Возникновение и эволюция кредитных отношений
Возникновение и эволюция кредита как формы долговых отношений. Кредит как активный инструмент государственного регулирования, взаимосвязь кредитования и макроэкономической динамики, зависимость между объемами кредитов экономике и уровнем ВВП страны.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 26.01.2013 |
| Размер файла | 55,9 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
- Содержание
- Введение
- Глава 1. Теоретические основы возникновения и эволюции кредитных отношений
- 1.1 Понятие кредита и необходимость его появления
- 1.2 Основные этапы развития кредитных отношений
- Глава 2. Экономические теории эволюции кредита
- 2.1 Обзор исследований сущности кредита
- 2.2 Перераспределительная и фондовая теории кредита
- Заключение
- Список использованной литературы
- Приложение. Глоссарий
Введение
Актуальность темы работы следует из того, что формирование в кредитной системы, адекватной условиям рыночной экономики, предполагает разработку и реализацию концепции совершенствования кредитных отношений как фактора стабилизации экономики, что, в свою очередь, определяет необходимость проведения их комплексного исследования в единстве методологического, теоретического и практического аспектов. Изучение теоретико-методологических основ формирования и функционирования кредитных отношений обусловливает, прежде всего, рассмотрение кредита как социально-экономического явления, определенной подсистемы в экономическом устройстве общества, что предполагает выяснение генезиса, сущности и содержания, функциональной роли, форм кредита и кредитных отношений.
С точки зрения теории к кредиту относятся неоднозначно. Одними специалистами считается, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к банкротству. Столь разноплановое понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления. кредитование долг государство ввп
Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости может увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и выданные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.
Кредит представляет собой опору современной экономики, неотъемлемый элемент экономического развития. Кредит используют как крупные организации, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.
Кредитные отношения изучались в трудах таких представителей экономической мысли, как: Соболева М.Н., Юровского Л.Н., Кронрода Я.А., Брю С., Макконнелла К., Лаврушина О.И., Конника И.В., Панскова В.Г., Левчука И. и др.
Цель работы - проанализировать историю возникновения и развития кредитных отношений и их эволюцию.
Для достижения указанной цели поставлено решение следующего ряда задач:
1. определение понятия кредита исторически как формы долговых отношений;
2. характеристика развития сущности кредита, в понятие которой входят: структура кредита, стадии его движения и экономическая основа, а также обзор основных функций и законов кредита
3. определение роли кредита на различных направлениях (перераспределение ресурсов, экономное использование материальных и денежных ресурсов, удовлетворение потребностей населения и др.)
Объект исследования - кредит как форма ссудного капитала.
Предмет исследования - развитие кредитных отношений.
Методологической и теоретической основой исследования явились теоретические разработки и выводы зарубежных и отечественных исследователей.
Глава 1. Теоретические основы возникновения и эволюции кредитных отношений
1.1 Понятие кредита и необходимость его появления
Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки, он активно изучается практически всеми ее разделами. Такой интерес к кредиту и кредитным отношениям продиктован уникальной ролью, которую играет это экономическое явление не только в хозяйственном обороте, национальной и международной экономики, но и в жизни человеческого общества в целом.
Слово "кредит" происходит от латинского слова, означающего ссуду, долг. Однако многие экономисты связывают его с иным близким по значению термином, означающим "верю". Соответственно, в кредите видят долговое обязательство, напрямую связанное с доверием одного человека, передавшего другому определенную ценность. Такая трактовка происхождения слова "кредит" вполне правдоподобна, поскольку кредит и кредитные отношения возникают из сделок, в которых одна сторона представляет другой стороне некий обладающий ценностью предмет в обмен на обещание заемщика вернуть этот предмет или его эквивалент в будущем.
По справедливому замечанию немецкого экономиста XIX в. Шеффле, доверие есть спутник кредита, но не составляет его экономического существа [4, с.395]. Однако одного доверия мало. Для возникновения и развития кредитных отношений необходимы веские экономические основания, серьезные экономические причины.
Возникает кредит и существует в той сфере хозяйственной жизни, где встречаются независимые хозяйствующие субъекты, и происходит перемещение общественного богатства из рук в руки на свободной и добровольной основе. В простейшей форме кредит существует в условиях разложения натурального и становления товарного хозяйства, когда один хозяйствующий субъект не обменивает свой товар непосредственно на товар другого производителя, а передает его при условии, что по истечении определенного срока второй производитель произведет встречную передачу своего товара. Здесь образуется временной разрыв в осуществлении операций купли-продажи. Вместе встречной передачи товаров из рук в руки по принципу "здесь и сейчас" один товар передается до того, как другой будет отдан в обмен в качестве эквивалента. Такая форма обмена может возникать и существовать только при свободном волеизъявлении обеих сторон, на основе их добровольного согласия, заключенного соглашения.
Со временем прямой товарообмен уступает место товарному обращению, для которого характерно участие денег в качестве посредника. Появление денег приводит к тому, что вслед за одновременным товарообменом видоизменяет свою форму и разновременный товарообмен. Однако от модификации срока, оговоренного участниками обмена, вместо встречного перемещения товаров происходит перечисление денег, т.е. передача не товарного, а денежного эквивалента. В результате в процессе купли-продажи товаров при отсрочке расчетов деньги начинают выполнять новую для них функцию средство платежа.[1, с.99]
Причинами образования временного разрыва в товарообменных операциях могут стать разновременность производства и обмена, различия в продолжительности производственных процессов. Таким образом, различие во времени производства у различных хозяйствующих субъектов обусловливает необходимость появления разновременного обмена и товарного обращения, на основе которых возникают особые экономические отношения - кредитные отношения. В их рамках создаются встречные обязательства, которые порождают тесную взаимосвязь и взаимозависимость товаропроизводителей. Выполнение должником своих индивидуальных обязательств в срок позволяет продолжить кредитование и способствует развитию хозяйства в целом и всех участников обмена в отдельности.
Неисполнение пагубно не только для кредитора. Оно ставит под удар исполнение долговых обязательств во всей цепочке кредитных отношений. Закономерно, что среди исторических первых правовых норм, выработанных для регулирования хозяйственной жизни, можно встретить такие, которые однозначно защищают интересы кредитора.
Говоря об экономических обстоятельствах, порождающих кредитные отношения, следует продолжить анализ общественного разделения труда. На определенном этапе его развития появляется торговля и возникает купеческий капитал. На этой почве происходит дальнейшее укрепление кредита, торговля получает уже готовой форму разновременного товарообмена и активно использует ее. Можно утверждать, что для торговли, особенно оптовой, покупка и продажа товаров в кредит является наиболее характерной особенностью. Торговля в кредит отражает ее посредническую природу, так как торговцы не только продают свои товары с отсрочкой платежа, но и приобретают их на кредитной основе для последующей реализации. [14, с.126]
Вполне логично, что изучение кредита как важного экономического явления было начато именно с его простой формы, связанной с отсрочкой платежа за приобретаемые товары или предоплатой за приобретаемые товары. Исторически и логически она является исходной. Эта форма получила название коммерческого кредита.
Коммерческий кредит - это предоставление товарных форм общественного богатства на условиях встречной передачи эквивалентов в установленный срок в будущем [4, с.397]. Материальной основой коммерческого кредита является совокупность взаимообусловленных хозяйственных операций: разделенные во времени акты передачи товаров или денег и встречное перемещение их эквивалентов, т.е. акты замещения эквивалентов. Поэтому данную форму кредитования можно кратко определить как взаимное замещающее кредитование.
На базе коммерческого кредита получили развитие различные долговые расписки, которые передавались покупателем продавцу при получении товара. По мере эволюции кредитования происходила унификация форм таких расписок, в конце они приобрели законченный вид, получивший название "вексель".
Достаточно широкое распространение получили товарные кредиты. Для этого вида кредитования характерна передача товаров на условиях последующей передачи равного количества товаров того же сорта и качества. Особо важную роль такое кредитование получило в сельском хозяйстве, когда производители брали в кредит зерно на условиях передачи в будущем зерна того же количества и сорта. Передаче подлежал не тот же самый товар, а такой же, т.е. товар, обладающий теми же родовыми признаками.
Можно дать определение денежного кредита. Денежный (товарный) кредит - это предоставление особых форм общественного богатства на условиях встречной передачи их эквивалента по истечении срока, определяемого сторонами с уплатой процента. [2, с.78]
Вместе с тем, коммерческий и денежный кредиты имеют большое сходство, которое и позволяет рассматривать их как различные формы проявления единого экономического явления. К их общим признакам относятся: неодновременный характер встречных движений материальных благ как материальное основание для возникновения кредитных отношений; образование на основе односторонней передачи блага у другой стороны особого заемного обязательства, оформленного договором или векселем; погашение заемного обязательства по истечении определенного соглашения срока путем встречной передачи товарного или денежного эквивалента.
Коммерческий и денежный кредиты, связанные с движением материальных благ, являются базовыми формами кредита. На их основе возникают более сложные кредитные отношения, появляются различные способы заимствования и погашения заемных обязательств.
Образование временно свободных средств обусловлено следующими причинами: характером оборота основного капитала; характером оборота оборотного капитала; необходимость капитализации части прибыли. Таким образом, кругооборот и оборот промышленного и связанного с ним торгового капитала неизбежно приводят к образованию временно свободных денежных средств. [16, с.156]
Указанные причины образования временно свободных денежных средств характеризуют закономерности кругооборота и оборота капитала. Они также определяют важнейшие факторы, влияющие на образование потребности в дополнительных денежных средствах.
Таким образом, дополнительные денежные средства являются условием ускорения кругооборота капитала, предприниматели стремятся максимально ускорить реализацию своих товаров, и вынуждены зачастую продавать их на условиях отсрочки платежа. В этом случае временная нехватка денежных средств на закупку сырья для продолжения процесса производства должна быть восполнена за счет внешних источников.
Результатом использования кредита являются выручка и дополнительная прибыль, которая направляется на погашение кредита. Следовательно, объективная необходимость кредита вытекает из потребности согласования интересов хозяйствующих субъектов - кредитора и заемщика, связанных с высвобождением денежных средств из кругооборота капитала кредитора, их вовлечением в кругооборот капитала заемщика и последующим возвратом кредитору с выплатой процента [4, с.402].
В конечном итоге необходимость появления и развития денежного кредита определяется самим производством, характером кругооборота и оборота используемого в нем капитала.
1.2 Основные этапы развития кредитных отношений
Кредит и кредитные отношения в процессе своего исторического развития прошли несколько последовательных этапов: зарождения, становления и регулирования кредитных отношений.
Первый этап - зарождение кредитных отношений. Кредитные отношения стали возникать на этапе перехода от натурального к товарному хозяйству. В этот период появился особый разновременный обмен продуктами, который постепенно уступил свое место своему товарному аналогу - разновременному товарообмену. С появлением денег возникаю более сложные кредитные отношения - продажа товаров с отсрочкой платежа. [15, с.92]
Несовпадение периодов производства и обращения различных товаров, сезонные условия их производства и реализации приводили к тому, что одним производителям приходилось покупать товары у других еще до продажи собственных товаров. Поэтому покупатель становился заемщиком, а продавец - кредитором. Значительно реже встречалось авансирование товаропроизводителей. Так появились простейшие формы коммерческого кредитования.
Значительную роль в зарождении и становлении кредитных отношений и кредита сыграло ростовщичество. Развитие общественного разделения труда и появление частной собственности в период разложения натурального хозяйства послужили толчком к значительной имущественной дифференциации, которая привела к появлению такого своеобразного экономического феномена, как ростовщичество.
Появление денег и последовавшее за этим развитие денежного обмена явились важным фактором усиления дифференциации и стали основой перехода к денежной форме ростовщичества. По свидетельству греческого историка Плутарха, в Древней Греции в XV-XI вв. до н.э. весь простой народ был в долгу у богатых, причем должники часто брали в долг деньги под залог самих себя, и за неуплату долгов многие были вынуждены продавать в рабство своих детей.
Ростовщический кредит в античном мире выступал в трех основных формах: в форме предоставления денежных кредитов рабовладельческой знати, преимущественно земельным собственникам, для покупки предметов роскоши; в форме предоставления кредитов мелким, владеющим условиями своего труда производителям, к числу которых принадлежали крестьяне и ремесленники; в форме кредитования античных городов и государств.
Характерной особенностью ростовщического кредита являлся чрезвычайно высокий уровень процента. Высоким был процент и по кредитам мелким товаропроизводителям. Высокий процент создал реальную возможность деградации и разорения мелкого производителя вплоть до потери им имущества и даже свободы. Это подрывало самые глубокие экономические основы полиса как особого социально-экономического организма, и поэтому само государство вынуждено было предпринимать ряд мер по защите мелкого производства как основы полисного хозяйства.
Таким образом, ростовщический кредит оказывал значительное влияние на всю экономику и социальную жизнь античного общества. Он имел следующие основные особенности: чрезвычайно высокий уровень процента; возможность обращения в рабство за долги; в преимущественно денежную форму, что способствовало переходу к товарному хозяйству; предоставление кредита из собственных средств.
Широко распространение кредитных отношений привело к зарождению банкирского промысла. Первоначально он возник как дополнительное занятие менял, которые обменивал монеты различных городов и государств. Наряду с торговлей деньгами менялы постепенно перешли к приему на хранение денег, их переводу по поручению клиентов, стали заниматься кредитованием под залог домов и земель.
Особым видом кредитования в античном мире были морские торговые кредиты. Заемщиками выступали купцы, снаряжающие дорогостоящие экспедиции за товарами в дальние страны. Таким образом, в древних и античных обществах произошло зарождение кредитных отношений, и появились различные формы кредита. Однако в целом хозяйство носило натуральный характер, кредитные операции развивались на базе ростовщического кредита, который стал сдерживающим фактором экономического развития, не способствовал прогрессу производства. Зародившийся банковский промысел также по своей сути был ростовщическим. [3, с.120]
Второй этап исторического развития кредитных отношений - их становление. На данном этапе произошло дальнейшее развитие товарного кредитования. В средние века коммерческий кредит широко практиковался по всей Европе. Его сроки подчас растягивались до полутора лет. Важным моментом развития коммерческого кредитования стало появление векселей простых и переводных. Постепенно векселя превратились в инструменты коммерческого кредита.
Купцы стали расплачиваться за покупку товаров векселями. Периодически на ярмарках производились массовые взаимные платежи по векселям.
На данном этапе возникла более сложная форма кредитных отношений - кредитные отношения с участием посредника, возродился и стал набирать силу банковский промысел. Появление кредитного посредничества явилось результатом разрешения противоречий в развитии самих кредитных отношений. Эти противоречия определялись объективным несовпадением в размерах высвобождавшихся денежных средств у кредиторов и возникающей потребности заемщиков в дополнительных средствах, а также различиями между продолжительностью высвобождения этих средств и продолжительностью существования потребности в них.
В большинстве европейских стран в период с конца XVII в. в течение полутора веков появились акционерные и крупные эмиссионные банки, что означало ликвидацию монопольного положения ростовщичества и создание национальных кредитных систем, отвечающих интересам развития промышленности и торговли. Появление банков не снижает значение коммерческого кредита как основы кредитной системы. Он сохраняет способность напрямую, непосредственно обслуживать кругооборот капитала, служить важным инструментом его ускорения. Банковский кредит получил развитие на его основе и удачно его дополняет. [10, с.121]
Третий этап исторического развития кредита - переход к регулируемым кредитным отношениям. Его основной признак - всеохватывающий, тотальный характер кредитных отношений, что находит свое выражение в следующем:
· кредитные отношения опосредуют все экономические процессы, глубоко проникают в денежное обращение, сферу обмена, производства и потребления, международные отношения;
· все хозяйствующие субъекты, население государство становятся одновременно заемщиками и кредиторами; усиливается связь денежной эмиссии с кредитными операциями банков;
· международная торговля практически полностью опосредована кредитными сделками;
· с появлением кредитных карт повседневная купля-продажа товаров приобретает кредитный характер;
· получают развитие различные специализированные кредитно-финансовые институты: сберегательные банки, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы [4, с.413].
Важная характеристика современного этапа развития кредитных отношений - регулирование кредитных отношений государством и центральным банком. Центральные банки активно используют инструменты учетной и дисконтной политики для регулирования экономики. Они регулируют денежное обращение, осуществляют меры по развитию кредитно-банковской сферы.
Глава 2. Экономические теории эволюции кредита
2.1 Обзор исследований сущности кредита
Эволюция кредита, кредитных отношений в реальной действительности нашла отражение в развитии теории кредита. Кредитные отношения оказались предметом исследования среди политэкономов, финансистов, специалистов банковского дела, юристов и других. Теоретические аспекты развития кредитных отношений стали составной частью самостоятельной науки - политической экономии, впоследствии экономической теории, на базе которых формировалась наука о кредите. На протяжении длительного периода времени многие зарубежные и отечественные ученые изучали кредитные отношения. Это исследования западных экономистов (А. Смит, Д. Рикардо, И. Шумпетер, Дж. Кейнс, Дж. Гэлбрейт, Л. Лернер, М. Фридмен, В. Лексис и др.), разработавших основы теории кредита, определивших его сущность, функциональную роль и формы кредита; российских ученых (З.В. Атлас, Э.Я. Брегель, З.С. Каценелбаум, ВД. Конник, И.В. Левчук, ПА. Пессель, А.Я. Ротлейдер, ИА. Трахтенберг, М.М. Ямпольский и др.), исследовавших кредитные отношения в рыночной экономике с позиций системного подхода, раскрывших сущность кредита, структуру, принципы, методы кредитования и отдельные вопросы институционального развития кредитной системы. Современные аспекты организации кредитных отношений, денежно-кредитной политики в трансформационной экономике исследуются российскими (О.С. Булко, Е. Жуков, О.И. Лаврушин, В.И. Рыбин, М.Н. и В.М. Усоскины, Ю.Е. Шенгер, Г.А. Шварц и др.). [7, с.105]
Учитывая, что кредит привлекал внимание исследователей с давних пор, особенно существенный качественный скачок в развитии его теории произошел в период зрелости капитализма, когда роль кредита и банков в экономике стала наиболее заметной. История свидетельствует, что теория кредита представляет собой переход от его сущности, функций, законов движения к роли в экономическом развитии в качестве одного из инструментов в механизме государственного регулирования. По данным проблемам в теории кредита существуют многообразные, часто противоречивые точки зрения. Это объясняется тем, что ученые представляют различные научные школы и направления, их позиции отражают функционирование кредита в конкретных исторических условиях определенной экономической системы, а также этапы развития рыночной экономики. [4, с.67-68]
Прежде всего следует отметить, что подходы ученых к трактовке категории "кредит" разнообразны и неоднозначны и до настоящего времени среди исследователей еще не выработано единой точки зрения по данному вопросу. В научной литературе приведено более 40 определений кредита, высказанных различными исследователями, начиная от меркантилистов, представителей классической политэкономии и заканчивая современными авторами. Так, согласно Н. Бунге, "кредит есть вид мены, в которой передается ценность или личная услуга по доверию и будущему вознаграждению, а все предметы мены могут быть предметом кредитных сделок". Он определил сущность понятия "доверие в кредите", являющееся одной из его фундаментальных основ: доверие в кредите основывается на действительности требования, на несомненности вознаграждения в той форме, в которой оно обещано; хозяйственные основания доверия в кредитных отношениях могут заключаться в производительности труда, надежности предприятия и т. д. Причем доверие имеет не одну вещественную основу, оно опирается и на нравственные качества заемщика, на судебный и исполнительный порядок. По мнению же немецкого экономиста В. Лексиса, кредит - "...доверие, которым пользуется лицо, взявшее на себя обязательство будущего платежа, со стороны лица, имеющего право на этот платеж, то есть доверие, которое кредитор оказывает должнику; ссуда есть самая простая и вместе с тем и наиболее всеобщая форма кредитных операций". Такое понимание кредита подчеркивает внешнюю сторону кредитных отношений, не раскрывая при этом сущности экономического явления. В.И. Тарасов характеризует кредит как "...категорию, выражающую экономические отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, то есть передачи средств во временное пользование, другими словами, кредит есть отношения по поводу возвратного движения стоимости". Известный специалист по проблемам кредита академик И.А. Трахтенберг в 1929 году подчеркивал, что кредит - категория не техническая, а социальная, исторически ограниченная и должен изучаться как непрерывно диалектически развивающееся явление.
Таким образом, кредит характеризуют как помощь, услугу, доверие, обмен во времени, посредством которого одно лицо добровольно уступает другому право экономически распоряжаться своим имуществом за определенную плату в будущем, временное предоставление покупательной способности, отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости, движение ссудного капитала и ссужаемой стоимости, заем, ссуду, перераспределение временно свободных денежных средств, движение платежных средств на началах возвратности, предоставление настоящих денег взамен на будущие, посредника, облегчающего обмен, размещение и использование ресурсов на началах возвратности и другие составляющие. Кредит целесообразно рассматривать в широком смысле слова как совокупность экономических отношений, возникающих в процессе предоставления денежных и материальных средств во временное пользование на условиях возвратности с уплатой процента, а в узком - как ссуду в денежной или товарной форме на условиях возвратности и платности. [6, с.141]
Теоретическое объяснение и обоснование категории "кредит" содержится в концепциях ученых, представляющих различные направления и школы экономической мысли. В истории экономической мысли все теории кредита традиционно делятся на два направления: натуралистическую и капиталотворческую теории, различающихся главным образом по трактовке кредита, роли, которая отводится кредиту и банковским институтам в экономике. Так, ученые, придерживающиеся натуралистической теории, представлявшие классическую и историческую школы (А. Смит, Д. Рикардо, Ж.-Б. Сэй, Ж. Симонди, Ф. Бастиа, Д. Мак-Куллох, Кэннан и др.), трактовали кредит как способ перераспределения уже существующих материальных ценностей в натуральной форме 1 и отвергали капиталотворческую способность банков (создание новых денег). Они исходили из того, что объект кредита - это натуральные (то есть неденежные) вещественные блага; что кредит представляет собой движение натуральных благ, и поэтому есть лишь способ перераспределения существующих в данном обществе материальных ценностей; ссудный капитал тождествен реальному, его накопление является накоплением этого капитала, а движение первого полностью совпадает с его движением; поскольку кредит выполняет пассивную роль, то коммерческие банки - всего лишь посредники. [8, с.69]
Представители капиталотворческой теории кредита (Дж. Ло, Г. Маклеод, Й. Шумпетер, А. Ган, Дж. Кейнс и Р. Гоутри, Ш. Коклен и др., в том числе большинство современных экономистов) подчеркивают самостоятельную роль кредита по отношению к сфере производства. Одни (Дж. Лоу и др.) отождествляли кредит с деньгами и богатством, считали, что кредит способен привести в движение все неиспользуемые производственные возможности, создавать богатство и капитал, ему принадлежит решающая роль в развитии экономики, банки являются не посредниками, а создателями капитала. Другие (Г. Маклеод и др.) утверждали, что кредит создает продукцию из ничего; деньги и кредит, имея покупательную силу, являются богатством; кредит приносит прибыль и поэтому выступает производственным капиталом, а банки - "фабрики" кредита, так как они создают кредит, а значит, и капитал. [9, с.91-92]
В XIX - начале XX века появились исследования, базирующиеся на изучении фактических и статистических материалов, наглядно доказывающих, что роль банков и кредита в экономике стала ведущей (Дж. А. Гобсон, Р. Гильфердинг и др.).
В начале XX века и позже последователи и теоретики капиталотворческой концепции (Й. Шумпетер, А. Ган, Дж. Кейнс и Р. Гоутри, В. Лексис и др.) рассматривали кредит как средство создания капитала и эффективного его использования. Согласно Шумпетеру, кредит является "феноменом экономического развития" (если социально-экономическим процессом не управляет административно-командная система). Экономическое развитие государства невозможно без кредита. Благодаря кредиту предприниматели имеют возможность расширять производство с помощью "новых комбинаций" факторов производства. [5, с.85]
Й. Шумпетер опровергал мнение о роли банков лишь как о финансовых посредниках, перераспределяющих имеющиеся в экономике капиталы. Й. Шумпетер и А. Ган считали банки всесильными, поскольку кредит создает депозиты, а следовательно, и капитал. По их мнению, инфляционный кредит (то есть способный к безграничному расширению) - движущая сила воспроизводства и содействует постоянному экономическому росту. Поэтому их теория получила название экспансионистской теории кредита.
Й. Шумпетер подчеркивал, что многие экономисты XVII и XVIII веков имели четкие, хотя иногда и гипертрофированные, представления о создании кредита и его важности для развития промышленности, а в конце XIX - начале XX века азбучное описание процесса, посредством которого создаются депозиты через предоставление кредита, дали сразу несколько авторов. В 1911 году П. Фишер подтвердил истину, согласно которой депозиты и банкноты в сущности одно и то же.
Сторонники поздней капиталотворческой теории отдавали предпочтение сфере обращения перед производством.
Изначально практически противоположные направления - натуралистическая и капиталотворческая теории, развивавшиеся одновременно, фактически давно не взаимоисключают друг друга: с помощью кредита сбережения трансформируются в инвестиции, то есть кредит перераспределяет денежные потоки в экономике; и в то же время банки, несомненно, обладают и капиталотворческой способностью. [13, с.110-111]
Отечественная экономическая мысль до революции развивалась в направлении мировой экономической науки, а теория кредита находилась в центре внимания ведущих российских ученых: исследовались вопросы теории кредита, его функциональной роли в экономике (Н.Х. Бунге, И.И. Кауфман, С.Ю. Витте, В.П. Идельсон и др.). В научной литературе рассматривались цели кредита, его сущность, определение роли кредита процессе роста капитала в экономике, соотношение кредита и денег, влияние кредита на производство и спекуляцию, источники оборотных средств кредита, способы использования кредита и его организации, кредит как источник увеличения богатства, отличия краткосрочного и долгосрочного кредита и другие вопросы. Однако следует обратить внимание, что одна из главных проблем теории кредита, обсуждавшихся в российской литературе дореволюционного периода, - выявление и оценка роли кредита в процессе роста капитала в экономике. [13, с.56]
В советский период теория кредита стала развиваться на основе марксистско-ленинской политической экономии, в то время как подходы Дж. Кейнса, неокейнсианства, монетаризма к трактовке функционального аспекта кредита, рассмотрению его в качестве инструмента регулирования стали ведущими теориями на Западе, и на их основе экономисты активно разрабатывали теорию денежно-кредитного регулирования.
2.2 Перераспределительная и фондовая теории кредита
В экономической науке сложились перераспределительная и фондовая теории, в которых также выяснялась сущность категории "кредит". Так, представители перераспределительной теории (Н.С. Мордвинов, В.С. Геращенко, Н.Г. Сычева, В.В. Лаврова и др.) рассматривают кредит с точки зрения перераспределения временно свободных денежных средств. В рамках данной теории содержание кредитных отношений состоит в аккумуляции денежных средств и передаче их кредитующим организациям, хозяйствующим субъектам или отдельным лицам во временное пользование с обязательным возвратом в установленный срок и внесением платы.
Сторонники же фондовой теории (М.И. Волков, З.С. Каценеленбаум, О.И. Лаврушин, ГА. Шварц, А.Я. Ротлейдер, ИА. Трахтенберг и др.) характеризуют кредит как движение ссудного фонда 4 и исходят из необходимости изучения сущности кредита на основе его простейших форм. Однако эти формы по своим свойствам должны дополнять характеристику кредита как целостного экономического процесса. Согласно данной трактовке, между кредитором и заемщиком могут быть разнообразные субъекты воспроизводственного процесса, и отношения между ними будут кредитными, если они по своим свойствам характерны для кредита в целом.
Главные отличия перераспределительной и фондовой теории четко обозначил российский ученый О.И. Лаврушин, обобщивший и сконцентрировавший все ключевое, что есть в науке в области методологии исследования кредита, кредитных отношений.
Начиная с 30-х годов XX века исследователи кредитных отношений первостепенное внимание сосредоточили на функциональном аспекте кредита, рассматривая его как инструмент регулирования. Начало этому положило кейнсианское направление. Дж. Кейнс и его последователи, используя "рациональные зерна" капиталотворческой теории, обосновали принципы кредитного регулирования экономики, согласно которым кредит определяет экономическое развитие. С целью стимулирования производства и потребительского рынка необходимо способствовать расширению инвестиций посредством снижения ссудного процента, что в конечном итоге увеличит производственный и потребительский спрос, снизит уровень безработицы. Дж. Кейнс приравнивал ссудный капитал к деньгам и определял его уровень в зависимости от количества денег в обращении. Согласно его более поздней концепции, деньги влияют на процент, процент - на инвестиции, инвестиции - на производство, производство - на доход, а последний - на цены. В дальнейшем Дж. Кейнс признал, что денежная масса влияет на величину процента до определенного уровня, а инвестиции не всегда должным образом реагируют на него. Последователи Дж. Кейнса (Л. Лернер, П. Самуэльсон, Э. Хансен, С. Харрис и др.) развили его идею об активном вмешательстве государства в экономические процессы, в том числе с помощью кредита, и предлагали учитывать способность центрального банка определять денежно-кредитную политику посредством изменения учетной ставки.
Американские экономисты (Р. Голдсмит, Х. Дугел, Д. Кример, С. Кузнец и др.) исследовали кредитный рынок, его взаимодействие с экономикой через аккумуляцию и концентрацию капиталов, институциональную структуру кредитной системы и ее отдельные звенья. Они выявили прямую зависимость развития национальной экономики от накопления денежного капитала, динамики рынка капитала и кредита, а также определили структуру и параметры функционирования данного рынка.
Капиталотворческая теория получила дальнейшее развитие также в теории монетаризма (ее представителями являлись: в США - М. Фридмен, Р. Роз, А. Бернс, во Франции - Ж. Рюэфф, в Германии - О. Файт и др.). Отдельно следует выделить концепцию монетаризма М. Фридмена, согласно которой основные инструменты регулирования экономики - изменения денежной массы и процентных ставок, что дает возможность чередовать кредитную экспансию (интенсивное расширение кредитных операций банков) и рестрикцию (ограничение кредитов, предоставляемых центральным банком коммерческим банкам). Установление среднегодовых темпов роста денежной массы в сочетании с определенным уровнем процентных ставок позволяет влиять на динамику производства и цен.
Таким образом, в рамках каждой теории можно найти различные подходы, противоречивые трактовки, но все исследователи так или иначе первостепенное внимание обращают на то, какое влияние оказывает кредит на общественное развитие, каково его назначение в экономике. В целом, подводя итог рассмотренным позициям ученых, можно сделать вывод, что в теории сформировались следующие три подхода к функциональной роли кредита в экономике.
В рамках первого подхода ученые рассматривают кредит как негативное начало и считают, что он не оказывает воздействия на экономику. Представители данного подхода (А. Смит, Д. Рикардо, Ж. Сэй, Ф. Бастиа, Д. Мак-Куллох и др.) утверждали, что кредит, так же, как и деньги, - техническая категория; он не оказывает влияния на экономический процесс; это только переход средств от одного к другому; он не в состоянии изменить товарный мир, только может помочь капиталу перейти в руки более хороших предпринимателей; имеет только микроэкономическое значение для инвестора, у которого появляется возможность инвестировать с помощью кредита сверх собственных источников; не является капиталом и не создает никакого капитала; влияет только на цены, но не на производство; не может создать капитал из ничего и повысить производительные силы экономики; является причиной кризисов.
Второй подход состоит в том, что кредит обладает колоссальной силой воздействия на экономическое развитие. Представители этой точки зрения утверждают, что кредит - это "изобретение гения" (Дж. Ло, Н.С. Мордвинов, Г. Маклеод, А. Ган и Й. Шумпетер, Дж. Кейнс и Р. Гоутри, Л. Лернер, П. Самуэльсон, Э. Хансен, С. Харрис, Р. Голдсмит, Х. Дугел, Д. Кример, С. Кузнец, М. Фридмен, А. Бернс, Ж. Рюэфф, О. Файт, Дж. А. Гобсон, Р. Гильфердинг, Ш. Коклен, И.И. Кауфман и др.), опережает медленное действие накопления и сбережения, почти мгновенно умножая капитал, является решающей силой: производство может быть организовано только с помощью кредита (вырастает из условий воспроизводства и способствует его расширению). Кроме того, кредит - ядро экономического развития и сущности экономического чуда, так же, как и деньги, - основной элемент развития. Он - условие подъема и непременная причина экономического развития, дополнительный производственный источник общества, вместе с машинным производством и ценой как средство управления производством - один из столпов современной экономики. Кредит расширяет производственные мощности, передает и создает покупательную способность, мобилизует средства, концентрирует мелкие сбережения для финансирования значительно больших размеров, используется для преодоления временных финансовых затруднений, увеличивает размер средств обращения и ускоряет их движение, увеличивает стабильность валют, способствует развитию конъюнктуры, позволяет предприятию размещать его собственные ресурсы на рынке, предвосхищает создание собственных средств, не зависит от объема сбережений и имеет капиталообразующий эффект.
Третий подход: кредит играет умеренную роль в экономике. В рамках данного подхода ученые (С.Ю. Витте, В.П. Идельсон, К. Маркс, Э.Я. Брегель, ИА. Трахтенберг, И.В. Левчук, ПА. Пессель и др.) исходят из того, что кредит не вредит экономике и не улучшает товарное обеспечение, поскольку даже при дополнительном кредите объем реальных капиталов от него не зависит. Он имеет значительную, но не магическую власть и является только разрешением на использование чужого капитала, увеличивает не существующий капитал, а сумму используемого капитала. Кроме того, не имеет производительной силы, хотя без него не могут найти полного применения уже имеющиеся производительные силы; не создает капитал, но с его помощью приводится в движение; вместе с деньгами, в зависимости от состояния их устойчивости, может определить как подъем, так и кризис.
На современном этапе процесс концентрации и централизации капитала, в том числе банковского, в промышленно развитых странах продолжается. В то же время в постсоциалистических государствах в транзитивный период кредит способствует децентрализации экономики и развитию рыночных отношений через процесс акционирования государственных предприятий и финансово-кредитных институтов. Кроме того, участие кредита в становлении рынка в определенной мере реализуется через программы приоритетного кредитования негосударственных форм хозяйствования.
Современные ученые в качестве основных экономических функций кредита выделяют перераспределительную, воспроизводственную, функцию замещения наличных денег кредитными орудиями обращения, контрольную, стимулирующую и регулирующую функции. Кредит является объединенным денежным потоком, с помощью которого общество получает дополнительный экономический эффект. В условиях свободной конкуренции роль кредитных отношений проявляется в содействии концентрации и централизации капитала. Кредит служит основой перечисленных процессов, способствуя превращению частных предприятий в акционерные общества, а также образованию монополий. Тем самым кредит содействует качественному развитию рыночных отношений, переходу их на новый организационный уровень.
Следовательно, кредит играет важную многофункциональную роль в развитии национальной и мировой экономики. Это проявляется в следующем:
1. с помощью кредита расширяются масштабы функционирующего капитала. Последний приобретает эластичность и мобильность, способность быстро перемещаться от одних предприятий, отраслей, регионов, стран к другим;
2. ускоряя процесс концентрации и централизации капитала, кредит стимулирует развитие производительных сил, способствует ускорению научно-технического прогресса, повышению темпов развития и эффективности экономики;
3. кредит обеспечивает непрерывность кругооборота капитала, обслуживает процесс реализации произведенных товаров, что особенно важно на этапе становления рыночных отношений;
4. кредит облегчает процесс перелива капитала из одних отраслей в другие, оказывая активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, на скорость обращения денег;
5. кредит способствует углублению международного разделения труда, вывозу капитала и его встречному (перекрестному) движению, ускорению развития производства в государствах, импортирующих капитал.
В условиях рыночной экономики кредит является активным инструментом государственного регулирования, обеспечивающим формирование рыночной системы, фактором экономического роста. Это подтверждено анализом взаимосвязи кредитования и макроэкономической динамики, который показал наличие зависимости между объемами кредитов экономике и уровнем ВВП страны; ростом и эффективностью кредитов и уровнем развития кредитной системы; степенью развития экономики и объемами кредитов частному и государственному секторам; объемами кредитов, направляемых в частный сектор, и степенью реформированности трансформационной экономики; размерами кредитования и величиной иностранного капитала в кредитной системе.
Заключение
В современных условиях кредитных отношений приобрели исключительное значение для развития экономики и общества в целом. Тотальный характер этих отношений позволил ведущим экономистам сделать важный вывод о том, что современное хозяйство становится кредитным по характеру доминирующих в экономике процессов. Этот вывод важно помнить при рассмотрении конкретных проблем коммерческого и банковского кредитования, организации кредитного процесса в целом.
Исследование развития кредитных отношений выявило в теории и практике наличие множества методологических подходов к эволюции кредита. Плюрализм обусловлен особенностями каждого из этапов в развитии экономической системы; экономическими, социальными и политическими процессами, происходящими в рамках национальных и мировой экономик; отличиями в методологических подходах представителей различных школ и направлений экономической теории. В теории сложилось три подхода. В частности, кредит:
1. Выступает негативным началом и не оказывает воздействия на экономику.
2. Является "изобретением гения", оказывает огромное воздействие на экономическое развитие.
3. Играет умеренную роль.
Данные подходы к функциональной роли кредита в экономике свидетельствуют не только о многообразии сложившихся суждений, но и о спорности многих тезисов внутри каждой из этих трех групп.
В конкретный период экономического развития содержательная сторона кредита воздействует на его функциональное назначение. Экономисты в зависимости от позиции выдвигают те или иные функции. В экономической науке о кредите нет общего представления о том, что такое функция. В немецкой интерпретации функция - задача кредита; в российской литературе функция - либо проявление сущности, либо специфическое взаимодействие кредита с внешней средой, что не одно и то же. В результате ученые по-разному трактуют функции. Нет единства и в количестве признаваемых функций. Так, Ю.Е. Шенгер выделяет следующие функции: аккумуляция средств, размещение аккумулированных средств, создание кредитных орудий обращения, выделение процента. О.И. Лаврушин выделяет единственную функцию кредита - передачу стоимости во временное пользование. В.И. Рыбин сформулировал целый ряд функций кредита, находящихся в определенной взаимосвязи, среди которых основная - распределение денежных средств на основе возвратности, производная - функция замещения наличных денег посредством создания кредитных средств обращения, а также ряд функций, присущих кредиту как одному из рычагов управления экономикой, основанных на использовании товарно-денежных отношений (стимулирование экономии средств, контроль за ходом кругооборота средств, опосредование оборота фондов, обеспечение заемщиков денежными средствами для расширенного воспроизводства).
Список использованной литературы
1. Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки. - М.: Юрайт-Издат, 2009. - 624 с.
2. Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. - М.: Дашков и К, 2008. - 484 с.
3. Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки /М.: КНОРУС, 2006. - 288 с.
4. Кузнецова Е.И. Деньги. Кредит. Банки. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.
5. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования. - М.: КНОРУС, 2007. - 264 с.
6. Международные валютные, кредитные и финансовые отношения / Под ред. К.В. Рудый. - М.: Новое знание, 2007. - 432 с.
7. Международные экономические отношения /Под ред. В.Е. Рыбалкина. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 592 с.
8. Малахова Н.Г. Деньги. Кредит. Банки - Ростов-на-Дону: Феникс, 2008.
9. Мировая экономика и международные экономические отношения /Под ред. Ю.Ф. Симионова, О.А. Лыковой. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2007.
10. Олейникова И.Н. Деньги. Кредит. Банки - М.: Магистр, 2008. - 312 с.
11. Перепеченко В.П. Деньги. Кредит. Банки - М.: Экономика, 2008. - 152 с.
12. Рындина И.В. Эволюция системного поведения финансовых институтов в условиях трансформации финансово-кредитных отношений (1986-2006 гг.) //Финансы и кредит, 2009, № 24(360) - С.29 - 36
13. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. - М.: МарТ, 2007. - 288 с.
14. Селищев А.С. Деньги. Кредит. Банки. - СПб.: ПИТЕР, 2007. - 432 с.
15. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки. - Мн.: Мисанта, 2005. - 512 с.
16. Финансы, денежное обращение и кредит / Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. - М.: Юрайт-Издат, 2008. - 543 с.
Приложение. Глоссарий
|
№ |
Понятие |
Содержание |
|
|
1 |
Банки |
- особые институты, аккумулирующие временно свободные денежные средства юридических и физических лиц, предоставляющие денежные средства в кредит на условиях срочности, возвратности и платности, осуществляющие выпуск денег в обращение, расчетные операции и операции с ценными бумагами. Возникают на основе развития товарно-денежных отношений и существуют при различных общественно-экономических формациях |
|
|
2 |
Банковская система |
- совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период, составная часть кредитной системы, включающей в себя, кроме банковской, и парабанковскую систему |
|
|
3 |
Денежная система |
- система, включающая в себя денежную единицу, порядок эмиссии наличных денег, организацию и регулирование денежного обращения |
|
|
4 |
Денежный (товарный) кредит |
- предоставление особых форм общественного богатства на условиях встречной передачи их эквивалента по истечении срока, определяемого сторонами с уплатой процента |
|
|
5 |
Ипотека |
- залог земли для обеспечения заемного обязательства |
|
|
6 |
Кредит |
- потребность в согласовании интересов хозяйствующих субъектов, кредитора и заемщика, связанных с высвобождением денежных средств из кругооборота капитала кредитора, их вовлечением в кругооборот капитала заемщика и последующим возвратом кредитору с выплатой процента |
|
|
7 |
Коммерческий кредит |
- предоставление товарных форм общественного богатства на условиях встречной передачи эквивалентов в установленный срок в будущем |
|
|
8 |
Облигация |
- ценная бумага, которая дает право ее владельцу получить от хозяйствующего субъекта, выпустившего ее, в предусмотренный условиями ее выпуска срок номинальную стоимость облигации |
|
|
9 |
Основа кредита |
- наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, это то, на чем держится сущность и чем она определяется |
|
|
10 |
Финансы |
- порождение распределительных процессов, приводят к смене собственника передаваемой стоимости, директивны, обусловливают отношения между субъектами |
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Роль кредитных отношений в экономике страны. Основные принципы кредитования. Субъектный состав и порядок выдачи банковского кредита. Порядок погашения кредитов, ответственность банка и заемщика. Виды банковского кредита: краткосрочный; долгосрочный.
курсовая работа [42,6 K], добавлен 30.03.2010Теоретические основы возникновения и эволюции кредитных отношений. Понятие и необходимость кредита. Сущность кредитования в России как системы. Анализ кредитной политики "Россельхозбанка", ее направленность на рост сельскохозяйственного производства.
курсовая работа [488,2 K], добавлен 25.02.2010Необходимость и сущность кредита. Основные этапы развития кредитных отношений. Система и формы кредитования. Образование средств для кредитования. Основные функции кредита. Формы, виды и классификация кредита. Современная кредитная система.
курсовая работа [38,9 K], добавлен 06.06.2002Сущность, структура и основные функции кредита, его виды. Экономическая роль и место заемщика и кредитора в кредитной сделке. Принципы кредитных отношений. Роль кредита в экономике страны. Проблемы и перспективы развития кредитной системы России.
курсовая работа [71,0 K], добавлен 13.05.2012Принципы кредитных отношений кредитора и заемщика, функции и формы кредита. Эволюция и характеристика кредитных денег: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карты. Анализ особенностей развития современной банковской системы России.
курсовая работа [31,6 K], добавлен 14.12.2009Основа, сущность и функции современного кредита. Современные формы кредитов. Структура современной кредитно-денежной системы. Кредитные институты. Банковская система. Функции банков. Основные характеристики и виды кредитных операций Сбербанка России.
курсовая работа [456,9 K], добавлен 22.04.2008Понятие и элементы кредита как экономических отношений, возникающих между кредитором и заемщиком. Формы, функции и законы движения кредита. Роль отдельных форм и видов кредита в развитии экономики России. Развитие кредитования на современном этапе.
курсовая работа [52,3 K], добавлен 21.07.2011Кредит как форма движения свободных денег. Анализ современного рынка кредитных ресурсов, его роли в развитии сферы услуг. Функции банковского кредита в экономике страны. Особенности кредитных отношений коммерческого банка и предприятий сферы услуг.
курсовая работа [106,6 K], добавлен 05.12.2014Основные этапы развития кредитных отношений. Сущность и функции кредита, его элементы, формы, виды. Направления развития кредитных отношений в России, их проблемы и перспективы. Расчет платежа по потребительскому кредиту под поручительство физических лиц.
курсовая работа [128,4 K], добавлен 19.05.2014Экономическое содержание кредита и необходимость его в современной экономике. Функции кредитного рынка и принципы кредитования. Формы, виды кредита. Сущность потребительского, государственного кредита. Проблемы и перспективы развития кредита в Казахстане.
контрольная работа [24,2 K], добавлен 09.11.2010
