Оценка эффективности использования кредитных карт в коммерческом банке

Кредитная схема работает с использованием кредитной карты. При наличии кредитной карты держатель в соответствие с договором с банком -эмитентом получает право на получение кредита в пределах согласованного лимита. Иными словами, с использованием кредитной карты держатель может оплатить покупку по цене превышающей остаток денежных средств на соответствующем карточном счете. При использовании кредитной карты авторизация совершается не во всех случаях, а при ее совершении учитывается не только реальный остаток денежных средств на счете держателя, но и предоставленный ему кредитный лимит.

Примером достаточно распространенной кредитной схемы является следующая . В течение 25 дней с момента покупки проценты на сумму кредита (долга) не начисляются, но необходимо обязательно оплатить 10% долга. По прошествии 25 дней на неоплаченную часть долга начинают ежедневно начислять проценты из расчета до 20% годовых.

2.2 Бизнес-процессы, необходимые для поддержки кредитных карт

Последовательность действий, выполняемых участниками платежной системы в процессе применения кредитных карт, выглядит следующим образом:

Желая купить товар (получить услугу) держатель карты предъявляет ее продавцу (кассиру).

продавец устанавливает, возможно ли совершение сделки. Для этого он проверяет подлинность карты и правомочность распоряжения ею покупателем (визуально или с использованием POS-терминала) и при необходимости проводит авторизацию (голосовую по телефону или электронную посредством POS-терминала)

удостоверившись в том, что сделка может быть совершена, продавец оформляет слип (чек), перенося на него данные с карты. При ручной обработке для этого используется импринтер, и держатель карты затем подписывает все (обычно три) экземпляра слипа. При автоматической обработке слип печатается на POS-терминале. В последнем случае подпись не требуется, ее роль выполняет вводимый держателем ПИН-код.

экземпляр слипа, карта и товар передаются покупателю.

в конце рабочего дня точка обслуживания пересылает в банк-экварер (или в эквайрер-центр) данные о трансакциях за день (при обработке вручную данные могут пересылаться реже - раз в несколько дней). В этом случае ручной обработки пересылаются экземпляры слипов, а при автоматической обработке POS-терминал передает по каналу связи накопленные за день данные.

банк-экваерер верифицирует трансакции и проводит расчеты с точкой обслуживания (перечисляет средства на ее расчетный счет). Трансакции, относящиеся к держателям карты - клиентам других эмитентов, передаются в процессинговый центр.

процессинговый центр обрабатывает переданные бнками-эквайрерами трансакции и формирует итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками - участниками платежной системы. Общие итоги передаются в расчетный банк системы, а частные рассылаются банкам-участникам в качестве извещений о проведении взаиморасчетов.

расчетный банк проводит взаиморасчеты между банками-участниками, открывшими у него корреспондентские счета. Прочие банки-участники перечисляют надлежащие средства самостоятельно.

держатели карт возвращают банкам-эмитентам средства, предоставленные им в кредит при приобретении товаров и услуг.

При этом возмещение средств (указанные выше п и 8) происходит в следующем порядке.

после получения из точки обслуживания перечня трансакций (в виде слипов или файлов) банк-эквайрер перечисляет средства на ее счет

сортирует трансакции на «свои» (относящиеся к держателю карт данного банка-экваерера) и «чужие»

чужие трансакции пересылает в процессинговый центр системы

после итоговой обработки в процессинговом центре расчетный банк системы кредитует корреспондентский счет банка-эквайрера в соответствующем размере (возможно и дебетует его, если из других банков поступили трансакции по картам, принадлежащим данному банку-эквайреру)

банк-эквайрер перечисляет необходимые средства на корреспондентский счет в расчетном банке (или снимает причитающиеся ему средства с указанного счета).

по истечении отчетного периода выставляет итоговый счет держателю карты и получает от него средства для погашения кредита.

При проведении некоторых из перечисленных выше действий могут взиматься комиссионные. Так, банк-эквайрер может брать комиссии с точки обслуживания (то есть не полностью возмещать ей средства). Каждый банк-эквайрер обычно берет также комиссии с банка-эмитента за обслуживание его карт. Расчетный банк может также взимать комиссии. Плату взимают также сети передачи данных.

С точки зрения бизнес-процессов поддержка кредитных карт требует реализации нескольких дополнительных процедур по сравнению с технологией выпуска расчетных банковских карт.

К числу наиболее важных дополнительных процедур относятся:

кредитный скоринг;

взаимодействие с кредитным бюро;

прием средств для погашения задолженности;

взаимодействие с должниками.

Кредитный скоринг -- это оценка кредитоспособности клиента. Она осуществляется как при первичном рассмотрении заявления, так и при оценке поведения клиента с точки зрения активности использования карты и погашения кредита.

По мнению пионеров кредитного скоринга -- компании Fair & Isaac, значимость скоринга анкет (Application scoring) для оценки кредитоспособности клиента можно оценить примерно в 10%. Остальные 90% значимости дают примерно поровну информацию о кредитной истории клиента, данные о текущих кредитах и поданных заявлениях на получение кредитов в другие банки. Таким образом, сам по себе кредитный скоринг анкет малозначим без дополнительной информации.

Наиболее важной представляется информация о кредитных историях потенциальных клиентов. Наилучшим механизмом получения кредитной справки по клиенту является кредитное бюро. В случае онлайновой связи соответствующих хостов банка и кредитного бюро кредитные бюро обеспечивают возможность получения кредитных справок в режиме реального времени. Кредитная справка может включать информацию трех категорий: негативные данные, позитивные данные, дополнительные идентификационные данные. Объем получаемой от бюро информации зависит от действующих соглашений с банками, предоставляющих информацию о заемщиках. В случае если предоставляются только минимальные справки (с негативными данными), они полезны для процедуры фильтра -- отклонения заявлений потенциальных клиентов. В случае если доступна позитивная информация, она может использоваться для принятия решения по кредитному лимиту, предлагаемому заемщику. Весьма полезной может быть также дополнительная информация идентификационного характера, такая, как адрес проживания, контактные телефоны, место работы и т.п., позволяющая банку судить о характере миграции клиента и в некоторых случаях обнаруживать «приукрашенные» анкеты (Soft Application Fraud).

Еще до запуска кредитных бюро обмен информацией о кредитных историях осуществлялся банками в рамках неформальных пулов, созданных службами, отвечающими за проверку корректности данных в заявлениях. Как правило, банки обмениваются напрямую (т.е. не через кредитное бюро) информацией о случаях мошенничества и негативных кредитных историях.

Банки, занимающиеся массовой эмиссией кредитных карт, столкнулись с вопросом эффективных процедур пополнения карточных счетов. В России в основном осуществляется наличное денежное обращение. Операции безналичного перечисления хотя и осуществляются практически всеми банками, но с достаточно высокой комиссией (как правило, на уровне 1%, а в Сбербанке, имеющем наибольшее количество отделений, на монопольном уровне 3%), которая рассматривается потребителями как несоразмерно большая для банковских операций, связанных с погашением задолженности. Таким образом, основным способом пополнения карточных счетов для погашения задолженности по кредитным картам являются операции внесения наличных средств. Очевидно, что в более выигрышном положении в этом смысле оказываются банки, имеющие развитую сеть отделений.

В этом аспекте в существенно более выигрышном положении находятся западные банки, которые могут осуществлять масштабные программы эмиссии кредитных карт, не обладая крупной сетью отделений. Их клиенты имеют возможность перечислять средства безналичным образом из отделений других банков бесплатно (как, например, в Англии, где общепринято не взимать комиссию за перевод средств со счета) или почти бесплатно.

Российские же банки, не имеющие достаточно развитой инфраструктуры кассового обслуживания клиентов в виде отделений, операционных касс, обменных пунктов, сталкиваются с проблемой обеспечения удобной возможности погашения кредитов. В этой связи стал актуальным вопрос автоматизации операций по внесению наличных средств на счета. Одним из эффективных способов решения этого вопроса являются банкоматы с функцией приема депозитов (cash in) или автоматические сейфы. Как правило, такие банкоматы устанавливают в круглосуточных отделениях самообслуживания.

Другим подходом, которые выбирают некоторые банки, является создание сети операционных касс или обменных пунктов, в которых принимаются наличные средства на карточные счета. Эти операции могут осуществляться или как операции непосредственного внесения наличных денежных средств на счет, или как операции внесения средств с использованием карт. Наиболее эффективными считаются операционные кассы или обменные пункты, функционирующие в сетях супермаркетов или торговых центрах.

Весьма непростой проблемой юридического и организационного характера является проблема сбора долгов у проблемных клиентов. Проблемным обычно считается держатель кредитной карты, нарушивший в течение нескольких месяцев подряд обязательство по внесению минимального платежа. Пороговое количество просрочек для отнесения клиента к категории проблемных у разных банков различное -- от 3 до 6. Помимо количества последовательных просрочек иногда используются и другие критерии для отнесения клиентов к числу проблемных.

В большинстве случаев проблемным клиент становится в результате индивидуального дефолта -- существенного снижения уровня доходов в результате потери работы, здоровья и т.п. Вместе с тем существуют клиенты, которые способны погашать задолженность, но позволяют себе игнорировать условия договора с банком.

В целом вопрос проблемных клиентов в 2001-2005 гг. на фоне большого роста потребительского рынка не стоял остро: количество дефолтов было сравнительно невелико. По неофициальным оценкам специалистов, работающих в банках, которые активно занимаются потребительским кредитованием, количество проблемных клиентов -- от 2 до 10% от общего их количества.

Обычно применяются следующие методы взаимодействия с проблемными клиентами: звонки по телефону, письма с предупреждениями различного уровня «жесткости», подача судебного иска. Необходимо отметить, что в вопросе работы с проблемными клиентами ситуация, в которой находятся российские банки, принципиально отличается от положения, в котором находятся западные банки. Потребитель в стране с развитым рынком потребительского кредитования, насчитывающим несколько десятилетий своего существования, заинтересован в хорошей кредитной истории. В то же время банки или компании, специализирующиеся на сборе долгов, ограничены в своих действиях. Например, в США запрещены звонки клиентам в связи с вопросами погашения задолженности до 9 утра и после 9 вечера. Но, несмотря на такие ограничения, они действуют эффективно. Между компаниями по сбору долгов действует конкуренция, поэтому банки имеют возможность за сравнительно невысокую плату решать проблему путем аутсорсинга.

В России же картина другая. Российский потребитель не имеет действенных стимулов, за исключением моральных, к погашению задолженности. Судебный механизм на практике работает плохо. Хотя в связи со сравнительно небольшими суммами задолженности процедура рассмотрения судебных исков может быть упрощена, взыскание таких сумм с привлечением судебных приставов осуществляется неэффективно. Более того, банк не гарантирован в завершении процедуры даже в случае судебного решения.

Следует отметить в то же время, что заметная доля проблемных клиентов при получении уведомления о подаче банком судебного иска готова к досудебному урегулированию. Часто клиент, имеющий дефолт, заключает с банком соглашение о специальном графике погашения задолженности. В этом случае банк может отказаться от некоторых штрафных комиссий.

Существенно упростить решение вопроса должно развитие рынка сбора долгов специализированными компаниями. Они выкупают у банка обязательства проблемных клиентов по погашению задолженности, освобождая кредитную организацию от не свойственной ей деятельности. В первые пять лет развития рынка массового выпуска кредитных карт рынок услуг по сбору проблемных долгов находился в состоянии становления. Только несколько компаний, имеющих цивилизованный имидж, предлагали подобные услуги. При этом их стоимость доходила от 25 до 70% от суммы долга, что фактически давало возможность банкам привлекать такие компании главным образом для избавления от плохих долгов с целью снижения негатива в балансе. Но даже при указанном высоком уровне стоимости услуг по продаже проблемных долгов бизнес кредитных карт можно рассматривать как один из наиболее высокодоходных в связи с многофакторностью доходов: комиссиями за годовое обслуживание (которые в отличие от западных банков, как правило, взимаются российскими банками), процентным доходом, комиссионным доходом от операций покупок и др.

2.3 Мошенничество с пластиковыми картами

По данным Федерального резервного банка США, убытки от преступной деятельности, связанной с пластиковыми картами, уже достигли $1 млрд. в год. В России также воруют деньги с кредитных карточек. Однако в России объем потерь от кардинга относительно невелик. Причин несколько, например, жесткий контроль со стороны российских эквайринговых компаний которые осуществляют процессинг платежей в пунктах приема карт и работают эффективнее западных.

По словам руководителя службы безопасности компании «Объединенные кредитные карты» Воронцов И. Пластиковых дел мастера http://www.bankir.ru/analytics/cards/4/20214, компания обслуживает около 70% всех трансакций по карточкам в России и у нас фродовых операций (мошенничество) не более 0,06%, Это очень низкий уровень по сравнению с мировым. Западным структурам иногда дешевле списать сумму, чем вести расследование, в России же разбираются в любом случае. Другая причина - в России карточками в интернет почти никто не расплачивается, а именно на интернет-платежи приходится львиная доля мировых потерь от кардинга, который составляет около $1 млрд. Наконец, самое главное - карточки клиентов российских банков, кардеров просто не интересуют, с западными картами работать выгоднее и проще.

Махинации с кредитными карточками имеют собственную историю. Всё начиналось с обыкновенной кражи либо потери карточки. Затем появились карточки - подделки, махинации при помощи компьютера и т.д. Компании посылали по почте договора, рекламные проспекты своим потенциальным клиентам. Часть этой информации перехватывалась. Таким образом, узнавали номера карточек. С помощью этих номеров по телефону делался заказ товаров. Некоторые продавцы добавляли к чекам дополнительные суммы. Таким образом, клиенту приходилось платить, если он не замечал изменения в сумме, за несовершенные покупки. Только в 1973 году потери компаний по карточкам составили $288 млн. или 1.15 процента от продаж, сделанных с помощью карточек.

На черном рынке T&E банковские карточки шли по $200 и выше. С ростом "предложения" цена снижалась. К 1969 году к.к. можно было купить в партиях по 100 штук по цене $100 каждая. К 1971 году по $10. Цена зависит от того, как недавно украдена карточка. Самой ценной на черном рынке была карточка авиалиний, которая шла за $100-200 - в два раза дороже любой другой. Это было связано с тем, что авиакомпании не выпускали предостерегающих бюллетеней или "черных" (горячих) списков. В начале 1970-х годов потери авиакомпаний составляли $20 млн. ежегодно из-за махинаций с карточками. Кредитные карточки газовых компаний также были в цене на черном рынке - $50-100. Это объяснялось тем, что на большинстве "бензиновых" карточек не указывается срок окончания действия карточки, а также отсутствует подпись; к тому же немногие служащие бензоколонок проверяли черные списки. BankAmericard и MasterCharge "шли" за $50-75 , Diners Club за $40-60 , Amex (American Express) за $30-50, Carte Blanche за $20-30.

Согласно Nilson Report от апреля 1971 года источниками черного рынка карточек были: проституция - 40% всех потерь в долларовом исчислении, ограбления и кражи со взломом - 35%, похищения на почте - 15%, другие - 10%. Самые сложные для нахождения были карточки "пасты и бритвы" ("Shave and paste" cards). Изобретатели удаляли выпуклые имена и цифры лезвием бритвы и приклеивали другие. Другим источником нарушений по карточкам была самая обыкновенная беспечность владельцев кредиток, которые забывали их повсюду. В 1973 году в США было забыто 35 млн. карточек.

Лица, использующие незаконные карточки, подвергались штрафу в размере $10,000 или 5-летнему тюремному заключению, если потеря от такой карточки превышала $5,000. В 1972 году была проведена инспекция на почтовых участках и вскрыто 436 случаев мошенничества (98% подозреваемых были осуждены). Сами компании карточек создавали собственные структуры для борьбы с преступлениями. Была создана Ассоциация инспекторов по кредитным карточкам. Основная деятельность ассоциации - предотвращение краж и предупреждение банков и продавцов о потере или краже карточки. Были предложения добавить фотографию к обратной стороне карточки. Однако этот проект оказался слишком дорогим и неэффективным.

В 1970 году стали использовать систему двойного датирования. Держателю карточки сообщалось, что ему послали карточку и что компания должна получить подтверждение о получении карточки клиентом. Наиболее эффективным методом борьбы с нарушениями стали "горячие списки". К 1980 году потери по карточкам составили $250 млн. или 0.29% от $145 млрд., полученных компаниями карточек. Причем основную часть потерь "приносили" банковские к.к. - 0.52%, бензиновые карточки 0.12%. Банки, ассоциации карточек, кредитные бюро, независимые организации, разработчики технологий объединяют свои усилия для борьбы с мошенничеством.

В 1990-е годы компании карточек ежегодно теряют $1.5 млрд. Citibank отреагировал на потери выпуском карточек с фотографиями на обратной стороне карточки. VISA и MasterCard ввели программы, направленные на удостоверение личности клиента во время совершения покупки. В конце 1992 года Mastercard International сообщила потери от мошенничества в мировом масштабе в размере $382.5 млн., что говорит о 17% роста по отношению к 1990 году. VISA сообщила о потере $719.3 млн. за 12 месяцев (сентябрь 1992 г. - сентябрь 1993 г.), 26.7% - ный рост с 1991 года. Amex сейчас апробирует новую электронную систему проверки подписи клиента. Банк Barclays в Великобритании стал пионером в использовании систем искусственного интеллекта. Такие системы через компьютер задают клиенту серию оговоренных вопросов. Сейчас банк раскрывает около 20 нарушений в день и экономит по $1,469 в каждом случае.

Некоторые компании стали использовать технологию нервно - психологических свойств человека. Такая система одновременно анализирует денежный перевод, информацию о продавце и клиенте, и сообщает вероятность нарушения. Существует определенная оценочная шкала. Если определенное число очков превышается, информация передается специалистам, которые решают сложившуюся ситуацию. Следует отметить, что до 1985 года большая часть махинаций происходила в "бумажной" среде, когда при покупке товаров и услуг с помощью карточки редко использовались электронные терминалы для моментальной авторизации покупки. После голосовой авторизации с помощью специального устройства (импринтера) на торговом чеке или слипе делался оттиск с карточки в трех копиях. Оригинал чека, подписанный держателем карточки, вручался ему вместе с товаром. Однако в том случае, если сумма покупки не превышала установленный для магазина лимит, то голосовая авторизация не требовалась и проверялась только подпись держателя карточки.

Для предотвращения возможного мошенничества в США для всех фирм был установлен нулевой лимит, т.е. все покупки должны были авторизовываться по телефону. В это же время для предотвращения подделок карточек с помощью украденного белого пластика стали использовать термопринтинг, позволяющий создавать выпуклые элементы на поверхности карточек. Однако это ненадолго остановило криминальную деятельность. С появлением электронных терминалов основным направлением мошенничества стала подделка или изменение информации, хранящейся на магнитной полосе. Для борьбы с такими нарушениями было необходимо найти быстрое и достаточно дешевое решение. Специалисты VISA разработали CVV - Card Verification Value - определенный номер для проверки подлинности карточки.

Другим средством для предотвращения мошенничества стало использование индент-принтера, печатающего информацию на карточке в углублениях, нанесения подписи и другой информации при помощи лазера, использование специальных оттенков цветов для разных продуктов, нанесение информации определенным шрифтом, а также введение специальной переливающейся голограммы c изображением летящего голубя. Все большее число эмитентов стало помещать на карточку фотографию ее держателя, однако такое нововведение является скорее данью моде и желаниям держателей карточек, чем способом, способным остановить преступную деятельность. Происходит настоящая борьба между специалистами компаний карточек и хорошо организованными преступными группами.

Большинство специалистов видят решение всех вопросов в введении смарт - технологии, или во введении электронных чиповых карточек. Развитие последних сдерживается главным образом из-за отсутствия единого стандарта чиповых карточек. Повсеместное введение таких карточек может серьезно отразиться на незаконном использовании карточек и оказать огромное воздействие на бурное развитие чип - технологии во всех сферах человеческой деятельности, в том числе на становлении Home Banking - возможности доступа к банковским услугам и операциям, не выходя из своего дома.

ГЛАВА 3. Экономические аспекты использования кредитных карт

3.1 Организация и реализация карточной программы

В современных условиях возрастает потребность банков в более четком планировании на рынке электронных услуг вообще и карточного бизнеса в частности. Следовательно, банкам, планирующим серьезно работать на данному рынке, необходимо, во-первых, формировать собственную политику в этой сфере, во-вторых, позаботиться об организационных и прочих механизмах претворения в жизнь данной политики.

Работа с банковскими картами требует как минимум среднесрочного планирования (не меньше чем на 1-2 года). И требует от банка предельно ответственного подхода к такой работе по крайней мере по следующих причинам:

однажды начав работать с картами, банк уже не сможет «сдать назад» без крупного ущерба дл своей репутации и для своего финансового положения. Это налагает особую ответственность на его руководителей;

оборудование, необходимое для процессинга карт стоит довольно дорого.

При работе с картами банк должен обращать внимание на так называемые операционные риски, вызываемые многочисленными причинами «технического» и «личностного» характера.

Наконец, следует исходить из того, что карточная программа должна развиваться постепенно, восходя по ступеням разной сложности и масштабности. Такими ступенями могут быть следующие:

Первая ступень - обслуживание карт других банков и платежных систем. Банк в своих филиалах и обменных пунктах выдает наличные деньги держателям карт, выпущенным другими банками или платежными системами. Это не требует от банка почти никаких капиталовложений и участия специалистов карточного бизнеса. Зато банк может получать некоторые доходы, отчисляемые ему банком-эмитентом карт или членом платежной системы, который обрабатывает эти операции. Подавляющее большинство российских банков, объявляющих, что они обслуживают международные карты, работаю именно на этом уровне.

Вторая ступень - распространение карт других банков. В этом случае банк заключает с эмитентом агентское соглашение, в соответствие с которым выдает своим клиентам «чужие» карты, ведет все расчеты с клиентами и получает за это некоторые доходы от эмитента. Эта ступень работы не требует специальных капиталовложений. Расходы у банка появляются только в связи с появлением клиентов, за счет которого они сразу же и компенсируются. Данная ступень подходит небольшим и средним банкам, которым трудно быстро набрать несколько тысяч держателей карт, за счет обслуживания которых банк мог бы окупить в разумные сроки карточную программу более высокого уровня. На этой ступени также работает значительное число банков, распространяющих международные карты зарубежных и российских эмитентов.

Третья ступень - эмитирование карт платежных систем.. Обычно под этим подразумеваются международные карты Visa/Eurocard/MasterCard, однако в России имеются и свои платежные системы, участие в которых обойдется банку намного дешевле, чем в международных. Работа на этой ступени уже требует наличия в банке высококвалифицированных специалистов по картам (реализация карт и планирование программы).

Четвертая ступень - полное членство в платежной системе. Под этим подразумевается не только выпуск карт какой-нибудь платежной системы, но и работа, направленная на поддержание и развитие коммерческой сети этой системы (подписание договоров с пунктами обслуживания карт). Эта ступень требует не только наличия в банке специалистов по картам, но и введения специализации внутри подразделения, занимающегося картами. Работа на этой ступени требует еще больших первоначальных вложений и еще больше зависит от грамотной и эффективной реализации бизнеса.

Пятая ступень - активная работа в составе платежной системы. Банк не только уверенно реализует масштабную карточную программу, но и обслуживает банки второй ступени, то есть ведет авторизацию, принимает и обрабатывает информацию о прошедших у них карточных операциях и ведет от их имени расчеты с платежной системой. С такими задачами способен справиться не каждый банк, в том числе по причине еще более высоких требований к квалификации кадров и объема капиталовложений.

Шестая ступень - создание своей платежной системы. Это высшая ступень работы с картами.

3.2 Преимущества и недостатки использования кредитных банковских карт для основных участников расчетов

С позиции банка-эмитента, выпускающего карточки в обращение, наиболее серьезным является вопрос рентабельности выполняемых услуг. Так, для большинства операций, выполняемых при помощи кредитных карт, требуется несколько лет, чтобы стать прибыльными.

В мировой банковской практике использование пластиковых карт является важным источником прибыли. В США, по некоторым оценкам, по кредитным картам предоставляется лишь 6% кредитов, выдаваемых банками, но при этом они дают 10% всего дохода, получаемого этими банками Бизнес и банки. - 1993. - № 14.

Расходы на организацию и реализацию карточной программы банка складываются из следующих блоков:

вступительный взнос в платежную систему;

оплата консультаций по вопросам организации и разработки бизнес-плана;

расходы на обучение сотрудников;

расходы на приобретение карт и оборудования (банкоматов, импринтеров, электронных терминалов и иных устройств);

расходы на приобретение и создание компьютерной программы ведения карточных счетов, обучение работе с ней;

оплата расходов, связанных с обработкой операций (процессингом);

расходы на рекламу, информирование клиентов, изготовление бланков слипов и т.п.;

зарплата сотрудников «карточного» подразделения банка.

Помимо этого банки платят в пользу платежной системы комиссию со всех операций по картам, проведенным вне страны, где она выпущена. Такая комиссия составляла в 2003 году 0,35% с каждой трансакции; для платежей в других регионах - 1%.

Доходы от карточного бизнеса складываются из сумм, взимаемых с клиентов в виде:

ежегодной ставки за выпуск карты и обслуживание карточного счета (сервисная ставка);

комиссии за выдачу наличных денег;

комиссии за проведение безналичных платежей в коммерческих сетях;

комиссия за конвертацию, если ее проводит данный банк (для мультивалютных российских карт).

Каждый банк самостоятельно определяет и устанавливает величину перечисленных здесь ставок тарифов. Вот как, например, выглядели в 2002 году условия обслуживания клиентов - держателей карта Visa в некоторых московских банках (см. табл. 2).

Таблица 2

Стоимость обслуживания карт Visa, долл.

Банк	Первона-чальный взнос	Стоимость открытия	Стоимость годового обслужи-вания	Сумма несни-маемого остатка	Комиссия при снятии наличных через банкомат, %	Проценты, начисляемые на остаток на карточном счете
Visa classic
Сбербанк	10	250	15		0-0,5	1-2
Автобанк		250	20	50	0,8	0,5
Альфа-Банк	10	300			0,8	0,5
Собинбанк	30	250	20		0,5	1,5
Банк Москвы	5	150			0,8
МДМ-банк	25	200			1
Импэксбанк		200				2
Росбанк		100	30	50	1	1-2
Гута-банк			20	100	1	1
Visa gold
Сбербанк	25	3000	50	3000	0,5	1-4,5
Автобанк		3000	90	1500	0,8	2
Альфа-Банк	20	3000	90		0,8	0,5
Собинбанк	100	3000			0,5	1,5
Банк Москвы	10	3000	90		0,8	0,01
МДМ-банк	90	3000			1
Импэксбанк		3000	70			2
Росбанк		5000	150	2500	1	1
Гута-банк		2000	100	1000	1	1

В таблице 3 представлены тарифы, действовавшие в начале 2003 года в одном из российских банков.

Таблица 3

Тарифы на обслуживание граждан - держателей международных банковских карт Visa и Eurocard/ VasterCard (валюта счетов - доллары США)
Услуга	Visa gold или Eurocard/ MasterCard gold	Visa classic или Eurocard / Master card mass	Visa Electron/plus или Cirrus/ Maestro
1	2	3	4
1. Ведение текущего валютного карточного счета в течение срока действия: - основной банковской карты - дополнительной банковской карты	90 60	20 10	4 2
2. Страховое покрытие	Не менее 1500	Не менее 50	-
3. Первоначальный взнос на текущий валютный карточный счет (включая суммы, предусмотренные в п.1 и 2)	Не менее 3000	Не менее 250	4
4. Экстренное предоставление в пользование основной (дополнительной) банковской карты	50	40	10
5. Списание средств с текущего валютного счета страхового покрытия при недостатке средств на текущем валютном карточном счете	1,5% от суммы списываемых средств	-
6. Выдача наличных денег через банкоматы и в пунктах выдачи наличных денег банка	0,8% от выданной суммы
7. Погашение задолженности по средствам, выданным через банкоматы и в пунктах выдачи наличных денег банка: - филиалов банка - других банков	От суммы задолженности 0,8% 1%, минимум 3 долл.
8. Погашение задолженности по оплачиваемым товарам, работам услугам	-
9. Начисление процентов за пользование банком денежными средствами, находящимися на : - текущем валютном карточном счете - текущем валютном счете страхового покрытия	2% годовых, ежеквартально 2% годовых, ежеквартально	2% годовых, ежеквартально
10. начисление процентов за пользование банком деньгами, находящимися на текущем валютном счету страхового покрытия в случае долгосрочного прекращения действия основной банковской карты	1 % годовых со дня последнего начислений процентов	-
11. Предоставление документов, подтверждающих совершение операции с использованием карты (по заявлению владельца счета)	10 долл. за каждый документ

Определяя уровень процентных ставок, компания по выпуску кредитных карточек взимает плату за получение наличных, но при этом не начисляет проценты за покупку товаров и их оплату безналичным путем, если полная стоимость покупки оплачивается в течение льготного периода - 25 дней со дня покупки, указанного в отчете.

Использование карточек позволяет банкам существенным образом снизить свои издержки на изготовление, обработку, учет бумажно-денежной массы, других бумажных платежных средств.

Компании-эмитенты кредитных карточек получают доход от торговых организаций, принимающих кредитные карточки для оплаты товаров и услуг. Эти компании перечисляют скидки на цену товаров , оплаченных по кредитным картам. Размер скидки колеблется и составляет в среднем 2-3%.

В свою очередь торговые организации заинтересованы в использовании кредитных и других пластиковых карт, в качественно новых платежных средствах в связи с ростом товарооборота и привлечением большего числа покупателей,

В западной экономической литературе последних лет широко обсуждаются социальные последствия применения кредитных карточек. Причем наиболее распространены взгляды экономистов, рассматривающих преимущества и недостатки применения карточек с точки зрения потребителя.

Критики карточек полагают, что они «подстрекают» людей совершать «сверхзатраты», перерасходовать собственные средства, увеличивая размер долга компаниям и банкам. Действительно, в Великобритании около ѕ владельцев кредитных карточек на погашают кредит в течение срока беспроцентного пользования ссудой и поэтому уплачивают проценты Банковское дело / под ред. Лаврушина О.И. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 610 с..

Таким образом, использование кредитных карточек существенно влияет:

развитие безналичного денежного оборота,

сокращение издержек обращения;

рост оборота и прибыли, повышение конкурентоспособности и престижа банков, предприятий розничной торговли, других организаций, принимающих карточки;

наличие гарантии платежа;

рост занятости, например, в сфере зарубежного туризма.

Анализируя преимущества и недостатки применения кредитных карт на макроуровне - на национальном уровне - стоит подчеркнуть, что в процессе функционирования кредитных карт существуют серьезные проблемы, оказывающие отрицательное влияние на экономику. Известно, что использование кредитных карточек в качестве платежного средства таит в себе возможность увеличения денежной массы в обращении (так как ежегодная эмиссия карточек увеличивается примерно на 20-25%), избыток которой ведет к росту инфляции и другим неблагоприятным для экономики последствиям. Определение обязательного минимального месячного платежа по карточке и другие подобные меры помогают контролировать денежную массу. Например, казначейство Великобритании устанавливает лимит на получение наличных средств и минимальную сумму платежа, выраженных либо в процентах к сумме просроченного платежа, либо в фиксированной сумме. Используются и другие меры Банковское дело / под ред. Лаврушина О.И. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 613 с.. .

3.2 Критерии эффективности использования кредитных карт

Экономическая эффективность безналичных расчетов связана с сокращением времени на совершение платежа, ускорение оборачиваемости оборотного капитала в расчетах и приближением движения товарно-материальных средств к движению денежных средств. Клиенты заинтересованы в использовании расчетов, которые наиболее полно отражают их интересы.

Корректность действий банков в области безналичных расчетов оказывает существенное воздействие на время документооборота и поступления платежа.

Особенно большое значение имеет сокращение этапов бухгалтерской обработки бланков, упрощение их реквизитов и ускорение пересылки из одного банка в другой.

Решающее значение имеет время расчетов или оборачиваемость оборотного капитала, находящегося в сфере обращения. Общепринятым показателем оборачиваемости этой части капитала является соотношение средств в расчетах к однодневному обороту по реализации:

Ор=Ср: (Р/Д) или Ор=(Ср+Д)Р Челноков В.А, Деньги, кредит, банки. - М.: Юнита-Дата, 2005. - 108 с.,

где Ор - оборачиваемость средств в расчетах;

Ср - средний остаток средств в расчетах;

Р - сумма реализации товарной продукции, работ и услуг;

Д - количество дней в анализируемом времени (месяц - 30 дней, квартал - 90 дней, год - 360 дней).

Средний остаток средств в расчетах определяется по формуле хронологической средней для уровней данного динамического ряда:

Ср=(V1/2+V2+V3+…+Vn/2)/(n-1) Челноков В.А, Деньги, кредит, банки. - М.: Юнита-Дата, 2005. - 108 с

где V1,V2,V3 - уровни ряда;

n - число уровней;

V1/2 и Vn/2 - половина первой и последней величины ряда.

При определении оборачиваемости оборотного капитала в сфере обращения в расчет принимается дебиторская задолженность за товары, работы и услуги.

Средства на расчетных счетах клиентов в банках при определении оборачиваемости капитала в расчет не принимаются. Так как, во-первых, эффект ускорения оборачиваемости отражается на остатке этих денежных средств, во-вторых, банки заинтересованы в постоянном росте денежных средств на счетах клиентов, так как они служат ресурсом краткосрочного кредитования.

Один из методов ускорения расчетов - сокращение трудоемкости расчетных операций. Это связано с тем, что количество документов, ежедневно передаваемых в банк для совершения платежей, постоянно растет и требует дополнительного времени на их обработку. Например, в США, объемы бумажных документов значительно возросли в последние годы в результате увеличения числа выполняемых операций (более чем вдвое с 1980 г.), что, естественно, сказалось на увеличение административных расходов и числа обслуживающего персонала. Масштабы этой проблемы можно проиллюстрировать следующим примером. В 1990 году «Аксесскард» обработала 225 млн. чеков, причем дневной пик пришелся на 30 декабря и составил 2,5 млн. чеков, и 51 млн. платежных документов магазинов. Для решения этой проблемы необходима дальнейшая электронизация операций в местах продажи Банковское дело / под ред. Лаврушина О.И. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 611 с..

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проблемы российского рынка кредитных карт неразрывно связаны со сложной ситуацией, сложившейся в банковской системы страны.

Резюмируя часть работы, связанную с экономическими аспектами расширения банковских услуг с использованием банковских карт, необходимо отметить следующее. Выходя на данный рынок, далеко не все банки до конца осознают затратность карточного бизнеса. При этом сроки окупаемости карточных проектов достаточно велики, то есть, нужны долгосрочные ресурсы, которые у банков всегда в дефиците. Даже правильно выбранная стратегия на рынке может позволить окупить карточный проект не менее чем за 3 -5 лет при условии широкомасштабности программы. Для обеспечения конкурентоспособности также необходима достаточно разветвленная филиальная сеть. И если таковая у него отсутствует, то и с лидерами рынка конкурировать очень трудно, поскольку расходы на содержание и обслуживание банкомата в районе, где нет учреждения банка, удваиваются.

Резюмируя часть работы, связанную с рыночными аспектами расширения банковских услуг с использованием банковских карт, можно сформулировать следующие положения. Оценивая же перспективы развития рынка пластиковых карт, есть все основания предполагать, что развития рынка платежных карт будет одним из приоритетных путей развития банковского дела. Причин для этого несколько, главными же являются

1) настоятельная необходимость банков привлекать свободные средства населения (а “карточный” счет представляет собой фактически идеальное сочетание выгод от владения наличными деньгами и хранением денег на счете в банке)

2) недостаток наличных платежных средств, что предполагает развитие безналичных форм расчетов, к числу которых относятся и расчеты по карточкам.

В целом же развитие рынка пластиковых карт зависит в первую очередь от возвращения доверия вкладчиков к банкам и отношения партнеров из-за рубежа, что напрямую связано с экономическими и политическими шагами нашего правительства. Однако не вызывает сомнения тот факт, что одной из первых ступеней при возвращении доверия потенциальных вкладчиков к банковской системе будет именно открытие “пластикового” счета, что дает основания предполагать увеличение объемов эмиссии пластиковых карт в будущем.

Что касается практических рекомендаций, то можно прийти к следующим выводам. Основным условием расширения клиентской базы является развитие всего спектра банковских продуктов и услуг в целях максимального удовлетворения потребностей клиентов. Банк должен рассматривать данное направление работы как основной источник обеспечения стабильного роста дохода, дополнительный резерв стабильности и устойчивости в случае значительных колебаний рыночных процентных ставок.

Экономическая эффективность безналичных расчетов связана с сокращением времени на совершение платежа, ускорение оборачиваемости оборотного капитала в расчетах и приближением движения товарно-материальных средств к движению денежных средств.

Основной задачей развития кредитных карт является существенное увеличение масштабов деятельности по средством совершенствования карточных продуктов с целью соответствия их качественного уровня мировым стандартам. Необходимо значительное расширение сферы применения кредитных карт с учетом новейших организационно-технических телекоммуникационных решений.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Андреев А.А. и др., Пластиковые карты. 3-е издание "БДЦ-Пресс" - 1999, 416 стр.

Андреев А.А. Пластиковые карточки в России. Сборник Банкцентр 1995 256 с

Банковские пластиковые карточки ИЦП Вазар-Ферро М., Усоскин В.М. 1995г.

Банковское дело / под ред. Лаврушина О.И. - М.: Финансы и статистика, 2001.

Банковское дело: дополнительные операции для клиентов/ Под ред. Тавсиева А.М,. - М.: Финансы и статистика, 2005. - с 416

Брюков В. О «пластиковой» гордости великороссов. Зачем нам единая национальная платежная система?//Банковское обозрение, №11, ноябрь 2004 http://bankir.ru/analytics/cards/4/24224

Василенко В. Пластиковые деньги.// Хозяйство и право - 1995, № 10 - С.73-79

Воронцов И. Пластиковых дел мастера http://www.bankir.ru/analytics/cards/4/20214

Гинзбург А.И. Пластиковые карты. - СПб: Питер, 2004. - 128 с.

Зарецкая К. Товары по карточкам. Кредитные карты угрожают экспресс-кредитованию //Ведомостей 02.06.2005, №99 (1380)

Казимагомедов А.А. Банковское дело с частными лицами: Учебное пособие/СПбГУЭиФ, 1998

Каледина А. Цена кредитной карты //Известия, 22.09.04 http://bankir.ru/analytics/cards/4/20629

Климюк С.Игрушечный пластик//Эксперт, 2002 №15 (322) , с. 54- 60

Комлев Н. На какую карту поставят в России?//Деловые люди - 1994, №44, приложение С.29-30.

Ларкин М. Система расчетов с использованием пластиковых карт.// ЭКО - 1995, № 1 - С.84-92.

Пластиковые карточки в России./Сост. А.А.Андреев, А.Г.Морозов и др./ - М., 1995 - 256 с.

Пластиковые карты. Практическая энциклопедия Издание 2-ое, переработанное и дополненное - М. Концерн "Банковский Деловой Центр", 1998. Авторы: А.А. Андреев, А.Г. Морозов, А.И. Логинов, Ю.В. Перлин, Ю.В. Селиванов, И.А. Скоробогачева, А.В. Спесивцев, П.В. Стромский, Ю.С. Товб, Ю.Л. Коржков

Пластиковые карты: методическое пособие для коммерческих банков, [А.А.Андреев и др.] - М.: Банковский Деловой Центр, 1998

Псеуш З. А. Что такое пластиковые карточки? И почему их выгодно иметь? http://bankir.ru/analytics/cards/4/10180

Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учебное пособие. - М.: ЮНИТИ, 1997

Специвцева А.В. Новые пластиковые деньги изд-во "Банковское Дело" М., 1994

Торхов В.Л., Кредитные карты //"Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", № 2/2005 http://bankir.ru/analytics/cards/4/25464

Угоскин В.М. Банковские пластиковые карточки. - М., 1995 - 144с.

Финансы. Денежное обращение. Кредит/ Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д.Андросова и др. - М.: Финансы ЮНИТИ, 1999. - 479 с.

Челноков В.А, Деньги, кредит, банки. - М.: Юнита-Дата, 2005. - 271 с.

Шамараев А.В. Денежная составляющая платежной системы: правовой и экономический подходы//Деньги и кредит. - 1999. - № 7. - с. 50 - 58.

Электронная система денежных расчетов М., Финансы и Статистика Липис А. Маршалл Т. Линкер Я. 1988г.

Юровицкий В. Банки и банковские системы в среде электронных денег.// Финансы - 1996, № 2 - С.15-20.

Размещено на www.allbest.