Оценка кредитного риска заемщика–физического лица

Функции и критерии потребительского кредитования. Применение методики скоринга в зарубежной практике. Современная российская практика анализа кредитоспособности индивидуальных заемщиков, необходимость, проблемы и направления ее совершенствования.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 13.12.2012
Размер файла 89,4 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Следует отметить, что оценка кредитоспособности заемщика -- физического лица методом экспертных оценок позволяет выработать индивидуальный подход к каждому потенциальному заемщику, учесть неограниченное количество факторов кредитоспособности. Это требует высокой квалификации сотрудников кредитующего подразделения, позволяющей им самостоятельно принимать решения, в каждом конкретном случае анализируя определенную совокупность факторов кредитоспособности заемщика. Более унифицированный подход к оценке кредитоспособности заемщика -- физического лица реализуется с помощью балльной системы, в которой критерии надежности клиента оцениваются определенным количеством баллов. По общей сумме набранных баллов делается заключение о кредитоспособности клиента. Эта методика позволяет наглядно оценить все характеристики потенциального заемщика, однако она подходит только для более или менее стандартных ситуаций и не может учитывать всех особенностей клиента.

2.3 Зарубежный опыт в организации потребительского кредитования

В зарубежной практике методика скоринга распространена гораздо шире, чем в России. При этом нет большого различия в содержании разделов анкет в разных странах. Однако слепое копирование зарубежных систем в России практически невозможно, поскольку балльный вес того или иного фактора в России и за рубежом может заметно отличаться.

Например, во Франции программа определения целесообразности предоставления кредита физическому лицу на основе скоринга содержит три раздела: информацию по клиенту, информацию по кредиту, финансовое положение клиента. В первый раздел вводятся данные о служащем банка, выдающем кредит, номер досье клиента, название агентства, вид и сумма кредита, периодичность его погашения, процентная ставка без страховых платежей, дата предоставления ссуды, день месяца, выбранный клиентом для ее погашения, ответ на вопрос о необходимости страхования, абсолютный размер ежемесячного погашения ссуды со страховым платежом или без него, общий размер процентов и страховых платежей, которые будут уплачены банку. Во второй раздел программы вводятся данные о профессии клиента, его принадлежности к определенной социальной группе, работодателе, чистом годовом заработке, расходах за год, стаже работы. Третий раздел -- финансовое положение клиента -- содержит сведения об остатках на текущих и сберегательных счетах, соотношении доходов и расходов. На основе полученной информации служащий банка получает заключение, можно ли выдавать кредит. При отрицательном ответе филиал банка может направить клиента в свою дирекцию для дополнительного рассмотрения вопроса о возможности предоставления ссуды.

В основе кредитного процесса американских коммерческих банков также лежит изучение кредитоспособности заемщиков с помощью балльной системы оценки критериев надежности клиентов. Американские банки рассматривают самые разные критерии: род занятий клиента, стаж работы, годовой доход, жилищные условия, длительность проживания в данном месте, семейное положение. В зависимости от набранных баллов решается вопрос о предоставлении кредита или об отказе.

Кроме того, отличительной чертой экономики США является высокий уровень развития культуры потребительского кредитования, где правовое регулирование осуществляется посредством специальных нормативных актов и специализированных агентств и бюро.

В прошлом государственное регулирование ссудных операций американских банков было подчинено в первую очередь целям обеспечения безопасности и стабильности функционирования банковской системы. В частности, вводились законодательные ограничения на ссуды, выдаваемые коммерческими банками под залог недвижимости, а также на размеры ссуд, выдаваемых единовременно одному заемщику. В период последних двух десятилетий в действие был введен целый ряд новых нормативных документов, регулирующих практику выдачи ссуд. Эти документы иногда характеризуются как «консьюмеристские», поскольку их главной задачей является, прежде всего, защита интересов потребителя, а не защита банков от возможного банкротства [12.115].

Первым в ряду этих законов стал Закон о достоверной информации в кредитовании, введенный в действие 1 июля 1969г. Вслед за ним были введены в действие следующие нормативные акты: Закон о процедуре урегулирования финансовых операций с недвижимостью, Закон о предоставлении информации о закладных (3), Закон о правильном погашении кредита, Закон о равных кредитных возможностях, Закон о совершенствовании деятельности Федеральной Торговой Комиссии, Закон о реинвестировании, Закон о потребительском лизинге, Закон о жилищном строительстве, Закон о предоставлении достоверной информации по кредитованию, Закон о практике инкассирования долгов, Закон о праве на сохранение финансовой тайны, Закон об электронных денежных переводах. Большинство из этих законов направлено на обеспечение более высокого уровня информированности потребителей, что должно дать последним возможность делать более обоснованный экономический выбор. Другие направлены на защиту гражданских прав как нынешних, так и потенциальных клиентов банков, что достигается путем введения ряда запретов на дискриминацию в самых различных ее видах. И, наконец, к третьей категории этих законов относятся те из них, в которых противозаконными объявляются отдельные, совершенно специфические разновидности злоупотреблений, имеющих место в практике предоставления потребительских ссуд, их инкассирования, а также предоставления информации, относящейся к сфере потребительского кредита [39.498].

Федеральная Резервная Система, ряд других органов, регулирующих деятельность банковской сферы, а также некоторые другие правительственные агентства (например, Управление по делам жилищного строительства и градостроительства), приняв к исполнению эти законы, ввели в действие соответствующие новые подзаконные инструкции. В частности, теперь ревизоры, обследующие финансовое состояние банков, должны, кроме всего прочего, определить и то, насколько деятельность проверяемых банков соответствует принятому законодательству. Помимо этого, действующий под эгидой Совета управляющих ФРС Отдел по работе с потребителями и сообществами (потребителей), помогает резервным банкам в рассмотрении претензий и жалоб, поступающих от потребителей.

Таким образом, правовые нормы, касающиеся взаимоотношений кредитора и потребителя, в США одни из самых многочисленных в мире. Они предусматривают основы ответственности для банков и улучшение обслуживания (за соответствующее вознаграждение) потребителей. Многие из законов при применении обеспечивают явные преимущества потребителям.

2.4 Кредитные бюро

Защита прав кредитора является необходимым элементом функционирования кредитного бюро. В странах, где существует слабая законодательная и юридическая защита прав кредиторов, заемщики могут оказаться недобросовестными и не возвращать займы, даже когда они являются платежеспособными. Поэтому, как правило, во всех странах существует законодательное обеспечение прав кредиторов не только через систему мониторинга посредством базы данных кредитных бюро, но и через судебную и арбитражную практику. При этом в некоторых странах арбитражный суд может отказаться принимать иск от кредитора, если перед выдачей ссуды он не получал информацию о заемщике в кредитном бюро.

В сфере кредитования предприятий и организаций кредитные бюро играют особенно активную роль. При этом объем информации, аккумулируемой Бюро, включает множество различных данных, получаемых как от кредиторов, так и от самих компаний, не только о деятельности потенциального заемщика, его финансовом состоянии, но и о других его кредиторах, об акционерах и менеджерах. Кроме предоставления стандартных отчетов о кредитных операциях и статистического риск - менеджмента, кредитные бюро выполняют функции рейтинговых агентств. Крупнейшим и старейшим в мире является кредитное агентство «Дан энд Брэдстрит» (Dan & Bradstreet), база данных которого в настоящее время аккумулирует сведения о более чем 48 миллионах компаний, 10 миллионов из которых находятся в США.

Помимо или вместо частных кредитных бюро во многих странах существует институт государственной регистрации кредитов - Public credit registers (PCR). Эта организация исторически создавалась для регистрации сделок ипотечного кредитования и закладных под недвижимость. Однако в настоящее время этот институт выполняет в ряде стран функции кредитного бюро.

Основное отличие PCR от кредитных бюро состоит в том, что предоставление информации в базу данных является обязательным и не определятся никаким соглашением, а установлено соответствующим правилом (кроме Финляндии и Шри-Ланки, где участие является добровольным). При этом вся информация является стандартизированной (например, кредиты выше установленного уровня, выданные за определенный временной интервал) и содержит в основном данные о кредите, а не о самом заемщике.

PCR в большинстве стран управляются центральными банками. Исключение составляют Чили, Коста-Рика и Перу, где они действуют под руководством органов банковского надзора, а также Финляндия, где управление передано частной компании. Доступ к информации предоставляется только уполномоченным сотрудникам центрального банка (в основном для поддержания базы данных и под жестким контролем соблюдения конфиденциальности информации) и предоставляющим отчеты финансовым институтам (в Аргентине и Финляндии также представителям общественности, в Чили - частным кредитным бюро, а в Израиле и Греции эта информация вообще не доступна и аккумулируется Центральным банком в целях надзора).

Основной проблемой, стоящей перед PCR является рост интеграции на национальных кредитных рынках, особенно в странах Европейского Союза. Информация о заемщике, получающем кредиты в своей стране, имеется у PCR, а если он берет ссуду в другой стране, то нет. Таким образом, снижается полнота, точность и достоверность информации, предоставляемой PCR. Вполне возможно, что со временем PCR будут вытеснены с рынка крупными частными транснациональными кредитными бюро.

Тема кредитных бюро (организаций, в которых аккумулируется вся информация о заемщиках - их кредитные истории) активно обсуждается в России с 1997 года. Инициаторами их создания выступили депутаты. Однако до реализации их идеи тогда дело не дошло. Правительство заинтересовалось этой темой только 2003 году, и сразу же пункт о кредитных бюро появился в стратегии развития банковской системы. В декабре 2004 года Государственной думой был принят Федеральный закон «О кредитных историях», который также регулирует деятельность бюро кредитных историй. Прежде всего, закон определяет перечень сведений, которые не будут являться коммерческой, налоговой, банковской либо персональной тайной. Именно эти данные поступят в кредитные бюро.

При этом за заемщиком оставлено право периодически знакомиться с состоянием своей кредитной истории. Таким образом, по мнению законодателей, он сможет защитить себя от искаженной информации, попавшей в его дело. Также в законе прописан порядок раскрытия информации кредиторами, ее хранения и доступа к ней, порядок использования данных кредитных бюро. Таким образом, банки смогут использовать информацию из кредитных бюро для определения кредитоспособности заемщиков. Причем отнесение заемщика к той или иной группе рисков может быть обосновано именно сведениями из его кредитной истории.

Следует отметить, что и в отсутствие закона о кредитных бюро, банками предпринимались попытки создания неких региональных аналогов кредитных бюро.

Так, например, в 1999 году Ассоциацией коммерческих банков Санкт-Петербурга (АКБ СПб) создан Центр по борьбе с правонарушениями в области оборота пластиковых карт. Участие в центре приняли практически все банки, эмитирующие пластиковые карты в Санкт-Петербурге. Центром подписано соглашение с платежной системой Europay, с которой ведется взаимный обмен информацией по правонарушениям. АКБ СПб сотрудничает и с ГУВД по Санкт-Петербургу и Ленинградской области, что позволяет банкам - членам ассоциации иметь возможность проверки физических лиц по оперативно-справочной картотеке. Еще одно направление деятельности этого кредитного бюро - выдача кредитных историй, с которыми клиент может идти в банк за кредитом. Клиент предоставляет информацию о своих взаимоотношениях с банками и дает право ассоциации на проверку этой информации. Причем по договору АКБ СПб может обращаться за информацией в банки от имени клиента.

В Саратове в апреле 1999 года 13 кредитных организаций области и Главное территориальное управление ЦБ по Саратовской области подписали соглашение о взаимодействии и информационном обмене. Сегодня в состав его участников входят уже более 25 кредитных организаций. Созданная ими база данных «Кредит» содержит 697 записей: 283 юридических и 59 физических лиц, задолжавших по кредитам, а также 288 руководителей и учредителей предприятий - недобросовестных заемщиков. Полученная информация используется только для мониторинга финансового риска, кредитных заявок. Правда, банки предоставляют данные о недобросовестном заемщике по своему выбору. Информация базы данных срока давности не имеет. Есть заемщики, чьи долги тянутся еще с 1992 года.

В марте 2001 года в Нижнем Новгороде было создано Агентство развития кредитно-финансовых услуг в рамках генерального соглашения о сотрудничестве между администрацией города, городским фондом поддержки предпринимательства и НП «Нижегородский бизнес - инкубатор». Сегодня агентство работает на правах обособленного подразделения некоммерческого партнерства «Нижегородский бизнес-инкубатор» по двум направлениям - с предпринимателями и банками. В первом случае на основании договора агентство предлагает услуги по ведению реестра кредитной истории предприятий и предпринимателей без образования юридического лица. Банкам же на основании заключенного с ними договора агентство по запросу предоставляет в течение одного рабочего дня выписку из реестра кредитной истории предприятия или предпринимателя.

Глава 3. Необходимость, основные проблемы и направления совершенствования анализа кредитоспособности индивидуальных заемщиков

3.1 Основные проблемы при анализе кредитоспособности заемщиков

Ограничениями на пути распространения скоринга в России являются необходимость накопления большого объема статистической информации, определения, какая информация является важной и имеет отношение к данному кредиту, анализа и правильной интерпретации полученной информации. В связи с отсутствием широкого опыта кредитования физических лиц построение близкой к реальности математической модели определения кредитных рисков представляется проблематичной. По мере расширения кредитования и накопления статистической информации доступность скоринга и точность проводимых с его помощью оценок возрастут.

Сдерживающим фактором развития потребительского кредита является наличие проблемы асимметричности информации в сфере финансового посредничества. Асимметричность информации определяется как недостаточность сведений о партнере, доступных при заключении сделки, что ведет к неэффективности распределения кредитных ресурсов. Так, кредитор обычно не в состоянии оценить будущие доходы и риски, связанные с кредитованием различных заемщиков, поэтому банк устанавливает одинаковые процентные ставки по кредитам для всех.

Это означает, что перед банками, выходящими на рынок потребительского кредита, объективно стоит задача налаживания работы со стандартизированными информационными продуктами и соответствующей технологией обмена информацией.

Организация процесса сбора, обработки и обмена информацией возможна с помощью создания кредитных бюро. Кредитные бюро должны выступать в качестве информационных посредников, либо учрежденных и принадлежащих самим кредиторам, либо действующих независимо и получающих прибыль от своей деятельности. Кредиторы снабжают бюро данными о своих клиентах. Бюро сопоставляет их с информацией, полученной из других источников (суды, государственные регистрационные и налоговые органы и т.д.) и формируют картотеку на каждого заемщика. Кредиторы при условии регулярности и достоверности предоставления информации о своих клиентах могут постоянно получать из бюро отчеты о кредитных операциях потенциальных заемщиков. Жесткость правил предоставления данных обусловлена тем, что кредитные бюро, особенно принадлежащие самим кредиторам, потенциально подвержены конфликту интересов: каждый хочет получать полную и достоверную информацию, не предоставляя своих данных. Другими словами, деятельность кредитных бюро основана на принципе взаимного обмена, который устанавливается в соглашении, заключаемом между бюро и кредиторами.

Внедрение современных методов экспресс - оценки заемщиков, а также создание кредитных бюро существенно сократит общие издержки банков по потребительскому кредитованию. Однако появление указанных продуктов сопряжено с высокими первоначальными финансовыми вложениями, а также трудностями организационного и правового характера.

При попытке переноса западной модели на российские условия нужно ответить на ряд вопросов, касающихся переменных, входящих в такую модель скоринга. Во многих странах Запада увеличение возраста заемщика приводит к автоматическому росту величины кредитного скоринга (повышению кредитного качества), а так ли стоит рассматривать фактор возраста в сегодняшней российской действительности? Если заемщик старше 50 лет, его кредитный скоринг у нас в России растет? Кто такой профессионал у нас? Врач или менеджер? На Западе профессия врача имеет едва ли ни самый высокий вклад в величину скоринга (коэффициент при этом факторе риска равен 50). Хорошо ли для величины скоринга у нас в России, если человек живет долго на одном месте? Оказывается, у нас в ряде случаев более высокой скоринговой оценкой должны обладать наиболее мобильные и молодые представители нашего общества, которые часто меняют не только место работы, но и место жительства. Вопросы можно продолжать. Главный же вопрос состоит в том, откуда возьмутся те самые числа, характеризующие вес соответствующих факторов риска кредитного качества для российских условий, если нет «кредитного кладбища».

В итоге можно сделать вывод о невозможности простого переноса западной модели скоринга на российскую почву. Такой перенос, без глубокой модификации самой модели оценки кредитного качества (а это, по сути, ее построение заново) просто опасен. Даже если мы решаем сохранить структуру модели скоринга (состав определяющих кредитное качество переменных), то и в этом случае мы должны обучить модель на новых, российских данных, после чего ее коэффициенты будут отражать нашу, а не западную действительность.

Таким образом, технологии скоринга не стоят на месте, они постоянно совершенствуются и улучшаются. Разрабатываются новые алгоритмы, позволяющие минимизировать кредитный риск. Эти алгоритмы основываются на разнообразных критериях, зависящих от типа кредитной организации, параметров кредитов и др. Целью усовершенствования алгоритмов является как минимизация ошибки (недоучета существенных входных данных), так и предоставление наиболее точного прогноза возможного риска непосредственно для каждой конкретной страны, кредитной организации и кредитной ситуации.

Такие усовершенствованные технологии могут найти успешное применение в России, где существует еще и проблема недостаточности исторических данных. Далеко не все банки России обладают «кредитным кладбищем», т.е. историей «плохих» и «хороших» заемщиков. В таких ситуациях и следует обратить взгляд на возможность применения систем, основанных на технологиях обучения «без учителя». Эта технология гораздо более чувствительна к выбору «правильных» входных переменных, но этот «минус» компенсируется тем преимуществом, что можно не «дожидаться» накопления статистики о «кредитном кладбище», начиная классификацию заемщиков в самом процессе обучения системы. Сейчас по алгоритму обучения без учителя функционируют наиболее сложные скоринговые системы, основанные на специальных типах искусственных нейронных сетей.

Кроме того, несмотря на достаточно высокий темп развития рынка потребительского кредитования в России, существующая практика свидетельствует о ряде трудностей, причиной которых является нерешенность следующих вопросов на законодательном уровне:

a) Классификация.

При выдаче потребительского кредита, банк должен иметь возможность оперативно и эффективно осуществить следующие действия:

· При заключении сделки - правильно оценить кредитоспособность и добросовестность заемщика, и, соответственно, отсечь «неблагонадежных» заемщиков;

· В случае нарушения своих обязательств заемщиком - обеспечить возврат средств заемщиком в принудительном порядке.

Можно констатировать, что действующее российское законодательство (а также практика его применения) не дает банку возможности ни эффективно провести потенциальную оценку заемщика, ни эффективно осуществить принудительное исполнение в случае невозврата кредита.

По сложившейся практике банки предпочитают перекладывать эти риски на заемщика за счет повышенных процентов (комиссионных) за пользование кредитом. Однако такое решение проблемы можно считать лишь временным, поскольку, с одной стороны, конкуренция на рынке потребительского кредитования требует дальнейшего снижения процентных ставок, а с другой, безнаказанный невозврат кредита не способствует повышению кредитной дисциплины заемщиков, что, в конечном счете, не может не сказаться на стабильности соответствующего рынка.

b) Оценка кредитоспособности и зарплатные схемы

Не является секретом, что работодатели зачастую отдают предпочтение «черным» и «серым» схемам выплаты вознаграждения своим работникам. Соответственно, работник не может официально подтвердить уровень доходов, а банк нередко лишается платежеспособного клиента.

Указанную проблему нельзя отнести к строго юридическим. И она относится не только к сфере потребительского кредитования. Решение вопроса официальной заработной платы лежит в сфере общего улучшения налогового климата, повышения сознательности налогоплательщиков и роста их доверия к государству.

c) Кредитная история заемщика

Действительно широкое развитие рынка потребительского кредитования невозможно без введения системы кредитных историй заемщиков. Отсутствие кредитных историй в нашей стране дает массу возможностей недобросовестным заемщикам, которые могут получить несколько кредитов в различных банках, без какой-либо возможности со стороны банка проверить их предыдущие кредитные «подвиги».

Необходимость создания системы кредитных историй становится тем более актуальной ввиду ожидаемого развития кредитования посредством кредитных карт и тех возможностей, которые кредитные карты предоставляют заемщику.

Создание системы кредитных историй позволит банку оперативно отсечь недобросовестных заемщиков, ранее уличенных в кредитных нарушениях. Система кредитных историй также должна повысить дисциплину заемщиков и стимулировать их к своевременному возврату кредита. Отсутствие кредитных историй чревато серьезными проблемами для банков, что наглядно демонстрирует пример Южной Кореи и Гонконга.

По сложившейся мировой практике ведение кредитных историй и предоставление данных может осуществляться только специальными субъектами - кредитными бюро, статус которых должен быть определен федеральным законом.

Следует отметить, что деятельность кредитных бюро, создаваемых в России, по передаче данных о заемщике препятствуют нормы Гражданского кодекса о банковской тайне (ст. 857 ГК), согласно которым банк несет ответственность за сохранение сведений о своих клиентах. В настоящее, время данный вопрос решается путем включения в договор дополнительных условий, позволяющих банку передавать в кредитное бюро сведения о заемщике.

d) Интернет-трейдинг и он-лайн кредитование.

Наиболее перспективные игроки этого рынка ожидают в ближайшее время расширение сферы применения интернет-трейдинга, а вместе с ним и рост такой формы кредитования как он-лайн кредитование (т.е. оформление, получение и погашение кредита с использованием дистанционного доступа, предоставляемого сетью интернет без личного появления в банке).

В связи с такой новой формой кредитования, ожидаемы определенные технические трудностей с ее продвижением. Дело в том, что интернет-трейдинг и он-лайн кредитование предусматривают передачу данных электронным способом, а это требует дополнительных гарантий по сохранности данных сообщения (прежде всего данных о банковском счете пользователя).

Необходимо также решить проблему оформления документов, которые должны иметь доказательственную силу в суде. Эта проблема может быть решена путем использования пользователями - физическими лицами электронно-цифровой подписи (ЭЦП).

В настоящее время сфера применения ЭЦП для физических лиц остается минимальной. Несмотря принятие Федерального закона «Об электронного цифровой подписи» в 2002г., ввиду отсутствия соответствующей инфраструктуры ЭЦП используется только в корпоративных сетях, главным образом, юридическими лицами, а система ЭЦП открытого доступа до сих пор не создана.

e) Регистрация залога.

Действующий Гражданский кодекс не предусматривает регистрации залога движимого имущества, в том числе автотранспортных средств. В такой ситуации недобросовестный залогодатель автомобиля (он же заемщик), имеет возможность, приложив некоторые усилия (связанные с получением нового ПТС, взамен старого, обычно, передаваемого банку в таких случаях), продать или повторно заложить предмет залога. Такой вариант развития событий будет крайне невыгоден для банка.

Поэтому логично предположить, что возвращение к ранее существовавшей системе регистрации залога автотранспортных средств, являлось бы вполне адекватным заслоном для таких злоупотреблений.

f) Обращение взыскания и реализация предмета залога.

Существует также необходимость уточнения некоторых норм Гражданского кодекса, регулирующих порядок обращения взыскания и реализации предмета залога. Согласно ст. 349 и 350 Гражданского кодекса реализация заложенного имущества (как движимого, так и недвижимого) должна осуществляться на публичных торгах. Как известно, организация публичных торгов представляет собой трудоемкую и дорогостоящую процедуру, общая стоимость которой иногда может быть сравнима с самим предметом залога. Целесообразно для целей потребительского кредитования позволить банкам реализовать предмет залога на комиссионных началах. Такая практика будет соответствовать Закону «Об исполнительном производстве» (п. 2 ст. 54).

Необходимо согласовать нормы ст. 349 Гражданского кодекса и ст. 7 Федерального закона «Об исполнительном производстве». Согласно ст. 349 ГК кредитор имеет право на внесудебное обращение взыскание на предмет залога, если на то есть соглашение сторон. Однако судебные приставы фактически не могут исполнить это соглашение, поскольку ст. 7 ФЗ «Об исполнительном производстве» не содержит среди перечня исполнительных документов соглашения сторон о внесудебном реализации залога. Таким образом, еще только предстоит создать механизм для возможности реализации предмета залога во внесудебном порядке.

g) Защита прав потребителей.

По информации директора департамента развития конкуренции на рынке финансовых услуг, товарных бирж и срочного рынка Министерства по антимонопольной политике Сергея Шовикова (в марте 2004 года это министерство преобразовано в Федеральную антимонопольную службу), количество гневных писем от людей, не разобравшихся в тонкостях кредитных договоров с банками, постоянно растет. Чиновники опасаются, что с активизацией деятельности банков в регионах такое недопонимание только увеличится. Чем ниже платежеспособность населения, тем выше доля товаров, купленных в кредит. В московских магазинах «М.Видео» в кредит продается около 30% товаров, а в региональных 40 - 50%.

Вполне возможно, что скоро реклама потребительских кредитов под 0% исчезнет совсем. Минфин уже готовит законопроект «О потребительском кредитовании», где будет прописано право потребителя на получение полной информации о процентах по кредиту, их начислении и изменении. Кроме того, Минфин планирует на законодательном уровне ввести ответственность кредитора за недостоверную информацию и утвердить право потребителя на «досрочный возврат займа или его части».

При этом следует учитывать, что судебное разбирательство против физического лица занятие неблагодарное. Нередко судебные издержки, а также расходы на исполнение судебного акта превышают размер самого кредита. Такая ситуация связана с общей неповоротливостью судебной и исполнительной системы в стране, а также объективными трудностями исполнения судебных актов против физических лиц (в связи с недостаточностью его имущества, низким уровнем доходов, отсутствием должника по указанному им адресу, и т.д.).

Нередко банки предпочитают решать вопросы с недобросовестными клиентами не путем искового производства, а с использованием ресурсов службы безопасности. Такой подход представляется вполне действенным, поскольку при должном уровне сотрудничества с правоохранительными органами недобросовестный заемщик рискует быть привлеченным по ст. 159 УК (Мошенничество). Перспективы уголовного преследования, как правило, становятся серьезным аргументом для такого клиента в пользу мирного решения проблемы.

Таким образом, совершенствование законодательства о потребительских кредитах должно осуществляться в следующих направлениях:

· создание специального законодательства о потребительском кредитовании;

· создание системы кредитных бюро, отслеживающих кредитные истории граждан;

· введение системы регистрации залога автотранспортных средств;

· упрощение системы обращения взыскания и реализации залога;

· создание системы функционирования ЭЦП.

3.2 Необходимость и основные направления совершенствования анализа кредитоспособности индивидуальных заемщиков

Центральным Банком Российской Федерации в Положении от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» созданы предпосылки для более адекватного формирования кредитными организациями резервов по потребительскому кредитованию. Теперь кредитные организации могут формировать резерв не только по каждому предоставленному кредиту, но и по портфелю однородных ссуд.

Признаки однородности ссуд (например, ссуды физическим лицам, предприятиям малого бизнеса), а также незначительности величины ссуд в пределах до 0,1 процента от величины собственных средств (капитала) кредитной организации определяются кредитной организацией самостоятельно.

Размер резерва по портфелю однородных ссуд определяется кредитной организацией в зависимости от применяемой методики оценки. Резерв по портфелю однородных ссуд создается по потерям в целом по портфелю однородных ссуд.

При этом кредитная организация не реже одного раза в квартал документально оформляет и включает в досье по портфелю однородных ссуд информацию о проведенном общем анализе состояния заемщиков и его результатах, в том числе профессиональное суждение кредитной организации о размере кредитного риска, а также информацию о расчете резерва.

Процедуры оценки кредитного риска по портфелю однородных ссуд (классификация портфеля) устанавливаются внутренними документами кредитной организации, определяющими ее кредитную политику.

Классификация портфеля однородных ссуд и величина резерва могут определяться кредитной организацией, в том числе с использованием следующих методов:

· экстраполяция оценки риска и величины требуемого к созданию резерва по представительной выборке ссуд на портфель в целом;

· соотношение фактического удельного веса безнадежных (либо просроченных) ссуд в портфеле однородных ссуд и удельного веса безнадежных (просроченных) ссуд, принятого при расчете процентных ставок по ссудам;

· учет различных факторов, относящихся к характеристике заемщиков (например, срок, на который предоставлены ссуды, и качество кредитной истории) и текущих экономических условий их деятельности.

Перечень приведенных методов не является исчерпывающим.

По результатам анализа за ряд лет сведений о доле просроченных либо безнадежных списанных и (или) подлежащих списанию с баланса ссуд в портфеле однородных ссуд либо фактических убытков по портфелю однородных ссуд (далее - параметры состояния портфеля однородных ссуд) кредитная организация может формировать шкалу оценки кредитного риска и (или) размера обесценения портфеля однородных ссуд в зависимости от указанных параметров. В случае формирования указанной шкалы оценка кредитного риска по соответствующему портфелю однородных ссуд и (или) размера обесценения портфеля производится кредитной организацией с учетом сформированной шкалы. Сведения, на основании которых формируется шкала оценки кредитного риска, могут включать информацию о текущих, реструктурированных (в том числе пролонгированных), своевременно исполненных, просроченных и признанных кредитной организацией нереальными для взыскания ссудах.

Суммируя вышеописанные моменты, можно предложить следующие пути совершенствования анализа кредитных рисков при розничном кредитовании.

Исходя из технологии принятия решения о выдаче потребительских ссуд, в первую очередь необходимо переместить акценты с прямой (экспертной) оценки качества выданных кредитов к оценке процедур, связанных с их предоставлением.

Схематически это можно представить следующим образом

1. Анализ статистики нарушений платежной дисциплины (задержка платежей, невозвраты).

Важным моментом является установление реальной статистики нарушений платежной дисциплины, а также степени эффективности поставленной в банке работы с ссудной задолженность подобного рода. Нормы Положения Банка России от 26.03.2004 № 254-П позволяют кредитным организациям проводить классификацию портфеля однородных ссуд методом экстраполяция оценки риска и величины требуемого к созданию резерва по представительной выборке ссуд на портфель в целом. В связи с чем, возможна ситуация когда банки будут формировать представительные выборки специально не учитывая статистику нарушений платежной дисциплины заемщиками.

2. Анализ методики оценки кредитоспособности заемщиков (скоринговая модель) на предмет ее адекватности и адаптированности к проводимым банком операциям.

Изобилие скоринговых моделей, предназначенных для отдельных видов банковской деятельности от потребительского до корпоративного кредитования, является само по себе большой проблемой.

3. Оценка системы страхования риска (гарантов, поручителей, диверсификации портфеля).

Ряд банков в настоящее время предоставляет экспресс - кредиты, требуя минимальный набор документов, среди которых может даже не быть справки о доходах физического лица, то есть кредитование физических лиц фактически носит форму «публичной кредитной оферты».

В этом случае банк переносит потенциальные риски невозврата на добросовестных заемщиков, предоставляя кредиты по завышенным ставкам. Такой подход к формированию кредитного портфеля не может не сказаться на его качестве и появлении просроченных и в последующем невозвращенных ссуд. Наличие в балансе «плохих» ссуд не очень хорошо сказывается на имидже кредитной организации, в связи с чем, банки прибегают к схемам «расчистки» баланса, то есть тем или иным способом выводят такую задолженность из состава своих активов. «Расчистка» активов может принимать различные формы:

a) Погашение ссуды поручителем.

По этой схеме, в первый же день просрочки ссуда погашается поручителем, в качестве которого выступают разного рода кредитные агентства, которые непременно участвуют в процессе кредитования.

b) Страхование выдаваемых кредитов.

По этой схеме, при возникновении просрочки, ссуда погашается страховой компанией в которой она была застрахована при выдаче.

c) Продажа просроченных ссуд разного рода агентствам, работающим с долгами.

При возникновении проблем с тем или иным кредитом он переуступается агентству, работающему с долгами, которое и проводит дальнейшую с ним работу.

При анализе поручителей обязательно необходимо:

· установить возможную аффилированность данных структур с кредитной организацией. Кроме того, необходимо установить источники финансирования долгового агентства. В случае если долговое агентство напрямую или косвенно финансируется средствами банка или фактически является его подразделением (хотя эта связь юридически может и не прослеживаться), то проблема плохих активов для банка не решается, а лишь трансформируется в иную форму и вся эта цепочка преследует лишь одну цель - создание видимости улучшения качества активов.

· необходимо учитывать, что в случае участия в схеме кредитования поручителя или страховой компании их гарантийные (страховые) фонды напрямую зависят от потока вновь выдаваемых банком кредитов. Такая связь определяется технологией выдачи кредитов. Так, кредитное агентство или страховая компания получает средства в виде комиссионных с заемщика за оформление ссуды или по договору страхования. Соответственно средства гарантийного фонда возникают в силу кредита. В рамках подобной схемы, при снижении темпов наращивания ссудного портфеля или его абсолютном уменьшении, может достаточно остро встать вопрос о фактической способности исполнения данными лицами своих обязательств перед банком, так как практика показывает, что объем страховых резервов не превышает 4,5 - 5 % от размера кредитного портфеля.

· необходимо отслеживать и тот факт, что в случае нехватки средств у таких контрагентов банка, руководство кредитной организации может принять решение об оказании им прямой или косвенной финансовой поддержки для целей создания видимости «хорошего» качества активов.

· необходимо установить степень диверсификации бизнеса гарантов, поручителей, определить сколько еще банков пользуется их услугами.

Проанализировав финансовые потоки и отчетность данных организаций необходимо вынести суждение об уровне эффективности поставленной работы. При этом, если для данных лиц, это будет исключительным видом деятельности и у них не будет других источников финансирования кроме комиссионных генерируемых одним только банком, данному вопросу необходимо уделять постоянное и пристальное внимание. При этом наличие отчетности подобного рода можно сделать обязательным условием, предусмотрев такое требование в нормативных актах Банка России.

Кроме того, при анализе кредитного портфеля важную роль играет степень его диверсификации. Необходимо учитывать его региональную структуру, так как если ссудный портфель представлен кредитами, выданными в одном регионе, то ухудшение общего экономического состояния в данном регионе может привести к появлению соответствующих проблем у банка, и, наоборот, чем большим количеством регионов представлен портфель ссуд, тем меньше вероятность для банка оказаться заложником внутрирегиональных проблем и рисков.

Необходимо также анализировать диверсификацию портфеля по продуктовому ряду. Так присутствие банка в различных нишах потребительского кредитования (экспресс - кредиты, автокредитование, ипотека) позволит ему работать с различными по доходам категориями заемщиков, что позволит понизить концентрацию рисков по продуктам.

Кроме того, необходимо анализировать диверсификацию поручителей банка. Так наличие у банка разных поручителей, дифференцированных по регионам и банковским продуктам, снижает рискованность вложений, так как проблемы с исполнением обязательств одним поручителем не помешают другому исполнить свои обязательства в полном объеме.

4. Оценка процедур выдачи кредитов и системы внутреннего контроля.

Развитие потребительского кредитования неизбежно сопряжено с необходимостью делегирования полномочий по принятию решения о предоставлении займов. Если при кредитовании крупных корпоративных заемщиков решение о выдаче кредита принимается руководством на основе решения кредитного комитета, что обеспечивает принцип коллегиальности и, следовательно, принятие более компетентного и взвешенного решения, то при переходе кредитной организации к розничному бизнесу такое процедурное решение принципиально не возможно, так как связано с недопустимыми для банка временными, трудовыми и т.д. затратами. С целью оптимизации этих затрат руководство банка столкнется с необходимостью введения целой системы делегирования полномочий. В итоге право принятия решения о предоставлении кредитов будет передано на уровень кредитного инспектора или, в крайнем случае, на уровень его непосредственного начальника. В результате достаточно остро встает вопрос о точности описания процедур, алгоритма их исполнения, установки лимитов и их увязки с ресурсной базой, контроля со стороны органов управления и т.д. В этой связи необходимо будет определять степень эффективности функционирования системы в целом и Службы внутреннего контроля в частности.

В организации бизнеса кредитной организации при ее специализации на крупных корпоративных заемщиках, когда решение о выдаче кредитов фактически принимается единоличным исполнительным органом (пусть технически в его основе и лежит решение кредитного комитета), функции Службы внутреннего контроля являются скорее «декоративными» и сводятся к последующему контролю причем не обоснованности принятия решения, а проверке наличия необходимых в соответствии с нормативными актами Банка России документов и правильности совершения бухгалтерских проводок.

При переходе банка к потребительскому кредитованию, как уже отмечалось выше, руководству банка придется делегировать часть прав по принятию решений о выдаче кредитов на уровень кредитных инспекторов, что должно сопровождаться и соответствующим изменением фактических функций Службы внутреннего контроля. Служба внутреннего контроля уже должна будет выносить свое мотивированное суждение об эффективности исполнения процедур, осуществляя их постоянный мониторинг, то есть акценты ее работы должны сместится с формального исполнения требований нормативных актов Банка России к реальной оценке принимаемых банком рисков посредством оценки процедур. Ей необходимо будет оценивать принимаемые банком риски, выявлять слабые организационные и технические моменты, принятых в банке процедур, порождающие повышенные зоны риска, в том числе свидетельствующих о возможности возникновения конфликта интересов, превышении должностных обязанностей, принятии сотрудниками банка решений, не относящихся к их компетенции, не соблюдения установленных лимитов и т.д.

Таким образом, можно констатировать, что с переходом банков к массовому кредитованию населения действующие процедуры оценки качества ссудного портфеля оказались неэффективны, в связи с чем необходимы существенные доработки «Методических рекомендаций по проверке кредитного портфеля кредитной организации», установленных Письмом Банка России от 16.12.1998 г. N 363-Т, которые должны быть направлены на перенос акцентов проверки с оценки качества каждой ссуды на оценку процедур и методик, используемых кредитными организациями при кредитовании физических лиц. При этом для более качественной оценки в нормативных актах Банка России также необходимо предусмотреть требование о наличии в кредитных досье информации (отчетности) о деятельности посредников (гарантов, поручителей, страховщиков, долговых агентств и т.д.), участвующих в процедуре потребительского кредитования.

Кроме того, целесообразно рекомендовать кредитным организациям, использующим статистические методы оценки кредитоспособности заемщиков, перейти от дискретной шкалы формирования резервов на непрерывную шкалу, позволяющую более адекватно создавать резервы в размерах, которые будут реально отражать риски.

Заключение

Проведенные исследования в области анализа кредитоспособности индивидуальных заемщиков позволяют сделать следующие выводы.

На взгляд автора, с развитием кредитования физических лиц, большинство банков разработают свои собственные программы для оценки кредитоспособности заемщиков на основе балльной системы, так как эта система является наиболее наглядной, а компьютерная программа позволяет экономить труд и время кредитных работников. Также при наличии компьютерной программы на основе балльной системы оценка кредитоспособности потенциального заемщика не требует столь высокой квалификации кредитного работника, как при использовании метода экспертных оценок. Основным вопросом, стоящим перед российскими банками при оценке кредитоспособности заемщика -- физического лица, остается реальный уровень дохода заемщика и прогноз дохода на будущее. Возможно, решение данного вопроса следует искать в тщательном анализе кредитного риска, поскольку завышение заемщиком уровня своих доходов, а также возможность потери источника получения дохода приводят к проблемам с возвратностью кредита, что увеличивает кредитный риск банка. Однако самый лучший и одновременно самый сложный способ решения данной проблемы -- это общая стабилизация экономики в стране.

Также сложности у банков вызывает оценка предоставляемого обеспечения по кредиту, поскольку оценка объекта недвижимости требует привлечения специалистов со стороны или содержания в штате банка оценщика.

Кроме того, в отличие от стран с развитой экономикой, в России не существует специального законодательства, регулирующего отношения в области потребительского кредитования. Взаимоотношения между заемщиком и банком выстраиваются на основании общих норм российского гражданского и банковского законодательства, а также законодательства о защите прав потребителя. Рост объемов российского рынка потребительского кредитования и совершенствование форм кредитования свидетельствует, скорее, о гибкости подходов кредитных организаций, их готовности предложить потребителю новые кредитные продукты, чем об адекватном правовом регулировании соответствующей области.

Переход банков к массовому кредитованию населения предопределил необходимые изменения действующих процедур оценки качества ссудного портфеля.

Во-первых, реализация прежних подходов, основанных на анализе каждой ссуды и заемщика, осложняется существенно возросшей трудоемкостью данного процесса вследствие их большого числа.

Второй существенной проблемой становится недостаток информации для реализации прежних подходов.

С учетом вышеописанных моментов и анализа существующих методов оценки кредитоспособности заемщиков, предложен комплексный подход к совершенствованию за кредитными рисками розничного кредитования включающий:

1. Анализ методик оценки кредитоспособности заемщиков, используемых кредитными организациями (скоринговые модели), на предмет их адекватности и адаптированности к проводимым банком операциям.

2. Оценку системы методов по снижению риска (гарантии, поручительства, страхование, диверсификации портфеля).

3. Оценку процедур выдачи кредитов в целом и системы внутреннего контроля.

4. Принятие соответствующих законов регулирующих деятельность в области потребительского кредитования.

Выводы по каждому этапу являются основой для комплексной оценки уровня принимаемых кредитной организацией рисков и адекватности созданных по портфелю резервов.

Также целесообразно рекомендовать кредитным организациям, использующим статистические методы оценки кредитоспособности заемщиков, перейти от дискретной шкалы формирования резервов на непрерывную шкалу, позволяющую более адекватно создавать резервы в размерах, которые будут реально отражать риски. А для проведения более качественной оценки в нормативных актах Банка России необходимо предусмотреть требование о наличии в кредитных досье информации (отчетности) о деятельности посредников (гарантов, поручителей, страховщиков, долговых агентств и т.д.), участвующих в процедуре потребительского кредитования.

Литература

1. Банковское дело / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 1996. - 480 с.

2. Банковское дело / Под ред. Г.Г. Коробовой - М.: Юристъ, 2002. - 751 с.

3. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 672 с.

4. Березанская Е., Кудинов В. Кредиты освободят от залога // Ведомости. - 15.04.2003.

5. Буйлов М. Розничный концерт // Коммерсантъ-деньги. - 21.04.2003.

6. Бюллетень банковской статистики. - М.: ЗАО «АЭИ» «Прайм-ТАСС» - 2001-2003гг.

7. Бюллетень банковской статистики Банка России 2001-2003гг.

8. Вестник Банка России 2002-2004гг.

9. Гражданский Кодекс Российской Федерации.

10. Данилова Ю. Сроки будут расти, проценты - падать. // Континент Сибирь. № 15 апрель 2004.

11. Дертниг Ш. Перед прыжком. // Эксперт. № 1, 12-18 января 2004.

12. Долан Э.Дж. Деньги, банковское дело и денежно - кредитная политика _ Л.: Промышленно - финансовая компания «Профико», 1993.

13. Ескевич А., Самсонов Н. Будущее в кредит. // Эксперт Сибирь. № 14, 7-13 июня 2004.

14. Золоторенко С.Г., Тарасова Г.М. Кредитные системы России и Германии - Новосибирск: Сибвузиздат, 2000. - 150с.

15. Инструкция Банка России от 30.06.1997 № 62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» (с изменениями и дополнениями).

16. Инструкция Банка России от 01.12.2003 № 108-И «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)».

17. Информационно-аналитические материалы VI Всероссийской банковской конференции «Развитие розничного банковского бизнеса в регионах России» от 18.03.2004г., подготовленные Ассоциацией региональных банков России и Консалтинговой группой «БФИ» М, 2004, 92 с.

18. Казимагомедов А.А. Услуги коммерческих банков населению. - Спб.:СПбУЭФ, 1994, 186 с.

19. Казимагомедов А.А. Операции и услуги КБ для населения. - Спб.:СПбУЭФ, 1999, 210 с.

20. Козлов А.А. Банки не против мотивированного суждения. // Время Новостей. 12.06.2003.

21. Козлов А.А. Надзор - это рентген. // Время MN. 16.07.2003.

22. Козлов А.А., Хмелев А.О. Качество кредитной организации. // Деньги и кредит. 2002. №№ 2, 3, 4, 6, 7, 12.

23. Марданов Р.Х., Кашапов М.Д., Акбашев Р.Г. Институт куратора кредитной организации как инструмент перехода к содержательному надзору. // Деньги и кредит. 2003. № 10.

24. Материалы компании «Франклин&Грант», опубликованные на сайте www.FranklinGrant.ru.

25. Материалы Консалтинговой группы «БФИ» (Банки, Финансы, Инвестиции).

26. Материалы Фонда «Индекс Потребительских Настроений» Центра развития, опубликованные на сайте www.dcenter.ru.

27. Мескон М.Х., Алберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента. _ М.: Дело, 1992.

28. Никитинко Н. Низких процентных ставок не будет // Газета. - 27.05.2003.

29. Никифоров С. Банки оживили экономику. // Континент Сибирь. № 15 апрель 2004.


Подобные документы

  • Уровень кредитоспособности заемщика как элемент кредитного риска ссудной операции, который относится к группе индивидуальных рисков банка. Критерии кредитоспособности клиента: способность заимствовать средства; обеспечение кредита; контроль; капитал.

    курсовая работа [783,2 K], добавлен 23.05.2013

  • Функции и принципы кредита физическим лицам. Организационно-экономическая характеристика ООО КБ "Ренессанс Кредит", организация кредитного процесса. Оценка кредитоспособности заемщика - физического лица. Проблемы российского потребительского кредитования.

    дипломная работа [4,3 M], добавлен 14.04.2014

  • Понятие кредитоспособности заемщика в банковской системе, значение ее оценки в процессе управления кредитным риском. Методики оценки кредитоспособности заемщика юридического и физического лиц, применяемые в российской и зарубежной банковской практике.

    дипломная работа [105,0 K], добавлен 18.05.2013

  • Информационная база для оценки кредитоспособности предприятия. Методики оценки кредитоспособности заемщика, используемые в мировой и отечественной банковской практике. Управление процессом кредитования заемщика на примере Московского кредитного банка.

    дипломная работа [133,9 K], добавлен 09.09.2010

  • Методы оценки кредитоспособности юридических и физических лиц. Скоринговая (бальная) оценка кредитоспособности и андеррайтинг. Организация процесса оценки кредитоспособности заёмщиков - физических лиц - Сбербанком России на примере ипотечного кредита.

    дипломная работа [1,2 M], добавлен 25.02.2015

  • Понятие кредитоспособности цели и задачи оценки кредитоспособности. Методы оценки кредитоспособности заемщика. Модели диагностики банкротства. Анализ и пути совершенствования оценки кредитоспособности предприятия-заемщика на примере ОАО "Покровский хлеб".

    курсовая работа [2,3 M], добавлен 14.06.2015

  • Оценка кредитоспособности заемщика как один из основных способов снижения кредитного риска. Принципы системы банковского кредитования. Методика анализа платежеспособности организаций, применяемой в Белинвестбанке, разработка путей ее совершенствования.

    дипломная работа [234,6 K], добавлен 14.07.2013

  • Экономическое содержание понятия кредитоспособность. Оценка качественных, количественных показателей деятельности заемщика. Прямые и косвенные методики анализа кредитоспособности клиентов. Особенности кредитного скоринга. Возможные риски при кредитовании.

    курсовая работа [88,4 K], добавлен 05.03.2014

  • Сущность потребительского кредитования и его особенности. Определение потребительских кредитов, их классификация. Основные принципы кредитования. Критерии оценки платежеспособности индивидуальных заемщиков. Влияние кредитования на сектор производства.

    курсовая работа [75,3 K], добавлен 08.04.2014

  • Понятие кредитного риска как основного вида банковского риска, методы его оценки и инструменты оптимизации. Оценка кредитного риска и деятельности ООО "Кубань Кредит". Анализ кредитного риска заемщика - юридического лица на основе его кредитоспособности.

    дипломная работа [831,9 K], добавлен 18.03.2016

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.