Банковская система в условиях трансформационной экономики

Размещено на http://www.allbest.ru/

37

Размещено на http://www.allbest.ru/

Банковская система в условиях трансформационной экономики

Введение

банковский переходный экономика беларусь

Тема данной курсовой работы - банковская система в условиях трансформационной экономики. Эта тема была выбрана не случайно, в виду ее актуальности. Ведь банки - это одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма. Банки - это предприятия, присущие любой нормально функционирующей экономической формации. Актуальность выбора темы работы связана с проблемой белорусских банков по формированию ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях снижения уровня инфляции и ужесточения требований органов, регулирующих банковскую сферу. Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет не географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

Банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

Целью написания данной курсовой работы является изучение структуры банковской системы на уровне теории и на примере белорусской банковской системы, а также раскрыть тему «банковской системы в условиях трансформационной экономики».

Для достижения поставленной цели были определены следующие задачи:

1. рассмотреть структуру банковской системы на уровне теории;

2. ознакомиться с главными составляющими банковской системы;

3. рассмотреть банковскую систему в условиях переходной экономики;

4. рассмотреть структуру белорусской банковской системы;

5. рассказать о проблемах и перспективах развития банковской системы.

Объект исследования данной курсовой работы является банковская система Республике Беларусь.

Предметом курсовой работы является банковской системы Республики Беларусь в условиях реформирования экономики.

Во введении обоснована актуальность выбранной темы исследования, сформулированы цели и задачи работы, рассмотрена структура и объем работы. В первой главе рассмотрена банковская система на уровне теории, ее сущность, элементы и виды. Во второй главе рассмотрены функции банковской системы в развитии реального сектора экономики и роль банков в экономической системе государства. В третьей главе рассказано о проблемах, существующих в банковской системе. В заключении подведены итоги исследования, обобщены выводы, полученные в каждой из глав.

В работе использовался широкий круг литературных источников и периодических изданий, таких как: Тарасов, В.И. «Деньги. Кредит. Банки »,

Матвеева, Т.Ю. «Введение в макроэкономику», Довнар, Ю.Л. «Банковское право» и другие.

Представляют интерес статьи: “банки недооценили свои проблемы” - журнала финансовый директор и “банковская система уже не справляется с растущим спросом на кредиты” - журнала Дело (Восток + Запад), где отражено состояние банковской системы Беларуси, и рассказано о кредитных рисках, которые накапливают банки.

Курсовая работа построена в соответствии с целью и задачами исследования и включает в себя введение, три главы, заключение, список использованной литературы. Текст курсовой работы изложен на страницах машинного текста, включая источников, таблицы и рисунков.

1. Банковская система, ее сущность, элементы и виды

Банковская система и ее важнейшая составляющая (коммерческие банки) играют исключительно важную роль в рыночной экономике. Через нее проходит огромный объем денежных расчетов и платежей предприятий и населения; она мобилизует и превращает в активно действующий каптал временно свободные денежные средства, выполняет кредитные, расчетные, гарантийные, инвестиционные и иные операции.

Банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций (сделок), в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности.

В структурном плане это надо понимать так, что в банковскую систему следует включать все те экономические организации, которые регулярно выполняют либо все или большинство, либо хотя бы отдельные банковские операции (сделки), то есть банки (центральные и коммерческие) и фактические небанковские кредитные организации (не только те, что зарегистрированы в ЦБ), а в качестве ее условного элемента инфраструктурного характера - вспомогательные организации (специализированные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных организаций: «торговые площади», фирмы по аудиту банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием материалами, информацией, специалистами и т.д.) [8, с. 394].

Систематическая банковская система показана на рис. 1.1.

Размещено на http://www.allbest.ru/

37

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 1.1. Схема банковской системы [8, с. 394].

Выделяют одноуровневые и двухуровневые банковские системы [12, с. 207]. Одноуровневая банковская система характеризуется отсутствием разделения на эмиссионные и не эмиссионные банки. Такой вид банковских систем характерен для ранних этапов развития банковской системы, а также для стран, строивших плановые экономики, в основе которых были учетно-распределительные, а не рыночные отношения.

Двухуровневая система предусматривает деление банков на два уровня:

1. центральный банк;

2. коммерческие банки и другие финансово-кредитные институты, осуществляющие отдельные банковские операции.

Важным критерием двухуровневой банковской системы является построение взаимоотношений между банками по вертикали и по горизонтали [12, с. 249].

Взаимоотношения по вертикали - это отношения подчинения между центральным банком как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями (коммерческими и специализированными банками).

Взаимоотношения по горизонтали - это отношения равноправного партнерства между различными низовыми звеньями. При таких отношениях происходит разделение административных и оперативных функций, связанных с обслуживанием хозяйства. Центральный банк остается банком в полном смысле слова только для коммерческих и специализированных банков, а также правительственных структур. Для него преобладающими становятся функции "банка банков" и управления деятельностью банковских учреждений в целях регулирования и контроля за функционированием рынка кредитно-финансовых услуг.

Банки в зависимости от специфики выполняемых ими функций подразделяются на эмиссионные и неэмиссионные банки. Эмиссионными банками являются, как правило, центральные банки, наделенные правом эмиссии денежных знаков в обращение. В разных странах они называются народными, национальными, резервными, центральными.

Такой подход отражает рыночные принципы отношений в банковском секторе национальной экономики. Государство участвует на уровне определения общих ориентиров развития банковской системы, определяет "общие правила игры" для всех участников. Именно поэтому центральный банк не проводит напрямую операций с населением и действующими предпринимателями. Непосредственно обслуживание клиентуры происходит на втором уровне, где сосредоточены коммерческие банки и прочие кредитные институты.

Банковские системы, сложившиеся в мире на современном этапе, можно условно разделить на две большие группы: сегментированная банковская система; универсальная банковская система.

Банковская система американского типа (сегментированная банковская система) имеет следующие отличительные признаки:

а) основана на функционировании в экономике огромного числа мелких и средних банков, что позволяет направить денежные потоки на нужды малого и среднего бизнеса;

б) осуществляется разделение между традиционными банковскими операциями (расчеты по поручению клиентов, привлечение депозитов, выдача кредитов) и фондовыми операциями, проведение которых разрешено специализированным инвестиционным банкам. Смешивание этих видов деятельности в одном кредитном институте запрещено (США, Япония, Канада).

Сегментированные (специализированные) банки могут различаться специализацией, причем наиболее важной является функциональная специализация банка, определяющая характер его деятельность (рис. 1.3) [8, с. 295].

Рис. 1.3. - Критерии специализации банков [8, с. 295].

Банковская система европейского типа (универсальная банковская система) имеет следующие особенности:

1. крупные коммерческие банки, имеющие значительный капитал, большое число филиалов; широкий круг клиентуры;

2. с точки зрения направления банковской деятельности банки являются преимущественно универсальными, т.е. имеют право осуществлять широкий круг операций на финансовом рынке.

Рассматривая банковскую систему, выделяют две ее стороны, прежде всего, это совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования. С другой стороны, банковская система представляет собой совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения. Современная банковская система состоит из следующих основных звеньев [6, с. 193]:

а) центральный банк;

б) коммерческие банки;

в) специализированные кредитно-финансовые институты.

Центральный (правительственный) банк занимает особое место в финансовой и экономической системе страны. Он выпускает в обращение национальную валюту, хранит золотовалютные резервы страны, обязательные резервы коммерческих банков, выступает в качестве межбанковского расчетного центра.

Он является кредитором последней руки для коммерческих банков, а также финансовым агентом правительства (осуществляет операции по размещению и погашению государственного долга, кассовому исполнению бюджета, ведению текущих счетов правительства и т. п.); может выступать как продавец и покупатель на международных денежных рынках и координировать зарубежную деятельность коммерческих банков [4, с. 181].

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа.

Согласно традициям, практике, экономической политике и нормам банковского законодательства сегодня перед центральными банками ставятся следующие основные задачи [1, С. 23]:

1. проведение денежно-кредитной политики посредством контроля и регулирования денежно-кредитных и финансовых показателей, характеризующих состояние экономики для обеспечения стабильной покупательной способности национальной валюты;

2. обеспечение стабильности и надежности финансовой, банковской и платежной системы.

Одновременно политика центрального банка служит одной из важных составляющих экономической политики государства, направленной на сохранение высокой рыночной конъюнктуры, недопущение кризисных спадов производства и безработицы. При этом центральный банк в своей деятельности не ставит целью получение прибыли, и он не конкурирует с коммерческими банками и другими кредитными учреждениями на финансовых рынках.

Существует три основных инструмента денежно-кредитной политики, которые центральные банки используют в своей деятельности [1, С. 24]:

1) операции на открытом денежном рынке, включающие покупку и продажу государственных ценных бумаг, а также покупку и продажу иностранной валюты;

2) изменение процентной ставки рефинансирования, по которой он предоставляет в кредит денежные средства коммерческим банкам;

3) изменение резервных требований.

Посредством этих инструментов центральные банки могут регулировать объемы денежной массы в экономике. Этот процесс действует следующим образом: если денег в экономике в избытке, то центральный банк для предотвращения инфляционных процессов изымает деньги из обращения, например, продает коммерческим банкам ценные бумаги. И наоборот, если в экономике наблюдается дефицит денег, центральный банк скупает ценные бумаги, предоставляя, таким образом, взамен денежные средства. Аналогичным образом используются и другие инструменты денежно-кредитной политики.

Коммерческий банк -- это фирма, предоставляющая финансовые услуги своим клиентам. Основными функциями коммерческого банка являются привлечение вкладов (депозитов) и предоставление кредита (заемных средств) домашним хозяйствам, местным органам управления [4, с. 180]. При всем единстве сущности банков на практике функционирует множество их видов. Классификация банков в зависимости от критерия специализации представлена в таблице 1.1 [8, с. 444].

Таблица 1.1. Классификация банков

Критерий классификации	Виды банков
По форме собственности По отраслевому признаку По территориальному признаку По числу филиалов По масштабу деятельности По видам операций	Государственные Частные Смешанные Многоотраслевые Обслуживающий одну отрасль Региональные Межрегиональные Национальные Международные Безфилиальные Многофилиальные Крупные Средние Мелкие Консорциумы Универсальные Специализированные Инвестиционные Ипотечные Сберегательные

Деятельность коммерческих банков носит двойственный характер. Они представляют собой не только кредитные учреждения, но и важные социальные институты. Как коммерческие предприятия, банки заинтересованы в получении максимально возможной прибыли. Как социальные институты они посредством привлечения депозитов и предоставления кредитов могут создавать деньги, т. е. расширять денежное предложение, что отличает их от других коммерческих организаций и финансовых учреждений [4, с. 181].

Кроме банков в большинстве стран мира существуют так называемые небанковские кредитно-финансовые организации. Они функционируют в относительно узких сферах рынка банковских услуг, где требуются специальные знания и особые технические приемы. К небанковским кредитно-финансовым организациям можно отнести, например, ссудосберегательные учреждения, общества взаимного кредитования, кредитные союзы и т.п. [3, с. 154]. Банковская система является формой организации функционирования в стране специализированных кредитных учреждений, сложившейся исторически и закрепленной законодательством. Как денежная и финансовая системы, банковская система имеет национальные черты, она формируется и преобразуется под влиянием целого комплекса факторов, характерных для данного региона: природные и географические условия, климат, национальный состав населения, его занятия и промыслы, контакты с соседями, торговые пути и др. Банковская система функционирует на базе законов и соответствующих нормативных актов, образующих в совокупности инфраструктуру, закрепляющую и регулирующую ее. Организационная структура банковской системы сложна и неоднородна. В целом банковская система отражает основные, фундаментальные направления развития общества. Структура банковской системы подчинена решению важнейших задач, стоящих перед обществом.

Рассмотрение всей совокупности банков именно как системы предполагает соблюдение ряда условий, по сути, являющихся базовыми признаками самого понятия "система" (рисунок 1.2) [6, с. 194].

Рис. 1.2 - Характеристика условий, являющихся базовыми признаками банковской системы [6, с. 194].

Банковская система отражает сложное понятие, при этом она может быть рассмотрена и структурирована с ряда позиций, и в первую очередь как организационная и как институциональная схема, кроме того, особое значение имеют подходы, структурирующие систему по функциям, взаимосвязям, иерархии, а также по специализации (ориентации), комплексности, сферам реализации и т.д. Институциональная схема включает совокупность отдельных элементов, т.е. организационных структур (учреждений и организаций), прямо или косвенно участвующих в банковской деятельности, их состав, задачи, функции и операции, сферы, взаимосвязи и иерархию. Организационная схема объединяет функционирующие в данном государстве виды и формы кредитов, в которых участвуют учреждения банковского типа. Схема структурируется по формам кредита и характеру участия банков.

Банковская система характеризуется наличием следующих признаков и свойств [6, с. 194-195]:

1. Банковская система не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости взаимозаменяться. В случае, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной, так как появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему могут при этом влиться новые части, восполняющие специфику целого.

Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если в банковской системе исчезает первый ярус - центральный банк, вся система не разрушается, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств проводить банковские и небанковские операции. В истории некоторых стран были примеры, когда эмиссионные операции поручались не только центральному банку, но и коммерческим банкам.

4. Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Необходимо отметить два момента: во-первых, банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется. Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, покупают денежные ресурсы друг у друга, оказывают друг другу и иные услуги, к примеру, участвуют в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывают объединения и союзы.

5. Банковская система является системой закрытого типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Тем не менее она закрыта, так как несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует "банковская тайна". В соответствии с законодательством банки не имеют прав давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

6. Банковская система является самоорганизующейся, поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к автоматическому изменению банковской политики.

7. Банковская система выступает как управляемая система. Коммерческие банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов.

Все эти признаки присущи белорусской банковской системе, которая в современных условиях, будучи системой переходного периода, является развивающейся системой. На общее состояние банковской системы оказывают воздействие различные факторы. Представим их на рисунке 1.3. [6, с. 199-200].

Изучив сущность банковской системы, ее структуру, элементы и функции, необходимо отметить, что несмотря на чрезвычайное множество и разнообразие банковских учреждений, их различную сочетаемость в разных странах, существование двухуровневой банковской структуры позволяет центральному банку посредством экономических методов регулировать деятельность банков и воздействовать на процесс общественного воспроизводства. Поэтому в глобальном плане регулирование банковской деятельности приводит к использованию банковской системы как инструмента макроэкономического регулирования. Развитие здоровой межбанковской конкуренции и предотвращение кризиса доверия к банкам рассматривается современной экономической теорией как главное условие их эффективного функционирования.

Таким образом, исследовав в данном разделе курсовой работы банковскую систему в целом, можно сделать вывод о том, что потребность в банках появилась в связи с развитием экономики и возникновением регулярного денежного оборота, организацию и техническое обслуживание которого банки взяли на себя. В совокупности все банки составляют единую банковскую систему. Банковская система это не просто набор элементов, но и взаимодействие между ними. В большинстве развитых стран преобладает рыночная банковская система, так как она является наиболее эффективной. Банковская система всегда находится в динамичном состоянии и постоянно совершенствуется. В системе постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так и между ними. Основным связующим звеном в банковской системе является Центральный банк.

Рис. 1.3 - Факторы, влияющие на состояние банковской системы [6, с. 199-200].

2. Роль банковской системы в развитии реального сектора экономики

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. По существу, банковская система - это сердце хозяйственного организма любой страны. Раскрывая роль банков в экономике, с практической точки зрения, также важны вопросы о том: выступает ли банк созерцателем происходящих через него процессов; переливает ли он уже существующие капиталы или создает новые; перераспределяет ли денежные средства или создает новые: являются ли эти новые денежные средства и капиталы следствием работы кредита или банка, управляющего кредитными операциями. При раскрытии этих сторон, мы вновь должны вернуться к посылке о том, что банк является предприятием. Банк как предприятие - особая специфическая деятельность, имеющая не абстрактный, а производительный характер. Производительный характер банка виден прежде всего в том, что он создает свой собственный специфический продукт. Им являются:

1. платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровне. Без денег не может быть совершен обмен продуктами труда, не может быть продолжен воспроизводственный процесс. Выпуск наличных денег - это монополия банка, его производит только банк, делая специфическим продуктом банковской системы;

2. аккумулируемые свободные, временно неиспользуемые ресурсы. Превращая «неработающие» денежные средства в работающие, банки питают тем самым хозяйство дополнительными «энергетическими» ресурсами;

3. кредиты, предоставляемые его клиентам как капитал, как средства, возвращаемые к своей исходнойточке с приращением в виде вновь созданной стоимости;

4. разнообразные услуги, производительный характер которых подтверждается органическим включением прибыли в общий размер совокупного общественного продукта, создаваемого в соответствующий период времени.

Исходя из выше сказанного, мы подошли к необходимости, рассмотреть одну из важнейших функций коммерческих банков, которая отличает их от других финансовых институтов, является способность создавать и уничтожать деньги. Эта функция осуществляется обычно совместно с государственным банком посредством кредитных и инвестиционных операций. Возможность коммерческих банков создавать деньги имеет большое значение для экономики. При недоступности банковских кредитов расширение производства станет во многих случаях невозможным, а в других - отложено до тех пор, пока необходимые фонды не будут накоплены за счет отчислений из прибыли или не получены из других источников. Более того, промышленные предприятия будут вынуждены держать крупные суммы средств для удовлетворения меняющихся потребностей в них. Подобная практика была бы заведомо неэффективной, поскольку, с одной стороны, крупные суммы денег неопределенное время лежали бы без движения, а с другой стороны, в периоды резкого повышения деловой активности они были бы недостаточны.

Экономика нуждается в необходимом, но не чрезмерном поступлении денег. Если количество денег в обращении будет возрастать более высокими темпами, чем производство товаров и услуг, результатом будет инфляция с ее отрицательным воздействием на все стороны экономического развития. И наоборот, если количество денег в обращении будет отставать от производства, экономика будет страдать от дефляции со столь же нежелательными последствиями. Инфляция - общее увеличение уровня цен (р). Наиболее упоминаемые индексы цен - ИПЦ (индексы Ласпейреса) и дефлятор ВВП (индекс Пааше). Темп инфляции рассчитывается как:

где р - темп инфляции;

?индекс цен конца периода;

- индекс цен начала периода.

Если темп инфляции положительный, это называют инфляцией. Отрицательный темп инфляции показывает дефляцию. Ускорение инфляции - это рефляция (гиперинфляция - частный случай рефляции). Замедление темпа инфляции - дезинфляция (см. рис. 2.1).

Инфляция влияет на покупательную способность денег и тесно связана с количеством денег. Если предложение денег превышает спрос на деньги, они теряют свою покупательную способность из-за роста цен.

Предложение денег контролируется центральным банком. Спрос на деньги - это предпочтение держать свое богатство в виде денег.

Рисунок 2.1. Основные определения инфляции [14, c. 73-74].

Цель политики государственного банка - обеспечить соответствие количества денег в обращении национальным задачам стабилизации цен, поддержания нормальных темпов экономического роста и высокого уровня занятости. Коммерческие банки играют крайне важную роль в реализации этой политики. Они служат необходимым каналом в увеличении или уменьшении количества денег в обращении как средства решения указанных задач. Это происходит на основе мультипликатора.

Мультипликатор - коэффициент, характеризующий меру приращения денежных средств при увеличении автономных (независимых от данного кредитного учреждения) активных операций. Кредитная мультипликация представляет процесс эмиссии дополнительных платежных средств в рамках всей кредитно-финансовой системы государства.

Дополнительное предложение денег (процесс мультипликации), возникшее в результате появления новых кредитных денег, можно представить так [9, с. 356]:

где - норма создаваемых резервов на денежном рынке;

- коэффициент банковского мультипликатора.

Отношение предложения денег к денежной базе в масштабе государства представляет собой мультипликатор денежного рынка (), который выражается отношением коэффициентов депонирования к нормам резервирования [9, с. 356]:

где С - наличность на рынке;

R - норма резервов;

D - первоначальные кредитные ресурсы.

Ясно, что мультипликатор можно также рассматривать как мультипликатор «денег, выпущенных центральным банком». Понятие денежного мультипликатора находится в центре теоретического осмысления, относящегося к контролю над денежной массой и над денежной политикой в целом. Некоторые полагают, что, управляя базой, эмиссионный институт тем самым в состоянии контролировать денежную массу. Но управление базой в действительности затрагивает только норму резервов.

Что же касается отношения бумажно-металлической наличности к денежной массе, то оно зависит от поведения хозяйствующих субъектов, которое, впрочем, поддается предвидению. Иные считают, что, поскольку эмиссионный институт, независимо от правил, не может отказать в предоставлении банковской системе наличности из денег, выпущенных центральным банком, динамика базы денежной массы зависит, практически, от динамики самой денежной массы.

На самом деле определение мультипликатора вовсе не предполагает никакой особой причинной связи между денежной массой и ее базой. Тот или иной характер причинных связей зависит как от институциональных (общая структура банковской системы, природа отношений с эмиссионным институтом), так и от случайно возникающих факторов [9, с. 357].

Банковская система - одно из важных достижений экономической цивилизации. Изобретенная и построенная человеком, она воплотила в себе многогранный тончайший инструмент воздействия через валюту, деньги, банкноты, ценные бумаги на социально-экономические процессы, регулируя структуру, задавая направление и, главное, умело, поддерживая стабильность функционирования денежного обращения, а посредством этого - и всей экономики. Несмотря на то, что банковская система присуща любой экономике, только в условиях рыночной экономики она обретает роль центрального звена финансового контура управления.

Когда же мы можем говорить о наличии банковской системы? Когда в стране в достаточном количестве имеются действующие банки, кредитные учреждения, а также все те экономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции. Также в банковскую систему входят специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинг банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и информацией, специалистами и т.д. При этом банки и кредитные учреждения в разнообразных формах и регулярно взаимодействуют со своими клиентами - субъектами экономики, с центральным банком, другими органами государственной власти и управления, друг с другом и со вспомогательными организациями.

Банковская система в качестве составной органической части входит в большую систему - экономическую систему страны. Это означает, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. Банковская система не существует сама по себе. Она обслуживает потребности экономики и социальной сферы, а поэтому должна быть адекватна им. В условиях экономического роста возрастает потребность в банковских услугах и, наоборот, экономический спад и низкий уровень жизни населения ограничивают потребности в банковских услугах. Банковская система работает неэффективно, когда отсутствуют платежеспособные ссудозаемщики, научно обоснованные инвестиционные проекты для кредитования, несовершенна законодательная база, регулирующая банковскую деятельность.

Поэтому банковская система должна быть нацелена на использование интенсивных факторов роста, когда исчерпание резервов экстенсивного роста банковской системы обусловлено усилением дефицита денежных средств, обслуживающих экономику и являющихся ограничителем ресурсного предложения на рынке банковских услуг, а также снижением доходности банковских операций до уровня, соразмерного с другими сферами деятельности, и, следовательно, выравниванием нормы прибыли на вкладываемый капитал [12, с. 244].

Инвестиционная деятельность играет существенную роль в функционировании и развитии экономики. В настоящее время значительный инвестиционный потенциал концентрируется в учреждениях банковской системы, которые, в отличие от многих других посреднических институтов, обладают исключительными возможностями использования трансакционных денежных средств и кредитной эмиссии. Аккумулируя временно высвобождающиеся финансовые ресурсы, банки направляют их по каналам кредитной системы, прежде всего в ключевые, наиболее динамично развивающиеся секторы и отрасли, способствуя тем самым осуществлению структурной перестройки экономики.

Инвестиционная деятельность банков рассматривается как бизнес по оказанию двух типов услуг: увеличение наличности путем выпуска или размещения ценных бумаг на их первичном рынке; соединение покупателей и продавцов существующих ценных бумаг на вторичном рынке при выполнении функции брокеров и/или дилеров. Необходимость активизации участия банков в инвестиционном процессе вытекает из взаимозависимости успешного развития банковской системы и экономики в целом. С одной стороны, коммерческие банки заинтересованы в стабильной экономической среде, являющейся необходимым условием их деятельности, с другой - стабильность экономического развития во многом зависит от степени устойчивости и эластичности банковской системы, ее эффективного функционирования. Вместе с тем, поскольку интересы отдельного банка как коммерческого образования ориентированы на получение максимальной прибыли при допустимом уровне риска, участие банков в инвестировании экономики осуществляется лишь при наличии благоприятных условий.

Банковские инвестиции имеют собственное экономическое содержание. Инвестиционную деятельность банка в микроэкономическом аспекте -- с точки зрения банка как экономического субъекта -- можно рассматривать как деятельность, в процессе которой банк выступает в качестве инвестора, вкладывая свои ресурсы на срок в создание или приобретение реальных активов и покупку финансовых активов с целью извлечения прямых и косвенных доходов.

Вместе с тем инвестиционная деятельность банков имеет и иной аспект, связанный с осуществлением их макроэкономической роли как финансовых посредников. В этом качестве банки способствуют реализации инвестиционного спроса хозяйствующих субъектов, выступающего в условиях рыночной экономики в денежно-кредитной форме, трансформации сбережений и накоплений в инвестиции. Поэтому в макроэкономическом аспекте инвестиционная деятельность банков понимается как деятельность, направленная на удовлетворение инвестиционных потребностей экономики [6].

Из выше сказанного следует, что инвестиционная деятельность банков имеет двойственную природу. Инвестиционная деятельность, рассматриваемая с точки зрения экономического субъекта (банка), нацелена на увеличение доходов банка. Эффект инвестиционной деятельности в макроэкономическом аспекте заключается в достижении прироста общественного капитала.

Инвестиционная деятельность банков с позиций развития экономики включает те вложения, которые способствуют получению дохода не только на уровне банка, но и общества в целом (в отличие от тех форм инвестиционной деятельности, которые, обеспечивая увеличение дохода конкретного банка, сопряжены с перераспределением общественного дохода). Следовательно, критерием отнесения к инвестиционной деятельности с точки зрения макроэкономики является производительная направленность вложений банка [6].

Производственные инвестиции банков выступают как вложения в создание и развитие предприятий и организаций путем участия банка в капитальных затратах хозяйствующих субъектов в форме приобретения долей, паев, акций, других ценных бумаг предприятий, размещаемых на первичном рынке, инвестиционного кредитования, финансирования инвестиционных проектов (проектное финансирование). Оба аспекта инвестиционной деятельности коммерческих банков тесно связаны друг с другом. В основе этой взаимосвязи лежит развитие рынка приватизационных объектов и рынка ценных бумаг, инструменты которого прямо или косвенно формируют предпосылки осуществления инвестиционного процесса.

Таким образом, исследовав в данном разделе курсовой работы роль банковского сектора в макроэкономическом регулировании и развитии реального сектора экономики, можно сделать вывод о том, что банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Возможность коммерческих банков создавать деньги имеет большое значение для экономики. Мультипликатор - коэффициент, характеризующий меру приращения денежных средств при увеличении автономных (независимых от данного кредитного учреждения) активных операций. Необходимость активизации участия банков в инвестиционном процессе вытекает из взаимозависимости успешного развития банковской системы и экономики в целом. С одной стороны, коммерческие банки заинтересованы в стабильной экономической среде, являющейся необходимым условием их деятельности, с другой - стабильность экономического развития во многом зависит от степени устойчивости и эластичности банковской системы, ее эффективного функционирования.

3. Проблемы формирования банковской системы в условиях реформирования экономики

Большой вклад в социально-экономическое развитие Республики Беларусь вносит банковская система. Как известно, в нашей стране сформировалась двухуровневая банковская система. Первый уровень представляет центральный банк страны (Национальный банк Республики Беларусь), а второй уровень - коммерческие банки. Правовое обеспечение банковской системы РБ обеспечивается Конституцией и рядом законопроектов. В настоящее время происходит реструктуризация банковской системы РБ, и переход её на европейский уровень.

Банковская система Беларуси сегодня включает 31 действующий банк, в том числе 4 государственных. На долю госбанков приходиться почти три четверти активов всей банковской системы (по состоянию на 1 октября 2010 года ? 73,4%). Однако, несмотря на доминирование государства в банковском секторе доходность в частных банках выше, чем в государственных. Частные банки выдают кредитные ресурсы на рыночных условиях. В то же время госбанки занимаются льготным кредитованием в рамках госпрограмм, что существенно снижает их доходность.

Кроме того, по данным Национального банка Республики Беларусь, обслуживание госпрограмм приводит к росту проблемных активов в банковском секторе. Наибольший объем проблемных активов сосредоточен сегодня именно в госбанках. По данным официальной статистики доля проблемных активов в банковской системе составляла на 1 октября 2010 года 4 %. Уровень проблемных активов в белорусских банках выше тех данных, которые отражены в их официальных отчетах.

Если белорусским банкам удастся улучшить часть проблемных активов, то общий уровень потерь будет ниже, чем размер проблемных активов. Высокий уровень потерь по отношению к проблемным активам. связывают с несколькими факторами. Сложности, связанные с реализацией залогового имущества, повышают риск потерь по проблемным активам, за счет того что: в Республике Беларусь сложно наложить взыскание на имущество госкомпаний; рынок залогового имущества отсутствует. Это увеличивает размер потерь, которые несут банки в случаях, когда активы становятся проблемными.

Состояние банковской сферы определяется в зависимости какая ситуация в экономике страны. Беларусь решает ряд серьезных проблем, связанных с покрытием дефицита бюджета, отрицательного сальдо торгового баланса. От решения этих проблем зависит способность государства оказывать ресурсную поддержку банкам. Если у государства нет такой возможности, то это приводит к замедлению темпов кредитования в стране [2, С. 34].

Рост ресурсной базы банков в определяющей мере зависит от эффективности и сбалансированности функционирования всех секторов экономики и прежде всего от роста реальных доходов предприятий и населения.

В отличие от большинства стран с переходной экономикой спецификой белорусской модели национальной экономики в начале ХХI века является преобладающая доля государственной собственности. Соответственно и масштабы государственного регулирования народного хозяйства в Беларуси были значительно выше, чем в странах, осуществивших приватизацию государственных предприятий. Эта особенность национальной экономики находила отражение и в банковской системе. Банковская система республики функционирует достаточно устойчиво.

Значимым участником проведения государственной социально-экономической политики является группа ведущих банков, специализирующихся на обслуживании крупных народнохозяйственных комплексов и кредитной поддержке ключевых государственных социально-экономических программ.

В нее входят 6 банков открытые акционерные общества:

1. "Сберегательный банк "Беларусбанк";

2. "Белагропромбанк";

3. "Белпромстройбанк";

4. "Белинвестбанк";

5. "Приорбанк";

6. "Белвнешэкономбанк".

Доля которых в общем объеме валовых активов банковской системы республики составляет 87,9%.

Государству принадлежит контрольный пакет акций в четырех банках - ОАО «АСБ «Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк», ОАО «Белпромстройбанк», ОАО «Белорусский банк развития и реконструкции «Белинвестбанк». На их долю приходится около 70% активов, 60% собственного капитала и 40% привлеченных средств населения [11].

В последнее время платежеспособность банковской системы в целом оставалась на приемлемом уровне, чему способствовали:

1. существенная поддержка ключевых банковских учреждений регулятором и акционерами;

2. сохранение доверия к банковской системе внутренних инвесторов, ресурсы которых формируют основу базы фондирования активных операций большинства белорусских банков;

3. низкий объем внешнего долга банковского сектора, а также вероятность рефинансирования внешних обязательств основных банков-заемщиков (преимущественно дочерних подразделений иностранных банковских групп).

Вместе с тем, в случае дальнейшего ухудшения экономических показателей в стране, ликвидность банковской системы Республики Беларусь могут ограничивать:

1. возможное ухудшение качества рабочих активов банков (что может повлечь разбалансирование платежных календарей);

2. снижение возможностей (и желания) отдельных собственников поддерживать дочерние структуры в случае значительного повышения страховых рисков.

Банковская система Республики Беларусь, являясь органической составной частью экономической системы, развивалась под ее воздействием. В связи с этим основными факторами, определяющими проблемы формирования банковской системы, стали ограниченные макроэкономические условия их деятельности, наиболее существенными из которых явились:

1) низкая эффективность общественного производства (высокая материалоемкость и энергоемкость производства ВВП, низкий уровень производительности труда и конкурентоспособности продукции отечественных товаропроизводителей);

2) недостаточные темпы институциональных и структурных преобразований в экономике;

3) сохранение на протяжении длительного времени дефицита республиканского бюджета и покрытие его значительной части денежной эмиссией Национального банка;

4) высокие темпы инфляции и снижения обменного курса белорусского рубля;

5) низкий уровень рентабельности большинства предприятий реального сектора экономики и высокий удельный вес убыточных предприятий;

6) низкие доходы населения;

7) незначительный уровень накопления (сбережений) всеми агентами экономических отношений;

8) значительный объем просроченной дебиторско-кредиторской задолженности предприятий реального сектора экономики;

9) относительно низкий уровень развития денежной сферы и финансовых рынков;

10) недостаточная законодательная защита прав кредиторов;

11) определенное недоверие к Республике Беларусь и ее банковскому сектору со стороны международного сообщества.

Прогнозируется, что за 2011 - 2015 годы на фоне роста прямых иностранных инвестиций в экономику Республики Беларусь требования банков к экономике возрастут в 2,7 раза. По отношению к ВВП к концу 2015 года требования банков к экономике составят 70 %.

Вместе с тем интенсификация процессов качественных структурных изменений в экономике, внедрение масштабных инноваций и новых технологических решений, развитие эффективного финансового рынка, способного обеспечить иной уровень привлечения финансового капитала в страну, значительный приток иностранного капитала, в первую очередь за счет прямых иностранных инвестиций, создание полноценного регионального, а затем и международного финансового центра позволят увеличить отношение активов банков к ВВП до 105 %, кредитов к ВВП - до 90 %, капитала банков к ВВП - до уровня не менее 12 % и приблизиться к соответствующим показателям ряда стран Восточной и Центральной Европы (таблица 3.1) [11].

Таблица 3.1. Прогноз важнейших показателей банковского сектора на 2011? 2015гг [11].

Показатели	Прогноз
Активы банков рост, в разах в процентах к ВВП	2,3 - 3,3 85 - 105
Требования банков к экономике рост, в разах в процентах к ВВП	2,7 - 3,7 70 - 90
Нормативный капитал рост, в разах в процентах к ВВП	2,2 - 2,4 не менее 12
Доля проблемных активов в банках в активах, подверженных кредитному риску на конец периода в процентах	не более 4
Широкая денежная масса рост, в разах	2,9 - 3,3
Международные резервные активы в определении ССРД МВФ рост, в разах	не менее чем в 2 раза
Стоимость корзины иностранных валют ежегодное изменение, в процентах	не более плюс/минус 10
Ставка рефинансирования на конец периода в процентах годовых	6 - 8
Справочно: ВВП в сопоставимых ценах рост в разах	1,62 - 1,68
Индекс потребительских цен декабрь 2015 г. к декабрю 2014 г., в процентах	105 - 106

Развитие банковского сектора страны должно осуществляться одновременно с повышением устойчивости его функционирования. Надлежащий уровень качества работы банков во многом зависит от эффективности систем управления рисками и систем внутреннего контроля. В этой связи банкам совместно с Национальным банком необходимо постоянно принимать адекватные меры по развитию риск-менеджмента. Повышение качества систем управления и контроля, прежде всего управления рисками, особенно актуально в условиях возрастания роли банков в социально-экономическом развитии переходной экономики страны, усиления влияния макроэкономических факторов на устойчивость их функционирования. Организация эффективной системы управления рисками в банках рассматривается как основополагающая для целей осуществления банковского надзора. Формирование, внедрение и развитие данной системы будут иметь первостепенное значение в деятельности банков. Осуществление комплексных преобразований внутренних систем управления и контроля позволит банкам обеспечивать устойчивое функционирование и поддерживать высокую степень доверия со стороны клиентов и партнеров. Дальнейшее повышение устойчивости банковского сектора Республики Беларусь, переход на качественно новый уровень его функционирования возможны при условии развития системы саморегулирования банковской деятельности.

Саморегулирование деятельности банков предусматривает значительное усиление роли рыночной дисциплины, когда участники банковского рынка добровольно или под угрозой банкротства, потери деловой репутации и имиджа будут следовать определенным правилам (стандартам) качества, установленным самими банками и (или) органом банковского надзора. В этой связи особое значение приобретают повышение профессионализма представителей органов управления банков, привлечение к работе независимых специалистов с целью вынесения объективных экспертных оценок деятельности банков. Повышение профессионализма руководителей банков в свою очередь позволит более эффективно организовать процесс обсуждения и согласования с банковским сообществом ключевых решений, касающихся деятельности банковского сектора [13].

Задачи по ускорению темпов экономического роста и вхождению в течение ближайших лет в число стран с высоким уровнем дохода выдвигают новые требования к расширению функций и направлений финансового посредничества банков, увеличивая тем самым институциональную способность экономики привлекать извне и накапливать в финансовом секторе Республики Беларусь значительные ресурсы. Важным направлением расширения финансового посредничества могут стать операции, которые в настоящее время не получили должного развития. Речь идет об увеличении объемов операций с такими активами, как корпоративные акции и облигации предприятий, ценные бумаги, обеспеченные недвижимостью, различные виды долговых инструментов и др.

В рамках развития финансового посредничества в банковской сфере необходимо более широкое использование таких инструментов инвестиционного банкинга, как управление корпоративными финансами, оказание банками консультационных услуг, организация и содействие в выпуске корпоративных ценных бумаг, в том числе первоначальном публичном предложении акций на продажу широкому кругу лиц (IPO) и еврооблигаций, привлечение для клиентов синдицированного кредитования. Внедрение названных финансовых инструментов и их активное применение банками будут способствовать более глубокому интегрированию банковской системы и организаций Республики Беларусь в международный финансовый рынок, притоку прямых иностранных инвестиций, повышению инвестиционного имиджа страны в условиях трансформационной экономики [13].

Таким образом , изучив состояние, проблемы и направления развития банковской системы Республики Беларусь, можно сделать вывод о том, что большой вклад в социально-экономическое развитие Республики Беларусь вносит банковская система. Положение белорусской банковской системы на фоне глобального финансового кризиса выглядит вполне устойчивым, а некоторые негативные моменты, выглядят пока не очень серьезными на фоне проблем, возникших у банков во многих странах мира.

Заключение

В процессе выполнения данной курсовой работы были изучены понятия банковской системы, ее сущность, элементы и виды, а также такие понятия, как инфляция, мультипликатор, центральный и коммерческий банк и многое другое. В ходе работы были выявлены условия, являющиеся базовыми признаками банковской системы, а так же факторы, влияющие на состояние банковской системы.