Обеспечение сохранности вкладов, государственное регулирование и рыночный подход

Размещено на http://www.allbest.ru/

[Введите текст]

Реферат

Тема: Обеспечение сохранности вкладов, государственное регулирование и рыночный подход

Содержание

Введение

1. Понятие банковского вклада

2. История зарубежной системы гарантирования вкладов

3. Государственное обеспечение сохранности вкладов

Заключение

Список литературы

Введение

Финансовые кризисы последних лет (в том числе российский кризис 1998г.) наглядно продемонстрировали, насколько необходимы системы защиты (гарантирования) вкладов, позволяющие уменьшить панику среди потребителей банковских услуг, прежде всего граждан, а также компенсировать социальные издержки. Кроме того, системы гарантирования вкладов повышают устойчивость самих кредитных институтов и, следовательно, помогают предотвратить их ликвидацию в качестве элементов экономической системы.

В настоящее время большая часть населения предпочитает хранение своих сбережений доверить банкам. Основные мотивы - обеспечение сохранности, получение доходов, удобства в получении зарплаты и пенсий, накопление для покупки предметов первой необходимости, наличие безналичных перечислений. Управление депозитами (инвестициями) - это искусство, опыт по которому накапливается в течение всей жизни. Если правильно размещать вклады (депозиты), то получаемый доход будет влиять на ваше благосостояние.

Виды депозитов и банк или банки, с которыми можно заключать договора на банковские вклады (депозиты), выбираются после изучения предлагаемых коммерческими банками условий и процентных ставок.

1. Понятие банковского вклада

Прежде чем обратиться к понятию банковского вклада, необходимо дать определение «вклада» с точки зрения действующего банковского законодательства, т.к. последнее является фундаментом для совершения всех банковских сделок с гражданами.

В соответствии со ст.36 Закона «О банках и банковской деятельности», вклад - денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода.

В соответствии со ст.2 ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации":

- вклад - денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада;

- вкладчик - гражданин Российской Федерации, иностранный гражданин или лицо без гражданства, заключившие с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, либо любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад.

Понятие договора банковского вклада (депозита) дается в п.1 ст.834 ГК РФ - это соглашение, по которому одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.

Депозиты (вклады) всех банков делятся на: «срочные» и «до востребования», пополняемые и не пополняемые. Виды депозитов (вкладов), сроки хранения вкладов и наличие пролонгаций каждым банком определяется самостоятельно и периодически меняется. Данную информацию можно получить в любом операционном отделе банка или на сайте банка. В борьбе за вкладчиков, банки предлагают все новые и новые банковские вклады (депозиты), с меняющимися условиями. Можно выбрать виды депозитов с учетом поставленной вами цели. Но при всех расхождениях у всех банков просматривается ряд одинаковых тенденций:

чем длительнее срок вклада, тем выше ставка по вкладам;

чем больше сумма, тем весомее ставки по вкладам;

чем выше курс валюты по валютным вкладам, тем выше проценты.

Коммерческие банки очень редко устанавливают ставки по вкладам выше ставки рефинансирования Центрального банка. Снижение ставки рефинансирования может быть преддверием по снижению процентных ставок по вкладам и уменьшению доходов вкладчиков.

Страховым случаем является одно из следующих обстоятельств:

1. Отзыв (аннулирования) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций.

2. Введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Выплата возмещения по вкладам производится в рублях. Но если вклад, в отношении которого наступил страховой случай, выражен в иностранной валюте, то он пересчитывается по курсу ЦБ РФ на дату наступления страхового случая.

Размер возмещения по вкладам рассчитывается исходя из размера остатка денежных средств по вкладу физического лица в банке на конец дня наступления страхового случая. Указанный остаток включает в себя непосредственно сумму вклада, а так же перечисленные к нему проценты.

Если банк, в отношении которого наступил страховой случай, выступал по отношению к вкладчику так же в качестве кредитора, размер возмещения по вкладам определяется исходя из разницы между суммой обязательств банка перед вкладчиком и суммой встречных требований данного банка вкладчику, возникших до дня наступления страхового случая. Это представляет собой проведение зачета на основании закона.

Страхованию подлежат все денежные средства физических лиц в банках за исключением средств физических лиц-предпринимателей без образования юридического лица; вкладов на предъявителя; средств, переданных банкам в доверительное управление; вкладов в филиалах российских банков, находящихся за границей.

Для получения страховки вкладчик должен представить в АСВ (или в уполномоченный банк-агент) заявление и документ, удостоверяющий его личность, по которому открывался вклад. Сделать это можно в любое время со дня наступления страхового случая до завершения в банке конкурсного производства. Требования «опоздавших» будут удовлетворяться в исключительных случаях, например, при тяжелой болезни, длительной заграничной командировки.

Выплаты возмещения по вкладам производится агентством в соответствии с обязательствами банка перед вкладчиками в течение трех дней со дня представления вкладчиком в агентство документов. При этом сами выплаты производятся по истечению 14 дней со дня наступления страхового случая (этот период необходим для получения от банка информации о вкладах и организации расчетов). Источником страховых выплат является специальный фонд, образуемый государством, пополняемый за счет регулярных страховых взносов банков.

2. История зарубежной системы гарантирования вкладов

Система гарантирования (страхования) средств третьих лиц на счетах и во вкладах в кредитных учреждениях широко известна современному банковскому праву и признается одним из существенных моментов поддержания стабильности банковской системы. В частности, в Директиве 94/19/СЕ Европейского парламента и Совета от 30 мая 1994 г. отмечено, что гарантирование депозитов является основой достижения завершенности внутреннего рынка и необходимой составляющей системы надзора за кредитно-финансовыми учреждениями в силу обеспечиваемой им солидарности всех учреждений одного финансового рынка в случае
ненадлежащего исполнения обязательств одним их них. В соответствии с указанной Директивой установлено, что государства - члены Европейского Сообщества должны создать и поддерживать функционирование на своей территории одной или нескольких систем гарантирования депозитов.

Объектом системы защиты являются практически все виды вкладов физических и юридических лиц. Почти во всех странах Западной и Северной Европы из этого перечня исключены межбанковские депозиты, однако в США, Канаде и Норвегии они также находятся под страховой
защитой. В Японии и Франции не выплачивается страховое возмещение по депозитным сертификатам. В ряде государств не выплачивается возмещение по вкладам в иностранной валюте.

Системы гарантирования вкладов весьма различаются в разных странах. Существуют системы обязательного (США, Нидерланды, Япония) и добровольного (Германия, Франция) страхования, действующие на основе межбанковских соглашений. Также различаются и системы управления: существуют системы государственные (США, Канада), частные (Франция, Италия, Германия), а также смешанные (Япония). Отличие российского законодательства состоит в том, что в настоящее время признано
необходимым создание системы, направленной только на защиту средств граждан в банках. Как ранее указывалось, в соответствии с ч.1.ст.38 Закона о банках для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потерь дохода по вложенным средствам должен быть создан Федеральный фонд обязательного страхования вкладов. Таким
образом, в систему страхования не включаются средства юридических лиц. Система страхования вкладов должна получить социальную направленность. Кроме того, создание системы гарантирования всех видов депозитов (кроме межбанковских), несомненно, требует значительно больше затрат и опыта. Именно поэтому в качестве первого этапа законодатель признал необходимость создания системы защиты средств только граждан в банках.

Подготовка к созданию системы страхования (гарантирования) вкладов в нашей стране началась еще с 90-х годов, практически сразу после того, как банковская и финансовая системы страны столкнулись со случаями массовых банкротств финансовых институтов, на законных или незаконных основаниях привлекавших средства населения во вклады. Так, в соответствии с п.2 Указа Президента РФ от 10 июня 1994 г . N 1184 "О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации" (с изм . от 27 апреля 1995 г .) Центральному банку Российской Федерации было рекомендовано для обеспечения защиты сбережений граждан России ускорить создание Федерального фонда страхования активов банковских учреждений Российской Федерации, привлекающих средства граждан. Устанавливалось, что в случаях, предусмотренных законодательством РФ, сохранность вкладов может гарантироваться государством за счет средств Федерального фонда страхования активов банковских учреждений Российской Федерации, привлекающих средства граждан.

3. Государственное регулирование обеспечения сохранности вкладов

Сохранность и возврат вкладов физических лиц в банках, созданных государством, и банках, в уставном капитале которых государству принадлежит более 50 процентов голосующих акций (долей), гарантируются государством в порядке, предусмотренном федеральными законами. (Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" (с изм. и доп. от 31 июля 1998 г.), Статья 36.)

Сохранность и возврат вкладов физических лиц в банках, созданных государством, и банках, в уставном капитале которых государству принадлежит более 50% голосующих акций (долей), гарантируются государством в порядке, предусмотренном федеральными законами.

Статьи 36 и 37 Закона о банках содержат важные условия, касающиеся субъектов договора банковского вклада. В частности, ч.2 ст.36 устанавливает, что вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России. Таким образом, закон ставит два условия, при соблюдении которых у лица возникает право на привлечение денежных средств во вклады: во-первых, это лицо должно быть банком и, следовательно, отвечать требованиям ч.2 ст.1 Закона о банках; во-вторых, этот банк должен иметь отдельную лицензию на привлечение денежных средств населения во вклады. Следовательно, неправомерно привлечение денежных средств населения во вклады любым лицом, не являющимся банком или не имеющим упомянутой лицензии. Лица, не имеющие такой лицензии и привлекающие средства населения во вклады, несут гражданскую, административную и уголовную ответственность.

В части 3 ст.36 Закона о банках установлены основные принципы получения указанной лицензии. Так, данной нормой определено, что право привлекать во вклады денежные средства физических лиц предоставляется банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет. При слиянии банков указанный период рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату государственной регистрации. При преобразовании банка этот срок не прерывается.

Банк России издал особые правила, которые касаются лицензирования деятельности банков по привлечению средств граждан во вклады. Эти правила содержатся, в частности, в инструкции Банка России "О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности" от 23 июля 1998 г . N 75-И. В соответствии с п.13.1 указанной инструкции банк, желающий привлекать средства граждан во вклады, должен:

а) быть финансово устойчивым в течение последних шести месяцев;

б) соблюдать установленные Банком России требования к размеру капитала;

в) выполнять обязательные резервные требования Банка России;

г) не иметь задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта Российской Федерации, местным бюджетом и государственными внебюджетными фондами;

д) иметь соответствующую организационную структуру, включающую службу внутреннего контроля;

е) выполнять квалификационные требования Банка России к сотрудникам кредитной организации;

ж) соблюдать технические требования, включая требования к оборудованию, необходимому для осуществления банковских операций.

Банк, желающий привлекать средства населения в иностранной валюте, получает специальную лицензию на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте. Она предоставляется при наличии лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения средств физических лиц). Положения о лицензировании деятельности банков по привлечению денежных средств граждан во вклады важны с точки зрения создания системы защиты населения от недобросовестных контрагентов, которые, привлекая средства граждан, не обеспечивают условий возврата денег. Не случайно в ч.2 ст.36 Закона о банках говорится о том, что банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Банки, как и любые юридические лица, отвечают по своим обязательствам перед вкладчиками всем своим имуществом (п.1. ст.56 ГК РФ), включая обязательные резервы, которые могут быть направлены на исполнение обязательств кредиторов кредитной организации после отзыва лицензии (ст.38 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", п.7.3 положения Банка России от 30 марта 1996 г . N 37 "Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации" (с изм. и доп.). Кроме того, Закон о банках предусматривает создание специальных организаций (фондов) обязательного и добровольного страхования вкладов для защиты интересов вкладчиков. Банки должны сообщать вкладчикам о способах обеспечения исполнения обязательств перед ними (ч.1. ст.8 Закона о банках, п.3 ст.840 ГК РФ).

В соответствии с Законом о банках вкладчик - физическое лицо обладает большей правовой и экономической защитой по сравнению с юридическими лицами. Так, ст. 36 Закона о банках устанавливает дополнительные гарантии государства для вкладчиков банков - физических лиц, если указанные банки созданы государством либо в их уставном капитале государству принадлежит более 50% голосующих акций (долей). Указанная норма ст.36 уточнена в п.1 ст.840 ГК РФ, где определено, что возврат вкладов граждан банком, в уставном капитале которого более 50% акций или долей участия имеют Российская Федерация и (или) субъекты Российской Федерации, а также муниципальные образования, гарантируется их субсидиарной ответственностью по требованиям вкладчика к банку в соответствии со ст.399 ГК РФ. Указанная ответственность государства наступает не только в случае неплатежеспособности банка (ст.56 ГК РФ), но и в случае отказа банка-должника от удовлетворения требований вкладчика либо при неполучении вкладчиком ответа на заявленное требование в разумный срок.

Согласно ст.38 Закона о банках, для обеспечения возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потерь дохода по вложенным средствам создается Федеральный фонд обязательного страхования вкладов. Участниками Федерального фонда обязательного страхования вкладов являются Банк России и банки, привлекающие средства граждан. Порядок создания, формирования и использования средств федерального фонда обязательного страхования вкладов определяется федеральным законом наглядным финансовым инструментом.

Заключая договор, клиент банка заранее знает, на сколько прирастут вложенные сбережения за месяц или год, и вправе в любой момент снять деньги с вклада. Правда в случае досрочного изъятия банк, как правило, устанавливает существенно более низкую ставку. С недавних пор сохранность вклада гарантируется даже в случае, если банк приказал долго жить. Правда, опять же с оговоркой - сумма вклада не должна превышать 100 тысяч рублей.

Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" был принят Государственной Думой РФ 28 ноября 2003 г. и вступил в силу 27 декабря 2003 г. Идея его принятия возникла еще в 1994 году, когда в Государственной Думе началось обсуждение соответствующего законопроекта, но на протяжении 90-х годов несколько попыток его принятия оказались неудачными.

После принятия Федерального закона от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ “О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации” в России начала создаваться система защиты вкладчиков банков.

Основная цель принятия таких законов на Западе - быстро вернуть вклады из банка, не дожидаясь его ликвидации. Так же и в России основной целью издания закона было обеспечение гарантированного возврата вложенных средств.

Страхование вкладов следует рассматривать как разновидность обязательного страхования, направленных на защиту сбережений населения, размещенных в банковском секторе. С точки зрения вкладчика - выгодопреобретателя по данному виду страхования, механизм страхования вкладов заключается в следующем. Если банк прекращает работу и у него отзывается лицензия на осуществление банковских операций, то созданный государством страховщик(Агентство по страхованию вкладов) выплачивает его вкладчикам фиксированные денежные суммы.

При этом вкладчику не требуется заключать какой-либо договор: страхование вкладов осуществляется ”автоматически”, согласно закону. Агентство по страховании вкладов(далее АСВ), выплатив вкладчику страховое возмещение, занимает его место в очереди кредиторов и в дальнейшем само выясняет отношения с банком по возврату задолженностей, так действует правило суброгации. В соответствии с законом о страховании вкладов суммы страхового возмещения уплачиваются в размере 100% суммы вклада, но не более 100 000 рублей. Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам превышает 100 000 рублей, возмещение выплачивается по каждому из вкладов, пропорционально их размерам, но не превышая 100 000 рублей. Но если вкладчик имеет счета в разных банках, то размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно.

Из этого следует что для того, чтобы застраховать все свои сбережения, необходимо руководствоваться старым как мир принципом: “не клади все яйца в одну корзину”. То есть сбережения свои лучше хранить в разных банках.

Заключение

банковский вклад сохранность возврат

Правовое регулирование банковских услуг в России далеко не совершенно, требует доработки действующих норм и введения новых, более действенных, позволяющих банкам и их клиентам работать в длительных и взаимовыгодных отношениях.

Принятие закона о страховании вкладов позволило определить круг банков, которые вправе стать участниками системы обязательного страхования вкладов, а значит, и осуществлять дальнейшее привлечение денежных средств населения.

Большинство граждан (физических лиц) и организаций (юридических лиц) вступают в договорные отношения с банками в целях обеспечения сохранности своих денежных средств в виде банковских вкладов (депозитов) или получения возможности участия в системе безналичных расчетов. Поэтому так важно изучение вопросов, связанных с правовым регулированием таких договорных отношений и применением соответствующих законоположений в банковской деятельности и в судебной практике.

Список литературы

1. Братко А. «Сохранность вкладов и новые гарантии для вкладчиков». «Хозяйство и право» \ 2004 г., № 6.

2. Витрянский В. В. «Кредитный договор: понятие, порядок заключения и исполнения». - М., 2005 г., с. 194-220.

3. Деньги, кредит, банки: Опорный конспект лекций. / Никитин В.М., Юдина И.Н. - Барнаул: Изд-во «Азбука», 2004.- 116 с.

4. Курбатов А. «Банковские вклады (депозиты)». «Хозяйство и право» \ 2004 г., № 8.

5. Курбатов А. «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». «Хозяйство и право»\ 2004 г., № 4.

Размещено на Allbest.ru