, полученным в финансовую аренду (лизинг) |
29312 |
0 |
|
|
нематериальным активам |
29314 |
0 |
|
|
Типографские и канцелярские расходы |
29315 |
2576 |
|
|
Расходы на ремонт (кроме автотранспорта) |
29316 |
4167 |
|
|
Содержание зданий и сооружений |
29317 |
3533 |
|
|
Расходы по охране |
29318 |
19721 |
|
|
Расходы на форменную и специальную одежду |
29319 |
1 |
|
|
Расходы по рекламе в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации |
29320 |
4270 |
|
|
Представительские расходы в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации |
29321 |
707 |
|
|
Расходы на служебные командировки в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации |
29322 |
4929 |
|
|
Расходование средств сверх сумм (норм), установленных законодательством Российской Федерации и иными нормативным правовыми актами: на рекламу |
29323 |
0 |
|
|
на представительские расходы |
29324 |
0 |
|
|
на командировочные расходы |
29325 |
177 |
|
|
Расходы по пуско-наладочным работам |
29326 |
0 |
|
|
Уплаченная госпошлина |
29327 |
903 |
|
|
Транспортные расходы, кроме относимых на стоимость ценностей |
29328 |
216 |
|
|
Прочие расходы |
29329 |
15673 |
|
|
4.Другие производственные расходы |
|||
|
По выбытию (реализации) и списанию имущества |
29401 |
188 |
|
|
из них: по выбытию (реализации) не полностью амортизированных основных средств |
29417 |
188 |
|
|
По списанию дебиторской задолженности |
29402 |
0 |
|
|
По доставке банковских документов |
29403 |
157 |
|
|
По операциям с драгоценными металлами |
29404 |
0 |
|
|
По списанию недостач, хищений денежной наличности, материальных ценностей, сумм по фальшивым денежным билетам, монетам |
29405 |
36 |
|
|
Арендная плата |
29406 |
43945 |
|
|
По факторинговым, форфейтинговым операциям |
29407 |
0 |
|
|
По операциям доверительного управления имуществом |
29409 |
1375 |
|
|
По проведению операций с опционами |
29410 |
0 |
|
|
По форвардным операциям |
29411 |
0 |
|
|
По фьючерсным операциям |
29412 |
0 |
|
|
Расходы по кредитным операциям прошлых лет, выявленные в отчётном году |
29414 |
0 |
|
|
Другие расходы прошлых лет, выявленные в отчётном году |
29415 |
2 |
|
|
Налоги, относимые в установленных законодательством Российской Федерации случаях на расходы |
29416 |
35090 |
|
|
Расходы, связанные со списанием задолженности по кредитам, при отсутствии (недостаточности) средств резервов и резервного фонда |
29418 |
0 |
|
|
Расходы, связанные с выплатой сумм по претензиям клиентов, включая кредитные организации |
29419 |
0 |
|
|
Судебные издержки и расходы по арбитражным делам, связанным с деятельностью кредитной организации |
29420 |
0 |
|
|
Расходы по аудиторским проверкам |
29421 |
2488 |
|
|
Расходы по публикации отчётности |
29422 |
66 |
|
|
Другие расходы |
29423 |
30584 |
|
|
Расходы за дополнительную плату по несвоевременно перечисленным платежам в бюджет |
29425 |
0 |
|
|
Итого по подразделу |
29000 |
436741 |
|
|
Всего расходов |
20000 |
2197514 |
|
|
3.РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
|||
|
Сумма списанная со сч. №70502 и отнесённая непосредственно на убытки |
35001 |
0 |
|
|
Итого результат по отчёту |
|||
|
- Прибыль (символ 10000 минус символ 20000) |
33001 |
136534 |
|
|
- Убыток (символ 20000 минус символ 10000 и символ 35001) |
33002 |
0 |
|
|
СПРАВКА |
|||
|
1.Финансовый результат деятельности головного офиса кредитной организации: |
|||
|
а)прибыль |
31005 |
0 |
|
|
б)убытки |
32005 |
184659 |
|
|
2.Количество филиалов кредитных организаций, закончивших отчётный период с прибылью |
31003 |
5 |
|
|
3.Сумма полученной ими прибыли |
31004 |
336081 |
|
|
4.Количество филиалов кредитных организаций, закончивших отчётный период с убытками |
32003 |
2 |
|
|
5.Сумма допущенного ими убытка |
32004 |
14888 |
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Кредитная политика банка. Оформление и учет операций по кредитованию юридических лиц. Элементы системы кредитования. Условия и этапы кредитования. Методы кредитования и формы ссудных счетов. Порядок выдачи и погашения кредитов.
курсовая работа [34,7 K], добавлен 10.03.2008Основы организации кредитования. Сущность кредита, принципы кредитования. Организация кредитования юридических лиц коммерческими банками. Организация кредитования населения. Оценка платежеспособности заемщика. Кредитные риски.
дипломная работа [223,3 K], добавлен 05.08.2004Характеристика показателей надежности и финансовой устойчивости банка. Анализ показателей надежности и достаточности капитала коммерческого банка. Разработка мероприятий по укреплению капитала коммерческого банка. Прогнозирование надежности банка.
дипломная работа [1,3 M], добавлен 22.01.2018Сущность и виды физического кредитования. Нормативно-правовое регулирование кредитования физических лиц в Российской Федерации. Порядок выдачи кредитов и этапы их погашения для физических лиц. Кредитные процедуры. Особенности выдачи и погашения кредитов.
курсовая работа [131,9 K], добавлен 13.03.2023Описание и функции отдела ипотечного кредитования физических лиц ЗАО "Банк ВТБ 24". Анализ показателей рентабельности, финансовой устойчивости и финансовых результатов деятельности банка. Рекомендации по совершенствованию банковского менеджмента.
курсовая работа [54,7 K], добавлен 25.11.2012Основные положения и принципы, учитываемые при формировании кредитной политики коммерческого банка. Анализ финансовых показателей и кредитного портфеля государственного Банка ВТБ 24. Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц.
курсовая работа [593,7 K], добавлен 05.12.2014Классификация кредитов, выдаваемых населению. Порядок кредитования физических лиц коммерческими банками: предоставления и погашения кредита, уплаты процентов. Кредитные риски. Кредитование физических лиц банками на примере Свердловской области.
курсовая работа [157,6 K], добавлен 06.04.2008Теоретические основы организации кредитования физических лиц. Организационно-экономическая характеристика деятельности банка. Организация кредитования физических лиц коммерческими банками. Политика управления банковскими рисками.
дипломная работа [100,6 K], добавлен 17.12.2004Экономические основы осуществления финансовой оценки устойчивости коммерческого банка. Показатели надежности банка. Оценка балансовых показателей деятельности, пассивов и активов. Направления совершенствования оценки устойчивости коммерческого банка.
дипломная работа [152,1 K], добавлен 25.12.2012Сущность банковского кредитования. Кредитная политика коммерческих банков. Условия кредитования и виды обеспечения возвратности банковских кредитов. Анализ банковского кредитования на примере ОАО "АКИБАНК". Исследование кредитного портфеля банка.
курсовая работа [201,0 K], добавлен 15.05.2008
